CONJUNTO RESIDENCIAL PORTAL DE MODELIA DOS P.H.

CONJUNTO RESIDENCIAL

PORTAL DE MODELIA DOS P.H.

2019

Informe Financiero con Corte al 31 de DICIEMBRE de 2019

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CONJUNTO RESIDENCIAL PORTAL DE MODELIA DOS P.H.

NIT.830.110.807-1

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO

A 31 DE DICIEMBRE 2019 Y 2018

(EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS)

HOJA 1

CONCEPTO REV

.

DIC 31 DE 2019

DIC 31 DE 2018

VARIACION $

A C T I V O

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo o Equivalente al Efectivo 2

$ 534.664.201

$ 298.390.041

$ 236.274.159

Efectivo Restringido 3

$ 89.610.454

$ 89.577.753

$ 32.701

Cuentas Comerciales por Cobrar 4

$ 228.256.423

$ 204.809.942

$ 23.446.481

Otras cuentas por Cobrar 5

$ 65.108.262

$ 2.538.822

$ 63.468.440

Deterioro de Cartera 6

-$ 61.508.926

-$ 49.819.493

-$ 11.689.433

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

$ 856.130.413

$ 545.497.065

$ 311.532.348

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedades, Planta y Equipo 7

$ 98.504.315

$ 98.504.315

$ -

(-) Depreciación Acumulada

-$ 98.504.315

-$ 98.504.315

$ -

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

$ -

$ -

$ -

DIFERIDOS 8

$ 54.785.208

$ 35.395.363

$ 19.389.845

OTROS ACTIVOS 9

$ 750.000

$ 750.000

$ -

TOTAL ACTIVO

$ 911.665.621

$ 581.642.428

$ 311.532.348

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NIT.830.110.807-1

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO

A 31 DE DICIEMBRE 2019 Y 2018


HOJA 2

CONCEPTO REV.

DIC 31 DE 2019

DIC 31 DE 2018

VARIACION $

P A S I V O

PASIVO CORRIENTE

Cuentas por Pagar 10

$ 87.960.861

$ 39.899.824

$ 48.061.037

Impuestos Corrientes 11

$ 1.093.030

$ 1.565.454

-$ 472.424

Retención y Aportes de Nomina 12

$ -

$ 344.900

-$ 344.900

Obligaciones Laborales 13

$ 1.370.360

$ 1.021.675

$ 348.685

Otros Pasivos 14

$ 280.055.243

$ 22.882.834

$ 257.172.409

TOTAL PASIVO CORRIENTE

$ 370.479.494

$ 65.714.687

$ 304.764.807

-$ 65.714.687

TOTAL PASIVO

$ 370.479.494

$ 65.714.687

$ 304.764.807

PATRIMONIO 15

Fondo de Reservas

$ 61.736.432

$ 54.064.009

$ 7.672.423

Reserva Excedentes 2016

$ 38.419.914

$ 38.419.914

$ -

Superavit de Capital

$ -

$ 750.000

-$ 750.000

Excedentes Ejercicios Anteriores

$ 422.693.819

$ 390.706.464

Excedentes del Ejercicio

$ 18.335.963

$ 31.987.356

-$ 13.651.393

TOTAL PATRIMONIO

$ 541.186.128

$ 515.927.742

-$ 6.728.970

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

$ 911.665.621

$ 581.642.428

$ 330.023.193

CUENTAS DE ORDEN

Intereses de Mora

$ 29.611.928

$ 35.636.514

-$ 6.024.586

Cuota Extraordinaria 2010

$ 4.496.500

$ 4.496.500

$ -

TOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

$ 34.108.428

$ 40.133.014

-$ 6.024.586

Las Revelaciones a los Estados Financieros son parte integral de los mismos.

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NIT.830.110.807-1

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL COMPARATIVO

DE ENERO A DICIEMBRE POR LOS PERIODOS 2019 Y 2018


CONCEPTO REV.

DIC 31 DE 2019

DIC 31 DE 2018

VARIACION $

INGRESOS

Ingresos Operacionales 16

$ 891.563.501

$ 848.223.585

$ 43.339.916

Ingresos No Operacionales 17

$ 71.629.205

$ 54.970.795

$ 16.658.410

TOTAL INGRESOS

$ 963.192.706

$ 903.194.380

$ 59.998.326

GASTOS

OPERACIONALES 18

$ 925.836.263

$ 866.504.868

$ 59.616.248

Personal

$ 18.583.949

$ 13.302.110

$ 5.281.839

Honorarios

$ 73.241.082

$ 58.986.240

$ 14.254.842

Seguros

$ 38.613.132

$ 40.159.855

-$ 1.546.723

Servicios

$ 537.581.837

$ 511.099.580

$ 26.482.257

Legales

$ 127.332

$ 412.184

Mantenimiento y Reparaciones

$ 169.577.710

$ 161.989.825

$ 7.587.885 Adecuaciones e Instalaciones

$ 11.688.220

$ 8.754.140

$ 2.934.080

Depreciación

$ -

$ 4.402.184

-$ 4.402.184

Diversos

$ 76.423.001

$ 67.398.750

$ 9.024.251

NO OPERACIONALES 19

$ 19.020.479

$ 4.702.157

$ 14.318.322

TOTAL, GASTOS

$ 944.856.743

$ 871.207.025

$ 73.649.718

EXCEDENTE DEL EJERCICIO

$ 18.335.963

$ 31.987.356

-$ 13.651.393

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CERTIFICACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Señores CONJUNTO RESIDENCIAL PORTAL DE MODELIA DOS P.H. Ciudad Apreciados Señores: Nosotros el Representante Legal y Contador General Certificamos que hemos preparado los Estados de Situación Financiera y Estado de Resultado Integral a 31 de diciembre de 2019 de acuerdo con la Norma de Información Financiera (NIF para las MICROEMPRESAS) emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad. Están presentados en la unidad monetaria (El Peso) incluyendo sus correspondientes Revelaciones que forman un todo indivisible con éstos. Los Estados Financieros Básicos reflejan razonablemente la Situación Financiera del Conjunto al 31 de Diciembre de 2019

a) Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos que se encuentra dentro del programa contable.

b) No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administración, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados.

c) Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio de 2019 valuados utilizando métodos de reconocido valor técnico.

d) Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos económicos, han sido reconocidos en ellos.

e) Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros Básicos y sus respectivas notas, restricciones a los activos; pasivos reales y contingentes, así como también las garantías que hemos dado a terceros.

f) No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste o revelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes.

g) La copropiedad cuenta con un software contable especializado en propiedad horizontal. La presente certificación está dada balo los lineamientos establecidos en el artículo 37 de la ley 222 de 1995. Dado en Bogotá a los (27) días del mes de Marzo del año 2020. Cordialmente, Original Firmado Original Firmado HERNAN ALBERTO BENAVIDES BARRAZA MARTHA MILENA TORRES CELEMIN Representante Legal Contador Público T.P. 137968 - T

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REVELACIONES ESTADOS FINANCIEROS


Nit.830.110.807-1 CONSTITUCIÓN LEGAL Y FUNCIONAMIENTO El CONJUNTO RESIDENCIAL PORTAL DE MODELIA DOS P.H., es una entidad sin ánimo de lucro de acuerdo al art.19 del E.T. dado que los ingresos que percibe no son susceptibles de incremento patrimonial (D.R. 187 del año 1975 art.17), además está organizada bajo el régimen de propiedad horizontal, de naturaleza residencial conformada por 492 apartamentos según escritura Publica No 472 del 25 de enero de 2002, de la notaria 37 del Circulo de Bogotá D.C., identificada con el Nit 830.110.807-1, regido por las normas reguladas para las entidades organizadas en propiedad horizontal (Ley 675 de agosto 31 de 2001). El objeto social es la administración de los bienes y servicios comunes para el sostenimiento, conservación y mejoramiento de los mismos, manejar asuntos de interés común de los propietarios, cumplir y hacer cumplir el reglamento de propiedad horizontal. REVELACION No. 1o. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES Resumen de las principales políticas contables

1.1 Normas Básicas Contables

Estos Estados financieros consolidados se han elaborado de conformidad con la Norma Internacional

de Información Financiera para Pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las MICROEMPRESAS)

emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad, Decreto 2420 del año 2015.

1.2 Presentación

La presentación de los Estados Financieros de acuerdo con la NIIF para las MICROEMPRESAS exige la determinación y la aplicación consistente de políticas contables a transacciones y hechos. Las políticas contables más importantes del CONJUNTO RESIDENCIAL PORTAL DE MODELIA DOS P.H. se establecen en el manual realizado y foliado que reposa en la administración, en algunos casos es necesario emplear estimaciones y otros juicios profesionales para aplicar las políticas contables, los juicios que el consejo de administración y el administrador hayan efectuado en el proceso de aplicar las políticas contables del CONJUNTO RESIDENCIAL PORTAL DE MODELIA DOS P.H. y que tengan la mayor relevancia sobre los importes reconocidos en los estados financieros se establecen en las Políticas contables las cuales fueron aprobadas por el máximo órgano la asamblea. Con el fin de proporcionar información útil para la toma de decisiones por parte de la asamblea de

propietarios, consejo de administración y administración sobre la situación financiera y resultado de

las operaciones se elaboran bajo las siguientes características:

- Relevancia

- Materialidad

- Representación Fiel

- Comparabilidad

- Verificabilidad

- Oportunidad

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1.3 Periodo Contable

El periodo contable se está presentando entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2019, al cabo del

cual la propiedad emite Informes Financieros y el Resultado de sus Operaciones, conforme lo indica

la ley 1314 de 2009 y sus decretos reglamentarios.

1.4 Política Contable Presentación De Estados Financieros

La copropiedad presentará Estados Financieros que estén de acuerdo con las normas legales

vigentes, normas internacionales para micro entidades garantizando que reflejen fielmente su

situación financiera; dichos informes serán divulgados de forma oportuna y con miras a satisfacer las

necesidades de los usuarios.

La copropiedad presentará al final de cada período, como mínimo los siguientes informes que

deberán reflejar razonablemente la situación financiera y el rendimiento financiero:

- Estado de Situación Financiera

- Estado de Resultados

- Revelaciones a los Estados Financieros

1.5 Efectivo y equivalentes al efectivo El efectivo comprende tanto el efectivo en caja como los depósitos bancarios a la vista. Los equivalentes de efectivo son inversiones a corto plazo, de gran liquidez, fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo, que tienen un riesgo poco significativo de cambio en su valor, y en general se tienen para cumplir compromisos de pago a corto plazo.

1.6 Fondo de imprevistos El Fondo de imprevistos es un activo restringido con destinación específica que debe mantenerse en cuentas de ahorro, fondos fiduciarios u otras cuentas y que se forma como mínimo con el 1% sobre el presupuesto anual de gastos del Estados Financieros, estos tienen como finalidad garantizar los recursos necesarios en el momento en que se incurra en situaciones no presupuestadas que impliquen la disposición de recursos adicionales a los recursos recaudados en las cuotas ordinarias de administración.

1.7 Cuentas por cobrar Los instrumentos financieros denominados cuentas por cobrar se originan en diversas fuentes, algunas son el resultado del cobro de las expensas comunes ordinarias y extraordinarias, otras provienen del cobro de intereses de mora, multas o sanciones, otras proceden del uso de zonas comunes y otras fuentes. En la copropiedad la mayoría de los saldos de cuentas por cobrar se originan como contrapartida del reconocimiento de los ingresos por cuotas ordinarias o extraordinarias, las cuales deben ser registradas sobre la base causación, cuando son exigibles, y no sobre la base de caja. Las cuentas por cobrar de una copropiedad deben ser registradas al precio de la transacción. En la mayoría de casos las cuentas por cobrar no serán objeto de descuento, ya que estas se clasifican como partidas corrientes, por lo que su registro inicial será al o al precio de la transacción, en la fecha en que sea exigible el pago.

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1.8 Propiedades Planta y Equipo

Los inmuebles y equipos se registran al costo de adquisición, el cual incluye los costos y gastos directos e indirectos causados hasta el momento en que el activo se encuentre en condiciones de utilización menos la depreciación acumulada y cualquier pérdida por deterioro del valor acumulado. Al cierre del año 2019 están totalmente depreciados los activos de la copropiedad.

1.9 Costos y Gastos por Pagar

Las cuentas por pagar corresponden al registro de las obligaciones a cargo del conjunto, originadas por la compra de bienes y servicios adquiridos en desarrollo de las actividades propias a su objeto social. 1.10 Patrimonio Corresponde al valor residual en los activos de una copropiedad, luego de deducir todos los pasivos, incluye los resultados del ejercicio, los resultados acumulados, las reservas específicas y las reserva legales. Esta clasificación de reserva puede ser relevantes para la toma de decisiones por parte de los propietarios, en espacial cuando indican restricciones, sean legales o de otro tipo. 1.11 Ingresos El reconocimiento de los ingresos ocurre simultáneamente con los reconocimientos de los incrementos en los activos o de las disminuciones en los pasivos, si se puede medir con fiabilidad. Los ingresos del conjunto están integrados principalmente por las cuotas ordinarias que contribuyen los propietarios, residentes o arrendatarios para sufragar las expensas necesarias y por aquellos que se obtiene como resultado de la administración de los bienes comunes, de acuerdo al reglamento de la propiedad horizontal.

1.12 Gastos El reconocimiento de los gastos ocurre simultáneamente con el reconocimiento de la disminución en los activos o del aumento de los pasivos, una propiedad incluirá en los gastos solamente los valores brutos de las obligaciones económicas contraídas como resultado de la administración de los bienes comunes, los otros gastos corresponden a obligaciones generadas por la administración de los bienes y zonas comunes. 1.13 Intereses de Mora De acuerdo al artículo 30 de la Ley 675 de 2001 y a lo establecido en el reglamento de propiedad horizontal la copropiedad cobra intereses sobre la mora en los pagos de cuotas ordinarias. 1.14 Obligaciones Tributarias Según el artículo 368 del E.T. el conjunto es agente retenedor, razón por la cual efectúa las respectivas retenciones en la fuente en el momento del pago o abono en cuenta.

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REVELACION No.2 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO

Comprende los recursos monetarios disponibles en caja y bancos sobre los cuales no existe ningún tipo de restricción. El saldo del efectivo y equivalente al efectivo al 31 de Diciembre de 2019 comprende:

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 2019 2018 VARIACIÓN

Caja General $ - $ 216.000 -$ 216.000

Caja Menor $ - $ 1.000.000 -$ 1.000.000

Cuenta Corriente Banco Caja Social N.6071 $ 243.686.121 $ 222.773.239 $ 20.912.881

Cuenta Corriente Banco Caja Social N.4646 $ 290.978.080 $ 74.400.802 $ 216.577.278

TOTALES $ 534.664.201 $ 298.390.041 $ 236.274.159

Caja Menor

Está representada por valor de $1.000.000 esta cuenta se utiliza en gastos menores de la copropiedad para evitar constantes reembolsos y retiros del banco directamente, a 31/Dic/2019 se realiza cierre de la caja menor quedando en ceros.

Banco

Cuentas debidamente conciliadas

Saldo en libros igual que en extracto

Cuenta Corriente Banco Caja Social 21500376071, cuenta de recaudo referenciado.

Cuenta Corriente Banco Caja Social 21500424646, cuenta de recaudo de cuotas extraordinarias, esta cuenta trae un saldo a 31/Dic/2018 de $74.400.802 correspondiente al saldo de las cuotas extraordinarias del 2010 y así se ha recaudado en los meses de octubre, noviembre y diciembre del año 2019 los anticipos para las obras a desarrollar en el año 2020 de acuerdo a la asamblea extraordinaria del 08 de marzo de 2020.

REVELACION No.3 EFECTIVO RESTRINGIDO

Cuenta de Ahorros Banco Caja Social N.8361 donde se tienen los recursos del Fondo de Imprevistos de acuerdo al art.35 de la Ley 675 de 2001. El saldo del efectivo restringido al 31 de Diciembre de 2019 comprende:

EFECTIVO RESTRINGIDO 2019 2018 VARIACIÓN

Cuenta de Ahorros Banco Caja Social N.8361 $ 89.610.454 $ 89.577.753 $ 32.701

TOTALES $ 89.610.454 $ 89.577.753 $ 32.701

El valor a consignar para capitalizar el fondo de imprevistos del año 2019 es de $10.535.407, este valor se gira el 10 de febrero del 2020 con el Egreso N.4800 cheque N.1000707.

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REVELACION No. 4 CUENTAS POR COBRAR

Las cuentas por cobrar están representadas por:

CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 2019 2018 VARIACIÓN

Cuotas de Administración $ 163.213.175 $ 151.993.150 $ 11.220.025

Intereses de Mora $ 61.620.010 $ 48.101.102 $ 13.518.908

Parqueadero $ 1.678.934 $ 1.422.400 $ 256.534

Retroactivo Administración $ 591.195 $ 36.000 $ 555.195

Acometida Gas 2015 $ 150.000 $ 150.000 $ -

Cobro Pre jurídico $ 2.018.410 $ 1.041.531 $ 976.879

Sanciones y Recargos $ 7.367.800 $ 1.830.600 $ 5.537.200

Certificados de Libertad $ 53.659 $ 53.659 $ -

Honorarios Proceso Ejecutivo $ 2.541.900 $ 3.200.000 -$ 658.100

Alquiler de sillas y mesas $ 6.000 $ 6.000 $ -

TOTALES $ 239.241.083 $ 207.834.442 $ 31.406.641

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Mes REVELACION No.4.1 CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR

El saldo de las consignaciones por identificar al 31 de Diciembre de 2019 comprende:

CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR 2019 2018 VARIACIÓN

Cuenta Corriente Banco Caja Social N.6071 -$ 7.884.900 -$ 2.876.500 -$ 5.008.400

Cuenta Corriente Banco Caja Social N.4646 -$ 3.099.760 -$ 148.000 -$ 2.951.760

TOTALES -$ 10.984.660 -$ 3.024.500 -$ 7.960.160

Consignaciones realizadas por los residentes en el Banco Caja Social, las cuales no han sido identificadas. A continuación, desglosamos las consignaciones por identificar a corte de diciembre 2019.

CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR CTA 4646

FECHA DETALLE VALOR

13-nov-19 REF 20416 REF 16-204 APLICADO FEB/2020 298.500

5-nov-19 REF 260322 394.000

5-nov-19 REF 116203 334.884

10-dic-19 ABONO NOMINA 85187117 962.376

17-dic-19 TRANSF 39762507 1.110.000

TOTAL 3.099.760

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CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR CTA 6071

FECHA DETALLE VALOR

12-dic-17 HAYUELOS REF 0000 12.000

23-abr-18 CENTRO DE CONVENIOS 143.500

30-abr-18 RF 2330209 205.000

30-may-18 TD 148.000

16-ene-19 REF. 23565206 PSP EN POS 200.000

8-feb-19 REF. 8543981 153.000

2-jul-19 ACH 19261057 148.000

8-jul-19 TRANSFERENCIA INTERNET 153.000

9-jul-19 ACH 900521065 160.000

17-jul-19 PSP 12565206 161.000

5-ago-19 PSP 12565206 140.000

12-ago-19 TRANSF 19261057 148.000

4-sep-19 PABLO VI REF 102 133.000

5-sep-19 TRANSFERENCIA 71315934 140.000

4-oct-19 REF 102 $133,000 133.000

22-oct-19 TRANSFERENCIA 901055955 150.000

5-nov-19 REF 31 REF 31-101 APLICADO FEB/2020 104.000

9-nov-19 REF 209602 104.000

2-dic-19 REF 1198 2.500.000

3-dic-19 TRANSFERENCIA INTERNET 200.000

3-dic-19 REF 2450 1.137.000

20-dic-19 REF 277201 REF 27-201 APLICADO FEB/2020 1.000.000



TOTAL 7.884.900

CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR $ 239.241.083 $ 207.834.442 $ 14.828.221

CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR -$ 10.984.660 -$ 3.024.500 $ 14.828.221

TOTAL CARTERA $ 228.256.423 $ 204.809.942 $ 29.656.442

REVELACION No.5 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

El saldo de las cuentas por cobrar al 31 de Diciembre de 2019 comprende:

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ANTICIPOS Y AVANCES 2019 2018 VARIACIÓN

SSAC Integral SAS $ - $ 2.268.000 -$ 2.268.000

Wilton Cantor Mancipe $ - $ 270.822 -$ 270.822

Lina Margarita Reyes $ 930.000 $ - $ 930.000

Lucan Integradores de tecnología SAS $ 63.275.166 $ - $ 63.275.166

Empleados $ 903.096 $ - $ 903.096

TOTALES $ 65.108.262 $ 2.538.822 $ 62.569.440

Lina Margarita Reyes. Anticipo 5-Nov-2019

Anticipo Implementar Sistema de protección de datos $750.000

Anticipo Sistema gestión y Seguridad en el Trabajo $180.000 Lacan Integradores de tecnología SAS. Anticipos realizados: 03-Oct-2019 $37.220.686 01-Nov-2019 $14.888.274 12-Nov-2019 $11.166.206

Correspondiente al contrato de CCTV para el Conjunto Residencial Portal de Modelia Dos P.H. Empleados Mayor valor pagado por el Banco Caja Social sobre el cheque N.1000185 a nombre de Luis Carlos Rodríguez Pulido el 27/Ene/2018. REVELACION No.6 DETERIORO DE CARTERA

La copropiedad determino el deterioro de cartera de acuerdo a las políticas contables NIIF, donde se toma los montos adeudados por cada copropietario superiores a un año de mora y que no se encuentre en proceso Pre-Jurídico o Jurídico, al resultado de esta operación lo multiplicamos por el 33% dándonos $11.689.433 como deterioro para el año 2019.

DETERIORO CARTERA 2019 2018 VARIACIÓN

PROVISION DETERIORO CARTERA -$ 61.508.926 -$ 49.819.493 -$ 11.689.433

TOTALES -$ 61.508.926 -$ 49.819.493 -$ 11.689.433

REVELACION No.7 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Son los bienes muebles e inmuebles de propiedad del CONJUNTO RESIDENCIAL PORTAL DE MODELIA DOS P.H. Adquiridos y Recibidos por donaciones, con el propósito de ser utilizados en el desarrollo del objeto social. El saldo de esta cuenta al cierre de Diciembre 31 de 2019 es de $ 0 ya que se encuentran totalmente depreciados. A continuación, se describen los activos fijos y su depreciación.

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PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2019 2018 VARIACIÓN

Maquinaria y Equipo $ 1.814.754 $ 1.814.754 $ -

Equipo de Oficina $ 28.543.966 $ 28.543.966 $ -

Equipo de Computación y comunicación $ 68.145.595 $ 68.145.595 $ -

Depreciación Acumulada -$ 98.504.315 -$ 98.504.315 $ -

TOTALES $ - $ - $ -

Nota No.8 DIFERIDOS

La copropiedad adquirió la Póliza obligatoria para zonas comunes con AXA COLPATRIA SEGUROS S.A. a través de Subroker Seguros Ltda para el periodo que comprende del 12 de diciembre de 2019 al 31 de diciembre del 2020, Valor Asegurado $50.945.551.424 El valor de la prima es de $53.639.179 la cual es pagada en 4 Cuotas a partir de Enero del 2020

DIFERIDOS 2019 2018 VARIACIÓN

Póliza Zonas Comunes $ 54.785.208 $ 35.395.363 $ 19.389.845

TOTALES $ 54.785.208 $ 35.395.363 $ 19.389.845

Nota No.9 OTROS ACTIVOS

Están representadas por:

OTROS ACTIVO 2019 2018 VARIACIÓN

Obras de Arte $ 750.000 $ 750.000 $ -

TOTALES $ 750.000 $ 750.000 $ -

Valor de $750.000 corresponde a obras de arte (cuadros) dados en donación por un propietario quien dio en su momento la valuación de los mimos.

Nota No.10 CUENTAS POR PAGAR

Las cuentas por pagar están representadas por:

CUENTAS POR PAGAR 2019 2018 VARIACIÓN

Honorarios $ 2.410.000 $ - $ 2.410.000

Servicios de Mantenimiento $ 22.314.322 $ - $ 22.314.322

Servicios Públicos $ 3.680.919 $ 849.400 $ 2.831.519

Seguros $ 53.639.179 $ 38.613.124 $ 15.026.055

Otros $ - $ 437.300 -$ 437.300

Cheques pendientes cobro $ 5.916.441 $ 5.916.441

TOTALES $ 87.960.861 $ 39.899.824 $ 48.061.037

15

Honorarios

Corresponden a los Honorarios del mes de diciembre de 2019 del Revisor Fiscal $1.030.000 y Contadora $1.030.000 y saldo al señor Jairo Calderón Salinas por valor de $350.000 correspondiente a la asesoría en el Manual de Convivencia.

Servicio Mantenimiento

Servicios BYR S.A.S., Mantenimiento Bombas Hidroneumáticas por valor de $21.155.122

Lucan Integradores de Tecnología S.A.S., saldo compra de regatas para CCTV por $1.159.200 Servicios Públicos

Valor causado correspondiente al consumo de diciembre de 2019 de Codensa por $3.373.820 y Acueducto $307.100.

Seguro

Corresponde al valor de la prima de seguros zonas comunes con AXA COLPATRIA SEGUROS S.A. para el periodo que comprende del 12 de diciembre de 2019 al 31 de diciembre del 2020.

Cheques pendientes Cobro Cheques girados pendiente por entregar a Carlos Roa servicio de Administración diciembre 2019 por valor de $1.060.000, SAC Cartera por $ 916.441, Edgar Acero Revisor Fiscal $1.030.000 y Energy Drives por $2.910.000.

Nota No.11 IMPUESTOS CORRIENTES

Corresponde al Impuesto de Retención en la Fuente el cual se cancela en Enero de 2020

IMPUESTOS CORRIENTES 2019 2018 VARIACIÓN

RETENCION EN LA FUENTE $ 1.093.030 $ 1.565.454 -$ 472.424

TOTALES $ 1.093.030 $ 1.565.454 -$ 472.424

Nota No.12 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

Este valor está representado sobre los aportes y retenciones de la nómina de la asistente administrativa, el cual fue cancelado a finales de diciembre dejando esta obligación en ceros.

RETENCION Y APORTES DE NOMINA 2019 2018 VARIACIÓN

Eps

$ - $ 111.800 -$ 111.800

Pensiones

$ - $ 143.100 -$ 143.100

Arl

$ - $ 9.400 -$ 9.400

Caja de Compensación

$ - $ 35.800 -$ 35.800

Icbf

$ - $ 26.900 -$ 26.900

Sena

$ - $ 17.900 -$ 17.900

TOTALES

$ - $ 344.900 -$ 344.900

16

Nota No.13 OBLIGACIONES LABORALES

Prestaciones sociales generadas por el contrato laboral con la asistente administrativa

OBLIGACIONES LABORALES 2019 2018 VARIACIÓN

Cesantías $ 870.860 $ 647.772 $ 223.088

Intereses de Cesantías $ 104.500 $ 77.729 $ 26.771

Vacaciones $ 395.000 $ 296.174 $ 98.826

TOTALES $ 1.370.360 $ 1.021.675 $ 348.685

Las cesantías fueron consignadas al Fondo de Pensiones Porvenir el 13-Feb-2020 y los intereses de cesantías se pagaron el 30-Ene-2020. Nota No.14 OTROS PASIVOS

Su composición a 31 de Diciembre de 2019 es:

OTROS PASIVOS 2019 2018 VARIACIÓN

Anticipos Cuotas de Administración $ 15.963.310 $ 13.236.396 $ 2.726.914

Anticipo Para Obras año 2020 $ 257.292.197 $ - $ 257.292.197

Cuota Extraordinaria 2010 $ 5.813.940 $ 5.813.940 $ -

Ingresos para terceros (Abogados) $ 985.796 $ 3.832.498 -$ 2.846.702

TOTALES $ 280.055.243 $ 22.882.834 $ 257.172.409

El valor de $15.963.310 compuesto por los pagos recibidos por anticipado de cuotas de

administración. El valor de $257.292.197 compuesto por las cuotas recibidas para las Obras de mantenimiento

que se ejecutaran en el 2020.

Cuota extraordinaria 2010 por valor de $ 5.813.939, correspondiente al valor sobrante de la obra ejecutada en el 2014.

Ingresos recibidos para terceros por valor de $985.796, correspondiente al valor adeudado a la empresa de cobranzas sobre honorarios en el cobro de cartera de gestión pre- jurídico.

Nota No.15 PATRIMONIO


PATRIMONIO 2019 2018 VARIACIÓN

Fondo de Imprevistos $ 61.736.432 $ 54.064.009 $ 7.672.423

Reserva Excedentes $ 38.419.914 $ 38.419.914 $ -

Superavit de Capital (Obra de Arte) $ - $ 750.000 -$ 750.000

Excedentes de Ejercicios Anteriores $ 422.693.819 $ 390.706.464 $ 31.987.356

Excedentes del Ejercicio $ 18.335.963 $ 31.987.356 -$ 13.651.393

TOTALES $ 541.186.128 $ 515.927.742 $ 25.258.386

17

Aportes (fondo de imprevisto)

El saldo de esta cuenta es de $61.736.432 el cual se encuentra inmovilizado en la cuenta de ahorros Banco Caja Social N.8361 ya que estos recursos son para atender situaciones no previstas de acuerdo al art.35 de la ley 675 de 2001.

Nota No.16 INGRESOS OPERACIONALES


INGRESOS OPERACIONALES 2019 2018 VARIACIÓN

Cuotas de Administración $ 841.830.200 $ 794.256.000 $ 47.574.200

Intereses de Mora $ 38.228.833 $ 47.899.748 -$ 9.670.915

Parqueadero $ 27.679.000 $ 26.535.000 $ 1.144.000

Multas por Inasistencia Asambleas $ 9.840.500 $ 5.285.800 $ 4.554.700

Descuento Pronto Pago -$ 26.015.032 -$ 25.752.963 -$ 262.069

TOTALES $ 891.563.501 $ 848.223.585 $ 43.339.916

Nota No.17 INGRESOS NO OPERACIONALES


INGRESOS NO OPERACIONALES 2019 2018 VARIACIÓN

Financieros $ 22.218 $ 20.612 $ 1.606

Reintegro de Gastos $ 1.320.000 $ 400.000 $ 920.000

Uso Salón Social $ 10.085.500 $ 6.894.000 $ 3.191.500

Parqueadero Visitante $ 33.799.300 $ 22.680.600 $ 11.118.700

Jardín Infantil $ 19.800.000 $ 19.800.000 $ -

Reciclaje $ 560.000 $ 560.000 $ -

Salón de Juegos $ 398.500 $ 253.500 $ 145.000

Contribución Zona Común (Gaseosa) $ 3.561.800 $ 3.322.200 $ 239.600

Otros Ingresos $ 34.800 $ 107.400 -$ 72.600

Tarjeta o Chips Entrada al Conjunto $ 2.043.000 $ 930.000 $ 1.113.000

Ajuste al Peso $ 4.087 $ 2.484 $ 1.603

TOTALES $ 71.629.205 $ 54.970.795 $ 16.658.410

Otros ingresos corresponde al alquiler de sillas y mesas

Nota No.18 GASTOS OPERACIONALES


18

GASTOS DE PERSONAL 2019 2018 VARIACIÓN

Sueldos $ 11.375.100 $ 8.463.883 $ 2.911.217

Horas extras y Recargos $ - $ 42.175 -$ 42.175

Subsidio de transporte $ 1.164.384 $ 852.192 $ 312.192

Cesantías $ 1.212.685 $ 738.355 $ 474.330

Intereses de Cesantías $ 124.049 $ 78.786 $ 45.263

Prima de servicios $ 1.132.088 $ 780.356 $ 351.732

Vacaciones $ 547.669 $ 333.663 $ 214.006

Dotación $ 550.000 $ 348.000 $ 202.000

Arl $ 90.500 $ 67.064 $ 23.436

Eps $ 554.720 $ 429.426 $ 125.294

Pensiones $ 1.185.914 $ 633.490 $ 552.424

Caja de Compensación $ 384.240 $ 231.520 $ 152.720

I.C.B.F. $ 133.700 $ 184.540 -$ 50.840

Sena $ 89.100 $ 118.660 -$ 29.560

Examen Medico $ 39.800 $ - $ 39.800

TOTALES $ 18.583.949 $ 13.302.110 $ 5.281.839

HONORARIOS 2019 2018 VARIACIÓN

Administrador $ 32.369.682 $ 27.607.000 $ 4.762.682

Revisoría Fiscal $ 12.180.000 $ 11.640.000 $ 540.000

Contabilidad $ 14.210.000 $ 11.640.000 $ 2.570.000

Asesoría Jurídica $ 1.320.000 $ 1.699.240 -$ 379.240

Estudios Hidrosanitarios $ - $ 6.400.000 -$ 6.400.000

Otros $ 13.161.400 $ - $ 13.161.400

TOTALES $ 73.241.082 $ 58.986.240 $ 14.254.842

Otros corresponden a:

Sistema de Gestión y Seguridad en el Trabajo realizado por SSAC Integral S.A.S. en el año 2018 y legalizado en el año 2019 por valor de $8.996.400.

Honorarios cancelados a Itacsa SAS en septiembre/2019 para revisión y selección de proponentes para obras de Mantenimiento.

SEGUROS 2019 2018 VARIACIÓN

SEGUROS AREAS COMUNES $ 38.613.132 $ 40.159.855 -$ 1.546.723

TOTALES $ 38.613.132 $ 40.159.855 -$ 1.546.723

Seguro de Área comunes tomando por la vigencia del Diciembre 2019 a Diciembre 2020.

19

SERVICIOS 2019 2018 VARIACIÓN

Aseo $ 100.012.438 $ 94.031.808 $ 5.980.630

Vigilancia $ 383.175.492 $ 366.066.828 $ 17.108.664

Temporales $ - $ 909.000 -$ 909.000

Acueducto y Alcantarillado $ 1.788.548 $ 1.498.811 $ 289.737

Energía Eléctrica $ 50.049.082 $ 46.241.970 $ 3.807.112

Teléfono e Internet $ 2.277.647 $ 2.312.563 -$ 34.916

Correo, Portes y Telegramas $ 20.150 $ 38.600 -$ 18.450

Transporté Fletes y Acarreos $ 258.480 $ - $ 258.480

TOTALES $ 537.581.837 $ 511.099.580 $ 26.482.257

LEGALES 2019 2018 VARIACIÓN

Notariales $ 69.032 $ 294.784 -$ 225.752

Certificados de Tradición $ 58.300 $ - $ 58.300

Gastos Procesales $ - $ 117.400 -$ 117.400

TOTALES $ 127.332 $ 412.184 -$ 284.852

MANTENIMIENTOS Y REPARACIONES 2019 2018 VARIACIÓN

Zonas Comunes $ 23.594.953 $ 45.492.021 -$ 21.897.068

Cubiertas $ 12.245.508 $ 36.819.200 -$ 24.573.692

Camaras de Video $ - $ 160.000 -$ 160.000

Puertas $ 11.767.663 $ 9.337.956 $ 2.429.707

Jardin $ 5.329.992 $ 7.400.140 -$ 2.070.148

Bomba de Agua $ 11.272.632 $ 30.470.514 -$ 19.197.882

Fumigaciones $ 380.000 $ - $ 380.000

Extintores $ 1.468.460 $ 1.311.000 $ 157.460

Brilladora $ 333.200 $ - $ 333.200

Citofonia y Telefonia $ 270.000 $ 1.180.000 -$ 910.000

Tanque de Agua $ 45.261.618 $ 5.955.950 $ 39.305.668

Impermeabilizaciones $ 15.109.568 $ 21.621.808 -$ 6.512.240

Reparaciones Locativas $ 1.630.000 $ - $ 1.630.000

Bombas Hidroneumáticas $ 38.896.068 $ - $ 38.896.068

Equipo de Oficina, Computación y Comunicación $ 1.424.000 $ 2.241.236 -$ 817.236

Mantenimiento Software Contable $ 435.183 $ - $ 435.183

Hosting y Dominio Web $ 158.865 $ - $ 158.865

TOTALES $ 169.577.710 $ 161.989.825 $ 7.587.885

20

ADECUACIÓN E INSTALACIONES 2019 2018 VARIACIÓN

Instalaciones Eléctricas $ 5.119.420 $ 8.754.140 -$ 3.634.720

Otros $ 6.568.800 $ - $ 6.568.800

TOTALES $ 11.688.220 $ 8.754.140 $ 2.934.080

DEPRECIACIÓN 2019 2018 VARIACIÓN

Depreciación Acumulada $ - $ 4.402.184 -$ 4.402.184

TOTALES $ - $ 4.402.184 -$ 4.402.184

DIVERSOS 2019 2018 VARIACIÓN

Gastos de Representación $ 174.000 $ - $ 174.000

Publicaciones y Avisos $ - $ 212.104 -$ 212.104

Eventos Sociales $ 8.463.527 $ 8.369.855 $ 93.672

Elemento de Aseo $ 15.369.408 $ 13.356.344 $ 2.013.064

Elementos de Cafetería $ 2.123.067 $ 2.832.169 -$ 709.102

Papelería y Fotocopias $ 3.699.158 $ 4.278.881 -$ 579.723

Taxis y Buses $ 618.816 $ 1.045.109 -$ 426.293

Asamblea $ 23.243.822 $ 5.363.650 $ 17.880.172

Fondo de improvisto $ 7.661.940 $ 7.661.940 $ -

Dotación Salones $ - $ 119.250 -$ 119.250

Decorado Navideño $ 3.379.830 $ 4.425.670 -$ 1.045.840

Deterioro de Cartera $ 11.689.433 $ 19.733.778 -$ 8.044.345

TOTALES $ 76.423.001 $ 67.398.750 $ 9.024.251

Nota No.19 GASTOS NO OPERACIONALES


GASTOS NO OPERACIONALES 2019 2018 VARIACIÓN

Gastos Bancarios $ 4.630.159 $ 1.198.200 $ 3.431.959

Comisiones $ - $ 3.467.451 -$ 3.467.451

Intereses $ - $ 33.200 -$ 33.200

Gastos Ejercicios Anteriores $ 7.150.284 $ - $ 7.150.284

Impuestos Asumidos $ 90.000 $ - $ 90.000

Ajuste al Peso $ 10.037 $ 3.306 $ 6.731

Otros $ 7.140.000 $ - $ 7.140.000

TOTALES $ 19.020.479 $ 4.702.157 $ 14.318.322

21

Gastos de Periodos Anteriores

De acuerdo a las jornadas de Cartera realizadas durante el 2019 y revisión de cartera se

evidenciaron consignaciones que estaban mal referenciadas por parte del propietario dando

como resultado que algunas estaban pendientes por aplicar o se habían aplicado a otro

apartamento, de esta revisión se realizaron los ajustes pertinentes como eran aplicar los

descuentos pronto pago a que se tenía derecho y reversar intereses cobrados que no

correspondían. De acuerdo a la política contable se reconocen este ajuste en el gasto con el

fin de disminuir el resultado final del ejercicio contable año gravable 2019.

Otros

Daño del Vehículo de la Sra. Emperatriz Zambrano por $140.000

Indemnización despido sin justa causa Sra. Yolanda Ayala Rocha por valor de $7.000.000

CONJUNTO RESIDENCIAL PORTAL DE MODELIA DOS P.H.

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