CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MAZANA 95A …

CONJUNTO RESIDENCIALMODELIA IMPERIAL MANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL

NIT 830.144.126-9

Revelaciones a los Estados Financieros Diciembre31 de 2020

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CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MAZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL

REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS

CON CORTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020

REVELACION (1) CONSTITUCIÓN LEGAL Y FUNCIONAMIENTO

La propiedad horizontal una vez constituida legalmente, forma una persona jurídica distinta de los propietarios de los bienes del dominio particular exclusivo individualmente considerado. Es una persona jurídica, sin ánimo de lucro con el objetivo de hacer cumplir la ley 675 del 2001 de propiedad horizontal, administrar correcta y eficazmente los bienes de uso o servicio común y en general ejercer la dirección administración y manejo de los intereses comunes de los propietarios de inmuebles en relación con el mismo. El CONJUNTO protocolizó el reglamento de administración de la propiedad horizontal mediante escritura pública No. 2629 de fecha 27 de mayo de 2003, de la Notaria primera del círculo de Bogotá Distrito Capital. Inscrita en la oficina jurídica de la Alcaldía Local de Fontibón y su denominación es “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA 95 A PROPIEDAD HORIZONTAL”. Ubicado en la TRANSVERSAL 93 No 22 D -10 de esta ciudad, fue reconocida previa presentación y comprobación de que la escritura de protocolización del reglamento de propiedad horizontal, se halla debidamente registrada bajo número 124 del 15 de junio de 2004 en dicha alcaldía, conforme lo establece la Ley 675 y del decreto distrital 854 del 2001. El “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL” actualizó el Registro Único Tributario (RUT) ante la Administración de Impuestos Nacionales DIAN ratificando el número 830.144.126-1, como identificación tributaria, clasificando a la copropiedad como Actividades de Otras Organizaciones correspondiéndole el código 9499, adquiriendo la responsabilidad de retener en la Fuente a Título de Renta y de presentar información Exógena. Ante la Cámara de Comercio de Bogotá, el 27 de agosto de 2008, bajo el número 01337102 del libro VII del Registro Mercantil se inscribió el libro de actas para asamblea. De acuerdo con la certificación expedida por la Alcaldía Local de Fontibón a partir del 01 de abril de 2008 figura como representante legal y/o administrador el Señor José Vicente Pineda, identificado con la cedula de ciudadanía No.7.214.902 de Duitama.

REVELACION (2)

RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES SISTEMA Y BASE DE PROCESAMIENTO CONTABLE.

A partir del 1° de enero de 2014, la copropiedad denominada Conjunto Residencial Modelia Imperial Manzana 95A PH, dio aplicación a las Normas de Contabilidad establecidas mediante la Ley 1314 de 2009, reglamentada con el Decreto 2706 de 2012, para las microempresas del Grupo 3, quienes llevarán una contabilidad simplificada, tomando como


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base la Norma Internacional de Información Financiera, NIIF, para PYMES, dando lugar al régimen simplificado de contabilidad de causación para las microempresas. Con éste, se deroga la normatividad anterior contemplada en los Decretos 2649 y 2650 de 1993 y demás normas concordantes y complementarias, las cuales se aplicaron hasta el 31 de diciembre de 2014 Los Registros contables se efectúan mediante el sistema de procesamiento electrónico de datos a través la aplicación denominada SISCO, adquirida por la Copropiedad. BASES DE PREPARACIÒN

Los estados financieros han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera para Pymes (NIIF). El Conjunto Residencial Modelia Imperial Manzana 95A, PH para sus registros contables y para la preparación del Estado de Situación Financiera y de Resultados se ha aplicado las Normas de Contabilidad Generalmente Aceptadas en Colombia Ley 1314 de 2009, reglamentada con el Decreto 2706 de 2012, para las microempresas del Grupo 3 Ley 675 de 2001) y las normas que lo modifiquen, aclaren o complementen. BASES DE MEDICIÒN Los estados financieros consolidados han sido preparados sobre la base del costo histórico. MONEDA FUNCIONAL Y MONEDA DE PRESENTACIÒN Las partidas incluidas en los estados financieros son presentadas utilizado la moneda funcional, es decir, la moneda del ambiente económico en que opera la compañía. Los estados financieros se presentan en pesos colombianos, los cuales corresponden a la moneda funcional y a su vez, la moneda de presentación. ESTIMACIONES Y JUICIOS CONTABLES SIGNIFICATIVOS

La preparación de los estados financieros requiere que la administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan la aplicación de las políticas contables y los montos de activos, pasivos, ingresos y gastos informados.

Las estimaciones y criterios usados son continuamente evaluados y se basan en la experiencia histórica y otros factores, incluyendo la expectativa de ocurrencia de eventos futuros que se consideran razonables de acuerdo con las circunstancias. Las estimaciones y supuestos que podrían causar ajustes materiales a los saldos de los activos y pasivos.

RESUMEN DE LAS PRINCIPALES PRÁCTICAS CONTABLES EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO El efectivo comprende tanto el efectivo en caja como los depósitos bancarios a la vista. Los equivalentes de efectivo son inversiones a corto plazo, de gran liquidez, fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo, que tienen un riesgo poco significativo de cambio en su valor, y en general se tienen para cumplir compromisos de pago a corto plazo. Dentro de ellas tenemos: Caja (General y Menor), Bancos (Cuentas Corrientes y de Ahorros), Fondos e Inversiones de corto plazo y de gran liquidez. EFECTIVO RESTRINGIDO


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Corresponde a los recursos depositados en cuentas de fácil liquidez, en cumplimiento de lo ordenado en el artículo 35 de la Ley 675 de 2001, equivalente al 1% del presupuesto anual de gastos comunes, a disposición de la asamblea. Los fondos se debitarán al momento de su constitución e incremento y se acreditarán por los retiros para su utilización o cancelación. Los fondos de imprevistos serán separados en las cuentas de efectivo y equivalentes de efectivo como efectivo restringido dado a la destinación específica para la cual fue creado. CUENTAS POR COBRAR

Las cuentas por cobrar, documentos por cobrar y otras cuentas por cobrar son derechos contractuales para recibir dinero u otros activos de terceros, a partir de actividades generadas directamente por la copropiedad. La copropiedad reconocerá las cuentas por cobrar conforme con los criterios ya establecidos sobre el reconocimiento de los activos. Las cuentas por cobrar se medirán al costo histórico, por el valor expresado en la factura o cuenta de cobro equivalente. Cuando no se tenga la seguridad razonable de poder recuperar una cuenta por cobrar, debe establecerse un proceso de deterioro que disminuya las respectivas cuentas por cobrar. El proceso de deterioro se realizará de la siguiente manera:

Periodo de vencimiento % de Deterioro

0-90 días 0%

91-180 días 5%

181-360 días 10%

Más de 360 15%

OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS Las pólizas y seguros cumplen los requerimientos para ser reconocidos como activos, y corresponden a pagos hechos por anticipado, cuyos beneficios económicos futuros se espera que sean recibidos en varios períodos futuros. PROPIEDADES Y EQUIPO Las propiedades y equipo son activos tangibles que: (a) Se mantienen para su uso en la producción o en el suministro de bienes o servicios, para arrendarlos a terceros, con propósitos administrativos o con fines de valorización, y (b) Se esperan usar durante más de un período contable. En la medición inicial y posterior, las propiedades y equipo deben ser valorados a su costo. El monto depreciable de las propiedades, planta y equipo debe reconocerse como gasto a lo largo de su vida útil, entendiéndose por ésta, el período durante el cual se espera que un activo esté disponible para el uso de la copropiedad,


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Descripción Vida útil

Maquinaria y equipo 10 años

Equipo de oficina 10 años

Equipo de computación y comunicación 3 años

La Copropiedad medirá la pérdida por deterioro del valor de la siguiente forma: la pérdida por deterioro es la diferencia entre el valor en libros del activo y la mejor estimación (que necesariamente tendrá que ser una aproximación) del valor (que podría ser cero) que esta recibiría por el activo si se llegara a vender o realizar en la fecha sobre la que se informa. OBLIGACIONES FINANCIERAS, CUENTAS POR PAGAR Y OTROS PASIVOS Un pasivo financiero (cuentas por pagar comerciales, documentos por pagar y otras cuentas por pagar), es una obligación contractual para entregar dinero u otros activos financieros a terceros. Tanto las obligaciones financieras como las cuentas por pagar se medirán a su costo histórico. La copropiedad debe efectuar la causación de los intereses en forma periódica, registrándolos en el estado de resultados y afectando las correspondientes cuentas del estado de situación financiera. PROVISIONES Una provisión es un pasivo cuya cuantía o vencimiento es incierto. Por lo general, las provisiones se distinguen de otros pasivos, tales como los acreedores comerciales y otras obligaciones acumuladas (o devengadas) que son objeto de estimación, por la existencia de incertidumbre acerca de la cuantía y la fecha de vencimiento o de la cuantía de los desembolsos futuros necesarios para proceder a su cancelación. PATRIMONIO

Patrimonio es la participación residual en los activos de una entidad, una vez deducidos todos sus pasivos. Los propietarios a través de las cuotas de administración, ordinarias y extraordinarias, cubren todas las erogaciones necesarias del conjunto o unidad, previa planeación presupuestal del flujo de ingresos y egresos. La copropiedad administra los recursos de los copropietarios, y atiende con estos los gastos de mantenimiento y conservación de los bienes comunes de la copropiedad.

PATRIMONIO Patrimonio es la participación residual en los activos de una entidad, una vez deducidos todos sus pasivos. Los propietarios a través de las cuotas de administración, ordinarias y extraordinarias, cubren todas las erogaciones necesarias del conjunto o unidad, previa planeación presupuestal del flujo de ingresos y egresos. La copropiedad administra los recursos de los copropietarios, y atiende con estos los gastos de mantenimiento y conservación de los bienes comunes de la copropiedad. Las cuotas ordinarias o extraordinarias que tengan como objeto la atención de las expensas comunes de la copropiedad, en la gran mayoría de los casos son registradas como ingresos de la


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copropiedad, reconociendo como contrapartida los activos financieros correspondientes (efectivo y equivalentes de efectivo o cuentas por cobrar).

REVELACION (3)

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO Comprenden las cuentas que registran los recursos de liquidez inmediata, total o parcial con que cuenta el “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL”, el manejo de los recursos se realiza a través de consignaciones y retiros. Los saldos que se reflejan al corte de este informe son:

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

dic-20 dic-19 Variación %

Caja (1) 5.759.300 3.651.500 2.107.800 57,72%

Banco cuenta corriente (2) 47.777.172 22.544.415 25.232.757 111,92%

Consignación en Transito(3) 3.414.300 128.900 3.285.400 2548,80%

Efectivo Restringido

Otros Títulos (4) 163.793.884 33.521.555 130.272.329 388,62%

TOTAL 220.744.656 59.846.370 160.898.286 268,85%

(1) Caja

Caja dic-20 dic-19 Variación %

Caja General 5.259.300 3.151.500 2.107.800 66,88%

Caja Menor 500.000 500.000 0 0,00%

TOTAL 5.759.300 3.651.500 2.107.800 57,72%

Caja General.

Registra la existencia en dinero efectivo o en cheques con que cuenta el Conjunto, el cual es consignado al día siguiente en la entidad bancaria. Al 31de diciembre refleja el valor de $5.259.300

Caja Menor. Fondo utilizado para cubrir los gastos requeridos de manera inmediata de menor cuantía. Por valor de $500.000.

(2) Banco Av Villas Corriente 051062628. Esta cuenta maneja los recursos económicos de las operaciones propias del conjunto, como es el recaudo por conceptos de cuotas de administración y para el uso ordinario de la copropiedad. Giro a los proveedores de bienes y servicios. Refleja el valor de $47.777.172.

Bancos dic-20 dic-19 Variación %

Banco AV Villas 47.777.172 22.544.415 25.232.757 111,92%

TOTAL 47.777.172 22.544.415 25.232.757 111,92%

(3) Consignaciones en Transito: Refleja el valor de $3.414.300, correspondiente a las transferencias realizadas el día 31 de diciembre 2020, y por cierre bancario del periodo se ve reflejada en los extractos bancarios hasta el 2 de enero 2021.


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Consignación en Transito 3.414.300 128.900 3.285.400 2548,80%

TOTAL 3.414.300 128.900 3.285.400 2548,80%

Relación de pagos efectuados

Fecha Rcb Inm Valor

31/12/2020 64733 9-103 987.300

31/12/2020 64734 10-104 357.000

31/12/2020 64735 6-502 500.000

31/12/2020 64738 6-104 100.000

31/12/2020 64743 1-603 170.000

31/12/2020 64744 7-601 200.000

31/12/2020 64745 12-303 300.000

31/12/2020 64746 6-601 800.000

TOTAL 3.414.300

(4)Otros Títulos. Comprende las cuentas que registran las inversiones en títulos valores

constituidos por el conjunto con carácter temporal o permanente, con la finalidad de mantener la liquidez de los fondos y cuotas extraordinarias.


Inversiones 163.793.884 33.521.555 130.272.329 388,62%

TOTAL 163.793.884 33.521.555 130.272.329 388,62%

Representa las siguientes inversiones.

Inversiones Valor Fecha CDT-Cuota Extraordinaria 109.425.386 Nov20-Ene21 CDT- Fondo de Obras 47.720.373 Nov20-Ene21 CDT-Fondo de Imprevistos 6.648.125 Nov20-Mayo21 Total Inversión 163.793.884

REVELACION (4)

DEUDORES

Comprende el valor de las deudas a cargo de terceros y a favor del “CONJUNTO RESIDENCIALMODELIA IMPERIAL MANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL”. Este rubro se encuentra conformado por:

DEUDORES dic-20 dic-19 Variación %

Propietarios (1) 129.751.285 48.249.869 81.501.417 168,92%

Anticipos y Avances (2) 86.771.163 0 86.771.163 100,00%

Reclamaciones (3) 12.855.977 12.855.977 0 0,00%

Deterioro de cartera (4) -4.570.207 -4.846.221 276.014 -5,70%

TOTAL 224.808.218 56.259.625 168.548.594 299,59%


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1 )Propietarios: Comprende los valores adeudados por terceros al conjunto, por concepto de cuotas de administración, cuota extraordinaria, interés de mora, retroactivo administración, etc.

Propietarios dic-20 dic-19 Variación %

Cuotas de administración 42.636.660 37.955.441 4.681.219 12,33%

Intereses de mora 9.010.450 5.686.550 3.323.900 58,45%

Parqueaderos 2.761.800 2.376.000 385.800 16,24%

Extraordinario parque y lavado vidrios 200.000 200.000 0 0,00%

Parqueaderos visitantes 1.122.200 390.000 732.200 187,74%

Extraordinaria Fachadas 73.464.125 0 73.464.125 100,00%

Multa inasistencia asamblea 556.050 1.476.254 -920.204 -62,33%

Multa Incumplimiento Convivencia 0 165.624 -165.624 -100,00%

TOTAL 129.751.285 48.249.869 81.501.416 168,92%

Comparativo de cartera.

2020 2019 Variación %

129.751.285 48.249.869 81.501.416 168,92%

Comportamiento de la cartera sin cuota extraordinaria 2020

2020 2019 Variación %

56.287.160 48.249.869 8.037.291 16,66%

1 2

2020 2020 2019

2019 129.751.285 48.249.869

0

50000000

100000000

150000000

Títu

lo d

el e

je

Cartera Comparada 2020 y 2019

2020 2019

56.287.16048.249.869

Comparativo Cartera 2020-2019 Sin cuota extraordinaria

2020 2019


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Comportamiento de la cartera: A continuación, se describe el comportamiento y recaudo de la cartera que reflejó el periodo 2019 y las variaciones que presentó al cierre del periodo 2020.

Recaudo Inmuebles 2020 2019 Variación %

Salen de mora 56 0 10.587.119 -6.249.445 -100,00%

Disminuye la deuda 16 6.964.450 12.056.450 -4.134.600 -60,71%

Total Recaudado 6.964.450 22.643.569 -15.679.119 -32,50%

Incrementa Deuda Inmuebles 2020 2019 Variación %

Incrementa deuda 24 41.903.800 25.606.300 16.624.950 71,07%

Entra en mora 2020 27 7.418.910 0 4913100 100,00%

Total, Incrementa 49.322.710 25.606.300 23.716.410 49,15%

Variación Total 56.287.160 48.249.869 8.037.291 16,66%

En el periodo 2019 se cierra con un total de cartera de $48.249.869 y durante el periodo 2020 se recaudó el valor de $15.679.119, de los cuales 56 inmuebles cancelaron el valor de $10.587.119 correspondiente al valor total adeudado en el periodo 2019 y 16 inmuebles que presentaban mora en el 2019 disminuyeron su deuda en 2020 por valor de $4.134.600. Así mismo, se presentó la situación de inmuebles que mostraron incremento durante el periodo del 2020, con respecto a su deuda en 2019, 24 inmuebles incrementaron el valor en $16.624.950, y 27 inmuebles entraron en mora en el 2020 por valor de $7418.910. La variación general de la cartera fue un incremento en el periodo 2020 de $8.037.291 representando el 16.66%

A continuación, se detalla los inmuebles que presentaron el comportamiento anterior. Inmuebles en mora 2019 y cancelan la totalidad 2020

Ítem Inm 2020 2019 Variación

1 13303 1.094.100 -1.094.100

2 1402 867.700 -867.700

3 12501 834.400 -834.400

4 13302 545.500 -545.500

5 5201 544.500 -544.500

6 14202 501.800 -501.800

7 12604 461.100 -461.100

8 6502 459.190 -459.190

9 6401 400.000 -400.000


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10 9102 376.800 -376.800

11 11604 307.500 -307.500

12 1603 302.900 -302.900

13 11301 260.500 -260.500

14 6604 250.100 -250.100

15 8503 216.700 -216.700

16 14103 183.700 -183.700

17 6303 157.600 -157.600

18 1503 155.900 -155.900

19 7301 153.350 -153.350

20 5404 150.401 -150.401

21 3404 150.400 -150.400

22 7403 150.400 -150.400

23 12603 150.400 -150.400

24 2604 149.900 -149.900

25 4504 149.900 -149.900

26 5302 128.900 -128.900

27 13204 128.900 -128.900

28 9202 128.800 -128.800

29 13201 118.500 -118.500

30 13601 106.700 -106.700

31 1502 82.812 -82.812

32 12204 82.812 -82.812

33 3102 81.300 -81.300

34 6103 77.000 -77.000

35 2401 75.000 -75.000

36 13101 75.000 -75.000

37 9104 73.550 -73.550

38 4203 64.450 -64.450

39 7203 64.450 -64.450

40 7302 64.334 -64.334

41 8601 45.900 -45.900

42 11504 32.500 -32.500

43 2502 31.350 -31.350

44 5303 31.100 -31.100

45 12504 19.800 -19.800

46 4404 15.950 -15.950

47 2101 15.000 -15.000

48 4204 14.900 -14.900

49 6304 12.920 -12.920

50 10303 12.900 -12.900

51 12301 11.200 -11.200

52 10401 5.750 -5.750

53 12502 5.100 -5.100


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54 6601 3.900 -3.900

55 1604 800 -800

56 6101 800 -800

TOTAL 0 10.587.119 -10.587.119

Inmuebles que se encontraba en mora 2019 y continúan 2020 disminuye deuda

Ítem Inm 2020 2019 Variación

1 4202 1.789.000 2.477.200 -688.200

2 3402 1.218.300 1.740.900 -522.600

3 14503 822.500 898.300 -75.800

4 1404 664.500 982.400 -317.900

5 3203 512.700 526.200 -13.500

6 2103 483.100 733.000 -249.900

7 8404 402.100 740.000 -337.900

8 5204 220.500 532.500 -312.000

9 6201 179.000 212.600 -33.600

10 10102 158.900 975.700 -816.800

11 8201 136.600 476.250 -339.650

12 9603 136.600 597.700 -461.100

13 11401 133.650 700.850 -567.200

14 7104 93.100 99.100 -6.000

15 5504 13.000 170.400 -157.400

16 1203 900 193.350 -192.450

TOTAL 6.964.450 12.056.450 -5.092.000

Inmuebles que incrementaron el valor adeudado en el periodo 2020

Item Inm 2020 2019 Variación

1 8202 12.868.500 9.496.900 3.371.600

2 7202 8.025.350 5.169.250 2.856.100

3 9604 2.538.400 1.860.100 678.300

4 11302 2.280.550 324.950 1.955.600

5 5401 2.187.900 1.111.000 1.076.900

6 2601 2.035.700 977.500 1.058.200

7 1102 1.637.900 1.224.500 413.400

8 13303 1.464.800 535.400 929.400

9 4503 1.019.700 75.000 944.700

10 14501 860.300 375.000 485.300

11 9503 855.400 678.500 176.900

12 2501 845.300 444.000 401.300

13 9601 839.000 513.800 325.200

14 7204 717.900 673.900 44.000


NIT 830.144.126-9


11

15 2404 638.500 354.800 283.700

16 4104 564.800 514.000 50.800

17 8203 513.900 132.100 381.800

18 9101 397.500 386.700 10.800

19 14604 391.400 150.400 241.000

20 10302 329.700 197.400 132.300

21 14403 327.100 150.400 176.700

22 10403 261.600 118.900 142.700

23 11203 181.600 136.700 44.900

24 4304 121.000 5.100 115.900

TOTAL 41.903.800 25.606.300 16.297.500

Inmuebles que entran en mora en el periodo 2020

Item Inm 2020 2019 Variación

1 11304 1.054.000 1.054.000

2 8102 1.001.700 1.001.700

3 12501 664.800 664.800

4 10601 657.000 657.000

5 2603 496.800 496.800

6 1501 493.700 493.700

7 5402 489.800 489.800

8 13302 484.600 484.600

9 14202 467.500 467.500

10 5501 289.000 289.000

11 9203 268.910 268.910

12 4402 171.200 171.200

13 12603 165.900 165.900

14 6504 161.300 161.300

15 9502 161.300 161.300

16 5604 142.400 142.400

17 12301 136.600 136.600

18 13601 30.900 30.900

19 4101 19.800 19.800

20 4303 15.900 15.900

21 12304 14.900 14.900

22 4602 13.500 13.500

23 6102 12.900 12.900

24 8302 3.000 3.000

25 10301 600 600

26 11104 500 500

27 6204 400 400

TOTAL 7.418.910 0 7.418.910


NIT 830.144.126-9


12

Comportamiento de Cartera Periodo 2020 Periodo Total Extraordinaria Ordinaria

dic-19 48.224.527 0 48.224.527

ene-20 325.971.433 275.855.562 50.115.871

feb-20 291.406.047 241.710.936 49.695.111

mar-20 265.790.101 214.110.960 51.679.141

abr-20 252.524.153 197.326.142 55.198.011

may-20 239.190.036 178.982.595 60.207.441

jun-20 211.234.056 151.782.395 59.451.661

jul-20 190.459.231 135.510.490 54.948.741

ago-20 184.095.146 130.804.148 53.290.998

sep-20 182.107.716 125.921.808 56.185.908

oct-20 177.930.272 120.000.891 57.929.381

nov-20 162.277.197 104.883.969 57.393.228

dic-20 129.751.285 73.464.125 56.287.160

La participación de la cartera se encuentra en los siguientes rangos:

RANGO dic-20 dic-19 Variación %

1 A 30 6.810.400 9.595.874 -2.785.474 -29,03%

31 A 60 5.736.910 7.205.454 -1.468.544 -20,38%

61 A 90 4.518.800 4.172.350 346.450 8,30%

MAYOR 90 39.221.050 27.276.191 11.944.859 43,79%

SUB TOTAL 56.287.160 48.249.869 8.037.291 16,66%

Cuota Extraordinaria-No vencida 73.464.125 0 73.464.125 100,00%

SUB TOTAL 129.751.285 48.249.869 81.501.416 168,92%

Juzgado 12.855.777 12.855.777 0 0,00%

TOTAL 142.607.062 61.105.646 81.501.416 133,38%

0

50.000.000

100.000.000

150.000.000

200.000.000

250.000.000

300.000.000

350.000.000

dic

.-19

ene.

-20

feb

.-2

0

mar

.-2

0

abr.

-20

may

.-2

0

jun

.-2

0

jul.-

20

ago

.-20

sep

.-20

oct

.-2

0

no

v.-2

0

dic

.-20

Comportamiento Cartera 2020


NIT 830.144.126-9


13

Cartera por Edad a diciembre 2020

RANGO 2020 %

1 A 30 6.810.400 12,10%

31 A 60 5.736.910 10,19%

61 A 90 4.518.800 8,03%

MAYOR 90 39.221.050 69,68%

SUBTOTAL 56.287.160 100,00%

Cuota Extraordinaria-No vencida 73.464.125 TOTAL 129.751.285

Reporte de Cartera por inmueble a diciembre de 2020

Item Inm 1 A 30 31 A 60 61 A 90 Mas 90 Total %

1 8202 287.200 284.500 281.700 13.002.400 13.855.800 10,68%

2 7202 252.500 249.800 247.000 8.263.350 9.012.650 6,95%

0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

1 A 30 31 A 60 61 A 90 MAYOR 90

Comprativo Cartera 2020 y 2019 Edad de Mora

2020

2019

1 A 3012%

31 A 6010%

61 A 908%MAYOR 90

70%

Cartera por Edad Mora


NIT 830.144.126-9


14

3 9604 0 176.800 174.000 3.174.900 3.525.700 2,72%

4 11302 172.200 169.400 166.700 2.759.550 3.267.850 2,52%

5 5401 159.400 159.400 0 2.856.400 3.175.200 2,45%

6 2601 158.900 0 0 2.864.100 3.023.000 2,33%

7 4202 0 0 0 2.776.300 2.776.300 2,14%

8 1102 0 0 182.000 2.443.200 2.625.200 2,02%

9 13303 145.000 276.600 136.600 1.893.900 2.452.100 1,89%

10 4503 181.200 158.900 158.900 1.508.000 2.007.000 1,55%

11 8102 175.000 171.700 168.600 1.473.700 1.989.000 1,53%

12 9503 174.300 171.100 167.800 1.329.500 1.842.700 1,42%

13 2501 0 175.600 0 1.657.000 1.832.600 1,41%

14 9601 174.300 171.100 167.800 1.313.100 1.826.300 1,41%

15 14503 174.100 170.800 167.600 1.297.300 1.809.800 1,39%

16 11304 269.000 170.900 167.600 1.197.000 1.804.500 1,39%

17 14501 174.300 171.100 167.800 1.214.900 1.728.100 1,33%

18 7204 0 0 0 1.705.200 1.705.200 1,31%

19 2404 168.300 165.000 158.900 1.133.600 1.625.800 1,25%

20 10601 169.100 165.800 162.700 1.097.400 1.595.000 1,23%

21 2603 161.300 161.300 161.300 1.000.200 1.484.100 1,14%

22 13302 0 136.600 0 1.335.300 1.471.900 1,13%

23 9101 0 0 136.600 1.248.200 1.384.800 1,07%

24 14604 0 167.800 164.500 1.046.400 1.378.700 1,06%

25 4104 113.700 111.600 14.900 1.081.500 1.321.700 1,02%

26 14403 162.800 159.400 4.900 961.050 1.288.150 0,99%

27 5501 139.600 136.900 12.500 978.200 1.267.200 0,98%

28 1501 167.800 164.600 161.300 757.100 1.250.800 0,96%

29 3402 0 0 0 1.218.300 1.218.300 0,94%

30 11203 136.600 45.000 0 987.300 1.168.900 0,90%

31 4402 158.900 0 0 999.600 1.158.500 0,89%

32 12603 165.900 0 0 987.300 1.153.200 0,89%

33 2103 165.300 158.900 158.900 657.300 1.140.400 0,88%

34 11401 0 0 0 1.120.950 1.120.950 0,86%

35 10302 158.900 158.900 11.900 701.000 1.030.700 0,79%

36 12304 14.900 0 0 987.300 1.002.200 0,77%

37 12501 171.100 167.800 164.600 494.500 998.000 0,77%

38 5504 0 13.000 0 977.900 990.900 0,76%

39 2401 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

40 2403 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

41 3102 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

42 3204 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

43 5302 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

44 6303 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

45 6604 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

46 7304 0 0 0 987.300 987.300 0,76%


NIT 830.144.126-9


15

47 7504 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

48 9102 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

49 9202 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

50 10203 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

51 10304 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

52 11404 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

53 12601 0 0 0 987.300 987.300 0,76%

54 1203 900 0 0 974.200 975.100 0,75%

55 8301 0 0 0 970.200 970.200 0,75%

56 8401 0 0 0 968.300 968.300 0,75%

57 5303 0 0 0 961.200 961.200 0,74%

58 12102 0 0 0 939.700 939.700 0,72%

59 5604 119.600 0 22.800 787.600 930.000 0,72%

60 12201 0 0 0 916.750 916.750 0,71%

61 1402 0 0 0 912.700 912.700 0,70%

62 10303 0 0 0 907.200 907.200 0,70%

63 10403 139.100 122.500 0 615.800 877.400 0,68%

64 4304 0 121.000 0 716.400 837.400 0,65%

65 12404 0 0 0 835.700 835.700 0,64%

66 6102 12.900 0 0 822.200 835.100 0,64%

67 11504 0 0 0 787.300 787.300 0,61%

68 4404 0 0 0 779.250 779.250 0,60%

69 6504 161.300 0 0 595.700 757.000 0,58%

70 6104 0 0 0 756.900 756.900 0,58%

71 13201 0 0 0 680.600 680.600 0,52%

72 14104 0 0 0 678.700 678.700 0,52%

73 1404 0 0 158.900 505.600 664.500 0,51%

74 13601 0 0 0 642.500 642.500 0,50%

75 10202 0 0 0 606.600 606.600 0,47%

76 10502 0 0 0 521.845 521.845 0,40%

77 8203 153.200 136.600 136.600 87.500 513.900 0,40%

78 3203 166.400 159.400 159.400 27.500 512.700 0,40%

79 6101 0 0 0 500.000 500.000 0,39%

80 11103 0 0 0 492.300 492.300 0,38%

81 5402 165.400 162.200 158.900 3.300 489.800 0,38%

82 6502 0 0 0 488.280 488.280 0,38%

83 6103 0 0 0 470.500 470.500 0,36%

84 4602 13.500 0 0 456.000 469.500 0,36%

85 14202 0 136.600 0 330.900 467.500 0,36%

86 8404 164.200 159.400 78.500 0 402.100 0,31%

87 12303 0 0 0 401.400 401.400 0,31%

88 11402 0 0 0 387.700 387.700 0,30%

89 8103 0 0 0 387.300 387.300 0,30%

90 9403 0 0 0 387.000 387.000 0,30%


NIT 830.144.126-9


16

91 1604 0 0 0 385.300 385.300 0,30%

92 3604 0 0 0 371.300 371.300 0,29%

93 6301 0 0 0 365.200 365.200 0,28%

94 4204 0 0 0 358.200 358.200 0,28%

95 8302 3.000 0 0 308.500 311.500 0,24%

96 10204 0 0 0 287.300 287.300 0,22%

97 9104 0 0 0 279.550 279.550 0,22%

98 9203 139.200 129.710 0 0 268.910 0,21%

99 5204 0 0 136.600 83.900 220.500 0,17%

100 8603 0 0 0 212.100 212.100 0,16%

101 6201 159.800 19.200 0 0 179.000 0,14%

102 9502 161.300 0 0 0 161.300 0,12%

103 10102 158.900 0 0 0 158.900 0,12%

104 8201 136.600 0 0 0 136.600 0,11%

105 9603 136.600 0 0 0 136.600 0,11%

106 12301 136.600 0 0 0 136.600 0,11%

107 14602 0 0 0 122.900 122.900 0,09%

108 7104 93.100 0 0 0 93.100 0,07%

109 14103 0 0 0 93.000 93.000 0,07%

110 1401 0 0 0 87.300 87.300 0,07%

111 13603 0 0 0 67.900 67.900 0,05%

112 7601 0 0 0 40.100 40.100 0,03%

113 4101 19.800 0 0 0 19.800 0,02%

114 4303 15.900 0 0 0 15.900 0,01%

115 14502 0 0 0 8.100 8.100 0,01%

116 7101 0 0 0 2.100 2.100 0,00%

117 10301 600 0 0 0 600 0,00%

118 11104 500 0 0 0 500 0,00%

119 6204 400 0 0 0 400 0,00%

120 1201 0 0 0 100 100 0,00%

TOTAL 6.810.400 5.736.910 4.518.800 112.685.175 129.751.285 (2) ANTICIPOS Y AVANCES

Registra el valor de los adelantos efectuados en dinero por el “CONJUNTO

RESIDENCIAL MODELIA IMPERIALMANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL”, con el fin de recibir beneficios o contraprestación futura de acuerdo con las condiciones pactadas, incluye conceptos tales como anticipos a proveedores, a contratistas, a trabajadores.


Anticipos y Avances 86.771.163 0 86.771.163 100,00%

TOTAL 86.771.163 0 86.771.163 100,00%


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El valor de $86.771.463, fue otorgado al contratista El Arquitecto SAS, como anticipo equivalente al 30% del valor total de la obra según la cláusula tercera del contrato civil de obra por valor total de $289.237.209.

(3) RECLAMACIONES


Reclamaciones (3) 12.855.977 12.855.977 0 0,00%

TOTAL 12.855.977 12.855.977 0 0,00%

Refleja el proceso que cursa en el Juzgado 15 de Pequeñas Causas y Competencias Múltiples remitido el 23 de junio de 2017, en la que adjudico el parqueadero 128 del Conjunto Residencial Modelia Imperial Manzana 95a Propiedad Horizontal del proceso de cobro de cartera del inmueble 9-101

(4) DETERIORO DE CARTERA Al final de cada período el “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIALMANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL” evaluará bajo evidencia objetiva el deterioro o recuperación del valor de la cartera.


Deterioro de cartera (4) -4.570.207 -4.846.221 276.014 -5,70%

TOTAL -4.570.207 -4.846.221 276.014 -5,70%

Cuando exista evidencia objetiva de deterioro del valor, se debe reconocer inmediatamente en cuentas de resultado una pérdida por deterioro del valor. El conjunto residencial considera que las cuentas por cobrar son objeto de deterioro de acuerdo a los siguientes vencimientos: Entre

Periodo de vencimiento Análisis Colectivo

0-90 días 0%

91-180 días 5%

181-360 días 10%

Más de 360 15%

De acuerdo al saldo de cartera y la política de deterioro se determina el deterioro del periodo.

RANGO 2020 % VALOR

1 A 90 17.066.110 0,00% 0

91 A 180 7.844.950 5,00% 392.248

181 A 360 10.569.700 10,00% 1.056.970

MAS 360 20.806.400 15,00% 3.120.990

TOTAL 56.287.160 100,00% 4.570.208

REVELACION (5)

INVENTARIO

Comprende el valor de las existencias de gaseosas, que tiene el conjunto para la venta.


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18

INVENTARIOS dic-20 dic-19 Variación %

Inventarios 1.951.354 1.257.474 693.880 55,18%

TOTAL 1.951.354 1.257.474 693.880 55,18%

REVELACION (6) PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Refleja los bienes que tiene la copropiedad para el desarrollo de su objeto social. El sistema de

depreciación utilizado es el de línea recta.

La copropiedad refleja los siguientes bienes:

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO dic-20 dic-19 Variación %

Maquinaria y equipo 4.018.940 4.018.940 0 0,00%

Equipo de oficina 17.902.966 17.902.966 0 0,00%

Eq. Computación y comunicación 12.087.520 12.087.520 0 0,00%

Depreciación acumulada -30.005.189 -28.064.357 -1.940.832 6,92%

TOTAL 4.004.237 5.945.069 -1.940.832 -32,65%

REVELACION (07) CHEQUES POR COBAR

Corresponde a los pagos realizados a proveedores de bienes y servicios y que los cheques no fueron cobrados en el periodo

CHEQUE PENDIENTE DE PAGO dic-20 dic-19 Variación %

Cheques por cobrar 465.620 0 465.620 100,00%

TOTAL 465.620 0 465.620 100,00%

Beneficiario No.

Cheque Dcto

Fecha en

que se giró (según

contabilidad)

Valor

Calidad y Gestión Empresarial SAS 0486209 4650 19/12/2020 176.220 Martinez Ojeda Pablo Emilio 9454211 4652 23/12/2020 289.400

465.620

REVELACION (08) CUENTAS POR PAGAR

Cuentas por pagar Registra aquellos pasivos que el “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL

MANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL” adeuda a terceros originados por la prestación

de servicios, honorarios, servicios públicos, entre otros.


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CUENTAS POR PAGAR dic-20 dic-19 Variación %

Costos y gastos por pagar (1) 7.594.870 6.347.605 1.247.265 19,65%

Acreedores oficiales (2) 231.000 94.000 137.000 145,74%

Retenciones y Aportes de Nomina (3) 0 851.600 -851.600 100,00%

Acreedores varios (4) 0 618.600 -618.600 100,00%

TOTAL 7.825.870 7.911.805 -85.935 -1,09%

(1) Costos y Gastos por Pagar

FECHA PROVEEDOR CONCEPTO VALOR

31/12/2020 UNE EPM Fra.1885 consumo diciembre 2020 129.390

31/12/2020 Codensa SAS Fra.9247 consumo dic7-ene07 1.989.790

31/12/2020 Empresa de Acueducto y Alcantarillado

Fra.1719 ocb16-dic14

333.690

31/12/2020 Jose Vicente Pineda Reintegro caja menor 447.400

31/12/2020 Gaseosas Lux SAS Insumos Gaseosa diciembre 2020 1.527.500

31/12/2020 Industria Nacional De Gaseosas S.A. Insumos Gaseosa diciembre 2020 3.167.100 TOTAL 7.594.870

(2) Acreedores Oficiales

Retención en la fuente Registra los importes recaudados por el “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL

MANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL” a los contribuyentes o sujetos pasivos del

tributo de retención en la fuente a favor de la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN). El valor de $231.000 corresponde al valor retenido en el mes de diciembre

2020. Fue presentado y cancelado según los plazos establecidos por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales –DIAN- en el mes de enero 2021

(3) Retenciones y Aporte de Nomina

Registra las obligaciones del “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA

95A PROPIEDAD HORIZONTAL” o a favor de entidades oficiales y privadas por concepto

de aportes al sistema de seguridad social y parafiscales correspondientes al mes de diciembre.

2020, los cuales fueron cancelados en el mes.

Retención y Aporte Nomina dic-20 dic-19 Variación %

aporte Salud 0 483.300 -483.300 -100,00%

Aporte ARL 0 20.200 -20.200 -100,00%

Aporte Caja Compensación 0 154.700 -154.700 -100,00%

Aporte ICBF 0 116.000 -116.000 -100,00%

Aporte SENA 0 77.400 -77.400 -100,00%

TOTAL 0 851.600 -851.600 -100,00%

(4) Acreedores Varios

Registra las obligaciones del “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA

95A PROPIEDAD HORIZONTAL” o a favor de entidades oficiales y privadas por concepto


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20

de aportes a los fondos de pensiones del mes de diciembre 2020, el cual fue cancelado en este

mismo mes.

Acreedores Varios dic-20 dic-19 Variación %

Aporte AFP 0 618.600 -618.600 -100,00%

TOTAL 0 618.600 -618.600 -100,00%

REVELACION (09) OBLIGACIONES LABORALES

Registra las obligaciones contraídas que tiene el “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL” con los trabajadores directos por concepto de cesantías consolidadas, Interés a las cesantías, vacaciones.

OBLIGACIONES LABORALES dic-20 dic-19 Variación %

Cesantías consolidadas 4.099.002 3.972.000 127.002 3,20%

Intereses sobre cesantías 468.000 468.000 0 0,00%

Vacaciones consolidadas 1.159.120 2.513.250 -1.354.130 -53,88%

TOTAL 5.726.122 6.953.250 -1.227.128 -17,65%

REVELACION (10)

DIFERIDOS

Registra el valor de las sumas que el “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA

95A PROPIEDAD HORIZONTAL” ha recibido a buena cuenta y en forma anticipada por Cuotas de Administración. Estos valores son aplicados en la facturación del mes siguiente al

correspondiente copropietario.

DIFERIDOS dic-20 dic-19 Variación %

Anticipo cuotas Administración 6.557.845 5.498.749 1.059.096 19,26%

Anticipo parqueadero 651.300 692.900 -41.600 -6,00%

Anticipo Cuota Extraordinaria 0 6.201.738 -6.201.738 -100,00%

TOTAL 7.209.145 12.393.387 -5.184.242 -41,83%

REVELACION (11) OTROS PASIVOS

Corresponde los valores registrados por el “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL” de los dineros depositados por algunos propietarios

en calidad de garantía del uso de zonas sociales y fondos específicos.

OTROS PASIVOS dic-20 dic-19 Variación %

Depósitos Recibidos 364.365.222 11.238.610 353.126.612 3142,08%

Ingresos recibidos para terceros 220.000 220.000 0 0,00%

TOTAL 364.585.222 11.458.610 353.126.612 3081,76%

Depósitos Recibidos


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Depósitos Recibidos dic-20 dic-19 Variación %

Extraordinaria - Fachadas 316.197.440 0 316.197.440 100,00%

Fondo de Obras 47.720.373 10.720.000 37.000.373 345,15%

Consignación por determinar 447.409 518.610 -71.201 -13,73%

TOTAL 364.365.222 11.238.610 353.126.612 3142,08%

Cuota Extraordinaria En el periodo 2020 se dio inicio al cobro de la cuota extraordinaria por valor de $328.507.200,

para realizar el mantenimiento de las fachadas del Conjunto.

La Asamblea autorizo que esta cuota fuera cancelada en seis meses, pero de acuerdo a la de declaratoria de pandemia que se vivió en el periodo 2020, el Consejo de Administración uniéndose a las familias que fueron afectada económicamente extendió este plazo al mes de

diciembre 2020.

Comportamiento Cuota Extraordinaria

Valor Autorizado 328.507.200

Rendimientos financieros 1.690.240

Total 330.197.440

Uso cuota Extraordinaria Instalación punto anclajes 14.000.000 Saldo Cuota Extraordinaria 316.197.440

Liquidez Cuota Extraordinaria El valor recaudado se encuentra representado en el CDT por valor de $109.425.386 y en el valor de $46.536.766 en la cuenta corriente

Liquidez Cuota Extraordinaria

Saldo Cuota Extraordinaria 316.197.440 Valor en cartera -73.464.125 Anticipo Contratista -86.771.163 Neto Liquidez 155.962.152

Comportamiento de Recaudo

Comportamiento de Recaudo %

Valor Autorizado 328.507.200 Valor en cartera -73.464.125 -22,36%

Valor Recaudado 255.043.075 77,64%


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Fondo de obras: Corresponde a la apropiación realizada para la pintura de las torres, se genera este fondo de acuerdo a las autorizaciones dadas por la Asamblea General de Propietarios.

Fondo de Obra

Valor periodos anteriores 10.720.000

Traslado Fondo imprevistos 20.943.346

Traslado de Resultados Anteriores 13.535.000

Rendimientos 2.522.027

Total Fondo 47.720.373

La liquidez de este fondo se encuentra representada el CDT por valor de $47.720.373.

Consignación por determinar. Refleja el valor de $447.409, reportado por el banco, pero se desconoce el inmueble aplicar.

Fecha Detalle Valor

18/2/2019 Red Multibanca 510 19/1/2019 Red Multibanca 116.000 5/6/2019 cred Pago Proveedor 14.000 8/4/2019 cred Pago Proveedor 120.000 4/2/2020 Ref 3-201 197.100 Total 447.610

Ingresos Recibidos Para Terceros. Comprende el valor dejado como depósitos de

garantía por el uso del salón social. Refleja el valor de $220.000

REVELACION (12)

PATRIMONIO

Es la participación residual en los activos del conjunto, una vez deducidos todos sus pasivos.

Los propietarios a través de las cuotas de administración, ordinarias y extraordinarias, cubren todas las erogaciones necesarias del conjunto o unidad, previa planeación presupuestal del flujo de ingresos y egresos

En ningún caso los excedentes podrán ser distribuidos a los copropietarios, como consecuencia

de que la persona jurídica originada en la constitución de la propiedad horizontal es de

naturaleza civil, sin ánimo de lucro.

PATRIMONIO dic-20 dic-19 Variación % Reservas estatutarias 6.648.125 20.943.346 -14.295.221 -68,26% Excedentes o perdidas del ejercicio 8.935.222 6.525.795 2.409.427 36,92% Resultado de convergencia 0 29.025.221 -29.025.221 -100,00% Excedentes o perdidas de ejercicios anteriores 50.113.140 28.097.124 22.016.016 78,36% TOTAL 65.696.487 84.591.486 -18.894.999 -22,34%

Reservas Estatutarias


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Fondo Imprevisto. Registra el valor de las apropiaciones mensuales efectuadas por el “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA 95A PH” con cargo al Estado de Resultados, con el fin de dar cumplimiento al Artículo 35 de la Ley 675 de 2001.

dic-20 dic-19 Variación % Reservas estatutarias 6.648.125 20.943.346 -14.295.221 -68,26% TOTAL 72.388.778 105.578.631 -33.189.854 -31,44%

Comportamiento Fondo de Imprevistos

Fondo Imprevistos

Saldo 2019 20.943.346

Apropiación 2020 6.624.996

Traslado fondo Mantenimiento -20.943.346

Rendimientos 23.129

Saldo fondo Imprevistos 6.648.125

Liquidez - CDT 6.648.125

Resultado del Ejercicio

A corte del 31de diciembre de 2020, la Copropiedad presenta un excedente del ejercicio de

$8.935.222 Resultado de Convergencia

Corresponde al resultado de los ajustes realizados en el proceso de convergencia del decreto

2649 de 1993 al decreto 2706 de 2012. El cual fue. En el periodo 2020 fue trasladado al resultado de ejercicios anteriores.

Reconocimiento de Propiedad Planta y Equipo y Deterioro Cartera $29.025.221 Resultado Ejercicios Anteriores

Comprende al valor residual de los ingresos y gastos de periodo anterior que se van acumulado

en cada cierre de periodo. Comportamiento periodo 2020.

Resultado Ejercicios Anteriores

Saldo 2019 28.097.124

Incrementa excedente 2019 6.525.797

Traslado Resultado Convergencia 29.025.221

Traslado Fondo Mantenimiento -13.535.000

Total Resultado Ejercicio Acumulado 50.113.142


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24

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

REVELACION (13) INGRESOS

En este rubro se registran los valores recibidos y/o causados por el “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL IIPROPIEDAD HORIZONTAL”, como resultado de las actividades

desarrolladas en cumplimiento a lo autorizado por la Asamblea General. Están incluidas las cuotas por concepto de administración, intereses de mora, entre otros.

INGRESOS OPERACIONALES

INGRESOS OPERACIONALES 2020 2019 Variación %

Cuotas de administración 545.462.400 514.718.400 30.744.000 5,97%

Intereses por mora 7.340.500 6.903.000 437.500 6,34%

Cuotas de parqueaderos 62.047.200 58.717.600 3.329.600 5,67%

Parqueaderos visitantes 36.431.000 45.801.000 -9.370.000 -20,46%

Alquiler salón comunal 660.000 3.700.000 -3.040.000 -82,16%

Venta gaseosa 48.461.700 40.668.500 7.793.200 19,16%

Multas inasistencia asamblea 1.931.000 6.115.300 -4.184.300 -68,42%

Boletas día de los niños 0 72.000 -72.000 -100,00%

Reciclaje 1.200.000 1.200.000 0 0,00%

Por venta de tarjetas para control acceso 1.380.000 2.448.000 -1.068.000 -43,63%

Sanción pecuniaria por convivencia 702.330 414.424 287.906 69,47%

Equipo telecomunicaciones 1.476.086 1.485.096 -9.010 -0,61%

DESCUENTOS PRONTO PAGO -48.061.710 -42.508.050 -5.553.660 13,06%

TOTAL OPERACIONALES 659.030.506 639.735.270 19.295.236 3,02%

INGRESOS NO OPERACIONALES

INGRESOS NO OPERACIONALES 2020 2019 Variación %

FINANCIEROS

REVALORIZACION FONDO 42.544 886.652 -844.108 -95,20%

RECUPERACIONES

Deterioro de Cartera 276.014 0 276.014 100,00%

DIVERSOS

APROVECHAMIENTOS 10.000 899.500 -889.500 -98,89%

AJUSTE AL PESO 5.764 3.935 1.829 46,49%

TOTAL 334.322 1.790.087 -1.455.765 -81,32%


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REVELACION (14) EGRESOS

Son las erogaciones causadas mantenimiento y conservación, durante el ejercicio transcurrido. En el periodo de enero al mes de diciembre.

EGRESOS 2020 2019 Variación %

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 608.461.847 599.784.186 8.677.661 1,45%

GASTOS DE PERSONAL 74.714.851 71.746.387 2.968.464 4,14%

HONORARIOS 22.308.272 20.374.784 1.933.488 9,49%

SEGUROS 27.070.576 25.886.133 1.184.443 4,58%

SERVICIOS 419.590.670 393.751.064 25.839.606 6,56%

GASTOS LEGALES 32.020 0 32.020 100,00%

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 27.392.137 33.695.109 -6.302.972 -18,71%

ADECUACION E INSTALACION 7.959.856 14.784.072 -6.824.216 -46,16%

DEPRECIACIONES 1.940.832 1.236.870 703.962 56,91%

DIVERSOS 20.827.637 31.052.184 -

10.224.547 -32,93%

PROVISIONES 6.624.996 7.257.583 -632.587 -8,72%

NO OPERACIONALES 41.967.760 35.215.376 6.752.384 19,17%

FINANCIEROS 40.056.380 35.208.842 4.847.538 13,77%

GASTOS EXTRAORDINARIOS 1.902.380 6.534 1.895.846 29015,09%

GASTOS DIVERSO 9.000 0 9.000 100,00%

TOTAL EGRESOS 650.429.607 634.999.562 15.430.045 2,43%

Gastos de personal: Registra las erogaciones incurridas por el personal contratado por la copropiedad, como es el cargo de administrador y todero con una asignación salaria asi:

Administrador $2.819.600 Todero $1.279.902

GASTOS DE PERSONAL 2020 2019 Variación %

Sueldos 47.943.763 45.567.513 2.376.250 5,21%

Auxilio de transporte 1.126.384 1.164.384 -38.000 -3,26%

Cesantías 4.099.002 3.972.000 127.002 3,20%

Intereses a la cesantía 472.684 468.000 4.684 1,00%

Prima de servicios 4.201.608 3.964.032 237.576 5,99%

Vacaciones 2.223.600 2.026.083 197.517 9,75%

Dotación y suministros a trabajadores 757.570 456.960 300.610 65,78%

Aporte arl 258.000 242.400 15.600 6,44%

Aporte de salud 4.182.469 3.943.440 239.029 6,06%

Aporte pensión 4.889.221 5.567.040 -677.819 -12,18%

Aportes cajas de compensación familiar 1.968.000 1.856.400 111.600 6,01%

Aportes i.c.b.f. 1.476.000 1.392.000 84.000 6,03%


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Sena 984.000 928.800 55.200 5,94%

Gastos médicos y drogas 132.550 197.335 -64.785 -32,83%

TOTAL 74.714.851 71.746.387 2.968.464 4,14%

Honorarios: Registra los gastos ocasionados por concepto de honorarios por servicios recibidos como son:

HONORARIOS 2020 2019 Variación %

Revisoría fiscal 10.533.636 9.937.392 596.244 6,00%

Honorarios contador 10.533.636 9.937.392 596.244 6,00%

Honorarios abogado externo 1.241.000 500.000 741.000 148,20%

TOTAL 22.308.272 20.374.784 1.933.488 9,49%

Honorarios Abogado. Este gastos corresponde a la respuesta de acción de tutela del apartamento 10-

301 , el concepto sobre al inmueble 10-404 de uso turístico y asesoría modificación de Reglamento de Propiedad Horizontal del conjunto.

Seguros: Corresponde a la póliza de las áreas comunes, tomada con la aseguradora SBS Seguros de Colombia SA.

SEGUROS 2020 2019 Variación %

Póliza De Copropiedad 27.070.576 25.886.133 1.184.443 4,58% TOTAL 27.070.576 25.886.133 1.184.443 4,58%

Servicios: Registra el valor de los gastos pagados o causados por concepto de servicios tales

como aseo, vigilancia y servicios públicos, correo.

SERVICIOS 2020 2019 Variación %

Aseo 90.381.566 85.261.140 5.120.426 6,01%

Vigilancia 302.778.336 285.639.924 17.138.412 6,00%

Acueducto y alcantarillado 1.901.406 2.024.069 -122.663 -6,06%

Energía eléctrica 22.124.850 18.596.060 3.528.790 18,98%

Teléfono administración 1.237.028 854.340 382.688 44,79%

Teléfono comunal 210.424 191.611 18.813 9,82%

Servicio de internet 925.560 943.420 -17.860 -1,89%

Correo, portes y telegramas 31.500 240.500 -209.000 -86,90%

TOTAL 419.590.670 393.751.064 25.839.606 6,56%

Gastos legales: Registra el valor de los gastos por copias y autenticación de poderes de respuesta de tutela.

GASTOS LEGALES 2020 2019 Variación %

Notariales 32.020 0 32.020 100,00% TOTAL 32.020 0 32.020 100,00%


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Mantenimiento y reparaciones: Registra los gastos ocasionados por concepto de

mantenimiento y reparaciones que se efectúan en desarrollo normal de la copropiedad.

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 2020 2019 Variación %

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

Mantenimiento de torres 8.595.245 7.579.734 1.015.511 13,40%

Reparación y mantenimiento 393.925 455.000 -61.075 -13,42%

Mantenimiento parque infantil 0 200.000 -200.000 -100,00%

Mantenimiento adoquines 0 394.000 -394.000 -100,00%

MAQUINARIA Y EQUIPO

Limpieza y desinfección de tanques 1.127.200 1.037.900 89.300 8,60%

Manto de bombas y eyectoras 4.738.000 5.379.000 -641.000 -11,92%

Manto de citófonos 339.000 290.000 49.000 16,90%

Manto cajas lluvias y negras 601.400 600.000 1.400 0,23%

Manto de faroles y sistemas eléctricos 1.495.483 1.529.026 -33.543 -2,19%

Recarga de extintores 957.720 1.519.630 -561.910 -36,98%

Fumigación 114.700 107.100 7.600 7,10%

Cerrajería 70.000 19.800 50.200 253,54%

Salones comunales 0 2.541.500 -2.541.500 -100,00%

Equipo seguridad / SGST-Insumos Bioseguridad 6.319.446 6.581.500 -262.054 -3,98%

Maquinaria y equipo 29.900 250.000 -220.100 -88,04%

Control de acceso 1.200.000 2.543.440 -1.343.440 -52,82%

Mto equipo seguridad electrónica 260.000 1.660.058 -1.400.058 -84,34%

EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION

Mantenimiento Equipo Computación 1.150.118 1.007.421 142.697 14,16%

TOTAL 27.392.137 33.695.109 -6.302.972 -18,71%

Adecuaciones e instalaciones:

ADECUACION E INSTALACION 2020 2019 Variación %

ARREGLOS ORNAMENTALES

Mantenimiento zonas verdes 1.068.959 2.417.000 -1.348.041 -55,77%

REPARACIONES LOCATIVAS

Compra elementos para reparaciones locat 4.979.278 5.906.372 -927.094 -15,70%

Servicios de reparación 1.351.819 561.700 790.119 140,67%

Mantenimiento de fachada 0 5.000.000 -5.000.000 -100,00%

OTROS

Activos menores (Celular-silla vigilancia) 559.800 899.000 -339.200 -37,73%

TOTAL 7.959.856 14.784.072 -6.824.216 -46,16%

Depreciaciones: Registra el valor de las apropiaciones por concepto del desgaste normal de los activos fijos.


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DEPRECIACIONES 2020 2019 Variación %

Equipo De Oficina 1.940.832 1.236.870 703.962 56,91%

TOTAL 1.940.832 1.236.870 703.962 56,91%

Diversos: Registra los gastos operacionales ocasionados por conceptos diferentes a los

especificados anteriormente:

DIVERSOS 2020 2019 Variación %

Eventos especiales 1.933.710 2.990.755 -1.057.045 -35,34%

Elementos de aseo 99.500 71.626 27.874 38,92%

Elementos de cafetería 1.057.380 988.990 68.390 6,92%

Útiles de papelería 1.795.684 1.661.680 134.004 8,06%

Fotocopias 40.000 375.819 -335.819 -89,36%

Combustibles y lubricantes 239.083 153.559 85.524 55,69%

Taxis y buses 702.800 1.132.900 -430.100 -37,96%

OTROS Celebración día de los niños 2.336.700 3.192.460 -855.760 -26,81%

Celebración navidad 2.659.370 4.651.765 -1.992.395 -42,83%

Gastos de asamblea 4.992.210 7.933.530 -2.941.320 -37,07%

Celebración día de la madre 2.887.900 2.509.200 378.700 15,09%

Dia de la familia 150.000 2.462.000 -2.312.000 -93,91%

Gastos especiales 947.800 845.400 102.400 12,11%

Control de acceso puertas 985.500 2.082.500 -1.097.000 -52,68%

TOTAL 20.827.637 31.052.184 -

10.224.547 -32,93%

PROVISIONES. Refleja la apropiación del fondo de impresitos

PROVISIONES 2020 2019 Variación %

Deudores 0 922.747 -922.747 -100,00%

Fondo imprevistos 6.624.996 6.334.836 290.160 4,58%

TOTAL 6.624.996 7.257.583 -632.587 -8,72%

GASTOS NO OPERACIONALES

NO OPERACIONALES 2020 2019 Variación %

Gastos Bancarios 2.997.501 2.606.466 391.035 15,00%

OTROS

Costo gaseosa 37.058.879 32.602.376 4.456.503 13,67%

Gastos extraordinarios

Costos y gastos de ejercicios anteriores 1.900.753 0 1.900.753 100,00%

Aproximaciones a miles 10.627 6.534 4.093 62,64%

TOTAL 41.967.760 35.215.376 6.752.384 19,17%


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Costos y gastos de ejercicios anteriores. Este valor corresponde al reconocimiento de los rendimientos financieros de las inversiones de periodos anteriores los cuales se reconocieron como un incremento del ingreso, y se toma la decisión de reconocerse como un mayor valor del fondo que representa esta liquidez (Fondo de obras)

ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO JOSE VICENTE PINEDA LUCENI VELEZ C MIGUEL H. RODRIGUEZ V.

Representante Legal Contadora Revisor Fiscal CC. 7.214.902 TP. 161647-T TP 197783-T


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CERTIFICACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL Y CONTADOR PÚBLICO PARA PROPIETARIOS Y TERCEROS

Declaramos que hemos preparado los Estados Financieros de Propósito General: Balance General, Estado de Resultados, y la Ejecución Presupuestal a diciembre 31 de 2020

comparativos con el año 2019 del “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL”, con base en el Decreto 2706 de 2012. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los Libros Oficiales y Auxiliares respectivos.

No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la

Administración y Consejo de Administración, que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los Estados Financieros enunciados.

Aseguramos la existencia de activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones de acuerdo con cortes de documentos registrados y con acumulación de sus transacciones en el ejercicio 2020.

Confirmamos la integridad de la información proporcionada respecto a que todos los hechos

económicos han sido reconocidos en ellos, por lo que la administración antes de emitir los Estados Financieros se cercioró que se cumplen satisfactoriamente las afirmaciones explicitas e implícitas en cada uno de los elementos que la componen, con son la EXISTENCIA,

INTEGRIDAD, DERECHOS Y OBLIGACIONES, VALUACION Y PRESENTACION Y REVELACIONES, de acuerdo con Decreto 2706 de 2012.

Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de sus Estados Financieros Básicos y sus respectivas revelaciones, incluyendo sus gravámenes,

restricciones a los Activos, Pasivos reales y contingentes, como también las garantías que hemos dado a terceros.

Sobre el cumplimiento a las normas vigentes sobre derechos de autor y propiedad intelectual, se poseen las licencias correspondientes al Software contable SISCO adquirido por la

copropiedad con la entidad Admisys. De acuerdo con el cumplimiento del pago de los salarios, prestaciones sociales, seguridad social

y pagos parafiscales, el “CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MANZANA 95A PROPIEDAD HORIZONTAL” atendió de manera oportuna sus obligaciones laborales y seguridad

social. Atentamente,

ORIGINAL FIRMADO ORIGINAL FIRMADO

JOSE VICENTE PINEDA LUCENI VELEZ CIFUENTES

Representante Legal Contadora Pública

T.P. No 161647 – T

Dado en Bogotá D.C., en el mes de Febrero 2021.

CONJUNTO RESIDENCIAL MODELIA IMPERIAL MAZANA 95A …

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