Hoja11LA ENTIDAD DECIDE REALIZAR LA COMPRA DE COMBUSTIBLE A LA EMPRESA GRIFO "LOS LOBITOS" POR LA CANTIDAD DE S/. 10000, POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO RECURSOS ORDINARIOS, DICHA COMPRA INGRESO ALAMACEN A SATISFACCCION TOTAL SE PIDE REALIZAR LOS ASIENTOS CORRESPONDIENTES COMO SON FASE COMPROMISO, FASE DEVENGADO, FASE GIRADO, ENTREGADO Y PAGADO4EL DIRECTOR DE LA INSTITUCION DECIDE ELABORAR LA PLANILLA DE LOS SESANTES POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS POR LA CANTIDAD DE S/. 130000, EL DINERO FUE DEPOSITADO A SATISFACCION A CADA UNO DE LOS EX TRBAJADORES DE LA ENTIDAD POR LO QUE SE PIDE REALIZAR LOS ASIENTOS CORRESPONDIENTES COMO COMPROMISO, DEVENGADO, GIRADO, PAGADO.7LA ENTIDAD DECIDE COMPRAR LAPICEROS POR EL IMPORTE DE S/. 150, CON FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS, LA COMPRA SE HIZO A TOTAL SATISFACCION LO CUAL SE GIRO COMPROBANTE DE PAGO CON SU RESPECTIVO CHQUE SE ENTREGO AL PROVEEDOR PARA SU RESPECTIVO COBRO.

11PLANILLA830102011508301010110000SBESSALUD 4%SN8401020115084010101100001300005200124800x/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa presupuestalx/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa presupuestal12283010201130000910108150910108100008401020113000091020815091020810000x/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa presupuestalx/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa ctas de ordenx/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa ctas de orden233520101010112480055069915013010301100005103010105520021030101150210301100002102050101124800x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa patromonialx/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa patromonialx/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa patrimonial443840102011508401011000084010201130000860102011508601011000083010201130000x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa presupuestalx/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa presupuestalx/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa presupuestal5549102081509102081000021010301520091010815091010810000210202124800x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa ctas de ordenx/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa ctas de orden12060213000066x/x por la contabilizacion(fase girado) etapa patrimonial21030101150210301100005110103010215012060110000910308130000x/x por la contabilizacion(fase girado) etapa patrimonialx/x por la contabilizacion(fase girado) etapa patrimonial91040813000077x/x por la contabilizacion(fase girado) cheques por entregar91030815091030810000691040815091040810000910408130000x/x por la contabilizacion(fase girado) etapa ctas de ordenx/x por la contabilizacion(fase girado) etapa ctas de orden91030813000088x/x por la contabilizacion de la entrega del cheque91040815091040810000791030815091030810000110101130000x/x por la contabilizacion entrega de cheque a proveedorx/xpor la contabilizacion cheque entregado al proveedor44010113000099x/x por la contabilizacion(fase pagado) etapa patrimonial11010115012060110000440101150440201100005LA EMPRESA DECIDE ATRAVEZ DE LA OFICNA DE PERSONAL ELABORAR LA PLANILLA DE VIATICOS DE LOS SEORES QUE VIAJARAN A LIMA EN COMISION DE SERVICIO: HOSPEDAJS Y ALIMENTACION POR S/. 3000 Y PASAJES S/. 1500, LOS SEORES ASISTIERON AL SEMINARIO Y A SU REGRESO REALIZAN LA RENDICION CORRESPONDIENTE, TODO ELLO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS POR LO QUE SE PIDE REALIZAR LOS ASIENTOS CORRESPONDIENTES COMPROMISO, DEVENGADO, GIRADO PAGADOx/x por la contabilizacion(fase pagado) etapa patrimonialx/x por la contabilizacion(fase pagado) etapa patrimonialx2El director de la institucion decide realizar las acciones preventivas de reparacion y mantenimiento de computadoras, dicha accion lo realiza la empresa "xxy" todo este trabajo se realizara con fuente de financiamiento tesoro publico por la cantidad de s/. 4000 asi mismo el trabajo se realiza a satisfaccion total y se pide realizar los compromisos respectivos.

18301020145008401020145001x/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa presupuestal8301010140002840101014000120505014500x/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa presupuestal2103010145002x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa patrimonial910109400039102094000210301014500x/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa ctas de orden110103010245003x/x por la contabilizacion(fase girado) etapa patrimonial530111044000421030101024000840102014500x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa patrimonial8601020145004x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa presupuestal8401014000586010140009103084500x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa presupuestal91040845005x/x por la contabilizacion(fase girado) cheques por entregar9102094000691010940009104084500x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa ctas de orden91030845006x/x por la contabilizacion de la entrega del cheque210301010240007120601400053020102024500x/x por la contabilizacion(fase girado) etapa patrimonial1205050145007x/x por la contabilizacion de la entrega de rendicion de ctas910308400091040840006LA ENTIDAD DECIDE COMPRAR 2 COMPUTADORAS PENTIUM 4 LOS CUALES ESTAN VALORIZADAS EN S/. 3000 CADA UNO Y SE COMPRA CON FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE RECURSOS ORDINARIOS, EL BIEN INGRESO A ALMACEN SE GIRO EL COMPROBANTE DE PAGO CON SU CHEQUE RESPECTIVO LO CUAL SE ENTREGO AL PROVEEDORPARA QUE COBRE EN EL BANCO SE PIDE REALIZAR LOS ASIENTOS RESPECTIVOS COMPROMISO, DEVENGADO, GIRADO, PAGADO.x/x por la contabilizacion(fase girado) etapa ctas de orden891040840009103084000x/x por la contabilizacion entrega de cheque a proveedor1983010101600012060140008401010160004402014000x/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa presupuestalx/x por la contabilizacion(fase pagado) etapa patrimonial2x91010860003LA EMPRESA PUBLICA DECIDE EJECUTAR LOS PAGOS DE PLANILLA A LOS TRABAJADORES NOMBRADOS DE LA ENTIDAD CONFUENTE DE FINANCIAMIENTO RECURSOS ORDINARIOS POR LA CANTIDAD DE S/. 100000 MONTO QUE ESTA DISTRIBUIDO PARA EL "SNP S/. 70000 Y LA DIFERENCIA AFP", SE PRESTO EL SERVICIO A SATISFACCION Y SE HIZO EL DEPOSITO A CADA UNO DE LOS TRABAJADORES EN SU SUELDO RESPECTIVO ---> OBLIGACION= 0.75 , COMISION= 0.75, SEGURO= 0.859102086000x/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa ctas de orden3150302030160002103016000PLANILLAx/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa patromonialRBSNP 13%AFPRNESSALUD4oblig= 10%comis= 0.75segur= 0.85840101016000700009100609006300860101016000300003000225255265202700x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa presupuestal15830101011090009102086000840101011090009101086000x/x por la contabilizacion(fase compromiso) etapa presupuestalx/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa ctas de orden26510110000021030160005101021000001206016000510390000x/x por la contabilizacion(fase girado) etapa patrimonial51030101059000721012158091030860002101030291009104086000210109013480x/x por la contabilizacion(fase girado) etapa ctas de orden210103019000821028742091040860002102019103086000x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa patrimonialx/x por la contabilizacion entrega de cheque a proveedor39840101011090001206016000860101011090004402016000x/x por la contabilizacion(fase devengado) etapa presupuestalx/x por la contabilizacion(fase pagado) etapa patrimonial42101215802101030291002101090134802101030490002102874202102011206109000120601x/x por la contabilizacion(fase girado) etapa patrimonial5910308109000910408109000x/x por la contabilizacion(fase girado) cheques por entregar6910408109000910308109000x/xpor la contabilizacion de los cheques entregado al personal120666610900044020109000x/x por la contabilizacion(fase pagado) etapa patrimonial

Hoja21EL DIRECTOR DE LA INSTITUCION ORDENA QUE SE COMPRE UTILES DE ESCRITORIO DE LA EMPRESA LIBRERA "LOS ROSALES S.A" CON FUENTE DE FINANCIAMIENTO RECURSOS ORDINARIOS POR LA CANTIDAD DE S/. 8000, DICHA COMPRA INGRESO ALMACEN Y FUE RECIBIDO SATISFACTORIAMENTE POR EL ENCARGADO DE ALMACEN; POR LO QUE LA OFICINA DE TESORERIA GIRA EL COMPROBANTE DE PAGO CON SU RESPECTIVO CHEQUE POR LO QUE EL BANCO DESEMBOLSA EL DINERO Y LO PAGA AL PROVEEDOR, QUIEN VENDIO LAS MERCADERIAS A LA INSTICUCION, PO LO QUE SE PIDE LOS ASIENTOS RESPECTIVOS, POR LA DASE DE COMPROMISO, FASE DEVENGADO, FASE GIRADO Y FASE PAGADO

TRES MOMENTOS:COMPRA:1) PRESUPUESTAL - 8A) GTO CTE - 132) PATROMONIAL - 1 -7B) GTO CAPITAL - 153) CTAS DE ORDEN - 9PRESTACION DE SERV DE UN TERCERO - 5c)PLANILLAS - 52 NO CONTIENEN CTAS DE ORDENFASE PRESUPUESTAL TIENE CUENTAS DE ORDEN(CTAS DE CONTROL)FASE DEVENGADO NOS DICE QUE SE RECIBIO LA MERCADERIA(O BIEN) SATISFACTORIAMENTE*(INGRESO AL ALMACEN O SERVICIO PRESTADO CORRECTAMENTE).1830101018000840101018000x/x por el asiento (fase patromonial) etapa presupuestal291010880009102088000x/x por el asiento(fase compromiso) etapa ctas de orden31301050180002103018000x/xpor el asiento(fase devengado)etapa patrimonial4*ctas de orden se revierten por el ingreso del bien al almacen91020880009101088000x/x por el asiento (fase devengado) etapa ctas de orden5840101018000860101018000x/x por el asiento (fase girado) etapa presupuestal621030180001206018000x/x por el asiento(fase girado)etapa patrimonial791030880009104088000x/x por el asiento(fase girado)etapa ctas de orden891040880009103088000x/x por el asiento(entrega cheque a proveedor) E. ctas de ordenX

Hoja3