Informe y Analisis Del Presupuesto Publico

Análisis del presupuesto público de Colombia

Por los años 2010-2014

Integrantes:

Leidy Tatiana Alarcón Trujillo

Daniela Calderón Parra

Camilo Andrés Martínez León

Brandon Eduardo Solórzano Valencia

Docente:

Néstor Raúl Peña Nieto

Asignatura:

Finanzas y Contabilidad Pública

Universidad Piloto de Colombia

Sede-alto magdalena

2015

Análisis de los ingresos

Cuadro 1. Balance Fiscal Gobierno Nacional Central, Ingresos 2010-2014Cifras expresadas en miles de millones de pesos

1. INGRESOS TOTALES (SIN CAUSADOS) 74.940,2 94.230,5 107.067,2 119.744,4 125.903,6INGRESOS CORRIENTES DE LA NACION 67.408,2 84.377,6 96.335,2 101.763,3 108.958,2

INGRESOS TRIBUTARIOS 66.781,4 83.807,9 95.140,5 100.779,9 108.342,6Renta 26.218,9 33.453,0 43.671,9 44.803,5 37.621,9

Cuotas 8.541,3 12.167,9 21.190,0 20.751,8 11.763,4Retenc ión 17.677,5 21.285,2 22.481,9 24.051,7 25.858,5

IVA interno 19.592,3 23.226,8 24.262,2 23.454,3 26.396,9IVA externo 9.219,4 11.866,3 12.062,1 11.188,5 12.352,9Gravámen arancelario 4.652,0 4.080,7 3.523,3 3.897,2 3.986,7Imp. Nacional a los Combustibles 0,0 0,0 0,0 2.736,6 2.980,9Consumo 0,0 0,0 0,0 1.182,0 1.648,5CREE 0,0 0,0 0,0 2.939,6 12.461,5Sobretasa a la Gasolina y ACPM 1.418,8 1.603,2 1.735,1 146,8 0,0Gravamen movimientos financieros 3.225,8 5.069,6 5.468,4 5.897,8 6.442,0Resto 126,6 143,8 174,8 200,5 260,7Timbre 357,2 123,9 59,0 58,4 72,4Contribución para la Democracia (Patrimonio) 1.970,5 4.240,5 4.183,8 4.274,8 4.118,2

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 626,9 569,7 1.194,7 983,3 615,6Contribucion de Hidrocarburos 0,0 0,0 2,4 2,2 3,4Concesiones 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Telefonia Celular 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Concesiones portuarias y otros 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Resto 626,9 569,7 1.192,4 981,1 612,2FONDOS ESPECIALES 1.010,2 1.305,2 1.505,2 1.268,4 1.568,6OTROS RECURSOS DE CAPITAL 6.521,7 8.547,7 9.226,8 16.712,7 15.376,7

Rendimientos Financieros Totales 497,9 915,6 1.026,9 534,8 1.199,9Excedentes Financieros 5.241,7 6.796,6 7.991,1 14.203,7 12.005,3

Ecopetrol 3.311,0 5.275,8 7.000,0 13.193,6 10.769,9Telecom 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Isa e Isagen 203,0 215,7 303,0 216,0 247,0Bancoldex 53,5 54,2 0,0 84,7 0,0Estapúblicos 454,5 396,7 390,0 332,0 547,4Resto de empresas 1.219,7 854,2 298,1 377,4 441,0

Recuperación de cartera diferente SPNF 6,4 6,6 6,9 139,4 184,8Otros recursos 775,7 828,9 201,9 1.834,8 2.171,5

Reintegros y recursos no apropiados 446,2 308,2 448,6 565,2 1.038,9Resto 329,5 520,7 -246,7 1.269,6 1.132,7

2012 2014*2010 2011 2013CONCEPTO

Análisis (2013-2014):

En el Balance Fiscal del Gobierno Nacional Central observamos una variación de 5,1% en los ingresos totales; entre los años 2013 y 2014, lo que equivale aproximadamente a $6,1 Billones (B), esto debido a que sus principales rubros o componentes se vieron afectados de una manera significativa.

Las causas de dicha variación se dividen en dos clases, de estructura y de contexto

a) causas de estructura:

Dichas causas se refieren a una explicación de cómo están compuestos los ingresos y cuál fue el rubro que tuvo una mayor variación entre los años 2013 y 2014.

La principal variación la encontramos en los ingresos corrientes con 7,1% entre los años 2013 y 2014, que equivalen a $7,2 B.

Dentro de los ingresos corrientes el rubro que tuvo mayor variación fue el de los ingresos tributarios, entre el que podemos destacar el CREE que tuvo un incremento de $9,5 B.

El CREE es el impuesto sobre la renta para la equidad, el cual sustituyo en el año 2013 a las contribuciones parafiscales que realizan todas la empresas que contratan trabajadores, dicho impuesto fue creado en el 2012 bajo la reforma tributaria que tuvo lugar ese año, y esta es la razón de que haya tenido un incremento tan grande.

b) causas de contexto:

Dichas causas se refieren a la situación económica que atravesaba el país, a los indicadores económicos, entre otras cifras que reflejan dicha situación.

Este aumento de los ingresos, se puede explicar debido a que hubo un descenso de 0,5% en la tasa de desempleo entre los años 2013 y 2014; el PIB disminuyo 0,3% y el DTF (tasa de interés) tuvo una reducción de punto 0,17% entre dichos años.

Durante el primer trimestre de 2013 la economía mundial creció a un ritmo modesto. Aunque las condiciones financieras en Europa mejoraron, la contracción económica en esa zona continúo. En los Estados Unidos el crecimiento fue moderado. Las economías emergentes siguieron liderando el crecimiento mundial, con aumentos del PIB similares a los de 2012. Los socios comerciales de Colombia crecieron un poco menos durante el 2013 que el año anterior.

Grafica 1. Balance Fiscal Gobierno Nacional Central, Ingresos 2013-2014Cifras expresadas en miles de millones de pesos

119.744,4

101.763,3

100.779,9

983,3

1.268,4

16.712,7

534,8

14.203,7

13.193,6

1.834,8

125.903,6

108.958,2

108.342,6

615,6

1.568,6

15.376,7

1.199,9

12.005,3

10.769,9

2.171,5

0,0 20.000,0 40.000,0 60.000,0 80.000,0 100.000,0 120.000,0 140.000,0

1. INGRESOS TOTALES (SIN CAUSADOS)

INGRESOS CORRIENTES DE LA NACION

INGRESOS TRIBUTARIOS

INGRESOS NO TRIBUTARIOS

FONDOS ESPECIALES

OTROS RECURSOS DE CAPITAL

Rendimientos Financieros Totales

Excedentes Financieros

Ecopetrol

Otros recursos

Cifras expresadas en miles de millones de pesos

Conc

epto

s

Ingresos incluidos en el presupuesto nacional de los años 2013 y 2014

2013 2014

Análisis de los gastos

Cuadro 2. Balance Fiscal Gobierno Nacional Central, Gastos2010-2014Cifras expresadas en miles de millones de pesos

2. PAGOS TOTALES 93.708,4 106.550,9 119.360,8 134.965,4 145.132,5PAGOS TOTALES SIN INTERESES 79.495,6 90.913,9 103.284,7 119.161,2 129.538,7PAGOS CORRIENTES DE LA NACION 82.371,6 91.597,5 100.617,8 112.604,7 122.372,3

INTERESES 14.212,8 15.637,0 16.076,2 15.804,2 15.593,8Intereses deuda externa 3.651,5 3.567,9 3.532,5 3.539,1 3.880,6Intereses deuda interna 10.561,2 12.069,1 12.538,3 12.265,1 11.713,1Costo impuesto endeudamiento externo 0,0 0,0 5,4 0,0 0,0

FUNCIONAMIENTO 68.158,8 75.960,6 84.541,7 96.800,5 106.778,5Servicios personales 11.764,5 12.437,1 13.912,5 16.363,5 18.777,9Transferencias 52.051,4 59.040,0 65.021,3 74.540,2 81.859,3

Transferenc ias regionales (SGP desde 2002) 22.935,3 24.710,8 25.942,6 27.332,5 28.728,1Pensiones 17.110,0 20.765,5 22.658,9 26.731,5 27.470,9Otras 12.006,1 13.563,7 16.419,8 20.476,2 25.660,3

Gastos generales y otros 4.343,0 4.483,5 5.607,8 5.896,8 6.141,3INVERSION 11.336,8 14.953,4 18.743,0 22.360,6 22.760,2

2012 2014*2010 2011 2013CONCEPTO

Análisis (2013-2014):

Observamos una variación de 7,5% en los Pagos totales, lo que equivale aproximadamente a $10,2 B., los pagos totales han ido aumentando desde el año 2010 hasta el año 2014, esto debido principalmente al aumento progresivo de los pagos corrientes, así como los gastos de inversión.

Los pagos corrientes son el principal factor del incremento de los pagos totales, dado que entre los años 2013 y 2014 representaban entre 83% a ochenta y 84% de los pagos totales.

Dentro de los pagos corrientes encontramos dos grandes componentes:

a) Los intereses que dentro de dichos años registraron una disminución de 1,3%, lo que equivale a $210 mil millones (M.M.)

b) Los gastos de funcionamiento, los cuales registraron un incremento entre dichos años de 10,3%, lo que equivale aproximadamente a $9,96 B.

En el contexto Colombiano, se pudo apreciar un incremento en la inflación de 1,72%, algo considerable, y el Producto Interno Bruto disminuyo 0,3%.

También pudimos observar un incremento en la Tasa Representativa del mercado de $465,63, lo que equivale a decir que el peso colombiano se deprecio frente al dólar en dicha cantidad.

Por ultimo nos queda mencionar que en esos años se registraron inundaciones en varios sitios de la zona costera, hubo una crisis sobre el manejo de las basuras en la capital del país y también se registró un mal manejo de los recursos e incumplimiento de contratos en la construcción de obras públicas,

como por ejemplo el aplazamiento en la culminación del túnel de la línea, entre otros hechos que afectaron el gasto presupuestal de manera directa e indirecta.

Grafica 2. Balance Fiscal Gobierno Nacional Central, Gastos2013-2014Cifras expresadas en miles de millones de pesos

134.965,4

119.161,2

112.604,7

15.804,2

96.800,5

16.363,5

74.540,2

5.896,8

22.360,6

145.132,5

129.538,7

122.372,3

15.593,8

106.778,5

18.777,9

81.859,3

6.141,3

22.760,2

0,0 20.000,0 40.000,0 60.000,0 80.000,0 100.000,0 120.000,0 140.000,0 160.000,0

2. PAGOS TOTALES

PAGOS TOTALES SIN INTERESES

PAGOS CORRIENTES DE LA NACION

INTERESES

FUNCIONAMIENTO

Servicios personales

Transferencias

Gastos generales y otros

INVERSION


Conc

epto

s

Gastos incluidos en el presupuesto nacional de los años 2013 y 2014

2013 2014

Conclusiones

Son varios los factores que pueden generar un incremento en los ingresos y gastos encontrados en el Balance Fiscal del Gobierno Nacional Central, sin embargo para las personas que investigan el origen de estos en la economía Colombiana, es una gran ayuda contar con páginas web como la del Banco de la República, el Ministerio de Hacienda y el DANE, ya que dichas paginas ofrecen recursos, graficas, datos históricos e incluso libros virtuales que hablan en detalle sobre la economía Colombiana y aclaran bastantes dudas a quien realiza la investigación.

Se pudo apreciar que tanto en el año 2013 como en 2014, se presentó déficit fiscal, es decir que los gastos fueron mayores que los ingresos en ambos años, dichos déficit son de:

a) $25.38 B. para el año 2014.

b) Y $9.06 B. para el año 2013.

Todo esto debido al comportamiento de los ingresos y gastos presupuestales que se expusieron anteriormente.

ANEXO 1 VARIACION ABSOLUTA

Balance Fiscal Gobierno Nacional Central

2010-2014


Ingresos

2010-2011 2011-2012 2012-2013 2013-2014

1. INGRESOS TOTALES (SIN CAUSADOS) 19.290,3 12.836,8 12.677,1 6.159,20,0 0,0 0,0 0,0INGRESOS CORRIENTES DE LA NACION 16.969,3 11.957,6 5.428,1 7.195,0

INGRESOS TRIBUTARIOS 17.026,5 11.332,6 5.639,5 7.562,7Renta 7.234,2 10.218,8 1.131,7 -7.181,6

Cuotas 3.626,6 9.022,1 -438,2 -8.988,4Retenc ión 3.607,6 1.196,7 1.569,9 1.806,7

IVA interno 3.634,5 1.035,4 -807,9 2.942,6IVA externo 2.646,9 195,8 -873,6 1.164,4Gravámen arancelario -571,3 -557,4 373,9 89,5Imp. Nacional a los Combustibles 0,0 0,0 2.736,6 244,3Consumo 0,0 0,0 1.182,0 466,5CREE 0,0 0,0 2.939,6 9.521,9Sobretasa a la Gasolina y ACPM 184,5 131,8 -1.588,2 -146,8Gravamen movimientos financieros 1.843,8 398,7 429,4 544,2Resto 17,2 31,1 25,6 60,3Timbre -233,2 -65,0 -0,6 14,0Contribución para la Democracia (Patrimonio) 2.270,0 -56,8 91,1 -156,60,0 0,0 0,0 0,0

INGRESOS NO TRIBUTARIOS -57,2 625,0 -211,4 -367,7Contribucion de Hidrocarburos 0,0 2,4 -0,2 1,2Concesiones 0,0 0,0 0,0 0,0

Telefonia Celular 0,0 0,0 0,0 0,0Concesiones portuarias y otros 0,0 0,0 0,0 0,0

Resto -57,2 622,6 -211,2 -368,90,0 0,0 0,0 0,0FONDOS ESPECIALES 294,9 200,0 -236,8 300,20,0 0,0 0,0 0,0OTROS RECURSOS DE CAPITAL 2.026,0 679,1 7.485,8 -1.335,9

Rendimientos Financieros Totales 417,7 111,3 -492,1 665,1Excedentes Financieros 1.554,8 1.194,5 6.212,6 -2.198,4

Ecopetrol 1.964,8 1.724,2 6.193,6 -2.423,7Telecom 0,0 0,0 0,0 0,0Isa e Isagen 12,7 87,3 -87,0 31,0Bancoldex 0,7 -54,2 84,7 -84,7Estapúblicos -57,8 -6,7 -58,0 215,4Resto de empresas -365,5 -556,1 79,3 63,6

Recuperación de cartera diferente SPNF 0,2 0,3 132,5 45,4Otros recursos 53,2 -627,0 1.632,9 336,8

Reintegros y recursos no apropiados -137,9 140,4 116,6 473,6Resto 191,2 -767,4 1.516,2 -136,9

Variacion absoluta PresupuestoCONCEPTO

Gastos o pagos

2010-2011 2011-2012 2012-2013 2013-20140,0 0,0 0,0 0,0

2. PAGOS TOTALES 12.842,5 12.809,9 15.604,5 10.167,10,0 0,0 0,0 0,0PAGOS TOTALES SIN INTERESES 11.418,3 12.370,7 15.876,5 10.377,60,0 0,0 0,0 0,0PAGOS CORRIENTES DE LA NACION 9.225,9 9.020,3 11.986,9 9.767,5

INTERESES 1.424,2 439,2 -272,0 -210,5Intereses deuda externa -83,6 -35,4 6,6 341,6Intereses deuda interna 1.507,8 469,2 -273,2 -552,0Costo impuesto endeudamiento externo 0,0 5,4 -5,4 0,0

FUNCIONAMIENTO 7.801,7 8.581,1 12.258,9 9.978,0Servicios personales 672,6 1.475,4 2.451,0 2.414,4Transferencias 6.988,6 5.981,3 9.518,8 7.319,1

Transferenc ias regionales (SGP desde 2002) 1.775,5 1.231,8 1.389,9 1.395,5Pensiones 3.655,5 1.893,4 4.072,6 739,4Otras 1.557,6 2.856,1 4.056,3 5.184,1

Gastos generales y otros 140,5 1.124,3 289,0 244,5INVERSION 3.616,6 3.789,6 3.617,6 399,6


Déficit o superávit, balance primario

2010-2011 2011-2012 2012-2013 2013-20140,0 0,0 0,0 0,0

3. DEFICIT O SUPERAVIT EFECTIVO 6.447,7 26,8 -2.927,4 -10.167,10,0 0,0 0,0 0,0PRESTAMO NETO -31,1 -122,0 -63,0 -9,10,0 0,0 0,0 0,0INGRESOS CAUSADOS 0,0 -16,8 0,0 0,00,0 0,0 0,0 0,0GASTOS CAUSADOS 527,0 -185,2 -416,9 826,40,0 0,0 0,0 0,0DEUDA FLOTANTE 2.439,4 -1.749,5 -1.242,1 -3.114,2

4. DEFICIT O SUPERAVIT TOTAL 3.512,4 2.066,8 -1.205,5 -1.710,95. COSTOS DE LA REEST. FINANCIERA -114,0 -192,7 -28,9 -18,4

Capitaliz. Intereses Fogafín 0,0 0,0 0,0 0,0Indexac ión Tes Ley 546 -3,1 0,0 0,0 0,0Indexac ión TRD 32,7 -49,0 -28,9 -18,4Intereses Ley 546 -2,8 0,0 0,0 0,0Intereses Fogafín -27,6 0,0 0,0 0,0Amortizac ión TRD -1,0 0,0 0,0 0,0Amortizac ión Ley 546 -99,6 0,0 0,0 0,0Liquidac ión Caja Agraria -12,6 -143,7 0,0 0,0

6. DEFICIT A FINANCIAR 3.626,4 2.259,4 -1.176,6 -1.692,5BALANCE PRIMARIO 5.463,6 2.320,8 -1.894,3 -1.094,9


ANEXO 2 VARIACION RELATIVA


2010-2014

Ingresos

2010-2011 2011-2012 2012-2013 2013-2014

1. INGRESOS TOTALES (SIN CAUSADOS) 25,7 13,6 11,8 5,1#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!INGRESOS CORRIENTES DE LA NACION 25,2 14,2 5,6 7,1

INGRESOS TRIBUTARIOS 25,5 13,5 5,9 7,5Renta 27,6 30,5 2,6 -16,0

Cuotas 42,5 74,1 -2,1 -43,3Retenc ión 20,4 5,6 7,0 7,5

IVA interno 18,6 4,5 -3,3 12,5IVA externo 28,7 1,7 -7,2 10,4Gravámen arancelario -12,3 -13,7 10,6 2,3Imp. Nacional a los Combustibles #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! 8,9Consumo #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! 39,5CREE #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! 323,9Sobretasa a la Gasolina y ACPM 13,0 8,2 -91,5 -100,0Gravamen movimientos financieros 57,2 7,9 7,9 9,2Resto 13,6 21,6 14,7 30,1Timbre -65,3 -52,4 -1,0 24,1Contribución para la Democracia (Patrimonio) 115,2 -1,3 2,2 -3,7

INGRESOS NO TRIBUTARIOS -9,1 109,7 -17,7 -37,4Contribucion de Hidrocarburos #¡DIV/0! #¡DIV/0! -6,6 52,4Concesiones #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

Telefonia Celular #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!Concesiones portuarias y otros #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

Resto -9,1 109,3 -17,7 -37,6#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!FONDOS ESPECIALES 29,2 15,3 -15,7 23,7#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!OTROS RECURSOS DE CAPITAL 31,1 7,9 81,1 -8,0

Rendimientos Financieros Totales 83,9 12,2 -47,9 124,4Excedentes Financieros 29,7 17,6 77,7 -15,5

Ecopetrol 59,3 32,7 88,5 -18,4Telecom #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!Isa e Isagen 6,2 40,5 -28,7 14,4Bancoldex 1,3 -100,0 #¡DIV/0! -100,0Estapúblicos -12,7 -1,7 -14,9 64,9Resto de empresas -30,0 -65,1 26,6 16,8

Recuperación de cartera diferente SPNF 2,8 4,7 1913,7 32,5Otros recursos 6,9 -75,6 808,7 18,4

Reintegros y recursos no apropiados -30,9 45,5 26,0 83,8Resto 58,0 -147,4 -614,7 -10,8

Variacion relativaCONCEPTO

Nota: si la cifra da error, quiere decir que el año anterior era cero

Gastos o pagos

2010-2011 2011-2012 2012-2013 2013-20142. PAGOS TOTALES 13,7 12,0 13,1 7,5#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

PAGOS TOTALES SIN INTERESES 14,4 13,6 15,4 8,7#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!PAGOS CORRIENTES DE LA NACION 11,2 9,8 11,9 8,7

INTERESES 10,0 2,8 -1,7 -1,3Intereses deuda externa -2,3 -1,0 0,2 9,7Intereses deuda interna 14,3 3,9 -2,2 -4,5Costo impuesto endeudamiento externo #¡DIV/0! #¡DIV/0! -100,0 #¡DIV/0!

FUNCIONAMIENTO 11,4 11,3 14,5 10,3Servicios personales 5,7 11,9 17,6 14,8Transferencias 13,4 10,1 14,6 9,8

Transferenc ias regionales (SGP desde 2002) 7,7 5,0 5,4 5,1Pensiones 21,4 9,1 18,0 2,8Otras 13,0 21,1 24,7 25,3

Gastos generales y otros 3,2 25,1 5,2 4,1INVERSION 31,9 25,3 19,3 1,8


Déficit o superávit, balance primario

2010-2011 2011-2012 2012-2013 2013-2014#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!3. DEFICIT O SUPERAVIT EFECTIVO -34,4 -0,2 23,8 66,8#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!

PRESTAMO NETO -14,5 -66,7 -103,5 431,8#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!INGRESOS CAUSADOS 0,0 -100,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!GASTOS CAUSADOS 83,1 -15,9 -42,7 147,8#¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!DEUDA FLOTANTE 171,9 -45,3 -58,9 -359,1

4. DEFICIT O SUPERAVIT TOTAL -16,7 -11,8 7,8 10,3

5. COSTOS DE LA REEST. FINANCIERA -29,0 -69,1 -33,6 -32,3Capitaliz. Intereses Fogafín #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!Indexac ión Tes Ley 546 -100,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!Indexac ión TRD 32,0 -36,3 -33,6 -32,3Intereses Ley 546 -100,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!Intereses Fogafín -100,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!Amortizac ión TRD -100,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!Amortizac ión Ley 546 -100,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!Liquidac ión Caja Agraria -8,1 -100,0 #¡DIV/0! #¡DIV/0!

6. DEFICIT A FINANCIAR -16,9 -12,7 7,6 10,1BALANCE PRIMARIO -88,5 -327,6 -117,5 388,4


Nota: si la cifra da error, quiere decir que el año anterior era cero

ANEXO 3 PARTICIPACION O ANALISIS HORIZONTAL


2010-2014

Participación de los ingresos

2010 2011 2012 2013 2014

1. INGRESOS TOTALES (SIN CAUSADOS) 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0INGRESOS CORRIENTES DE LA NACION 89,9 89,5 90,0 85,0 86,5

INGRESOS TRIBUTARIOS 89,1 88,9 88,9 84,2 86,1Renta 35,0 35,5 40,8 37,4 29,9

Cuotas 11,4 12,9 19,8 17,3 9,3Retenc ión 23,6 22,6 21,0 20,1 20,5

IVA interno 26,1 24,6 22,7 19,6 21,0IVA externo 12,3 12,6 11,3 9,3 9,8Gravámen arancelario 6,2 4,3 3,3 3,3 3,2Imp. Nacional a los Combustibles 0,0 0,0 0,0 2,3 2,4Consumo 0,0 0,0 0,0 1,0 1,3CREE 0,0 0,0 0,0 2,5 9,9Sobretasa a la Gasolina y ACPM 1,9 1,7 1,6 0,1 0,0Gravamen movimientos financieros 4,3 5,4 5,1 4,9 5,1Resto 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2Timbre 0,5 0,1 0,1 0,0 0,1Contribución para la Democracia (Patrimonio) 2,6 4,5 3,9 3,6 3,30,0 0,0 0,0 0,0 0,0

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 0,8 0,6 1,1 0,8 0,5Contribucion de Hidrocarburos 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Concesiones 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0


Resto 0,8 0,6 1,1 0,8 0,50,0 0,0 0,0 0,0 0,0FONDOS ESPECIALES 1,3 1,4 1,4 1,1 1,20,0 0,0 0,0 0,0 0,0OTROS RECURSOS DE CAPITAL 8,7 9,1 8,6 14,0 12,2

Rendimientos Financieros Totales 0,7 1,0 1,0 0,4 1,0Excedentes Financieros 7,0 7,2 7,5 11,9 9,5

Ecopetrol 4,4 5,6 6,5 11,0 8,6Telecom 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Isa e Isagen 0,3 0,2 0,3 0,2 0,2Bancoldex 0,1 0,1 0,0 0,1 0,0Estapúblicos 0,6 0,4 0,4 0,3 0,4Resto de empresas 1,6 0,9 0,3 0,3 0,4

Recuperación de cartera diferente SPNF 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1Otros recursos 1,0 0,9 0,2 1,5 1,7

Reintegros y recursos no apropiados 0,6 0,3 0,4 0,5 0,8Resto 0,4 0,6 -0,2 1,1 0,9

PARTICIPACIONCONCEPTO

Participación de los gastos o pagos

2010 2011 2012 2013 20142. PAGOS TOTALES 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

PAGOS TOTALES SIN INTERESES 84,8 85,3 86,5 88,3 89,30,0 0,0 0,0 0,0 0,0PAGOS CORRIENTES DE LA NACION 87,9 86,0 84,3 83,4 84,3

INTERESES 15,2 14,7 13,5 11,7 10,7Intereses deuda externa 3,9 3,3 3,0 2,6 2,7Intereses deuda interna 11,3 11,3 10,5 9,1 8,1Costo impuesto endeudamiento externo 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

FUNCIONAMIENTO 72,7 71,3 70,8 71,7 73,6Servicios personales 12,6 11,7 11,7 12,1 12,9Transferencias 55,5 55,4 54,5 55,2 56,4

Transferenc ias regionales (SGP desde 2002) 24,5 23,2 21,7 20,3 19,8Pensiones 18,3 19,5 19,0 19,8 18,9Otras 12,8 12,7 13,8 15,2 17,7

Gastos generales y otros 4,6 4,2 4,7 4,4 4,2INVERSION 12,1 14,0 15,7 16,6 15,7

PARTICIPACIONCONCEPTO

ANEXO 4 PARTICIPACION FRENTE AL PIB


2010-2014

Participación frente al PIB de los ingresos

1. INGRESOS TOTALES (SIN CAUSADOS) 13,8 15,2 16,1 16,9 16,7INGRESOS CORRIENTES DE LA NACION 12,4 13,6 14,5 14,4 14,4

INGRESOS TRIBUTARIOS 12,3 13,5 14,3 14,3 14,3Renta 4,8 5,4 6,6 6,3 5,0

Cuotas 1,6 2,0 3,2 2,9 1,6Retenc ión 3,2 3,4 3,4 3,4 3,4

IVA interno 3,6 3,7 3,6 3,3 3,5IVA externo 1,69 1,91 1,81 1,58 1,63Gravámen arancelario 0,85 0,66 0,53 0,55 0,53Sobretasa a la Importaciones CIF 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Imp. Nacional a los Combustibles 0,00 0,00 0,00 0,39 0,39Consumo 0,00 0,00 0,00 0,17 0,22CREE 0,00 0,00 0,00 0,42 1,65Sobretasa a la Gasolina y ACPM 0,26 0,26 0,26 0,02 0,00Gravamen movimientos financieros 0,59 0,82 0,82 0,83 0,85Resto 0,02 0,02 0,03 0,03 0,03Timbre 0,07 0,02 0,01 0,01 0,01Contribución para la Democracia (Patrimonio) 0,36 0,68 0,63 0,60 0,540,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 0,12 0,09 0,18 0,14 0,08Contribucion de Hidrocarburos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Concesiones 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Resto 0,12 0,09 0,18 0,14 0,080,00FONDOS ESPECIALES 0,19 0,21 0,23 0,18 0,210,00OTROS RECURSOS DE CAPITAL 1,20 1,38 1,39 2,36 2,03

Rendimientos Financieros Totales 0,09 0,15 0,15 0,08 0,16Excedentes Financieros 0,96 1,10 1,20 2,01 1,59

Ecopetrol 0,61 0,85 1,05 1,87 1,42Telecom 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Isa e Isagen 0,04 0,03 0,05 0,03 0,03Bancoldex 0,01 0,01 0,00 0,01 0,00Estapúblicos 0,08 0,06 0,06 0,05 0,07Resto de empresas 0,22 0,14 0,04 0,05 0,06

Recuperación de cartera diferente SPNF 0,00 0,00 0,00 0,02 0,02Otros recursos 0,14 0,13 0,03 0,26 0,29

Reintegros y recursos no apropiados 0,08 0,05 0,07 0,08 0,14Resto 0,06 0,08 -0,04 0,18 0,15

2014CONCEPTO 20132010 2011 2012

Participación frente al PIB de los gastos o pagos

0,002. PAGOS TOTALES 17,20 17,19 17,94 19,10 19,190,00

PAGOS TOTALES SIN INTERESES 14,59 14,67 15,52 16,86 17,130,00PAGOS CORRIENTES DE LA NACION 15,12 14,78 15,12 15,93 16,18

INTERESES 2,61 2,52 2,42 2,24 2,06Intereses deuda externa 0,67 0,58 0,53 0,50 0,51Intereses deuda interna 1,94 1,95 1,88 1,74 1,55Costo impuesto endeudamiento externo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

FUNCIONAMIENTO 12,51 12,25 12,70 13,70 14,12Servicios personales 2,16 2,01 2,09 2,32 2,48Transferencias 9,55 9,52 9,77 10,55 10,83

Transferenc ias regionales (SGP desde 2002) 4,21 3,99 3,90 3,87 3,80Situado Fiscal 4,21 3,99 3,90 3,87 0,00Partic ipac iones M unc ipales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Fondo de Compensac ión Educativa Deuda Ley 60/93 (2002) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pensiones 3,14 3,35 3,41 3,78 3,63Otras 2,20 2,19 2,47 2,90 3,39

Gastos generales y otros 0,80 0,72 0,84 0,83 0,81INVERSION 2,08 2,41 2,82 3,16 3,01

2014CONCEPTO 20132010 2011 2012

Participación frente al PIB del déficit o superávit, y de balance primario

3. DEFICIT O SUPERAVIT EFECTIVO -3,44 -1,99 -1,85 -2,15 -3,36PRESTAMO NETO 0,04 0,03 0,01 0,00 0,00INGRESOS CAUSADOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00GASTOS CAUSADOS 0,12 0,19 0,15 0,08 0,18DEUDA FLOTANTE 0,26 0,62 0,32 0,12 -0,30

4. DEFICIT O SUPERAVIT TOTAL -3,86 -2,82 -2,32 -2,36 -2,43

5. COSTOS DE LA REEST. FINANCIERA 0,07 0,04 0,01 0,01 0,01Capitaliz. Intereses Fogafín 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Indexac ión Tes Ley 546 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Indexac ión TRD 0,02 0,02 0,01 0,01 0,01Intereses Ley 546 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Intereses Fogafín 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00Amortizac ión TRD 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Amortizac ión Ley 546 0,02 0,00 0,00 0,00 0,00Liquidac ión Caja Agraria 0,03 0,02 0,00 0,00 0,00

6. DEFICIT A FINANCIAR -3,93 -2,87 -2,33 -2,36 -2,43

BALANCE PRIMARIO -1,13 -0,11 0,24 -0,04 -0,18

2014CONCEPTO 20132010 2011 2012

ANEXO 5 PRINCIPALES INDICADORES ECONOMICOS

Indicadores económicos actuales

PIB (precios constantes de 2005) Trimestral Var. % anual mar-15 2,78 3,50 6,49Índice de producción industrial (IPI) 1/ Mensual Var. % anual jul-15 0,33 2,26 1,85Tasa de desempleo Mensual % jul-15 8,84 8,25 9,29Inflación al consumidor (IPC) Mensual Var. % anual ago-15 4,74 4,46 3,02TRM (viernes) 2/ Diaria Pesos sep-25-15 $ 3.135,17 $ 2.975,13 $ 2.007,48Tasas de interés Tasa de intervención sep-28-15 sep-28-15* 4,75 4,50** 4,50 DTF Semanal sep-25-15 4,39 4,46 4,35Agregados monetarios*** Base monetaria Semanal Var. % anual sep-11-15 11,14 15,11 12,37 M3 Semanal Var. % anual sep-11-15 10,66 11,05 10,12Cartera *** En moneda total Semanal Var. % anual sep-11-15 13,41 13,50 12,53 En moneda legal Semanal Var. % anual sep-11-15 15,66 15,54 13,94 En moneda extranjera 3/ Semanal Var. % anual sep-11-15 -9,85 -7,56 -0,24Sector externo

US$ millones -5.135,50 -6.348,43 -4.032,41% PIB -6,96 -6,65 -4,61

US$ millones 105.569,34 106.355,97 96.666,01% PIB 32,69 32,93 25,56

Saldo de reservas internacionales netas Mensual US$ millones ago-15 46.703,28 46.845,80 46.705,06Situación fiscal: superávit (+) o déficit (-) SPC 4/ Trimestral % PIB dic-14 -2,20 -0,80 -3,10 GNC Trimestral % PIB dic-14 -2,00 -0,40 -3,00

Cuadro resumen: principales indicadores económicos del año actuales

Un año atrás

Cuenta corriente Trimestral mar-15

Deuda externa Mensual may-15

Variable Periodicidad Unidades

Fecha último dato

Último dato

disponible

Dato anterior

Indicadores económicos de los últimos años

PIB Tasa de cambio y devaluación Tasas de interés

Miles de millones de pesos

Variación anual %

Meta de inflación

Inflación al consumidor

(IPC)TRM Devaluació

n nominalDevaluació

n real DTFNúmero de personas (miles)

Tasa de desempleo

2001 289.539 1,7 8,00 7,65 2.291,18 2,78 -3,37 12,44 2.782 15,02002 296.789 2,5 6,00 6,99 2.864,79 25,04 13,70 8,94 2.927 15,52003 308.418 3,9 6,00 6,49 2.778,21 -3,02 3,58 7,80 2.724 14,02004 324.866 5,3 6,00 5,50 2.389,75 -13,98 -9,66 7,80 2.632 13,62005 340.156 4,7 5,00 4,85 2.284,22 -4,42 -3,23 7,01 2.280 11,82006 362.938 6,7 5,00 4,48 2.238,79 -1,99 -0,28 6,27 2.311 12,02007 387.983 6,9 4,00 5,69 2.014,76 -10,01 -0,16 8,01 2.152 11,22008 401.744 3,5 4,00 7,67 2.243,59 11,36 -0,61 9,74 2.214 11,32009 408.379 1,7 5,00 2,00 2.044,23 -8,89 -5,98 6,15 2.515 12,02010 424.599 4,0 3,00 3,17 1.913,98 -6,37 -8,07 3,66 2.564 11,82011 452.578 6,6 3,00 3,73 1.942,70 1,50 -1,54 4,21 2.426 10,82012 470.880 4,0 3,00 2,44 1.768,23 -8,98 -2,07 5,36 2.394 10,42013 494.124 4,9 3,00 1,94 1.926,83 8,97 6,57 4,24 2.243 9,62014 516.619 4,6 3,00 3,66 2.392,46 24,17 9,48 4,07 2.151 9,1

Medidas de inflación Desocupados

Año

Principales indicadores economicos de los ultimos años

Informe y Analisis Del Presupuesto Publico

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