Formulacion y Evaluacion de Proyectos Ultimo Avanze (1)

Ao de la Inversin para el Desarrollo Rural y la Seguridad Alimentaria

Proyecto de inversin:PANADERIA A BASE DE HARINA DE CENTENO

DOCENTE:Gustavo Loayza AcostaALUMNOS:Gamarra Garma Martin Giraldo Quijada Mireya Puchoc Yangali PatriciaSEMESTRE: VITURNO :Tarde

HUANCAYO2013

DEDICATORIAEl siguiente trabajo de investigacin lo dedicamos a nuestros padres, a quienes les debemos todo lo que tenemos en esta vida.A Dios, ya que gracias a l tenemos esos padres maravillosos, los cuales nos apoyan en nuestras derrotas y celebran nuestros triunfos.

NDICE

Pgina

RESUMEN EJECUTIVO3I. CAPTULO I. 91. Nombre:102. Giro del Negocio:103. Ubicacin:104. Cdigo CIIU:115. Presentacin de los Promotores:116. Problema Identificado:117. Descripcin de la Oportunidad de Negocio:128. Objetivos del Proyecto:129. Oportunidad de Negocio139.1. Oportunidad de Oferta: 139.2. Oportunidad de Demanda: 1610. Estrategia del Proyecto:2011. FODA del Negocio: 2112. Modelo de Negocio: 22

II. CAPTULO II25ESTUDIO DE MERCADO252. Cuantificacin de la Demanda 262.1. Universo262.1.1. Criterios de segmentacin: 262.1.1.1. Geogrfico:262.1.1.2. Demogrfico: .262.1.2. Sistematizacin de la Informacin:262.2. Muestra 262.3. Cuestionario de la Encuesta Concluyente272.4. Anlisis de Resultados de la Encuesta Concluyente302.5. La Empresa y El Entorno432.6. Anlisis del Macro Entorno (Teora del Macro ambiente de Porter)432.6.1. Aspecto Poltico y Legal432.6.2. Aspecto Econmico / Macroeconmico:452.6.3. Aspecto Tecnolgico: 452.6.4. Aspecto Socio Cultural: 452.6.5. Aspecto Demogrfico: 452.6.6. Aspecto Ambiental: 502.7. Anlisis de la Competencia (Cruz de Porter)502.7.1. Competencia Directa502.7.2. Rivalidad en el Sector502.7.3. Sustitutos: 512.7.4. Fuerza de Amenaza:512.7.5. Barreras de Entrada:512.7.6. Competencia Potencial: 512.7.7. Fuerzas de Amenazas:512.7.8. Barreras de Entrada: 522.7.9. Proveedores:522.7.10. Fuerza de Negociacin522.7.11. Clientes522.7.12. Fuerza de Negociacin: 522.8. Anlisis de la Comercializacin 522.8.1. Producto: 522.8.1.1. Niveles de Producto: 532.8.2. Plaza: 542.8.3. Promocin: 542.8.3.1. Dirigida al Consumidor542.8.3.2. Dirigida a los Proveedores542.8.3.3. Dirigida a la Fuerza de Ventas552.8.3.4. Presupuesto de Publicidad552.8.4. Precio:582.9. Cuadro de Demanda Proyectada por Servicio: 592.10. Ciclo de Vida del Producto Considerando las 4P de Marketing65

III. CAPTULO III 66ESTUDIO TCNICO 663.1. Tamao: 673.1.1. Tamao Terico: 673.1.2. Tamao Mximo: 673.1.3. Tamao Normal: 673.2. Proceso: 693.2.1. Blueprinting: 693.2.2. Requerimiento de Materia Prima Directa: 713.2.3. Requerimiento de Mano de Obra Directa: 723.2.4. Requerimiento de Carga Fabril: 733.2.5. Requerimiento de Gastos Administrativos: 743.2.6. Requerimiento de Gastos de Ventas: 753.2.7. Requerimiento de Inversiones Tangibles: 763.2.8. Requerimiento de Inversiones Intangibles: 783.3. Localizacin: 793.3.1. Cuadro de Localizacin por el Mtodo de Puntos: 793.3.2. Macro-localizacin: 813.3.3. Micro localizacin: 823.3.3.1. Distribucin de la planta: 833.3.3.2. Infraestructura: 84

IV. CAPTULO IV 864. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL874.1. Forma Societaria: 874.1.1. Ventajas y desventajas874.2. Rgimen Laboral: 884.2.1. Ventajas y desventajas:884.3. Rgimen Tributario: 894.3.1. Ventajas y desventajas:894.4. Organigrama Funcional: 904.5. Manual de Organizacin y Funciones:914.6. Reglamento de Organizacin y Funciones: 984.6. Gastos de Formalizacin Empresarial: 104

V. CAPTULO V 1065. PROYECCIN DE INGRESOS 1075.1. Ingresos por Ventas por Producto Principal:1075.2. Ingresos por Ventas de Productos Secundarios107

VI. CAPTULO VI 1086. ESTUDIO ECONMICO1096.1. Presupuesto de Materias Primas Directas: 1096.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa:1096.3. Presupuesto de Carga Fabril: 1106.4. Presupuesto de Costo de Ventas: 1116.5. Presupuesto de Gastos Administrativos: 1126.6. Presupuesto de Gastos de Ventas:1136.7. Presupuesto de Gastos Operativos: 1146.8. Presupuesto de Inversiones Tangibles: 1146.9. Depreciacin: 1156.10. Presupuesto de Inversiones Intangibles: 1156.11. Amortizacin de Intangibles:115

VII. CAPTULO VII 1167. INVERSIN Y FINANCIAMIENTO 1177.1. Presupuesto de Inversin Total1177.2. Presupuesto de Financiamiento: 1177.3. Cronograma de Pagos del Financiamiento:118

VIII. CAPTULO VIII 1198. EVALUACIN ECONMICO FINANCIERO 1208.1. Estado de Resultados Proyectado: 1208.2. Flujo de Caja: 1218.3. Indicadores Econmico Financiero: 1228.3.1. VAN: 1228.3.2. TIR: 1228.3.3. Beneficio Costo:1228.3.4. Periodo de Recuperacin de Capital: 1228.3.5. Punto de Equilibrio: 123

CONCLUSIONES 124RECOMENDACIONES 125ANEXOS 126

CAPTULO IPANADERIA A BASE DE HARINA DE CENTENO(DATOS GENERALES)

Datos Generales:1.1. Nombre de la Panadera

Figura N 1: Logo

Fuente: Elaboracin propia 2013.

Elegimos el nombre Panam ya en casi todos los Pases este es considerado un alimento bsico que forma parte de la dieta tradicional de los hogares , ya que los momentos del desayuno son especiales y exquisitos como el de disfrutar un delicioso pan reunidos con la familia. 1.2. Giro de NegocioProduccin y comercializacin de productos panaderos en el valle del Mantaro.

1.3. Ubicacin GeogrficaEn la ciudad de Huancayo, la ubicacin preferencial y ms accesible para el establecimiento del proyecto debera ubicarse geogrficamente en el centro de Huancayo, en Jirn Ayacucho 342, ya que es punto comercial muy estratgico.

Figura N 2: Ubicacin

Fuente: Google Maps

1.4. Cdigo CIIU1541 Elaboracin de productos de panadera

1.5. Presentacin de los Promotores

Cuadro N1: Promotores

NOMBRECODIGOE-MAIL

Gamarra Garma Martin2011123246 [email protected]

Giraldo Quijada [email protected]

Puchoc Yangali Patricia2009110649 [email protected]


1.6. Problemas Identificado

Debido a lo observado en las panaderas, y a los productos que consumimos vemos que el pan no es nutritivo, al contrario engorda para muchos, y es un producto prohibido para muchas personas debido al excesivo carbohidrato que contienen en la actualidad, ms los componentes qumicos que se les adhiere excepto el pan integral, pero que muchos no lo consumen.Por esto la opcin de introducir un nuevo producto a base de harina de centeno con las propiedades siguientes que los caracterizan y lo hace diferente de los dems: Es un pan rico en vitaminas E, B y en minerales como magnesio, fsforo y zinc. Acta como laxante y regulariza el metabolismo debido a su alto contenido de fibra. El centeno contiene cido linoleico y rutina, una sustancia que refuerza los capilares sanguneos y mejora la circulacin venosa Es rico en potasio y slice. Esto todo lo convierte en un excelente vasodilatador sanguneo y muy recomendable en casos de hipertensin, arteriosclerosis y enfermedades vasculares, en general. Contribuye a la mejora de la diabetes, porque disminuye la absorcin de los azcares simples. Tambin est aconsejado para las personas con altos niveles de colesterol en sangre, debido a que la fibra elimina por arrastre, en la evacuacin del intestino, parte del colesterol. El pan de centeno es muy nutritivo, posee carbohidratos de liberacin lenta, los cuales proporcionan energa al organismo para mantenerse en forma durante todo el da. Muy til en las dietas de control de peso por su bajo aporte calrico.

Laharina de centenoproporciona alpanun aroma, sabor y textura muy particular que al momento de consumirlo es agradable, que nos encanta, pero hay que reconocer que muchos paladares estn demasiado habituados a los panes elaborados con harinas blancas y refinadas de trigo, demasiado contraste con un pan elaborado con harina de centeno. Hace que tengamos un producto de primera necesidad altamente nutritivo, como los panes de antao en esta nuestra perspectiva.

1.7. Descripcin de la Oportunidad de Negocio:

Panam nace en el momento en que observamos, que en esta ciudad la mayora de personas estn acostumbradas de comer panes en sus hogares, pero se est viendo que estn dejando de consumirlo ya que laboran los panes con harinas nada nutritivas y ms bien que hacen dao a la salud, por lo tanto vimos la oportunidad de elaborar productos de panificacin con una harina que es muy buena beneficiosa ya que es de centeno, las cuales mencionamos con anterioridad.

1.8. Objetivos del Proyecto1.8.1. Objetivos Comerciales.Ofrecer a los habitantes de la zona, la posibilidad de poder adquirir productos de panadera frescos, nutritivos, que sumen a nuestra salud no que le resten, con un nuevo formato, estos hechos a base de harina de centeno.

1.8.2. Objetivos de Desarrollo de la OrganizacinContar con un personal de 4 personas integrada por 3 Maestros panaderos, un ayudante de panadero.

1.8.3. Objetivos SocialesPor medio de nuestros productos, generar total satisfaccin y beneficios adicionales en la dieta alimenticia de las personas consumidoras, mediante la elaboracin personalizada de productos sanos, con sabor casero, de alta calidad y a precios competitivos.

1.9. Oportunidad del Negocio

1.9.1. Oportunidad de Oferta:En el mercado local no tenemos competencia directa ya que no existe ninguna panadera que produzca este tipo de panificacin. Pero si tenemos competencia indirecta. Entre ellas tenemos a: Competidor Directo: No tenemos competidor directo Competidor Indirecto: Cuadro N 2: Competidor Indirecto.CompetidorUbicacin GeogrficaProductos/ServiciosPrecio de venta

*Real Plaza(2do nivel)*Puno y AncashCaf RestaurantPanaderaPasteleraBogue raDe 0.2.0 cntimos a s/5.00 dependiendo del tipo de pan.

Calidad de Productos/ServicioCalidad de AtencinPublicidadCapacidad de Respuesta

-Servicio muy bueno-Produccin muy buenaLos trabajadores son cordiales, atentos.Solo realiza publicidad mediante volantesEs eficiente

Canal de Comercializacin%Participacin de MercadoFortalezasDebilidades

Venta directa Dato descocido-Servicio y produccin de calidad y confiables.-Buena Ubicacin de sus locales.-Reconocido por las personas.

-No realiza publicidad.


Cuadro N 3: Competidor IndirectoCompetidorUbicacin GeogrficaProductos/ServiciosPrecio de venta

Av. Girldez -Caf-Panadera.-Pastelera.De 0.20 cntimos a s/ 4.00 dependiendo del tipo de pan.


-Servicio malo.-Produccin buena.La atencin a los clientes es mala, debido al mal trato por parte del personalNo realiza publicidadDeficiente


-Venta directa.-Mediante la distribucin.-Medio telefnico.Dato desconocido-Cuenta con posicionamiento en el mercado.-Productos de buena calidad.-Buena ubicacin.-Mala infraestructura.-La atencin al cliente es psima.-Falta de innovacin.

Fuente: Elaboracin propia 2013. Cuadro N 4: Competidor Indirecto.CompetidorUbicacin GeogrficaProductos/ServiciosPrecio de venta

Cuenta con varios puntos de venta -Caf-Panadera-Pastelera

S/.0.10 y S/.0.20 cntimosS/.4.00


-Produccin media.-Servicio medioMedioNo realiza publicidadMedio


-Venta directa.-Va telefnica-Distribucin Dato desconocido-Precios bajos.-Cuenta con varios locales.-No existe confiabilidad por parte de los consumidores.-No cuenta con posicionamiento en el mercado.

Fuente: Elaboracin propia 2013. Cuadro N 5: Competidor IndirectoCompetidorUbicacin GeogrficaProductos/ServiciosPrecio de venta

ARCHIAyacucho y Amazonas-Panadera-Pastelera

S/.0.20 Y S/.0.30 centimosS/3.50


RegularMedioNo realiza ningn tipo de publicidadRegular


-Venta.-Va telefnica.Dato desconocido-Precios bajos-No tiene confiabilidad de los consumidores.-No tiene posicionamiento en el mercado.-Productos de baja calidad.-No realiza publicidad.-Mala reputacin.

Fuente: Elaboracin propia 2013.1.9.2. Oportunidad de DemandaSe realiz un sondeo de una encuesta obteniendo los siguientes resultados

Cuestionario Realizado El presente cuestionario ha sido desarrollado por alumnos de la Universidad Continental, ya que estamos realizando una investigacin para emprender una idea de negocio, en cuanto a Panadera y Pastelera hechos a base de la Harina de centeno, un producto nutritivo (hierro, potasio, cido flico, fosforo, zinc, magnesio), que puede ser hasta diez veces superior al contenido en fibra de la harina de trigo.

1.- Cuantas veces a la semana consume pan?a) Todos los das b) Tres das a la semana c) Un da a la semana 2.- Qu tipos de pan consume?a) Pan molde b) Pan integral c) Panes convencionales 3.- Conoce las propiedades de la Harina de centeno, o alguna vez la ha consumido?a) Si b) No4.- Cambiara los productos de panadera que actualmente consume por productos hechos a base de Harina de centeno?a) Si b) No c) Tal vez

Resultados Obtenidos: Cuadro N6Todos los das 19

Tres das a la semana 5

Un da a la semana 1

Total25

Fuente: Elaboracin propia 2013. Grafico N 1

Fuente: Elaboracin propia 2013.El resultado nos muestra que ms del 50 % de las personas consume pan todos los das.

Cuadro N 7

Pan molde 5

Pan integral 8

Panes convencionales12

Total25

Grafico N 2


El resultado nos muestra que un 50 % de las personas encuestadas comen panes convencionales

Cuadro N8Si1

No24

Total25

Grafico N 3


El resultado nos muestra que casi todo el total de las personas encuestadas no conoce sobre la harina de centeno.

Cuadro N9

Si23

No2

Total25

Grafico N4


El resultado nos muestra que un 92 % de las personas encuestadas se atrevera a cambiar o probar los panes a Base de harina de centeno.

1.10. Estrategia Empresarial

La estrategia competitiva de Porter que se aplicara en el presente proyecto ser la de Diferenciacin. La estrategia de Diferenciacin se dar porque en Huancayo cada vez es ms la exigencia de la calidad y el cuidado personal. Asimismo en Huancayo la capacidad adquisitiva crece cada da, no hay cuestionamiento por los precios recibiendo un excelente producto, la clave ser ofrecer un alimento de primera necesidad totalmente sano y agradable, y as los consumidores perciban como nica nuestra propuesta.

1.11. Anlisis FODACuadro N10: Matriz FODAFORTALEZAS

-Experiencia en el rubro de la Panificacin-Local propio-Recurso de materiales e insumos suficientes -Maquinarias en buen estado y modernas.-Personal con experiencia.-Brindamos productos de calidad-Realizamos la distribucin.-Producto altamente nutritivo, no contiene carbohidratos y gluten.OPORTUNIDADES

-Nueva tecnologa.-En la regin de Huancayo no hay ninguna empresa que realice este producto.-Somos reconocidos en otros departamentos del Per.- Nos dirigimos a consumidores A y B.

DEBILIDADES-Nuestro personal no cuenta con capacitaciones.-En la Regin de Huancayo nuestra marca no es muy reconocida.-La resistencia al cambio.-Problemas de motivacin hacia el personal.-No todos los colaboradores estn registrados en planilla.-La masa madre cuenta con un proceso mucho mayor debido a la fermentacin.AMENAZAS -Gobierno inestable.-La cada de la economa del Per.-En Huancayo existen otras empresas Panificadoras reconocidas.

Fuente: Elaboracin propia 2013.1.12. Modelo de Negocio:

Cuadro N 11: Modelo de Negocio PanamRED DE PARTNERS

ACTIVIDADES CLAVES

OFERTA

RELACIONES CON LOS CLIENTES

SEGMENTOS DE CLIENTES

Proveedores de materias primas.

Asesora de panaderos en el caso.

Rapidez en acudir a la solicitud del pedido.

Manejar las tendencias francesas en cuanto a la elaboracin del pan.

Emplear productos de acuerdo a los estndares de calidad.

Se ofrecer el servicio de:

Elaboracin de pan a base de harina de centeno.

Elaboracin de pasteles y bocaditos a base de harina de centeno.

Distribucin de los panes a las distintas panaderas y/o establecimientos

Al llegar nuestros clientes a nuestra panadera podrn ver un ambiente adecuado e higinico

Se realizarn encuestas peridicas de manera que podamos saber qu es lo que nuestros clientes esperan de nuestro servicio.

Niveles socioeconmicos A y B de los distritos de El Tambo, Huancayo y Chilca.

RECURSOS CLAVES

CANALES DE DISTRIBUCIN Y COMUNICACIN

ESTRUCTURA DE COSTOS

FLUJOS DE INGRESO

Recurso humano.

Proveedores

DistribuidoresUn lugar de produccin en Huancayo.

Atendemos a su pedido de inmediato las 24 horas del da.

Una lnea telefnica para informes y pedidos.

Altos costos en: Adquisicin de maquinarias. Transporte.

Bajos costos en: Adquisicin de insumos

Capacitacin de nuestros colaboradores.

Margen de ventas:

Se estima tener 60 pedidos por da, lo cual hara 420 pedidos a la semana (de lunes a sbado), 12600 pedidos al mes, con lo cual generaramos unos ingresos de 7000 soles en cuanto a panadera en general.Lo cual incluye: panes, pasteles y bocaditos.

Fuente: Elaboracin propia 2013

CAPTULO IIESTUDIO DE MERCADO

2. Cuantificacin de la Demanda2.1 Universo 2.1.1 Criterios de SegmentacinEl siguiente proyecto que estamos realizando se va a efectuar en el departamento de Junn y segn las proyecciones oficiales del INEI la cantidad de pobladores de esta regin es de 1 301 000 siendo el sexto a nivel nacional.

Grafico N 5: Poblacin total proyectada

Fuente: INEI

2.1.1.1 Segmentacin GeogrficaSon las personas que viven en todo el Valle del Mantaro principalmente en la ciudad de Huancayo, El Tambo y Chilca de la zona urbana. Teniendo en cuenta las cifras oficiales del INEI: El Tambo 159 800 Huancayo 116 900 Chilca 84 500 y de la zona urbana que es 64.5%.

Cuadro N12: Poblacin por Distritos.

Fuente: INEI

Grafico N 6: Porcentaje de la Poblacin Urbana

Fuente: INEI

2.1.1.2 Segmentacin DemogrficaSon varones y mujeres que se encuentran entre las edades de 15 a 64 aos ya que all se concentran la poblacin que ms consume pan, segn el INEI esto representa el 62.1% Cuadro N 13: Poblacin de Junn por grupos de edad

Fuente: INEI

Son varones y mujeres que tienen un estilo de vida muy activo ya que se encuentran estudiando, laborando y que se preocupan por su apariencia personal y sobre todo por mantener un buen estado fsico que les permita realizar sus actividades adecuadamente.

Cuadro N 14: Nivel socioeconmico por zonas

Fuente: APEIN2.1.2 Sistematizacin de la Informacin Cuadro N 15: Segmentacin CriteriosPorcentajeHuancayoTamboChilca

HTC

Distrito100%11690015980084500

Zona urbana64.5%7540110307154503

Edad 15 a 6462.1%468246400733846

NSE A/B y C30.70%30.50%21.50%14375195227277

Total41174

Fuente: Elaboracin propia 2013 2.2 Muestra

2

n = 1.96 x 0.92x0.082

0.05n= 113 encuestas2.2.1 Distribucin de encuestas segn rea geogrficaCuadro N 16: distribucin de encuestas segn rea geogrfica.HuancayoEl TamboChilcaTotal

1437419522727741173

34.91%47.42%17.67%100%

395420113

Fuente: Elaboracin propia 20132.3. Diseo de Encuesta Concluyente

Modelo de Encuesta____________________________________________________________________________Por favor rellene esta pequea encuesta. La informacin que nos proporcione ser utilizada para conocer el grado de aceptacin en el mercado de un nuevo producto. Gracias.

1. Consume pan en su alimentacin diaria?a) Sib) No

2. Qu tipo de panes consume?a) Pan Moldeb) Pan Integralc) Pan Francsd) Pan Baguettee) Pan chinitod) Otros ________3. Conoce productos de panificacin de la harina de Centeno?a) Sib) No

4. Saba usted los siguientes beneficios de la harina de Centeno

POPIEDADESSINO

No te hace engordar

Reduce el riesgo de diabetes

Controla el azcar en la sangre

No contiene colesterol

Ayuda al buen funcionamiento del estomago

5. Conociendo los beneficios anteriores Consumira los siguientes productos a bases de harina de Centeno?

Tipo de ProductoSI NO

Pan Molde

Pan Integral

Pan Baguette

6. Con que frecuencia consumira usted los siguientes panes?

PanesDiarioInter diario3 das a la semanaSemanalCada dos semanas

Pan Molde

Pan Integral

Pan Baguette

7. Qu cantidad de productos estara dispuesto a comprar?

PanesUno /un paqueteDos PaquetesTres paquetesCuatro paquetesDe cuatro a mas

Pan Molde

Pan Integral

Pan Baguette

8. Pagara usted las siguientes cantidades por cada producto?

PanesSINO

Pan Molde 4 soles por paquete

Pan Integral 4 soles por paquete

Pan Baguette 1 sol cada uno

Gracias por su colaboracinDatos de ControlDistrito ______________ Edad___________ Sexo______

2.4 Anlisis de Resultados de la Encuesta Concluyente

Cuadro N171. Consume pan en su alimentacin diaria?

SI87

NO26

Grafico N7

Fuente: Propia 2013

El resultado muestra que el 77% de las personas encuestadas consume pan en su alimentacin diaria y el 23% no consume pan en su alimentacin diaria.

Cuadro N18

2. Qu tipo de panes consume?

Pan Molde34

Pan Integral13

Pan Francs21

Pan Baguette13

Pan Chinito23

Otros9

Grafico N8

Fuente: Propia 2013El resultado muestra que tipos de panes consumen los encuestados y es de la siguiente manera: el 20% consume pan chinito, el 12% consume pan baguette, el 19% consume pan francs, el 11% consume pan integral, el 30% consume pan molde y el 8% consume otro tipo de panes.

Cuadro N193. Conoce productos de panificacin de la harina de Centeno?

Si13

No104

Grafico N9

Fuente: Propia 2013El resultado muestra que el 89% de los encuestados conocen los productos de panificacin a base de harina de centeno y el 11% no conocen.

dos

Cuadro N204. Saba usted los siguientes beneficios de la harina de Centeno

SiNo

No te hace engordar2988

Reduce el riesgo de diabetes2196

Controla el azcar de la sangre2295

No contiene colesterol11106

Ayuda al buen funcionamiento del estomago16101

Grafico N10

Fuente: Propia 2013El resultado muestra que el 80% de los encuestados sabe sobre los beneficios de la harina de centeno y el 20% no sabe sobre los beneficios de la harina de centeno.

Cuadro N21Pan Molde

Si80

No37

Grafico N11

Fuente: Propia 2013El 68% de los encuestados consumira pan molde a base de harina de centeno y el 32% no consumira.

Cuadro N22Pan Integral

Si97

No20

Grafico N12

Fuente: Propia 2013El 83% de los encuestados consumira pan integral a base de harina de centeno y el 17% no consumira.

Cuadro N23Pan Baguette

Si75

No42

Grafico N13

Fuente: Propia 2013El 64% de los encuestados consumira pan baguette a base de harina de centeno y el 36% no consumira.

Cuadro N24Pan Molde

Diario24

Interdiario39

3 dias ala semana14

Semanal16

Cada dos semanas24

Grafico N14

Fuente: Propia 2013El 21% de los encuestados compra pan molde cada dos semanas, el 14% cada semana, el 12% cada tres das a la semana, el 33% inter diario.


Diario25

Interdiario19

3 das a la semana13

Semanal36

Cada dos semanas24

Grafico N15

Fuente: Propia 2013El 21% de las personas encuestadas compra pan integral cada dos semanas, el 31% cada semana, el 11% cada tres das a la semana, el 16% inter diario.


Diario11

Inter diario14

3 das a la semana24

Semanal25

Cada dos semanas43

Grafico N16

Fuente: Propia 2013El 37% de los encuestados compra pan baguette cada dos semanas, el 21% semanal, el 21% cada tres das a la semana, el 12% inter diario y el 9%diario.

Cuadro N27Pan Molde

Uno61

Dos33

Tres14

Cuatro7

Mas de cuatro2

Grafico N17

Fuente: Propia 2013El 52% de los encuestados estara dispuesto a comprar una unidad de pan molde, el 28% dos unidades, el 12% tres unidades, el 6% cuatro unidades y el 2% ms de cuatro unidades.


Uno53

Dos37

Tres16

Cuatro8

Ms de cuatro3

Grafico N18

Fuente: Propia 2013El 45% de las personas encuestadas comprara una unidad de pan integral, el 32% dos unidades, el 14% tres unidades, el 7% cuatro unidades y el 2% ms de dos unidades.


Uno27

Dos49

Tres19

Cuatro13

Ms de cuatro9

Grafico N19

Fuente: Propia 2013El 23% de las personas encuestadas estara dispuesto a comprar una unidad de pan baguette, el 42% dos unidades, el 16% tres unidades, el 11% cuatro unidades y el 8% ms de cuatro unidades.

Cuadro N30Pan Molde $ 4

Si82

No35

Grafico N20

Fuente: Propia 2013El 70% de los encuestados estara dispuesto a pagar S/. 4.00 por cada unidad de pan molde y el 30% no estara dispuesto.

Cuadro N31Pan Baguette $ 1

Si89

No28

Grafico N21

Fuente: Propia 2013El 76% de los encuestados estara dispuesto a pagar S/. 1.00 por cada unidad de pan baguette y el 24% no estara dispuesto.

Cuadro N32Pan Integral $ 4

Si68

No49

Grafico N22

Fuente: Propia 2013El 58% de los encuestados estara dispuesto a pagar S/. 4.00 por cada unidad de pan integral y el 42% no estara dispuesto.

2.5 Cuadro de Demanda Proyectada2.5.1 Pan Molde

Cuadro N33: Demanda proyectada pan moldeITEMSUNIDAD20142015201620172018

Proyeccin%1.1%1.1%1.1%1.1%1.1%

Mercado PotencialPersonas4117441627420854254843016

Mercado disponible68%2799828306286182893229251

Mercado objetivo5%14001415143114471463

Frecuencia de compra182 veces182182182182182

Unidades por compra1 unidad11111

Unidades estimadasunidades254785257587260421263285266182

Valor de ventaS/. -S/. 3.39S/. 3.39S/. 3.39S/. 3.39S/. 3.39

Ingresos EstimadosS/. -S/. 863,720.17S/. 873,221.10S/. 882,826.53S/. 892,537.62S/. 902,355.53

Fuente: Propia 2013

Mercado Potencial: Es la cantidad resultante despus de haber realizado la segmentacin anteriormente mostrada al inicio de este captulo.

Mercado disponible: Segn los resultados dela encuesta concluyente el 68% aceptara los panes molde de la harina centeno y para hallar esta cantidad al mercado potencial lo multiplicamos por el resultado de la encuesta.

Mercado Objetivo: Teniendo ya el mercado disponible y como vemos que es muy amplio los integrantes del grupo decidimos enfocarnos en el 5% de este.

Frecuencia de compra: Este dato lo obtuvimos de la encuesta concluyente en esta nos dicen que compraran los panes molde inter diariamente por lo tanto si el ao tiene 365 sera la mitad de esto y el resultado da 182.

Unidades por Compra: Tambin lo sacamos de la encuesta y nos dicen que cada vez que compraran sera un paquete.

Valor de Venta: Segn la encuesta nos dicen que si aceptaran el precio de 4 soles por lo tanto a este monto lo dividimos entre 1.18 para hallar el valor sin el IGV ya que este es para el estado.

2.5.2 Pan IntegralCuadro N34: Demanda proyectada pan integralITEMSUNIDAD20142015201620172018

Proyeccin%1.1%1.1%1.1%1.1%1.1%





Unidades por compra1 unidad11111

Unidades estimadasunidades8885389831908199181892828

Valor de ventaS/. -S/. 3.39S/. 3.39S/. 3.39S/. 3.39S/. 3.39

Ingresos EstimadosS/. -S/. 301,213.34S/. 304,526.68S/. 307,876.48S/. 311,263.12S/. 314,687.01

Fuente: Propia 2013


Mercado disponible: Segn los resultados dela encuesta concluyente el 83% aceptara los panes integrales de la harina centeno y para hallar esta cantidad al mercado potencial lo multiplicamos por el resultado de la encuesta.


Frecuencia de compra: Este dato lo obtuvimos de la encuesta concluyente en esta nos dicen que compraran los panes integrales cada semana y esto hara 52 ya que al ao hay esta cantidad de semanas.

Unidades por Compra: Tambin sacamos este dato de la encuesta y nos dicen que cada vez que compraran sera un paquete.

Valor de Venta: Segn la encuesta nos dicen que si aceptaran el precio de 4 soles por lo tanto a este monto lo dividimos entre 1.18 para hallar el valor sin el IGV ya que este es para el estado y el resultado es de 3.39.

2.5.3 Pan BaguetteCuadro N35: Demanda proyectada pan baguetteITEMSUNIDAD20142015201620172018

Proyeccin%1.1%1.1%1.1%1.1%1.1%





Unidades por compra2 unidades22222

Unidades estimadas unidades 6851469267700297079971578

Valor de venta S/. - S/. 0.85 S/. 0.85 S/. 0.85 S/. 0.85 S/. 0.85

Ingresos Estimados S/. - S/. 58,236.51 S/. 58,877.11 S/. 59,524.76 S/. 60,179.53 S/. 60,841.50

Fuente: Propia 2013


Mercado disponible: Segn los resultados dela encuesta concluyente el 64% aceptara los panes baguettes de la harina centeno y para hallar esta cantidad al mercado potencial lo multiplicamos por el resultado de la encuesta.


Frecuencia de compra: Este dato lo obtuvimos de la encuesta concluyente en esta nos dicen que compraran los panes baguettes cada dos semanas y esto hara 52 entre 2 dando el resultado de 26 veces al ao.

Unidades por Compra: Tambin sacamos este dato de la encuesta y nos dicen que cada vez que compraran sera dos panes.

Valor de Venta: Segn la encuesta nos dicen que si aceptaran el precio de 1 sol por cada producto a este monto lo dividimos entre 1.18 para hallar el valor sin el IGV ya que este es para el estado y el resultado es de 0.85.

2.6. La empresa y el entorno

VER LA PGINA SIGUIENTE

Grafico N 23: Cruz de Porter

CRUZ DE PORTER

Consideramos que nuestra futura competencia seria las panaderas que viendo el producto novedoso que vamos a ofrecer ellos tambin hagan productos de harina de centeno y que se aprovechen de esto para que con sus aos en el mercado y su gran distribucin nos logren quitar nuestro pblico objetivo.

El ambiente tecnolgico nos favorece enormemente, ya que va en constante evolucin siempre creando productos nuevos para una mejor preparacin de los productos.El ambiente poltico legal, no es perjudicial para el proyecto, ya que no existe ninguna clase de ley en contra del tipo de producto que deseamos ofrecer, al contrario las leyes ahora ayudan y protegen a la pequea empresa.El Ambiente macroeconmico, tambin es favorable. ya que la evolucin econmica se esta dando para los sectores mas bajos.

Nuestros clientes son varones y mujeres del Valle del Mantaro principalmente de las ciudades de Huancayo, El Tambo y Chilca de la zona urbana, que se encuentran entre las edades de 15 a 64 aos ya que entre estas edades es donde se da el mayor consumo de pan y de los niveles socioeconmicos A, B y C

Nuestros proveedores principales sern los distribuidores locales, trabajaremos con comerciantes mayoristas, y en el caso de emergencias se podr visitar comerciantes minoristas, o tiendas donde podamos encontrar los insumos que necesitamos, que podran ser Plaza Vea, Comercial Espinoza, mercado mayorista.

Tenemos varios competidores directo, tanto las panaderas reconocidas en el mercado como tambin empresas panaderas que ofrecen sus productos a las bodegas.

Encontramos como sustitutos los productos hechos de harina sobre todo las galletas ya que estas son muy fciles de conseguir

El ambiente Social, tambin es propicio ya que hay costumbres de consumir productos de panificacin al menos dos veces al daEl Ambiente macroeconmico, tambin es favorable, ya que la evolucin econmica se est dando para la mayora de los sectores.

2.7. Anlisis de macro entorno

2.7.1. Aspecto Poltico y Legal:

Nuestro proyecto de inversin est ubicado en el sector de produccin y comercializacin, y dentro del desarrollo econmico del pas nos vemos obligados a cumplir con las leyes polticas y legales establecidas por el gobierno. Los cuales les mostramos a continuacin:

La ley de MYPE que promovi el estado es muy favorable para nuestro proyecto de inversin ya que en esta ley se establece puntos importantes para que nuestros gastos en mano de obra tanto directa como indirecta no sean elevados por que los beneficios laborales no son los completos como demostramos siguiente cuadro.

Cuadro N36: Anlisis del macro entorn

MICRO EMPRESAPEQUEA EMPRESA

Remuneracin Mnima Vital (RMV)Remuneracin Mnima Vital (RMV)

Jornada de trabajo de 8 horasJornada de trabajo de 8 horas

Descanso semanal y en das feriadosDescanso semanal y en das feriados

Remuneracin por trabajo en sobretiempoRemuneracin por trabajo en sobretiempo

Descanso vacacional de15 das calendariosDescanso vacacional de15 dascalendarios

Cobertura de seguridad social en salud a travs delSIS(SEGURO INTEGRAL DE SALUD)Cobertura de seguridad social en salud a travs del ESSALUD

Cobertura PrevisionalCobertura Previsional

Indemnizacin por despido de10 das de remuneracin por ao de servicios(con un tope de90 dasde remuneracin)Indemnizacin por despido de20 das de remuneracin por ao de servicios(con un tope de120 dasde remuneracin)

Cobertura de Seguro de Vida y Seguro Complementario de trabajo de Riesgo (SCTR)

Derecho a percibir2 gratificacionesal ao (Fiestas Patrias y Navidad)

Derecho a participar en las utilidades de la empresa

Derecho a la Compensacin por Tiempo de Servicios (CTS) equivalente a 15 das de remuneracin por ao de servicio con tope de 90 das de remuneracin.

Derechos colectivos segn las normas del Rgimen General de la actividad privada.

2.7.2. Aspecto Econmico

Segn nos muestra el INEI el producto bruto interno del pas est en constante crecimiento en estos ltimos aos, en el 2013 se desaceler el crecimiento por los problemas de crisis en los dems pases sobre todo los de Europa pero como vemos en cuadro siguiente el PBI total creci en 5.6%, esto nos muestra que la poblacin peruana tiene mayor capacidad adquisitiva para los productos o servicios

Grafico N24: Aspecto econmico PBI

Fuente: INEI

2.7.3. Aspecto Tecnolgico

La tecnologa est avanzando a pasos muy acelerados por lo tanto cada da los productos tecnolgicos estn evolucionando, esto permite tener acceso a maquinas que nos facilitan la elaboracin de panes, con estndares de calidad internacionales, aqu algunos ejemplos:

Nuestro personal desarrollara su labor haciendo uso de productos tecnolgicos nuevos y de calidad para la adecuada preparacin de los panes y para su adecuada conservacin.

Nos mantendremos en contacto con nuestros clientes a travs de redes sociales, lneas telefnicas y proporcionaremos una lnea telefnica gratuita para nuestros clientes.

2.7.4. Aspecto Socio Cultural

En nuestro valle del Mantaro hay una costumbre arraigada de consumir pan dos veces en promedio al da una de estas es en el desayuno que es donde ms se consume productos de panificacin, tambin se consume en menor medida a la hora del lonche.

Otro aspecto importante es que contamos con personal capacitado en el rubro de la panificacin ya que hoy en da hay escuelas profesionales que estudian para chef y has la posibilidad que se especialicen el rubro de la panificacin.

2.7.5. Aspecto Demogrfico

Segn los aspectos de la distribucin de la regin Junn, los datos nos informan que en la provincia de Huancayo se encuentra la mayor poblacin, tambin por cada kilmetro cuadrado hay mayor cantidad de habitantes. Y esta poblacin est en mayor medida en la zona urbana con un 64.5 %

Cuadro N37: Densidad poblacional y altitud

Fuente: INEI

Tambin nos estamos enfocando en los distritos con mayor poblacin de la regin Junn como vemos en los cuadros del INEI que los tres primeros lugares lo ocupan El Tambo, Huancayo y Chilca.

Cuadro 38: Nivel de poblacin de Huancayo

Fuente: INEI

2.7.6. Aspecto Ambiental

Usaremos productos naturales que no contaminen el medio ambiental, para el cuidado de nuestro medio ambiento y ecosistema.

Ser generadores de empleos para mujeres con ganas de trabajar y capaces de adaptarse a los cambios.

Cumplir con todas nuestras responsabilidades corporativas y as poder adquirir un ISO 26000. De este modo nuestros clientes contrataran nuestros servicios con ms seguridad y garanta, y as poder llegar a exportar.

2.8. Anlisis de la Competencia (Cruz de Porter)

2.8.1. Competencia Directa

Como vimos en el captulo uno tenemos varios competidores directo, tanto las panaderas reconocidas en el mercado como tambin las empresas panaderas que ofrecen sus productos a las bodegas. Sus principales fortalezas son los aos en el mercado, esto hace que tengan mayor publicidad y ya conozcan a sus clientes por lo tanto su fortaleza es en el rea de marketing.

2.8.2. Rivalidad en el sector

En nuestro sector la competencia va ser muy reida ya que al existir gran cantidad de ofertas, la empresa tiene que dar a conocer los beneficios de la harina de centeno y lograr posicionarnos como los productos de panificacin que no perjudican la salud y al contrario hace que no engordemos, no hace que aumente el colesterol, de esta forma lograremos que una gran cantidad de personas consumas nuestros productos.

2.8.3. Sustitutos

Encontramos como sustitutos los productos hechos de harina sobre todo las galletas ya que estas son muy fciles de conseguir, tambin tenemos que mencionar que muchos de las personas si no encuentran pan es muy probable que no consumas otro producto ya que es muy complicado encontrar otro producto que sea pueda combinar con los productos complementarios del pan como la mantequilla, mermeladas, queso, etc.2.8.4. Fuerzas de Amenaza

La principal fuerza de amenaza con la que cuentan los sustitutos es una gran distribucin ya que se pueden encontrar en cualquier bodega y la publicidad masiva, esto hace que las galletas estn muy bien posicionadas.

2.8.5. Barreras de Entrada

Para crear barreras de entrada nuestra empresa considera:

En primer lugar el pan es un producto que se puede combinar con muchos productos complementarios y esto ya hace un poco difcil que los productos sustitutos nos ganes participacin de mercado

Segundo, la empresa se tiene que posicionar como la panadera que ofrece productos novedosos y que no hacen dao a la salud esto har que pidan nuestros productos y as crecer en el mercado.

2.8.6. Competencia Potencial

Nosotros consideramos que nuestra futura competencia seria las panaderas que viendo el producto novedoso que vamos a ofrecer ellos tambin hagan productos de harina de centeno y que se aprovechen de esto para que con sus aos en el mercado y su gran distribucin nos logren quitar nuestro pblico objetivo.

2.8.7. Fuerzas de Amenaza

La fuerza de amenaza de estas empresas radica en que puedan darse cuenta del potencial que existe en este de panificacin a base de la harina de centeno, y quieran incursionar en este sector con una estrategia de desarrollo de productos que consiste en introducir un nuevo producto en un mercado ya existente, as mismo aprovechar el reconocimiento que ya tienen.

2.8.8. Barreras de entrada

Mantendremos siempre las caractersticas de nuestros productos como calidad, innovacin y cuando las dems empresas decidan producir productos iguales o similares con la harina de centeno ya nos habremos posicionado como la primera empresa panadera que ofreci estos productos.2.8.9. Proveedores

Nuestros proveedores principales sern los distribuidores locales, trabajaremos con comerciantes mayoristas, y en el caso de emergencias se podr visitar comerciantes minoristas, o tiendas donde podamos encontrar los insumos que necesitamos, que podran ser Plaza Vea, Comercial Espinoza, mercado mayorista.

2.8.10. Fuerza de Negociacin

Lo que se negociara sera bsicamente precios bajos y promociones como descuentos o ms materia prima para esto nos reuniramos con los proveedores sobre todo de los mercados mayoristas, a cambio de ser un cliente exclusivo de este proveedor.

2.8.11. Clientes

Nuestros clientes son varones y mujeres del Valle del Mantaro principalmente de las ciudades de Huancayo, El Tambo y Chilca de la zona urbana, que se encuentran entre las edades de 15 a 64 aos ya que entre estas edades es donde se da el mayor consumo de pan y de los niveles socioeconmicos A, B y C

2.8.12. Fuerza de Negociacin

Lo que se va a negociar con nuestros clientes es un precio justo por unos productos exclusivos y de alta calidad nutricional, basados en la confianza y buen trato a ellos.

El Ambiente macroeconmico, tambin es favorable. ya que la evolucin econmica se esta dando para los sectores mas bajos.El Ambiente macroeconmico, tambin es favorable. ya que la evolucin econmica se esta dando para los sectores mas bajos.El Ambiente macroeconmico, tambin es favorable. ya que la evolucin econmica se esta dando para los sectores mas bajos.El Ambiente macroeconmico, tambin es favorable. ya que la evolucin econmica se esta dando para los sectores mas bajos.

2.9. Anlisis de Comercializacin

2.9.1. Producto:

Los productos que ofreceremos estn en el rubro de la panificacin, los cuales sern procesados a base de harina de centeno. El centeno es una planta de la familia de la cebada, el grano del centeno se utiliza para hacer harina, en la industria de la alimentacin y para la fabricacin de aguardiente, vodka de alta calidad y algunos whiskys.

El pan de centeno es un tipo de pan elaborado con la harina de centeno, la panificacin muestra una miga ms oscura que el clsico pan de trigo, es por esta razn por la que se denomina a veces como pan negro. En la actualidad se suele comercializar este pan con mezclas de otras harinas con el objeto de mejorar sus prestaciones de miga.

Se trata de un pan que posee un alto grado de fibra alimenticia y que hoy en da es muy popular. Se caracteriza por su fuerte sabor y por la capacidad de permanecer comestible durante largos periodos de tiempo.

Nuestra empresa va a ofrecer tres tipos de panes a base de esta harina: pan molde, pan integral y pan baguette. El producto que ofreceremos estarn acorde a los estndares de calidad ya que usaremos materia prima e insumos de excelente calidad.

El contenido que utilizaremos sern de 26 moldes con respecto al pan molde blanco y al integral, en el caso del pan baguette ser un pan de 45 c.m. de largo; el empaque ser de plstico de los panes molde e integral, el pan baguette ser distribuido en bolsas de papel con el nombre de la respectiva marca en cada empaque.

Figura N3

2.9.1.1 Niveles de Producto

Figura N4: Niveles de producto

Producto PotencialEn el futuro la empresa se especializara en esta harina y podremos ofrecer ms variedad de panes y en algn momento llegaremos a hacer tortas

Producto AumentadoProductos que son buenos para la salud y n o hacen engordar como los otros panes

Producto EsperadoPanes de calidad basados en buenas materias primas

Producto GenricoPanes molde empaquetados de marca Panam

Beneficio BsicoAlimentacin


2.9.2. Plaza

Nuestros productos y servicio estarn ubicados en la ciudad de Huancayo, en el Jirn Ayacucho N 342, ya que es punto comercial muy estratgico preferencial y ms accesible para nuestros clientes, nuestro local ser un sitio cmodo, acogedor y seguro para atender las necesidades y deseos de nuestros consumidores. En donde aplicaremos otro tipo de sistema de atencin para nuestros consumidores.

Nuestro producto y la atencin que brindaremos tambin pueden ser contactadas va internet o telefnica, para que puedan contar con nuestro producto en el momento que deseen y lo necesiten.

Nuestro producto como lo mencionamos anteriormente podrn ser ubicados en nuestro local principal de reparto llamado Panam , considerando nuestro producto a futuro nos ubicaramos en centros comerciales de la Provincia de Huancayo y/o abriramos mercado en otros distritos de Huancayo considerando previamente un estudios de mercado.

Nuestro lugar de produccin est ubicado en Pilcomayo paradero 14- cuadra N 203; consideramos este local ya que contamos con una panadera en marcha con todo los materiales e implementos de produccin y distribucin ya establecidos; por lo tanto este tipo de pan a base de la harina de centeno ser una nuevo producto.

2.9.3. Precio

Nuestros precios seran los siguientes: El pan molde blanco estar 4 soles por paquete de 26 panes molde. El pan molde integral costara 4 soles por paquete de 26 panes. Y por ltimo el pan integral costara 1 sol por un pan de 45 centmetros de largo Estos precios sacamos de la encuesta concluyente donde la mayora de las personas aceptaban pagar los montos mencionados ya que nuestros productos son novedosos y traen mucho valor agregado.

2.9.4. Promocin

Dirigida al Consumidor:Nuestras promociones, se llevarn a cabo de la siguiente manera:

En el primer ao de introduccin, nuestra publicidad se llevar a cabo en base a volantes y con la creacin de una pgina en la red social de Facebook que den a conocer la implementacin de este nuevo producto y demuestren nuestro propsito de trabajo, en cuanto a promociones emplearemos la degustacin para que nuestros clientes comprueban la calidad de los mismos y los descuentos por introduccin.

En el primer ao de crecimiento nos enfocaremos a hacer volantes para repartir en la zona o a los transentes, donde expliquemos qu vendemos, con los datos relevantes del negocio (direccin, correo electrnico, web y nmero telefnico). Trata de hacer volantes atractivos que incluya alguna foto como demostracin de los productos, tambin usaremos el Facebook para captar mayores clientes. En el segundo ao de crecimiento, emplearemos paneles en las ferias y en algunos centros comerciales.

En los dos siguientes aos de madurez, emplearamos un medio de comunicacin como la radio.

Dirigida a los Proveedores

Esta estar basada en una publicidad compartida, de manera que en la publicidad que nosotros manejamos para la empresa, se le pueda otorgar un espacio a nuestros proveedores. O mediante los auspicios.

Dirigida a la Fuerza de Ventas

Ello se manejara a travs de reconocimientos y premios a nuestros colaboradores.

Cuadro N 39 PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD

Fuente: Elaboracin propia 2013.2.10. Ciclo de Vida del producto

2.10.1. Pan Molde

Cuadro N 40 Ciclo de vida pan molde

PRODUCTOPan molde blanco.

PRECIO4 soles

PROMOCIONOfertas para las bodegas que compren varios paquetes.

PLAZA Provincia de Huancayo

ETAPAS-INTRODUCCION (1-2 aos)-CRECIMIENTO (3-4 aos)-MADUREZ ( 5 a mas)

ESTRATEGIADiferenciacin

Fuente: Elaboracin propia 2013.2.10.2. Pan Integral

Cuadro N41 Ciclo de vida pan integral

PRODUCTOPan Integral en molde.

PRECIO4 soles

PROMOCIONOfertas para las bodegas que compren varios paquetes.Publicidad ofreciendo descuentos.

PLAZA Provincia Huancayo




2.11. Pan Baguette.

Cuadro N 42 Ciclo de vida pan baguettePRODUCTOBaguette

PRECIO1 y 4 soles

PROMOCIONOfertas para las bodegas que compren varios paquetes.Publicidad ofreciendo descuentos

PLAZA Provincia de Huancayo




CAPTULO IIIESTUDIO TECNICO

3.1. Tamaos:Para hallar los tamaos convenientes dentro del proyecto primero determinaremos cuanto va ser la produccin segn nuestros cuadros de demanda proyectada:Cuadro N 43 Ventas por periodo Pan MoldeVentas por periodo

PeriodoCantidad

Anual254785

Mensual 21232

Semanal5308

Diario (6 das)885

Fuente: Elaboracin propia 2013.Para el pan molde vamos a requerir producir 885 paquetes por lo mnimo para cubrir con la demanda que vamos a tener. La capacidad que tienen las maquinarias para realizar este pan es de 200 panes molde por hora.Cuadro N 44 Venta por periodo Pan IntegralVentas por periodo

PeriodoCantidad

Anual88853

Mensual 7404

Semanal1851

Diario (6 das)309

Fuente: Elaboracin propia 2013.Para el pan integral vamos a requerir producir 309 paquetes por lo mnimo para cubrir con la demanda que vamos a tener. La capacidad que tienen las maquinarias para realizar este pan es de 200 panes integrales por hora.Cuadro N 45 Venta por periodo pan BaguetteVentas por periodo

PeriodoCantidad

Anual68514

Mensual 5710

Semanal1428

Diario (6 das)238

Fuente: Elaboracin propia 2013.Para el pan baguette vamos a requerir producir 238 paquetes por lo mnimo para cubrir con la demanda que vamos a tener. La capacidad que tienen las maquinarias para realizar este pan es de 200 panes baguette por hora.

3.1.1. Tamao Terico:El tamao terico de nuestra panadera seria la trabajar las 24 horas al da por lo tanto seria:24 * 200 = 48003.1.2. Tamao Mximo:El tamao mximo de la panadera seria la trabajar las 8 horas diarias que se estipula en la ley:8 * 200 = 16003.1.3. Tamao Normal:El tamao normal l se calcula en base a la demanda proyectada de cantidad de ventas del total de todos los productos que vamos a ofrecer, por lo tanto seria: Pan Molde 885 Pan Integral309 Pan Baguette238Total1432

3.1.4. Calculo de la capacidad Instalada

C.I. = 1432/1600*100C.I. = 89.5%3.2. PROCESOS3.2.1. FLUJOGRAMA DEL PROCESO DE PRODUCCION:RECEPCION DE MATERIAS PRIMAS

Harina de centeno Agua Sal Azcar

CONTROL DE CALIDAD

DOSIMETRIAMEZCLADO

DIVISION

FERMENTACION

EMFRIAMIENTOHORNEADO

DISTRIBUCIONALMACENAMIENTOEMPAQUETADOREBANADO


Explicacin del proceso: Recepcin de materia prima: La recepcin de la harina y los insumos son la primera etapa previa a la produccin de los panes. Para esto ya se tiene que tener en claro los proveedores.

Control de calidad: El control de calidad es la siguiente tarea, en el cual un personal capacitado verificara la calidad de la harina de centeno y los dems insumos. Se debe de verificar la calidad que la empresa necesita para la elaboracin de panes.

Dosimetra: En esta etapa es donde se pesan todos los insumos, con las formulaciones para cada producto, aqu es donde se separan los insumos para hacer el pan molde blanco, el pan molde integral y el pan baguette. Para esto se necesita de balanzas especializadas.

Mesclado y amasado: Con las maquinas se empieza a amasar y ha mesclar para la preparacin de cada producto.

Divisin: En esta etapa con la maquina cortadora divide la masa en partes iguales y con el mismo peso para obtener un producto homogneo.

Fermentacin: Es donde el pan toma volumen. Para esto se requiere de mesas para acomodar los panes

Horneado: Es donde se cocinan los panes a una temperatura adecuada para cada producto, con los hornos industriales, a continuacin se mencionara la temperatura y tiempo de cada producto:

En el pan molde blanco ingresa a 160 grados centgrados por un tiempo de 40 minutos

En el pan molde integral ingresa a 160 grados centgrados por un tiempo de 35 minutos

En el pan baguette ingresa a 200 grados centgrados por un tiempo de 40 minutos

Enfriamiento: Es donde se espera que los panes se enfren y el caso del pan molde se empieza a desmoldar.

Rebanadora: Aqu se cortan los panes en tajadas iguales con las maquinas rebanadoras

Empaquetado: Despus de esto se pone en las bolsas a cada producto, se sellan y se pone los rtulos necesarios para su debida distribucin a las bodegas y publico final.

Almacenamiento: Una vez terminado el proceso de empaquetamiento se lleva los panes a un ambiente adecuado para que se conserven de una manera adecuada, conserven su sabor y beneficios intactos.

Distribucin: Finalmente se distribuyen los panes a todos los lugares previamente establecidos donde se facilita la compra de los productos para nuestros clientes finales

17Formulacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin

Explicacin del Blueprint de Panam

El Blueprint es una herramienta para el diseo de nuevos servicios o la mejora de los ya existentes. Tomando en cuenta ello es que el Blueprint de Panam, inicia con la especificacin de los diversos productos que brindamos, entre los cuales se encuentra el pan molde, pan integral y el pan baguette, en seguida los niveles que continan son el de Cliente, Personal de Contacto, Personal de Apoyo y Personal de Almacn, entre estos niveles se puede ver una correspondencia entre diferentes funciones que cada uno de ellos cumplen, desde que el cliente ingresa a la panadera a solicitar uno de nuestros productos, eligiendo el tipo de producto a comprar y finalmente hace el pago del producto, entregndole una boleta de venta al cliente. Despus de ello lo que procede es que nuestro personal de contacto entrega la orden de servicio a nuestro personal de apoyo, quienes una vez teniendo la orden de atencin en sus manos proceden a solicitar los insumos y herramientas necesarias al personal de almacn, stos ltimos entregan todo lo necesario al personal de apoyo para poder atender a la orden de atencin con previo registro de todo lo entregado. Una vez terminado este proceso lo que procede es que el personal de apoyo atienda el producto solicitado.3.2.3. Requerimiento de Materia Prima Directa:Cuadro N 46: Requerimiento Materia Prima DirectaITEMSUnidadCantidadCaractersticasPrecioProveedores

Harina de centenoKilos1Harina especialCereal rico en almidn4.50Panadera los siete enanos

Salkilos1/2Producto de panificacin0.70Mercado mayorista

Azcarkilos1Producto endulzante2.00Mercado mayorista

Fuente: Elaboracin propia. Huancayo, 20133.2.4. Requerimiento de Mano de Obra DirectaREQUERIMINETO DE MANO DE OBRA DIRECTA

NombrePuestoEstudios/TtulosEdadSueldo

Jos Carlos GarcaMaestro PanaderoChef en panificacin25 30 aos1200

Jon Camarera RodrguezAyudanteEstudios de panificacin21 25 aos750

Mario Gonzales Ayudante Estudios de panificacin21 25aos750

Isabel Garca PalaciosSupervisor de produccinEstudios de Administracin22 35 aos1000

Cuadro N 47: Requerimiento de MODFuente: Elaboracin propia. Huancayo, 2013

3.2.5. Requerimiento de Carga FabrilCuadro N 48: Requerimiento de Materiales IndirectosITEMSUnidadCantidadCaractersticasPrecioProveedores

BolsasUnidad50Bolsas de papel reciclado5Papelera

CajasUnidad10Cajas de cartn reciclado2Papelera

EtiquetasUnidad50Logo de la panadera2Papelera

Fuente: Elaboracin propia. Huancayo, 2013

Cuadro N 49: Requerimiento de Mano de Obra IndirectaREQUERIMINETO DE MANO DE OBRA INDIRECTA

CARGOSCANTIDADSUELDO BRUTOREQUERIMIENTOSEDAD

Almacenero1200Medio tiempo21 27 aos

Envasador1400Medio tiempo21 27 aos

Limpiador1200Medio tiempo21 25 aos

Fuente: Elaboracin propia. Huancayo, 2013Cuadro N 50: Requerimiento de SuministrosITEMSUnidadCantidadCosto Total

Aguam 3--------80

Luzkws--------160

Telefona-------------50

Fuente: Elaboracin propia. Huancayo, 20133.2.6. Requerimientos de Gatos AdministrativosCuadro N 51: Sueldos de la rea de AdministracinCargoCantidadSueldo BrutoEstudios/TtulosEdad

Cajero1750Estudios de contabilidad21 27 aos

Administrador11000Estudios de administracin21- 27 aos


3.2.7. Requerimiento de Gasto de VentasCuadro N 52: Sueldos rea de VentasCARGOSCANTIDADSUELDO BRUTO ENESTUDIOS/TITULOEDAD

Vendedores2650Experiencia en ventas21 26 aos

Chofer1500Licencia de conducir23 30 aos

Fuente: Elaboracin propia. Huancayo, 2013Cuadro N 53: Gasto en Publicidad

ITEMSUNIDADCANTIDADPRECIO UNITARIOGASTO TOTAL

Volantesmillar4230920

Panel publicitariounidad1240480

Espacios en revistas/peridicos--------124004800

Redes sociales----------------------------------

Fuente: Elaboracin propia. Huancayo, 20133.2.8. Requerimiento de Inversin Tangible

Cuadro N 54: Inversin de TangiblesITEMCantidadCARACTERISTICASPrecio unitarioPROVEEDORVida Util

Pesadora Digital2Maq. Para hacer la dosimetra exacta250SIEFANT E-I.R.L5 aos

Maquina Mezcladora1Maq. Mezcladora de de insumos4500SIEFANT E-I.R.L5 aos

Hornos2Maq. Donde se hornea los panes5000SIEFANT E-I.R.L5 aos

MaquinaSelladora1Selladora elctrica5 aosSIEFANT E-I.R.L5 aos

Rebanadoras2Maq. Cortadoras del pan 5 aosSIEFANT E-I.R.L5 aos

Mesas55 aos

Fuente: Elaboracin propia. Huancayo, 20133.2.9. Requerimiento de Inversin Intangible

Cuadro N 55: Inversin en IntangiblesITEMCaractersticasCantidadCOSTO

LicenciasLicencia de funcionamientootorgado por la municipalidad1S/. 80.00

Inscripcin en SUNARPPartida de Nacimiento de la empresa.1S/. 61.00

Lanzamientode la EmpresaPublicidad en paneles en buses, afiches y radio.1S/. 5,000.00

Constitucinde la EmpresaAbarca todos los pasos de constitucin.1S/. 150.00

Estudio de mercadoEstudiar el perfil del consumidos, as como el segmento de NSE1S/. 200.00


3.3. LOCALIZACION

3.3.1. Cuadro de localizacin por el mtodo de puntos

Cuadro N 56: Localizacin por puntosFactorPesoEl TamboCentro de HuancayoSan Carlos

Calif.PonderadoCalif.PonderadoCalifPonderado

Concurrencia de la zona0.1050.5070.7060.60

Servicios bsicos disponibles0.2071.4061.2071.40

Cercana del mercado0.4072.8093.6072.80

Cercana con otros competidores0.1550.7571.0581.20

Tranquilidad y buenas costumbres0.1560.9060.9060.90

Total1.006.357.456.90

Fuente: Elaboracin propia. Huancayo, 2013a) Concurrencia de la zona:Se eligi la zona del centro de Huancayo debido a ser una zona muy transitada en comparacin de los otros lugares y es por ello que obtuvo el mayor puntaje de 7.45

b) Servicios bsicos disponibles:En las tres zonas que se propuso existen factibilidad para obtener los servicios bsicos necesarios, por tal motivo se les asigna una calificacin por igual.

c) Cercana del mercado:Estamos en el mismo centro de Huancayo es el que obtuvo mayor puntaje ya que es una zona cntrica.

d) Cercana con otros competidores:A nivel de Huancayo seriamos la primera empresa que se dedique a la panificacin a base de harina de centeno y por la zona donde nos encontramos, se encuentran varios competidores directos.

e) Tranquilidad y buenas costumbres:La zona centro de Huancayo es la que obtiene mayor puntaje ya que el lugar es tranquilo y no cuenta con grandes tiendas o empresas establecidas.

Ubicado en la zona urbana, colindante con las zonas empresariales que sern nuestros principales consumidores. Prximo a la zona de compra de materia prima y consumo de nuestro producto final. Accesibilidad: debido a que se nuestro frontis esta hacia la Av. Brea, es de fcil ingreso y salida de: materia prima y producto final. Servicios bsicos disponibles. Mano de obra propia de lugareos. A partir de un anlisis ms profundo llegamos a la conclusin de que nuestra planta de produccin se encuentra ubicada de manera estratgicamente e ideal para la produccin de nuestro productos Paname

3.3.2. Macro-localizacin:En la ciudad de Huancayo, la ubicacin preferencial y ms accesible para el establecimiento del proyecto debera ubicarse geogrficamente en el centro de Huancayo, en Jirn Ayacucho 342, ya que es punto comercial muy estratgico.

Figura N5: Macro Localizacin

Fuente: Google Maps

3.3.3. Micro localizacin Figura N6: Micro LocalizacinFuente: Elaboracin propia. Huancayo, 2013DISTRIBUCION DE LA PLANTACuadro N 57: Distribucin de la plantaAMBIENTESAREA (m2)

Almacn de equipos/materiales de limpieza8

Almacn de insumos7

Zona de amasado y cortado15

Zona de hornos10

Servicios higinicos3


CARACTERISTICAS DE LAS AREAS DE LA PLANTACuadro N 58: Caractersticas de cada reaSECCION / AREAACTIVIDADES

Almacn de equipos/materiales de limpiezaAqu se guardar todo el equipo y materiales tales como las mezcladoras, amasadoras, etc

Almacn de insumosEn esta zona se guardar todos los insumos a emplear para la produccin de los panes tales como la harina el azcar y la sal.

Zona de amasado y cortadoEn esta zona estn ubicadas las mesas de trabajo tales para el cortado, amasado y rebanado de los panes

Zona de hornosEn esta zona se ubicaran los hornos, es una zona restringida.

Servicios higinicosSer una zona con los servicios bsicos que se requiere.


CAPTULO IVESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL

4.1. Forma societarias:Constituiremos nuestra empresa con una sociedad comercial de responsabilidad limitada denominada Panam S.R.L, los tres accionistas responderemos a nuestras obligaciones de manera responsable.4.1.1. Ventajas y DesventajasCuadro N59 : Cuadro comparativo ventajas y desventajasVentajasDesventajas

Los socios estn amparados con la responsabilidad limitada. los socios no son responsables personalmente por las obligaciones de la empresa Cierta restriccin en los crditos. la fortuna de los socios y sus estados financieros no constituyen respaldo suficiente para la obtencin de crditos, lo que obliga en determinada circunstancia recurrir al aval de socios o terceras personas

Puede constituirse con plazo indefinido y, tambin, con plazo definido, el cual puede renovarse a su vencimiento.

Su plazo de duracin no se extingue si as es el deseo de sus componentes. Nmero limitado de socios. No se puede captar capitales de ms de veinte socios por lo que la empresa est limitada a ser siempre pequea o de mediana envergadura o simplemente crecer con lentitud.

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 2013

4.2. Rgimen laboral

Por la estructura organizacional de la empresa nos acogemos a la Ley de Mypes, menos de 10 personas y los ingresos anuales proyectados a percibir, podemos determinar que nuestra organizacin se clasifica como una microempresa, tal como se muestra en la siguiente tabla.

4.2.1. Ventajas y DesventajasCuadro N 60 : MicroempresasNmero Total de trabajadoresNiveles de ventas anuales

MicroempresaDe uno (1) hasta diez (10) trabajadores inclusive.Hasta el monto mximo de 150 unidades impositivas Tributarias (UIT) (hasta S/.510,000)

Pequea empresaDe uno (1) hasta cincuenta (50) trabajadores inclusiveDesde 150 UIT hasta 850 UIT (desde S/.510,000 hasta S/.2890000

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 2013Por tanto tenemos la opcin de incluirnos en el rgimen especial.Rgimen Especial de las Microempresas

Las microempresas gozan de un rgimen especial de contratacin, que estar vigente hasta el 4 de julio de 2008. Para poder beneficiarse de este rgimen, los microempresarios (empresas o personas naturales con negocio) debern cumplir en todo momento con los requisitos de mximo de ventas y mximo de trabajadores estipulados por la ley. En caso contrario, el empresario no podr acogerse a este beneficio y pasar automticamente a regirse por las disposiciones generales de contratacin. Con el fin de acogerse al rgimen especial de contratacin, los microempresarios debern presentar ante el MTPE lo siguiente: a. Solicitud requiriendo acogerse al Rgimen Especial Laboral, cuya aprobacin es automtica pero se encuentra sujeta a verificacin posterior. b. Copia del DNI. c. Croquis con la ubicacin del negocio. d. Declaracin Jurada de poseer las caractersticas de microempresa, acompaando, de ser el caso, una copia de la Declaracin Jurada del Impuesto a la Renta del ejercicio anterior. Dado que este beneficio est orientado a las microempresas, no se encuentran comprendidos los trabajadores de pequeas empresas, medianas empresas y grandes empresas, las organizaciones sin fines de lucro (por ejemplo, asociaciones), las personas naturales que emitan recibos por horarios por el ejercicio de una profesin, arte u oficio.

Beneficios del Rgimen Especial

Si una microempresa se acoge al Rgimen Especial debe sujetarse a lo siguiente: a. Remuneracin: El empleado tiene derecho a percibir por lo menos la remuneracin mnima vital, que asciende a S/. 675,00 (seiscientos setentaicinco y 00/100 nuevos soles). b. Descanso vacacional: El empleado tiene derecho, como mnimo, a quince (15) das calendario de descanso por cada ao completo de servicios. c. Jornada de trabajo: Es de 8 horas diarias 48 semanales. d. Descanso semanal y descanso por das feriados: 24 horas. e. Despido injustificado: Es equivalente a media (1/2) remuneracin por ao, con un tope de seis remuneraciones. Las fracciones se abonan por dozavos. f. Seguro Social (EsSalud): EsSalud otorga a los asegurados y beneficiarios prestaciones de prevencin, promocin, recuperacin, rehabilitacin, prestaciones econmicas y prestaciones sociales. El beneficio se otorga a los trabajadores de las microempresas y a las personas naturales con negocio, quienes podrn inscribirse en la planilla de su empresa y ser considerados como asegurados regulares, as como extender el beneficio a su cnyuge e hijos. La tasa que paga el empleador o empresa es de 9 por ciento del monto de la remuneracin. 4.3. Rgimen Tributario

RGIMEN ESPECIAL DEL IMPUESTO A LA RENTA

Es un rgimen tributario dirigido a personas naturales y jurdicas domiciliadas en el pas que obtengan rentas de tercera categora provenientes de: Actividades de comercio y/o industria, entendindose por tales a la venta de los bienes que adquieran, produzcan o manufacturen, as como la de aquellos recursos naturales que extraigan, incluidos la cra y el cultivo. Actividades de servicios, entendindose por tales a cualquier otra actividad no sealada expresamente en el inciso anterior.

LIBROS Y REGISTROS CONTABLES

Registro de Compras Registro de Ventas e Ingresos Libro de Planillas o La Planilla Electrnica,Cuadro N 61 : Tipos de impuestosTRIBUTO TASA

Impuesto a la Renta Tercera Categora(RGIMEN ESPECIAL)1.5% de sus ingresos netos mensuales

Impuesto General a las Ventas e Impuesto de Promocin Municipal18%

A TOMAR EN CUENTA:La nueva tasa nica del Rgimen Especial de Renta (RER) de 1.5%, ser aplicable a partir del perodo tributario OCTUBRE 2008, independientemente de la actividad que realice el contribuyente.


4.4. Organigrama Funcional

Grfico N 25: Organigrama funcionalGERENTE GENERALADMINISTRADORVENDEDORES SUPERVISOR DE PRODUCCIONPANADEROSContador

Fuente: Elaboracin propia, 2013 4.5. Manual de Organizacin y FuncionesCuadro N 62 : MOF del Gerente GeneralFUNCIONES ESPECIFICAS DEL GERENTE GENERAL

GERENTE GENERAL

Es la imagen principal de la empresa. La persona que toma las decisiones oportunas, el representante de la organizacin aquel o aquella que tiene la responsabilidad de conducir eficientemente la empresa, el lder el ejemplo laboral de buena cultura con valores que destaca el y cada colaborador, dirige al equipo para alcanzar los objetivos de la empresaLINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD

Depende de la junta de accionistasTiene mando sobre toda la lnea.

REQUISITOS MINIMOS

Estudios: Profesional en Administracin o carreras afines.

Debe tener liderazgo y manejo de grupo

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 2013Cuadro N 63 : MOF del AdministradorFUNCIONES ESPECIFICAS DEL administrador

administrador

Responsable directo del logro de los objetivos que la empresa se ha planteado. Dirige, Planificar las necesidades operativas y estratgicas controla los recursos disponibles. Informar y responder ante la junta de accionistas el logro de las metas establecidasLINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD

Depende del gerenteTiene mando sobre todas las reas

REQUISITOS MINIMOS

Estudios: Profesional en Administracin o carreras afines.

Experiencia en el manejo de personal y comunicacin con cliente interno y externo.


Cuadro N 64: MOF de la CajeraFUNCIONES ESPECIFICAS DE LA CAJERA

SUPERVISOR DE PRODUCCION

Es la persona responsable de controlar todo el departamento de Produccin, esto incluye la evaluacin del personal a su cargo, como realizar el control de calidad de las unidades producidas.Verifica y controla los movimientos de produccin.Elabora peridicamente el resumen de insumos y materiales de su rea.

LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD

Responde al administrador

REQUISITOS MINIMOS

Tcnico Superior Universitario en Administracin.

Principales prcticas en supervisin

Mnimo 1 ao de experiencia

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 2013Cuadro N65 : MOF del maestro panaderoFUNCIONES ESPECIFICAS DEL MAESTRO PANADERO

panaderos

Sern las personas encargadas de elaborar las unidades de produccinPresentarse al trabajo correctamente aseadosSer responsables.LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD

Responde al administrador

REQUISITOS MINIMOS

estudio de chef, en panificacin y panadera en general.

creativo e innovador a la hora de elaborar los panes.

Contar con una ao de experiencia como mnimo


4.6. Reglamento Interno Del Trabajo

Reglamento de la organizacin y funciones de la Panadera PANAME

CAPTULO I

ART. 1El presente reglamento interno de trabajo prescrito por la empresa PANAME de la ciudad de Huancayo y a sus disposiciones quedan sometidos tanto la empresa como todos sus trabajadores. Este reglamento hace parte de los contratos individuales de trabajo, celebrados o que se celebren con todos los trabajadores, salvo estipulaciones en contrario, que sin embargo slo pueden ser favorables al trabajador.

CAPTULO IICondiciones de admisin

ART. 2 Quien aspire a desempear un cargo en la empresa PANAME, debe hacer la solicitud por escrito para su registro como aspirante y acompaar los siguientes documentos:a) Documento de identidad segn sea el caso.b) Certificado del ltimo empleador con quien haya trabajado en que conste el tiempo de servicio, la ndole de la labor ejecutada.d) Certificado de personas honorables sobre su conducta y capacidad y en su caso del plantel de educacin donde hubiere estudiado.

Perodo de prueba

ART. 3 La empresa una vez admitido el aspirante podr estipular con l un perodo inicial de prueba que tendr por objeto apreciar por parte de la empresa, las aptitudes del trabajador y por parte de este, las conveniencias de las condiciones de trabajo (CST, art. 76).ART. 4 El perodo de prueba debe ser estipulado por escrito y en caso contrario los servicios se entienden regulados por las normas generales del contrato de trabajo ART. 5 El perodo de prueba no puede exceder de dos (2) meses. En los contratos de trabajo a trmino fijo, cuya duracin sea inferior a 1 ao, el perodo de prueba no podr ser superior a la quinta parte del trmino inicialmente pactado para el respectivo contrato, sin que pueda exceder de dos meses.

CAPTULO IIITrabajadores accidentales o transitorios

ART. 7 Son trabajadores accidentales o transitorios, los que se ocupen en labores de corta duracin no mayor de un mes y de ndole distinta a las actividades normales de la empresa. Estos trabajadores tienen derecho, adems del salario, al descanso remunerado en dominicales y festivos

CAPTULO IVHorario de trabajoART. 8 Las horas de entrada y salida de los trabajadores son las que a continuacin se expresan as:Das laborables. (Ejemplo: los das laborables para el personal administrativo son de lunes a sbado medio da y para el personal operativo de lunes a domingo).EjemplosPersonal administrativo Lunes a viernes Maana: 8:00 a.m. a 12:00 m.Hora de almuerzo: 12:00 m. a 13:00 p.m.Tarde: 13:00 p.m. a 17:00 p.m.Con perodos de descanso de diez minutos en cada turno de tales a tales horas.Personal operativo: por turnos rotativosPrimer turno: 8:30 a.m. a 13:00 p.m.Segundo turno: 14:00 p.m. a 19:00 p.m.Con perodos de descanso de diez minutos.

CAPTULO VDas de descanso legalmente obligatoriosART. 14. Sern de descanso obligatorio remunerado, los domingos y das de fiesta que sean reconocidos como tales en nuestra legislacin laboral.

1. Todo trabajador, tiene derecho al descanso remunerado en los siguientes das de fiesta de carcter civil o religioso: 1 de enero, 1 de mayo, 29 de junio, 27 de julio, 1 de noviembre, y 24 de diciembre.

2. El trabajo en domingo y festivos se remunerar con un recargo del setenta y cinco por ciento (75%) sobre el salario ordinario en proporcin a las horas laboradas.

3. El trabajador podr convenir con el empleador su da de descanso obligatorio el da sbado o domingo, que ser reconocido en todos sus aspectos como descanso dominical obligatorio institucionalizado.

Permisos

ART. 24. La empresa conceder a sus trabajadores los permisos necesarios para el ejercicio del derecho al sufragio y para el desempeo de cargos oficiales transitorios de forzosa aceptacin.

CAPTULO VIObligaciones especiales para la empresa y los trabajadores

ART. 42.Son obligaciones especiales del empleador:1. Poner a disposicin de los trabajadores, salvo estipulaciones en contrario, los instrumentos adecuados y las materias primas necesarias para la realizacin de las labores.2. Procurar a los trabajadores locales apropiados y elementos adecuados de proteccin contra accidentes y enfermedades profesionales en forma que se garanticen razonablemente la seguridad y la salud.3. Prestar de inmediato los primeros auxilios en caso de accidentes o enfermedad. Para este efecto, el establecimiento mantendr lo necesario segn reglamentacin de las autoridades sanitarias.4. Pagar la remuneracin pactada en las condiciones, perodos y lugares convenidos.

ART. 43.Son obligaciones especiales del trabajador:1. Realizar personalmente la labor en los trminos estipulados; observar los preceptos de este reglamento, acatar y cumplir las rdenes e instrucciones que de manera particular le imparta la empresa o sus representantes segn el orden jerrquico establecido.2. No comunicar a terceros salvo autorizacin expresa las informaciones que sean de naturaleza reservada y cuya divulgacin pueda ocasionar perjuicios a la empresa, lo que no obsta para denunciar delitos comunes o violaciones del contrato o de las normas legales de trabajo ante las autoridades competentes.3. Conservar y restituir en buen estado, salvo deterioro natural, los instrumentos y tiles que les hayan facilitado y las materias primas sobrantes.

CAPTULO VIIEscala de faltas y sanciones disciplinarias

ART. 46. La empresa no puede imponer a sus trabajadores sanciones no previstas en este reglamento, en pactos, convenciones colectivas, fallos arbitrales o en el contrato de trabajo

ART. 47Se establecen las siguientes clases de faltas leves, y sus sanciones disciplinarias, as:

a) El retardo hasta de quince (15) minutos en la hora de entrada sin excusa suficiente, cuando no cause perjuicio de consideracin a la empresa, implica por primera vez, multa de la dcima parte del salario de un da; por la segunda vez, multa de la quinta parte del salario de un da; por tercera vez suspensin en el trabajo en la maana o en la tarde segn el turno en que ocurra, y por cuarta vez suspensin en el trabajo por tres das.

4.6. Gastos De Formalizacin Empresarial

Cuadro N66 : Gastos de FormalizacinNACTIVIDADINVERSIONCRONOGRAMA

1234567

INSCRIPCION DE EMPRESA

1Certificado de denominacin (SUNARP) S/. 9.00 X

2Elaboracin de minuta (Notario) S/. 80.00 X

3Elaboracin de Testimonio de Constitucin de Empresa (Notario) S/. 100.00 X

4Constitucin de empresa - SRL (SUNARP) S/. 39.00 XX

5Pago por Derecho de Capital Social (S/.3.00 x C/mil) (SUNARP) S/. 30.00 X

6Inscripcin de Nombramiento del representante legal y otorgamiento de poderes y facultades al Gerente y dems mandatarios. (SUNARP) S/. 22.00 X

7Copia literal (S/.4.00 X Pg.) (SUNARP) S/. 16.00 X

8Trmite de RUC (SUNAT) S/. - X

TRAMITE DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO

9Solicitud de Licencia de Funcionamiento con Carcter de Declaracin Jurada (RUC, DJ de Observacin de seguridad.) S/. - X

10Presentacin de Vigencia de poder el representante Legal S/. - X

11Pago de Licencia de Funcionamiento (Area menor de 100m2) S/. 258.00 X

LEGALIZACION DE LIBROS

12Legalizacin de libros: Actas, Compras, Ventas e ing. (Notario) S/. 30.00 X

13Total Gastos de FormalizacinS/. 584.00


CAPTULO VPROYECCION DE INGRESOS

5. Proyeccin de Ingresos5.1. Ingresos por Ventas de Producto PrincipalCuadro N67 : Ingreso por Pan Molde BlancoUnidades estimadas101914103035104168105314106473

Valor de ventaS/. 3.39S/. 3.39S/. 3.39S/. 3.39S/. 3.39

Ingresos EstimadosS/. 345,488.07S/. 349,288.44S/. 353,130.61S/. 357,015.05S/. 360,942.21


5.2. Ingresos por Ventas de Productos SecundariosCuadro N68 : Ingreso por Pan Molde IntegralUnidades estimadas5331253899544915509155697




Cuadro N69 : Ingreso por Pan BaguetteUnidades estimadas4110841560420174248042947




CAPTULO VIESTUDIO ECONOMICO

6. Estudio Econmico6.1. Presupuesto de Materias Primas DirectasCuadro N70 : Presupuesto de Materias PrimasPresupuesto de Materia Prima Directa

temsUnidadCantidadPrecio UnitarioCosto total

Harina de centenoSacos 50 kg980S/. 250.00S/. 245,000.00

AzcarSacos 50 kg50S/. 114.00S/. 5,700.00

SalSacos 25 kg50S/. 25.00S/. 1,250.00

LevaduraKilos50S/. 6.70S/. 335.00

Total de Materiales DirectosS/. 252,285.00

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 2013Cuadro N71 : Proyeccin de Materias PrimasProyeccin de MPD

temAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costo anual en materiales directos252285.00255060.14257865.80260702.32263570.05


6.2. Presupuesto de Mano de Obra DirectaCuadro N72 : Presupuesto de Mano de Obra DirectaPresupuesto de Mano de Obra directa

CargosCantidadSueldo mensualSueldo anualGratificacionesSueldo anual + gratificacionesEssalud (9%)CTSCosto del empleador

Maestro Panadero11200.0014400.002400.0016800.001512.001200.0019512.00

Ayudantes2750.0018000.003000.0021000.001890.001500.0024390.00

Total43902.00


Cuadro N73 : Proyeccin de Mano de Obra DirectaProyeccin de MOD


Costo anual en mano de obra directa43902.0043902.0043902.0043902.0043902.00

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 20136.3. Presupuesto de Carga FabrilCuadro N74 : Presupuesto de Materias Primas IndirectaPresupuesto de Materia Prima Indirecta

temsUnidadCantidadPrecio UnitarioCosto total

BolsasPaquetes155057750

EtiquetasMillares5015750

AceiteLitro507.5375

Total de Materiales DirectosS/. 8,875.00

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 2013Cuadro N75 : Presupuesto de Mano de Obra IndirectaPresupuesto de Mano de Obra Indirecta


Almacenero1750.009000.001500.0010500.00945.00750.0012195.00

Empaquetador1750.009000.001500.0010500.00945.00750.0012195.00

Limpiador1750.009000.001500.0010500.00945.00750.0012195.00

Total36585.00

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 2013Cuadro N76 : Presupuesto de SuministrosPresupuesto de Suministros

temUnidadCantidadCosto Total

Aguam150

ElectricidadKws250

Telfono50

Total Suministros450

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 2013Cuadro N77 : Presupuesto de Otros Costos IndirectosPresupuesto de otros Costos Indirectos

temUnidadCantidadPrecio UnitarioCosto Total

PapelesMillar1015.50155

tiles de EscritorioDocena535175

Total Suministros330

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 2013Cuadro N78 : Proyeccin de Carga FabrilProyeccin del CIF


Materia Prima IndirectaS/. 8,875.00S/. 8,972.63S/. 9,071.32S/. 9,171.11S/. 9,271.99

Mano de Obra IndirectaS/. 36,585.00S/. 36,585.00S/. 36,585.00S/. 36,585.00S/. 36,585.00

SuministrosS/. 450.00S/. 450.00S/. 450.00S/. 450.00S/. 450.00

Otros Costos IndirectasS/. 330.00S/. 330.00S/. 330.00S/. 330.00S/. 330.00

TotalS/. 46,240.00S/. 46,337.63S/. 46,436.32S/. 46,536.11S/. 46,636.99


6.4. Presupuesto de Gastos AdministrativosCuadro N79 : Sueldos del rea AdministrativaSueldos del rea de Administracin


Administrador11000.0012000.002000.0014000.001260.001000.0016260.00

Cajero1750.009000.001500.0010500.00945.00750.0012195.00

Total28455.00


Cuadro N80 : Proyeccin de Gastos AdministrativosProyeccin de Gastos Administrativos


Sueldos del rea de Administracin28455.0028455.0028455.0028455.0028455.00

Otros Gastos del rea de Administracin3000.003000.003000.003000.003000.00

Gastos de Administracin31455.0031455.0031455.0031455.0031455.00


6.5. Presupuesto de Gastos AdministrativosCuadro N81 : Sueldos del rea de VentasSueldos del Gastos de Venta


Vendedores2800.009600.003200.0012800.001152.001600.0015552.00

Chofer1800.009600.001600.0011200.001008.00800.0013008.00

Total28560.00


Cuadro N82 : Proyeccin de Gasto de VentasProyeccin de Gastos Ventas


Sueldos del Gastos de Venta28560.0028560.0028560.0028560.0028560.00

Otros Gastos de venta9200.009384.009571.689763.119958.38



6.6. Presupuesto de Gastos OperativoCuadro N83 : Clculo de Capital de TrabajoClculo y Recuperacin del Capital de Trabajo

temsAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costos Materiales Directos252285.00255060.14257865.80260702.32263570.05

Costos de Mano de Obra43902.0043902.0043902.0043902.0043902.00

CIF46240.0046337.6346436.3246536.1146636.99


Gastos de Ventas37760.0037944.0038131.6838323.1138518.38

Total Capital de Trabajo411642.00414698.76417790.80420918.54424082.41

Factor 1 mes = 1/128.33%8.33%8.33%8.33%8.33%

Req Capital de trabajo 1 mes34303.5034558.2334815.9035076.5535340.20

Variaciones34303.50254.73257.67260.65263.66

Recuperacin Capital Trabajo35340.20

Fuente: Elaboracin propia Huancayo, 20136.7. Presupuesto de Inversin en TangiblesCuadro N84 : Inversin TangibleInversin y Reinversin de Activos Tangibles

temsPrecio UnitarioQ InicialAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5Inversin total

Pesadora Digital2501S/. 250.00S/. 250.00

mescladora35001S/. 3,500.00S/. 3,500.00

Hornos50002S/. 10,000.00S/. 10,000.00

Selladora15001S/. 1,500.00S/. 1,500.00

Rebanadoras5002S/. 1,000.00S/. 1,000.00

Refrigeradora15001S/. 1,500.00S/. 1,500.00

Batidora1502S/. 300.00S/. 300.00

Formulacion y Evaluacion de Proyectos Ultimo Avanze (1)

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