CONCENTRADO DE CAMU CAMU CON MANGOrepositorio.usil.edu.pe/bitstream/USIL/9210/1/2019... ·...

FACULTAD DE INGENIERÍA

Carrera de Ingeniería Industrial y comercial

CONCENTRADO DE CAMU CAMU CON MANGO

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en Ingeniería Industrial y Comercial

JEYSSON STEVE QUINTANA GARCÍA

VICTOR GIANCARLO FLORES PALIAN

Lima – Perú

2019

INDICE

INTRODUCCIÓN 21

CAPÍTULO I 23

GENERALIDADES 23

Antecedentes 23

Determinación del problema u oportunidad 26

Justificación del Proyecto 28

Objetivos generales y específicos 30

Alcances y limitaciones de la investigación 30

CAPÍTULO II 32

ESTRUCTURA ECONÓMICA DEL SECTOR 32

Descripción del estado actual de la industria 32

Empresas que la conforman 33

Tendencias de la industria (crecimiento, inversiones) 36

Análisis Estructural del Sector Industrial 37

Análisis del Contexto Actual y Esperado 44

Análisis Político-Gubernamental 44

Análisis Económico 46

Análisis Legal 49

Análisis Cultural 55

Análisis Tecnológico 61

Análisis Ecológico 65

Oportunidades 74

CAPÍTULO III 75

ESTUDIO DE MERCADO 75

Descripción del producto 75

Selección del segmento de mercado 77

Investigación de mercado 78

Conclusiones y recomendaciones de la investigación de mercado 93

Análisis de la Demanda 94

Demanda Histórica de Camu Camu con Mango 94

Análisis de la Oferta 100

Oferta Histórica 100

CAPÍTULO IV 102

PROYECCÍON DEL MERCADO OBJETIVO 102

El ámbito de la proyección. 102

Selección del método de proyección 102

Demanda Proyectada. 102

Oferta Proyectada. 103

Mercado Potencial. 105

Mercado Disponible. 107

Mercado Objetivo. 108

Pronóstico de Ventas 109

Aspectos críticos que impactan el pronóstico de ventas 111

CAPÍTULO V 117

INGENIERÍA DEL PROYECTO 117

Estudio de ingeniería 117

Determinación del Tamaño 154

Proyección de crecimiento 154

Tecnología 158

Flexibilidad 168

Selección de tamaño ideal 168

Estudio de localización 175

Definición de factores de ubicación 175

Definición de factores de ubicación 175

Determinación de la localización óptima 184

Distribución de Planta 186

Factores que determinan la distribución 186

Distribución de equipos y máquinas 187

Layout 192

CAPÍTULO VI 214

ASPECTOS ORGANIZACIONALES 214

Consideraciones legales yJurídicas 214

Diseño de la estructura organizacional deseada 215

Diseño de los perfiles de puestos clave 216

Remuneraciones, compensaciones e incentivos 218

Política de recursos humano 240

CAPÍTULO VII 242

PLAN DE MARKETING 242

Estrategias de marketing 242

Estrategia de Producto 243

Estrategia de precio 248

Estrategia de distribución 250

Estrategia de promoción y publicidad 252

CAPÍTULO VIII 257

PLANIFICACIÓN FINANCIERA 257

La inversión 257

Inversión Pre-operativa 257

Inversión en capital de trabajo 259

Costo del Proyecto 261

Inversiones futuras 261

Financiamiento 241

Endeudamiento y condiciones 241

Capital y costo de oportunidad 240

Costo de capital promedio ponderado 241

Presupuesto Base 240

Presupuesto de ventas 240

Presupuesto de producción 242

Presupuesto de compras 244

Presupuesto de costo de producción y de ventas 250

Presupuesto de gastos administrativos 252

Presupuesto de marketing y ventas 255

Presupuesto de gastos financieros. 257

Presupuesto de resultasdos 259

Estado de ganancias y pérdidas proyectado 259

Balance proyectado 269

Flujo de caja proyectado 259

CAPÍTULO IX 259

EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA 259

Evaluación Financiera 259

TIR 259

VAN 259

ROE 259

RATIOS 260

Análisis de Riesgo 259

Análisis de punto de equilibrio 259

Análisis de sensibilidad 259

Análisis de escenarios 261

CAPÍTULO X 259

EVALUACION SOCIAL 259

Identificación y Cuantificación de impactos 259

Plan de Reducción de Impactos 261

CONCLUSIONES Y RECOMENDAICONES 268

Conclusiones 268

Recomendaciones 269

REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS 270

ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1: Exportaciones de Camu Camu en sus principales presentaciones 2017. ....................... 24

Figura 2: Estadística de Producción de Mango (2008). ................................................................. 25

Figura 3:Exportaciones de Mango de Perú y Brasil al mundo y a la Unión Europea (2017). ....... 26

Figura 4: Producción de productos agrícolas Camu Camu 2012-1013.(Miles de Toneladas

Métricas) ......................................................................................................................................... 28

Figura 5:Propiedades del Camu Camu. .......................................................................................... 29

Figura 6:Participación en jugos y néctares. .................................................................................... 32

Figura 7: Frugos presentación 1 litro. ............................................................................................ 33

Figura 8: Cifrut. .............................................................................................................................. 34

Figura 9: Pulp presentación 1 litro. ................................................................................................ 34

Figura 10: Logo gloria. ................................................................................................................... 35

Figura 11: Logo Laive. ................................................................................................................... 35

Figura 12: Índice de motivos de orgullo de los peruanos IPSOS 2017.......................................... 36

Figura 13: S&P/BVL Consumer Index chart. ................................................................................ 37

Figura 14: Fuerzas de Porter aplicadas a nuestro proyecto. ........................................................... 39

Figura 15: Volúmenes de producción por categoría. ..................................................................... 41

Figura 16: Concentrado de Te Lipton en el extranjero (Mago, Raspberry, Durazno, Limón y Fruta

Dragón). .......................................................................................................................................... 42

Figura 17:Evolución del PBI anual. ............................................................................................... 46

Figura 18: Crecimiento anual del PBI 2017-2018. ........................................................................ 46

Figura 19:Crecimiento anual del PBI 2017-2018, Variación porcentual. ...................................... 47

Figura 20: PBI Sectorial (variaciones porcentuales reales). .......................................................... 47

Figura 21:Inflación anual de la alianza del pacífico. ..................................................................... 48

Figura 22: Evolución del tipo de cambio S/ por US$. ................................................................... 48

Figura 23: Tasa de Desempleo % Anual – Alianza del pacífico. ................................................... 49

Figura 24: Derecho a la propiedad intelectual. .............................................................................. 50

Figura 25: Costos de trámites. ........................................................................................................ 53

Figura 26: Alimentos que los peruanos evitan consumir en su dieta diaria (2016). ...................... 56

Figura 27: Volumen de ventas mensuales de Camu Camu fresco de mayo del 2010 a mayo del

2012 en las cinco tiendas más importantes de Hipermercados TOTTUS en Lima Metropolitana.

........................................................................................................................................................ 58

Figura 28: Consumo de las principales bebidas no alcohólicas per cápita en Perú. ...................... 60

Figura 29: Estadística de zonas de producción del mango. ............................................................ 60

Figura 30: Crecimiento de la productividad en el sector empresarial desde 1947 hasta 2013. ..... 62

Figura 31: Proyección de inversión del 2011 al 2020. ................................................................... 62

Figura 32: Tendencia de mejora, industria de alimentos y bebidas al 2020. ................................. 63

Figura 33: Proyección de métodos usados por las marcas para promocionarse. ........................... 64

Figura 34: Acceso mundial a internet (abril 2017). ....................................................................... 64

Figura 35: Distribución con arreglo agroforestal con Camu Camu como especie principal. ....... 66

Figura 36: Población Lima Metropolitana según sexo en el año 2017. ......................................... 68

Figura 37:Población de Perú según sexo en el año 2017. .............................................................. 68

Figura 38: Población de Perú según edad en el año 2017. ............................................................ 69

Figura 39: Población de Perú urbana y rural 2017. ........................................................................ 69

Figura 40: Población de Lima urbana y rural 2017. ....................................................................... 70

Figura 41: Población y hogares según distritos 2017. .................................................................... 71

Figura 42: Los 20 distritos más poblados Lima Metropolitana. .................................................... 72

Figura 43: Personas por zonas geográficas según nivel socioeconómico. ..................................... 73

Figura 44: Personas por zonas geográficas APEIM según nivel socioeconómico ........................ 73

Figura 45: Propiedades del Camu Camu con Mango. ................................................................... 75

Figura 46: Propiedades del Camu Camu con Mango. ................................................................... 76

Figura 47: Segmentación de mercados. .......................................................................................... 77

Figura 48: Proceso de investigación de mercados. ........................................................................ 79

Figura 49: Resultado de encuesta - Distribución del género. ......................................................... 82

Figura 50: Resultado de encuesta - Ocupación. ............................................................................. 82

Figura 51: Resultado de encuesta - Residencia. ............................................................................. 83

Figura 52: Resultado de encuesta - Consumo habitual. ................................................................. 83

Figura 53: Resultado de encuesta - Consumo de frutas cítricas. .................................................... 83

Figura 54: Resultado de encuesta - Frecuencia de compra. ........................................................... 84

Figura 55: Resultado de encuesta - Marca de preferencia. ............................................................ 84

Figura 56: Resultado de encuesta - Característica de preferencia. ................................................. 84

Figura 57: Resultado de encuesta - Precio de preferencia. ............................................................ 85

Figura 58: Resultado de encuesta - Motivo de compra. ................................................................. 85

Figura 59: Resultado de encuesta - Motivo de consumo 1. ........................................................... 85

Figura 60: Resultado de encuesta - Lugar de compra. ................................................................... 86

Figura 61: Resultado de encuesta – Presentación de compra. ........................................................ 86

Figura 62: Resultado de encuesta - ¿Ha probado Camu Camu?. ................................................... 86

Figura 63: Resultado de encuesta - ¿Por qué no ha probado Camu Camu?. .................................. 87

Figura 64: Resultado de encuesta - Interés en el producto. ............................................................ 87

Figura 65: Resultado de encuesta - Conocimiento de beneficios del producto. ............................ 87

Figura 66: Resultado de encuesta - Medios de publicidad. ............................................................ 88

Figura 67: Resultado de encuesta - Frutas tropicales de interés. ................................................... 88

Figura 68: Resultados de encuesta propia – Género. ..................................................................... 89

Figura 69: Resultados de encuesta propia – Ocupación. ................................................................ 89

Figura 70: Resultados de encuesta propia - Consumo. .................................................................. 89

Figura 71: Resultados de encuesta propia – Le atrae consumir frutas poco conocidas. ................ 90

Figura 72: Resultados de encuesta propia - Frecuencia de compra. .............................................. 90

Figura 73: Resultados de encuesta propia - Marca preferida. ........................................................ 90

Figura 74: Resultados de encuesta propia - Motivo de consumo. .................................................. 91

Figura 75: Resultados de encuesta propia - Lugar de compra. ...................................................... 91

Figura 76: Resultados de encuesta propia - ¿Ha probado Camu Camu?. ...................................... 91

Figura 77:Resultados de encuesta propia - Presentación preferida (cantidad). .............................. 92

Figura 78: Resultados de encuesta propia - Interés en nuestro producto. ...................................... 92

Figura 79: Demanda proyectada. ................................................................................................. 103

Figura 80: Consumo per cápita jugos y néctares. ......................................................................... 104

Figura 81: Distribución de personas según NSE en Lima Metropolitana. ................................... 106

Figura 82: Estimaciones y proyecciones de la población total de Lima Metropolitana por años y

edades entre 2016 – 2025. ............................................................................................................ 107

Figura 83: Variación de las ventas en litros por mes. .................................................................. 110

Figura 84: Demanda real versus pronóstico de los periodos 2016-2017. .................................... 110

Figura 85: Conversión de los litros pronosticados en unidades de concentrado para el periodo

2018-2019. .................................................................................................................................... 111

Figura 86: Relación de la evolución de las exportaciones de mango con el pronóstico (2001-

2016). ............................................................................................................................................ 112

Figura 87: Relación de la evolución de las importaciones de mango con el pronóstico (2001-

2016). ............................................................................................................................................ 113

Figura 88: Conversión de las toneladas pronosticadas de mango en litros de concentrado. ........ 114

Figura 89: Conversión de las toneladas pronosticadas de Camu Camu en litros-concentrado-.. 115

Figura 90: Calendario de Cosecha de Camu-Camu(2015). .......................................................... 116

Figura 91: Calendario de Cosecha de Mango (2015). .................................................................. 116

Figura 92: DOP - Línea de Camu Camu. ..................................................................................... 119

Figura 93: DOP - Línea de Mango. .............................................................................................. 120

Figura 94: DOP - Línea del jarabe simple. ................................................................................... 121

Figura 95: DOP - Línea del concentrado. .................................................................................... 122

Figura 96: DOP - Línea de embotellado y empacado. ................................................................. 123

Figura 97: Diagrama de precedencia (Base 1000 kg de concentrado). ........................................ 124

Figura 98: Balanza industrial. ...................................................................................................... 125

Figura 99: Faja transportadora. .................................................................................................... 125

Figura 100: Máquina de lavado y secado. .................................................................................... 126

Figura 101: Extractor de pulpa. .................................................................................................... 126

Figura 102: Tanque pasteurizador. ............................................................................................... 127

Figura 103: Balanza industrial. .................................................................................................... 128

Figura 104: Máquina de tratamiento de agua. .............................................................................. 128

Figura 105: Mezcladora tipo hélice sólido/líquido. ..................................................................... 129

Figura 106: Tanque principal. ...................................................................................................... 129

Figura 107: Faja transportadora. .................................................................................................. 130

Figura 108: Faja transportadora (para conectar las máquinas). ................................................... 130

Figura 109: Llenadora de líquidos de mediana viscosidad. ......................................................... 131

Figura 110: Etiquetadora. ............................................................................................................. 131

Figura 111: Empacadora de film plástico. ................................................................................... 132

Figura 112: Demanda Proyectada en Litros y unidades. .............................................................. 155

Figura 113: Pronostico en unidades (2019-2023). ....................................................................... 155

Figura 114: Comparación entre la demanda proyectada vs unidades pronosticadas ................... 156

Figura 115: Disponibilidad de Concentrado de Mango y Camu Camu. ...................................... 157

Figura 116: Comparación dela unidades con la demanda proyectada y pronóstico de ventas. ... 157

Figura 117: Factores de conversión. ............................................................................................ 158

Figura 118: Necesidad de materiales. .......................................................................................... 158

Figura 119: DOP de equipos. ....................................................................................................... 159

Figura 120: Zonas Industriales Lima – Callao (Reporte de Mercado 2017). ............................... 178

Figura 121: Precio de Renta de Locales Industriales – Según Corredor. ..................................... 180

Figura 122: Corredor Zona Norte 2 – Puente Piedra ................................................................... 180

Figura 123: Corredor Zona Este 1 – Ate. ..................................................................................... 181

Figura 124: Corredor Zona Oeste – Ventanilla. ........................................................................... 181

Figura 125: Corredor Zona Sur 1 – Lurín. ................................................................................... 182

Figura 126: Tabla de enfrentamiento escalas de cada factor. ...................................................... 185

Figura 127: Ranking de factores. ................................................................................................. 185

Figura 128: Ranking de factores. ................................................................................................. 185

Figura 129: Bosquejo de ubicación de zonas. .............................................................................. 191

Figura 130: Distribución de equipos. ........................................................................................... 191

Figura 131: Layout de la planta. ................................................................................................... 192

Figura 132: Estructura organizacional. ........................................................................................ 216

Figura 133: Valor Nutricional del Maracuyá por 100 gramos. .................................................... 244

Figura 134: Logo del producto. .................................................................................................... 247

Figura 135: Factores de conversión. ............................................................................................ 249

Figura 136: Cadena de distribución. ............................................................................................ 250

Figura 137: Supermercados. ......................................................................................................... 251

Figura 138: Cuadro Lima Metropolitana personas zonas geograficas. ........................................ 252

Figura 139: Servicios a contratar. ................................................................................................ 253

Figura 140: Promociones que influyen en a compra de productos. ............................................. 254

Figura 141: Promoción y publicidad Enero-Abril. ....................................................................... 255

Figura 142: Promoción y publicidad Mayo-Agosto. .................................................................... 255

Figura 143: Promoción y publicidad Setiembre-Diciembre. ....................................................... 256

Figura 146: Residuos orgánicos del Mango. ................................................................................ 263

Figura 147: Zona de crianza de ganado vacuno en Gramadal. .................................................... 265

Figura 148: Temas a tratar para la educación ambiental. ............................................................. 267

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1: Producción de Camu Camu. ............................................................................................. 40

Tabla 2: Población de lima Metropolitana. .................................................................................... 95

Tabla 3: Población segmentada de acuerdo a la edad. ................................................................... 96

Tabla 4: Población segmentada de acuerdo al NSE. ...................................................................... 97

Tabla 5: Población promedio segmentada de acuerdo al NSE A, B y C. ...................................... 98

Tabla 6: Consumo anual de jugos y néctares. ................................................................................ 98

Tabla 7: Demanda histórica calculada. .......................................................................................... 99

Tabla 8: Proyección de la demanda. ............................................................................................. 100

Tabla 9: Oferta histórica con PBI Manufacturero primario. ........................................................ 101

Tabla 10: Proyección de la demanda. ........................................................................................... 103

Tabla 11: Elaboración propia. ...................................................................................................... 105

Tabla 12: Mercado potencial: cantidad de personas que pueden consumir nuestro producto. .... 106

Tabla 13: NSE porcentaje . .......................................................................................................... 108

Tabla 14: Mercado disponible del 2018 al 2023. ......................................................................... 108

Tabla 15: Demanda del proyecto. ................................................................................................ 109

Tabla 16: Resumen de maquinas. ................................................................................................. 143

Tabla 17: Resumen de colaboradores. .......................................................................................... 153

Tabla 18: Conversiones. ............................................................................................................... 160

Tabla 19: Conversión. .................................................................................................................. 160

Tabla 20: Rendimiento. ................................................................................................................ 161

Tabla 21: Evaluación de proveedores ponderación. ..................................................................... 161

Tabla 22: Precio. .......................................................................................................................... 162

Tabla 23: Capacidad. .................................................................................................................... 162

Tabla 24: Calidad. ........................................................................................................................ 163

Tabla 25: Ponderación .................................................................................................................. 163

Tabla 26: Ponderación de proveedores. ....................................................................................... 164

Tabla 27: Método Guerchet. ......................................................................................................... 165

Tabla 28: Valor K. ........................................................................................................................ 165

Tabla 29: Máquinas. ..................................................................................................................... 166

Tabla 30: Balanza. ........................................................................................................................ 166

Tabla 31: Lavadora. ...................................................................................................................... 167

Tabla 32: Tanque. ......................................................................................................................... 167

Tabla 33: Etiquetadora. ................................................................................................................ 167

Tabla 34: Área total. ..................................................................................................................... 168

Tabla 35: Proyección de crecimiento. .......................................................................................... 169

Tabla 36: Recursos. ...................................................................................................................... 169

Tabla 37: Tecnología. ................................................................................................................... 170

Tabla 38: Calculo de tamaño de planta aplicando método Guerchet. .......................................... 170

Tabla 39: Método Guerchet. ......................................................................................................... 171

Tabla 40: Factores. ....................................................................................................................... 171

Tabla 41: Área administrativa. ..................................................................................................... 172

Tabla 42: Factores. ....................................................................................................................... 172

Tabla 43: Almacén PT. ................................................................................................................. 173

Tabla 44: Factores. ....................................................................................................................... 173

Tabla 45: Almacén insumos. ........................................................................................................ 174

Tabla 46: Resumen de áreas.. ....................................................................................................... 174

Tabla 47: Proximidad a la materia prima 1 (camu camu) ............................................................ 176

Tabla 48: Proximidad a la materia prima 2 (mango) ................................................................... 177

Tabla 49: Cercanía al mercado de Lima. ...................................................................................... 179

Tabla 50: Escala de calificación. .................................................................................................. 184

Tabla 51: Áreas consideradas para la distribución de planta. ...................................................... 187

Tabla 52: Relación de actividades. ............................................................................................... 189

Tabla 53: Tabla relacional. ........................................................................................................... 190

Tabla 54: Sueldo de trabajadores anual. ....................................................................................... 221

Tabla 55: Foda Cruzado. .............................................................................................................. 242

Tabla 56: Costos laborales. .......................................................................................................... 257

Tabla 57: Resumen de sueldos y capacitación. ............................................................................ 258

Tabla 58: Inversión de obras civiles. ............................................................................................ 258

Tabla 59: Detalle de capacitación. ............................................................................................... 258

Tabla 60: Resumen pre operativo. ................................................................................................ 259

Tabla 61: Inversión de capital de trabajo. .................................................................................... 259

Tabla 62: Activos Tangibles. ....................................................................................................... 260

Tabla 63: Activos Intangibles ...................................................................................................... 260

Tabla 64: Inversión requerida. ..................................................................................................... 261

Tabla 65: Costo del proyecto. ...................................................................................................... 261

Tabla 66: Datos generales del financiamiento. ............................................................................ 241

Tabla 67: Estructura de financiamiento. ...................................................................................... 241

Tabla 68: Aporte de socios. .......................................................................................................... 242

Tabla 69: Estructura de inversiones. ............................................................................................ 242

Tabla 70: Condiciones de préstamo. ............................................................................................ 242

Tabla 71: Tasas del préstamo. ...................................................................................................... 243

Tabla 72: Cronograma de pagos ................................................................................................... 240

Tabla 73: Cronograma de pago 2019. .......................................................................................... 240





Tabla 78: Conceptos para el des apalancamiento. ........................................................................ 240

Tabla 79: Beta apalancada. ........................................................................................................... 240

Tabla 80: Calculo del COK apalancado ....................................................................................... 240

Tabla 81: Costo de capital promedio pondero. ............................................................................ 241

Tabla 82: Presupuesto de ventas 2019. ........................................................................................ 240





Tabla 87: Presupuesto de producción 2019. ................................................................................. 242





Tabla 92: Presupuesto de compras 2019. ..................................................................................... 245

Nota: Cantidades de Camu Camu, Mango, Agua, Azúcar y botellas requeridas, Elaboración

propia.Tabla 93: Presupuesto de compras 2020. .......................................................................... 245




Tabla 97: Presupuesto de costo de producción 2019. .................................................................. 250



Tabla 100: Presupuesto de costo de producción 2022. ................................................................ 251

Tabla 101: Presupuesto de costo de producción 2023. ................................................................ 252

Tabla 102: Presupuesto de gastos administrativos 2019. ............................................................. 252





Tabla 107: Presupuesto de marketing 2019. ................................................................................ 255





Tabla 112: Cronograma de pagos ................................................................................................. 257

Tabla 113: Ganancias y pérdidas mensuales sin financimieto para 2019. ................................... 259

Tabla 114: Ganacias y pérdidas mensuales con financiamiento para el 2019. ............................ 260




Tabla 118: Ganacias y pérdidas mensuales con financiamiento para el 2021. ........................... 264

Tabla 119: Ganacias y pérdidas mensuales sin financiamiento para el 2022. ............................. 265



Tabla 122: Ganacias y pérdidas mensuales sin financiamiento para el 2023. ............................. 268

Tabla 123: Balance proyectado 2019. .......................................................................................... 269





Tabla 128: Balance proyectado para los 5 años. .......................................................................... 274

Tabla 129: Liquidación de IGV 2019. ......................................................................................... 259

Tabla 130: Flujo de caja 2019. ..................................................................................................... 260



Tabla 133: Liquidación de IGV para el 2021. .............................................................................. 263






Tabla 139: Liquidación de IGV 2019-2023. ................................................................................ 269

Tabla 140: Flujo de caja 2019-2023. ............................................................................................ 270

Tabla 141: Flujos monetarios. ...................................................................................................... 259

Tabla 142: VAN y TIR Económico.. ........................................................................................... 259

Tabla 143: TIR calculado. ............................................................................................................ 259

Tabla 144: Flujos monetarios del inversionista............................................................................ 260

Tabla 145: VAN y TIR del inversionista. .................................................................................... 260

Tabla 146: TMRR. ....................................................................................................................... 260

Tabla 147: VAN de flujos monetarios. ........................................................................................ 259

Tabla 148: ROE calculado. .......................................................................................................... 259

Tabla 149: RATIOS calculados. .................................................................................................. 260

Tabla 150: Calculo de PAYBACK. ............................................................................................. 260

Tabla 151: PAYBACK. ................................................................................................................ 259

Tabla 152: Punto de equilibrio calculado. .................................................................................... 259

Tabla 153: Análisis de sensibilidad precio constante. .................................................................. 259

Tabla 154: Análisis de sensibilidad precio cambiante. ................................................................ 260

Tabla 155: Escenario esperado. .................................................................................................... 261

Tabla 156: Escenario pesimista. ................................................................................................... 261

Tabla 157: Escenario pesimista. ................................................................................................... 262

Tabla 158: Valorización de la empresa. ....................................................................................... 262

Tabla 159: Valor de la empresa. ................................................................................................... 263

Tabla 160: Matriz de Leopold. ..................................................................................................... 259

Tabla 161: Impacto económico. ................................................................................................... 260

Tabla 162: Compra de Camu Camu para 5 años. ......................................................................... 260

Tabla 163: Plan de reducción de Impactos. .................................................................................. 261

Tabla 164: Inversión detallado del plan de reducción de impactos. ............................................ 262

INTRODUCCIÓN

En el presente proyecto, se determinará la viabilidad tanto económica como financiera para

producir y comercializar concentrado de Camu Camu con Mango en Lima Metropolitana.

El proyecto consta con diez capítulos, en el primer capítulo se detalla los antecedentes del

sector de néctares y refrescos en el mercado de Lima Metropolitana, seguidamente se desarrolla la

determinación de problema u oportunidad del proyecto a realizar, así mismo se muestra la

justificación del proyecto, también los objetivos generales y específicos, por último, se realiza el

alcance y limitaciones del proyecto. En la estructura económica del sector, se describe el estado

del mercado actual, que empresas la conformar, también se detalla la tendencia de la industria,

seguidamente se realizarán el análisis estructural del sector de refrescos y bebidas no alcohólicas,

además del contexto actual y esperado.

En el estudio de mercado y la proyección del mercado objetivo se describirá las

propiedades del concentrado de Camu Camu con Mango, así mismo se realizara la segmentación

del mercado objetivo y la investigación del mercado, para así calcular la oferta y demanda del

mercado actual la cual utilizaremos para determinar la demanda insatisfecha, y de tal manera poder

calcular la demanda del proyecto, tras conocer la demanda del proyecto se procederá a realizar los

pronósticos de ventas y los aspectos críticos. En el capitulo cinco de ingeniería del proyecto

empieza con el estudio de ingeniería donde se detalla el modelamiento del proceso productivo,

selección de la maquinaria requisa, distribución de planta(Layout) y distribución de maquinarias

y equipos, seguidamente se determinará el tamaño, de recursos, tecnología flexibilidad y selección

del tamaño real, por ultimo se determinará la ubicación mas adecuada del proyecto.

En aspectos organizaciones y plante marketing, se desarrollará los aspectos legales como:

remuneraciones, permisos municipales, recursos humanos, descripción de los puestos de trabajo,

con respecto al plan de marketing se desarrollará las estrategias correspondientes al producto.

En el apartado de planificación financiera se calculará la inversión y financiamiento

requerido para la ejecución del proyecto, así mismo se calcular el presupuesto de ventas,

producción, compras, costo de producción y ventas, gastos administrativos, gastos de marketing y

ventas y gastos financieros, por ultimo se realizará los estados de resultados y perdidas, balance

proyectado y por ultimo el flujo de caja. Con respecto a la evaluación financiera se calculará

indicadores como: valor actual neto (VAN), Tasa interna de retorno (TIR), Retorno de la inversión

(ROE) y otros ratios financieros, también se realiza un análisis de riesgo, calculo del punto de

equilibrio, análisis de sensibilidad y análisis de escenarios que puedan afectar el desarrollo de

proyecto.

Por ultimo se realizará la evaluación social del proyecto con el fin de identificar, medir, y

valorizar los beneficios y costo del proyecto.

CAPÍTULO I

GENERALIDADES

Antecedentes

Dada la descripción de fruta tropical de Camu Camu en nuestro país, es importante

reconocer los puntos de producción de Camu Camu en orden de entender el crecimiento

de esta producción en la actualidad.

El Camu Camu-Myrciaria Dubia- es un fruto oriundo de la amazonia el cual crece

en bosques húmedos. El fruto de Camu Camu contiene la mayor cantidad de vitamina C

entre las frutas además de contener antioxidantes y otros atributos que lo convierten en

un suplemento para la salud. Su producción radica principalmente en los departamentos

de Loreto, Ucayali, Huánuco y San Martín siendo los dos primeros los que ocupan una

mayor cuenca natural de hectáreas.

El departamento de Loreto cuenta con las cuencas de Putumayo, Tigre, Curucaray,

Ucayali, Yavari y Napo dentro de las cuales superan las 100 Ha. El potencial de

rendimiento promedio de estas hectáreas corresponde a 10TM (PromPeru, 2011).

Con respecto al departamento de Ucayali, considerando que el Camu Camu

corresponde a ser su producto emblemático, la evolución de los cultivos de Camu Camu

ha incrementado a medida que fueron reemplazando a los cultivos ilegales de coca. El

departamento de Ucayali cuenta con 800 Ha las cuales cuenta con una producción de 2.5

Tn por año. (Perez, 2017)

Senasa como parte de sus campañas de difundir la relevancia de las normas legales

de Inocuidad Agroalimentaria y Producción Orgánica, capacito a los productores del

distrito de Yaranicocha-Ucayali.

“Durante la capacitación se trataron temas referidos al cumplimiento del

Reglamento de Inocuidad Agroalimentaria, puntualizando que los productores de Camu

Camu deben implementar las Buenas Prácticas de Producción e Higiene” (Senasa,2017).

Otro punto de referencia a entender lo representa la exportación de Camu Camu.

El crecimiento de exportación del Camu Camu toma considerable relevancia al

comparar periodos anteriores de valor FOB exportado, estos alcanzaron para el periodo

de 2012, 1.166.487 millones de dólares y para el 2013, 1.781,763 millones de dólares.

(PromPeru, 2014) que en comparación al anterior año 2017 alcanzó el valor de

2.731.011 millones de dólares (Siicex,2018) [Figura 1]. El detalle de las exportaciones

de las diferentes presentaciones ocupa mayor porcentaje con la pulpa.

Figura 1: Exportaciones de Camu Camu en sus principales presentaciones 2017.

Nota: SUNAT, Elaborado por PromPerú.

Correspondiente al fruto mango-Mangifera indica- este es fruto de pulpa jugosa

cuenta con grandes cantidades valor calórico que es cultivado en las zonas del Norte

(80%) y Costa central (10%) donde se encuentra la mayor cantidad de plantaciones de e

este fruto a nivel nacional (MINAG, 2008).

La descripción de su producción en los departamentos de Piura (San Lorenzo,

Chulucanas) y Lambayeque (Motupe, Olmos, Salas, Jayanca) presenta la mayor

participación a nivel nacional (88.2%) con un rendimiento promedio de 17,429 y 13,495

TM por año. El departamento de Cajamarca (Tembladera, Quinden) es el tercer

departamento en participación con un 3% seguido del departamento de Lima con un

3%(Huaral, Santa Rosa) y los departamentos de La Libertad, Ancash, Ica y Junín

(MINAG, 2008).

Figura 2: Estadística de Producción de Mango (2008).

Nota: MINAGRI

En la actualidad la inversión por parte de la INIA a través de su Programa de

Innovación Agraria (PNIA) está logrando mejorar la calidad de la productividad de las

plantaciones de Mango en Tambo grande en el departamento de Piura alcanzando

mejorar la producción de parcelas demostrativas de 5.38TM/ha a 6.22 TM por año,

propuesta iniciada en 2016.

“A comparación de años anteriores, ahora el productor conoce y realiza un

manejo integrado de cultivo, el mismo que le ha permitido obtener una cosecha con

buen rendimiento, calidad de exportación” (MINAGRI, 2018).

El detalle de las diferentes propuestas orientadas a mejorar la productividad viene

dada tras la caída de esta en 18% en el 2014 y 8% en el 2015 con un crecimiento de

7.8% para el 2016 dado por la temporada extendida de exportación de Diciembre a

Marzo. (Andina, 2017). Las proyección para la presente campaña están orientadas a

producir 240 000 mil toneladas- volumen similar al 2016- de las cuales 145 000 son de

exportación y el sobrante al mercado interno. (Agraria, 2017)

“El fenómeno El Niño afectó alrededor de 15 hectáreas de mango que fueron

arrasadas por los ríos, pero no hacen mella a las 20 mil hectáreas de mango con las

que contamos ahora” (Angel Gamarra Condori-Directivo de ProMango) (Agraria,

2017).

Otro punto de referencia también corresponde las exportaciones de Mango, la tasa

de crecimiento de exportaciones del mango hacia todo el mundo ha tomado un

crecimiento de 12.6% por año durante el periodo de 2001-2016, este punto toma

importancia al entrar en una comparación con Brasil- Tercer proveedor de mango a nivel

mundial- el cual ha mantenido un crecimiento de 3.3% en el mismo periodo.

(MINAGRI, 2017)

“En lo que respecta a las exportaciones peruanas de mango, estas registraron un

buen comportamiento en 2016, ya que alcanzaron envíos por 198.4 millones de

dólares”. (Andina, 2017)

Figura 3:Exportaciones de Mango de Perú y Brasil al mundo y a la Unión

Europea (2017).

Nota: MINAGRI, elaborado por DGPA-DEEIA.

Determinación del problema u oportunidad

Nuestro producto, Concentrado de Camu Camu con Mango, dado los atributos del

Camu Camu, tiene la oportunidad de incursionar dentro de un gran mercado como lo

representa Lima Metropolitana dada la tendencia de los nuevos consumidores de buscar

una dieta saludable con insumos pocos o no industrializados que tengan alto contenido

nutricional. (LaRepublica, 2017)

“El Camu Camu-fruta tropical- presenta excelentes propiedades funcionales que

ayudan a mejorar la calidad de vida” (Paucar, 2017).

“El mango resulta una valiosa fuente de compuestos antioxidantes con

comprobado beneficio a la salud.” (Wall-Medrano,2014).

El detalle que avala la oportunidad del presente negocio es el respaldo del

Ministerio de Agricultura y Riego(Minagri) con la promoción del consumo de frutos

exóticos en el sector de Nuevo Mercado- denominación dado al mercado destino de

nuevos productores.

“El boom culinario que ubica a nuestro país, como principal destino turístico, se

debe principalmente a la generosa biodiversidad de nuestros cultivos” (Jaime Salomon,

viceministro de desarrollo e Infraestructura Agraria y Riego) (ElComercio,2017).

Así mismo dado el crecimiento de las actividades de locales de entretenimiento

dado por la captación de clientes dada las promociones que estos ofrecen en sus bebidas,

se destaca la influencia de la aceptación de las presentaciones de bebidas con Camu

Camu.

“Influyó positivamente la celebración del Día del Pisco Sour con promociones en

2x1 en todas sus presentaciones como Chicha Sour, Coca Sour, Aguaymanto Sour y

Camu Camu Sour” (INEI,2017).

En adición, dado elpoco impacto generado por el fenómeno del niño el anterior

año, se puede aprovechar laproducción orientada al mercado nacional la cual busca

recuperarse en el departamento de Lima.

“Por otro lado, respondiendo al incremento de los niveles de producción del

mango en un 56.5% respecto al periodo del 2016, la producción de Lambayeque

aumento en 82.2%, Piura (79. 81%).Sin embargo Ica, Lima y Áncash disminuyó.

(INEI,2017)

Justificación del Proyecto

El presente trabajo tiene importancia en la notación de un adecuado manejo de procesos

industriales en cuanto a elaboración del producto tanto como alcance de variables

financieras y económicas relacionadas. Se buscará ahondar en una adecuada gestión de

un proceso industrial.

Aspecto teórico

El Camu Camu es una fruta con una producción y comercialización baja en nuestro

país. De acuerdo a información proporcionada por el Ministerio de Agricultura solo

existe registro de producción de Camu Camu en el 2013 fue de 12.6 Tn y en el 2014

fue de 14.8 Tn.

Cabe mencionar que la causa principal de esta situación es la producción baja de esta

fruta, se debe a las enfermedades que puede tener este sembrío y los altos cuidados

que requiere.

Figura 4: Producción de productos agrícolas Camu Camu 2012-1013.(Miles de

Toneladas Métricas)

Nota: Ministerio de Agricultura y Riego (MINAGRI).

Por otro lado, según la Asociación Peruana de Productores y Exportadores de

Mango (APEM) el Perú es el tercer país exportador de mango alcanzando 270,000

Tn en los años 2017-2018 de los 350,000 Tn de producción.

Aspecto práctico

En tanto a la aplicabilidad del proyecto, será beneficioso para el público en general

de todas las edades. Esto se debe a sus diversas propiedades de fortalecimiento de

del sistema inmunológico e incrementa la cantidad de serotonina. En el siguiente

cuadro se presenta lo mencionado, veamos.

Figura 5:Propiedades del Camu Camu.

Nota: Ministerio de Agricultura y Riego (MINAGRI)..

Aspecto Social

En la actualidad los consumidores optan por un estilo de vida mucho más saludable,

lo que genera una mayor apreciación y valoración por aquellos productos que

presentan un buen sabor, pero sobre todo un alto contenido saludable.

La finalidad del proyecto consiste en consolidar los conocimientos previamente

adquiridos en el transcurso de nuestras carreras ahondando en el proceso de la

generación de nuevo proyecto y en el transcurso del desarrollo del mismo impulsar al

consumo de un producto a base Camu Camu con Mango.

Objetivos generales y específicos

● Objetivo general:

Determinar la factibilidad del mercado objetivo técnico, económico y financiero de la

planta industrial dedicado a la elaboración de Concentrado de Camu Camu con

Manfo para el año 2018, el valor agregado será el aprovechamiento de las

propiedades del Camu Camu y el Mango, además que sea bebible y de fácil digestión.

● Objetivo específico:

o Realizar el diseño de la planta para producir un Concentrado de Camu Camu con

Mango para el mercado de Lima Metropolitana.

o Realizar un estudio del mercado total, disponible, efectivo y objetivo así poder

determinar las posibilidades de introducir y comercializar el Concentrado de

Camu Camu con Mango, a través de la oferta y la demanda de la materia prima

(Camu Camu), y del análisis de los precios y canales de comercialización.

o Determinar la rentabilidad del proyecto, mediante los ingresos y egresos que se

incurrirán, con tal información se podrá elaborar los estados financieros

proyectados y así poder realizar el análisis correspondiente mediante los

indicadores como: el TIR (rentabilidad) y VAN (viabilidad) de esta manera

asegurar que nuestro plan es viable en el mercado establecido.

Alcances y limitaciones de la investigación

Alcance

El presente proyecto tiene como objetivo evaluar la factibilidad de implementar

una planta de procesadora de concentrado de Camu Camu con Mango, puesto que

el fruto no está muy difundido en Lima Metropolitana; el Concentrado de Camu

Camu con Mango contará con todas las propiedades de los frutos siendo una

buena opción para los consumidores que valoran un producto natural que trae

beneficios para la salud, de tal manera mejorando su estilo de vida, a continuación

se detalla los alcances del proyecto:

Identificar nuestro mercado para estimar las ventas y rentabilidad del proyecto.

Identificar la oportunidad de negocio al crear un producto original al utilizar

como materia prima una fruta que no sta muy difundida en Lima Metropolitana.

Desarrollar un plan estratégico de marketing para el producto a desarrollar.

Estimar la producción a realizar y la cantidad de pedidos a atender.

Determinar los riesgos que conlleva crear una nueva bebida con las

características que proponemos.

Determinar el monto de inversión según los cálculos que se realizarán.

Determinar la viabilidad del proyecto, así como sus ventajas y desventajas.

Limitaciones

El periodo de tiempo para la recolección de información es relativamente corto.

El Camu Camu se produce en su mayoría en la Selva por lo que tendremos que

optar por comprar la fruta en Ucayali ya que es donde se existe mayor producción

de esta fruta.

El resultado de las encuestas que hemos hecho están limitadas por la empatía del

entrevistador que realiza las encuestas.

El desarrollo del proyecto solo contempla cubrir el mercado de lima

metropolitana y se utilizara Mango y Camu Camu de producción nacional.

El estudio está limitado para realizar la selección de macro y micro localización

de planta solo con opciones de lima metropolitana.

CAPÍTULO II

ESTRUCTURA ECONÓMICA DEL SECTOR

Descripción del estado actual de la industria

El mercado de concentrados de jugos de fruta viene creciendo de a pocos, pero a

un ritmo constante debido a su practicidad de uso y la calidad en el sabor de sus

productos.

El concepto “listo para preparar” viene tomando fuerza en personas con falta de

tiempo o en aquellos negocios donde se han dado cuenta que es mucho rentable comprar

estas presentaciones para atender la demanda de refrescos y bebidas en sus locales. Hoy

en día se observa en el mercado una fuerte penetración de marcas como Naturale o

Agroselva que con el cartel de “alimento saludable” están acaparando buena parte del

mercado de jugos, néctares y concentrados a base de frutas.

Según la empresa MBS Consulting (2013), la producción de jugos, néctares y

refrescos tuvieron un incremento de más del 8% en el 2014. Por otro lado, El Comercio

(2017) precisa que más del 80% del mercado de jugos y néctares es dominado por 13

empresas y es encabezada por la marca Frugos. En ese sentido podemos deducir que el

mercado actualmente está dividido entre proveedores locales y grandes multinacionales.

Figura 6:Participación en jugos y néctares.

Nota: Euromonitor internacional.

En cuanto a la preferencia de los consumidores, muy aparte de las 3B (bueno,

bonito y barato) se debe tomar en cuenta 2 factores claves: la practicidad y la salud.

Gran parte de los consumidores son niños y jóvenes que encuentran en este tipo de

bebidas un medio para calmar la sed y alimentarse sanamente. Pero esto no es todo, el

ahorro de tiempo que les genera a las madres un envase práctico es un factor importante

al momento de la decisión de compra. Según Euromonitor Internacional (2018) está

habiendo un cambio de los envases clásicos Tetrapak hacia las botellas de vidrio y PET

de 500ml. Esto no solo aplica para productos embotellados de una planta sino también

en jugos que se venden al paso en las calles de Lima.

Debido a las altas temperaturas de esta temporada, el deseo de comer sano y un

apego por lo autóctono las ventas de jugos al paso se han incrementado

exponencialmente dando una oportunidad de negocio a personas de sectores pobres y

generando una necesidad de tener un producto práctico, de buen sabor y nutritivo.

2.1.1. Empresas que la conforman

En apartado anterior se vio una tabla de porcentaje de participación de mercado. A

continuación, detallaremos esa lista con las presentaciones de las principales

marcas:

Frugos

Figura 7: Frugos presentación 1 litro.

Nota: Frugos del Valle.

Elaborado por Corporación José R. Lindley S.A. ubicada en Jr. Cajamarquilla

1241 Lima.

Volumen de ventas en litros: 93,5 mil litros

Colaboradores: 3600

Cifrut

Figura 8: Cifrut.

Nota: Ajeper.

Elaborado por Ajeper ubicada en Av. La Paz 131, Santa María de Huachipa,

Lurigancho

Volumen de ventas en litros: 60.58 mil litros

Colaboradores: 13,000 (directos e indirectos)

Pulp

Figura 9: Pulp presentación 1 litro.

Nota: Ajeper.

Elaborado por Ajeper ubicada en Av. La Paz 131, Santa María de Huachipa,

Lurigancho

Volumen de ventas en litros: 50.86 mil litros

Colaboradores: 13,000 (directos e indirectos)

Gloria

Figura 10: Logo gloria.

Nota: Grupo Gloria

Ubicada en Av. La Capitana 190 Lurigancho

Watts

Figura 11: Logo Laive.

Nota: Ajeper.

Ubicada en Av. Nicolas de Pierola 601 Santa Clara

Colaboradores: 1245

Tendencias de la industria (crecimiento, inversiones)

La revista Gestión (2014) indica lo siguiente “la producción nacional de jugos, néctares

y refrescos diversos ascenderían a 374,800 toneladas métricas, registrando un avance del

8.3% interanual”.

Siguiendo el constante crecimiento económico del país que ronda los 3 puntos

porcentuales por año, tenemos asegurado un mercado amplio y diversificado en espera

de las mejores propuestas.

En ese sentido El Comercio (2016) indica:“Petit, una de las marcas de jugo líderes

en Centroamérica, ha sido lanzada al mercado peruano por CBC, embotelladora de

PepsiCo y distribuidor exclusivo de Ambev en el Perú”. Petit busca ganarle terreno a

marcas consolidadas como Frugos y Cifrut apuntando alcanzar en su primer año un 30%

del mercado.

Figura 12: Índice de motivos de orgullo de los peruanos IPSOS 2017.

Nota: IPSOS 2017.

Si nos vamos al lado de las frutas exóticas como el Camu Camu, el país viene

desarrollando una cultura de amor propio donde la cocina y la gastronomía cobran

mayor preponderancia. Para el caso del Camu Camu, ahora es mucho más fácil su

acceso al mercado por las mejoras en las comunicaciones y transporte.

El panorama es alentador para la apuesta por un producto concentrado que tiene buen

valor nutricional, sabor, agrado por parte del público local e innovador.

Análisis Estructural del Sector Industrial

El análisis del sector industrial se realizará mediante las fuerzas de Porter, “En el

2015 las altas temperaturas ayudo para el creciemiento del sector, Néctares creció 9,4%

y Aguas 6,8%, más la venta de Gaseosas lo hizo en 6,8%. Más aun sorprendió el sector

de energizantes con un alza de 16,9%”.(Oropeza, 2016)

Este proyecto pertenece al sector industrial de consumo, específicamente el sector

de consumo de frutas exóticas en cualquiera de sus presentaciones (natural, conservas,

jugos, concentrado, etc.)

Un indicador importante sobre el rendimiento del sector de consumo es el índice

de capitalización bursátil S&P/BVL Consumer Index. Este es un índice ponderado por

capitalización de mercado ajustado al capital flotante, diseñado para servir como

benchmarking del sector de consumo básico del mercado accionario peruano. El índice

incluye compañías clasificadas en los ramos de bebidas, productos alimenticios, y venta

de alimentos y productos de primera necesidad. (Standard & Poor Global)

Figura 13: S&P/BVL Consumer Index chart.

Nota: Investing.com / Real time data BVL.

Se puede observar en el Figura 13 que el sector de consumo está en una fase de

recuperación, después de la caída alrededor de abril del 2015 debido al alza de la tasa

clave estadounidense y a la desaceleración económica en China.

El precio del índice a la fecha está cerca de una potencial línea de resistencia (ver

línea verde en S/.963.50) lo que significa dos posibilidades: Una de ellas es sobrepasar

la resistencia y continuar hasta llegar a un precio similar al del año 2013 (en donde el

precio alcanzó su nuevo récord) e incluso podría sobrepasarse en los próximos cinco a

diez años. La otra posibilidad es que no logre sobrepasar la resistencia y continúe

devaluando hasta un precio de alrededor S/.350 (nuevo soporte potencial), además a la

fecha, existe incertidumbre en el mercado debido a fuertes eventos políticos como la

renuncia del Presidente Constitucional de la República.

Este análisis nos da un panorama acerca de lo que piensan los potenciales

inversionistas, el sector está actualmente en incertidumbre, cualquier movimiento ya sea

a favor o en contra del precio actual va a traer consecuencias positivas o negativas para

el sector y por lo tanto para nuestro proyecto.

Por la otra parte, hemos visto en las previas secciones del proyecto, que tenemos

una buena inclinación a favor del incremento de consumo en nuestro sector (incluso

específicamente en frutos exóticos), la cual nombramos en los antecedentes históricos y

veremos en los distintos análisis que continúan. Esto podría significar un mejor

acercamiento a la primera posibilidad que analizamos (crecimiento del sector).

Para poder crear una estrategia sólida tenemos que empezar por entender un “sector”

como un grupo de compañías que producen bienes sustitutos entre ellos y para nuestro

proyecto.

Dicho esto, con fin de obtener una mejor visión de cómo se está desarrollando

dicho sector, aplicaremos las cinco fuerzas de Porter según como el autor lo propone en

su publicación: Competitive Strategy: Techniques for Analyzing Industries and

Competitors.

Figura 14: Fuerzas de Porter aplicadas a nuestro proyecto.

Nota: Elaboración propia.

Amenaza de nuevos competidores - Grado de amenaza: Alta

Tenemos como antecedentes que el sector de consumo de frutos exóticos es, en la

actualidad, bastante llamativo. Podemos ver esta inclinación en publicaciones recientes

del Ministerio de Agricultura y Riego.

“Frutos exóticos de la sierra y selva son la atracción del Gran Mercado de Mistura

2017” (MINAGRI 27 de octubre 2017)

“Agricultura promoverá importantes cadenas productivas en feria Expo Amazónica

2017” (MINAGRI 16 de junio 2017)

Esta tendencia también se ve reflejada en el incremento de producción de frutas

exóticas a nivel nacional. La producción del Camu Camu, que es el fruto exótico el cual

usaremos para nuestro proyecto, a pesar que no sea un gran crecimiento, va en una

tendencia alcista como vemos en la siguiente tabla 2.8.1.

Tabla 1: Producción de Camu Camu.

CAMU-CAMU-PRODUCCIÓN (t)

Años Total nacional % aumentado

2014 12325 -

2015 12608 2,30%

2016 12893 2,26%

Nota: MINAGRI – DGESEP.

Esto quiere decir que definitivamente existe un potencial interés por parte de los

consumidores hacia este sector. Esto también atrae nuevos empresarios e inversionistas

con proyectos basados en frutas exóticas, desarrollándose así una nueva competencia

para nuestro proyecto.

Un claro ejemplo son pequeños emprendimientos como CamuFresh (jugo a base

de Camu Camu vía compra online) entre otros varios proyectos que están siendo

publicados los cuales pueden representar una fuerte competencia para nuestro proyecto.

La barrera para los nuevos competidores entrantes al mercado existente

(incluyendo nuestro proyecto) serían empresas ya consolidadas como Kerox (bebidas a

base de mezclas de frutas exóticas) y Empresa Agroindustrial del Perú (con Camu

Camu Drink). Otros competidores serían BeVida Sana y Fix (Ambos ofreciendo jugos

energizantes con mezclas que pueden contener frutos exóticos).

Amenaza de nuevos sustitutos - Grado de amenaza: Alto

En el siguiente gráfico se puede ver cómo está segmentado los volúmenes de

producción por Categoría, lo cual indica a su vez cual es la que tiene mayor demanda.

Figura 15: Volúmenes de producción por categoría.

Nota: Asociación de la industria de bebidas y refrescos sin alcohol del Perú –

ABRES.

Todos estos productos son sustitutos importantes para cualquier empresa entrante

al sector, tanto nuestro proyecto como los futuros proyectos de los que hablamos.

Además, las gaseosas y el agua representan un 82% de los volúmenes de producción,

mientras que nuestro proyecto se encuentra dentro del 13% que representa jugos y

refrescos.

La marca Naturale produce un producto sustituto con características muy similares

al nuestro, este es el concentrado de chicha morada. Al vender nosotros también un

concentrado, estamos dirigiéndonos al mismo nicho (concentrados e instantáneos).

También existe una posibilidad que se desarrolle el concentrado de Té. Lipton Tea está

en el mercado peruano, no muy posicionado, pero en el exterior tiene marcas como

Lipton Tea Concentrated, Instant Tea Powder, con diferentes sabores e incluso frutas

exóticas, esto podría representar una fuerte competencia si se extiende al Perú.

Figura 16: Concentrado de Te Lipton en el extranjero (Mago, Raspberry, Durazno,

Limón y Fruta Dragón).

Nota: Lipton.com

A pesar de que marcas mencionadas como BeVida y Fix utilicen algunos frutos

exóticos, estas podrían derivar en un potencial sustituto debido a que la mayoría de sus

bebidas tienen un valor agregado nutricional y energético.

Sustitutos como las bebidas energizantes (RedBull, Monster, Burn, etc) entrarían

en nuestra sección de “otros sustitutos” con menos interferencia en nuestro proyecto,

pero siempre sin dejarlos de tenerlos en cuenta.

Poder de negociación de los proveedores - Grado de amenaza: Medio

En términos generales la materia prima necesaria para el concentrado de Camu Camu

es:

● Agua (A ser tratada)

● Camu Camu (Extraer la pulpa)

● Azúcar blanca refinada (Elaborar melaza y concentrado)

● Aditivos (Saborizantes, colorantes y preservantes)

“El Camu Camu se produce en las regiones de Loreto y Ucayali y, en pequeñas

cantidades, en la región San Martín”.

Además, existen unas 1,345 hectáreas de rodales naturales, principalmente en las

cuencas de los ríos Putumayo, Tigre, Ucayali, Napo y Curaray.” -Andina.pe marzo

2018 / MINAGRI.

El hecho de que este fruto exótico no se produce en gran escala puede poner la

negociación de los proveedores en nuestra contra, se puede establecer una relación e

intentar negociación, pero no asegura conseguirla. La producción como vimos en la

tabla 2.8.1 va en aumento, pero aún no se ha presentado un catalizador para que la

producción crezca exponencialmente.

En el caso de abastecimiento de agua, dependerá de donde ubiquemos la planta de

producción, lo cual se analizará posteriormente en el proyecto. Sin embargo, no debería

resultar un gran problema ya que los terrenos disponibles en diferentes áreas industriales

siempre están previamente lotizados. El poder de negociación en este caso es nulo para

nosotros, el abastecimiento de agua es indispensable y está monopolizado en el país, por

lo tanto, los pagos serán fijos y no negociables.

Finalmente, para el azúcar y aditivos, en Lima se encuentra gran variedad de

empresas que brindan estos bienes, en este caso tenemos, por ejemplo, en aditivos

existen empresas como: Química comercial S.A. Químicos Ciatex S.A. Macroquímicos

S.A.C. entre muchos otros más.

Poder de negociación de los clientes - Grado de amenaza Alto

Generalmente en los puntos de abastecimiento ya sea bodegas o supermercados, el

cliente siempre encontrará una gran cantidad de marcas para satisfacer su necesidad de

una bebida refrescante. En el caso de ser un concentrado, este va un poco más enfocado

a clientes que deseen preparar el producto final de manera sencilla en sus casas, por

ejemplo, en jarras de un litro o más. A pesar de que lo más cercano a nuestro producto es

el concentrado de chicha (y probablemente en un futuro el de té) y que el mercado sea

dirigido a frutos exóticos, siempre hay una posibilidad de que el cliente pueda cambiar

de decisión a una bebida convencional como lo es una gaseosa o una botella con agua.

En este sentido, el poder de negociación no es extremo, pero sí representa una influencia

importante en nuestro proyecto.

Finalmente se concluye de este análisis Porter que la rivalidad entre

competidores es muy alta en el mercado, no será sencillo convencer y adquirir nuevos

consumidores, así como competir con las empresas ya consolidadas.

Análisis del Contexto Actual y Esperado

Análisis Político-Gubernamental

El tipo de sistema político peruano es una república constitucional, lo cual es el

producto de una democracia. En la actualidad se afronta una crisis política desde

2017, por lo que nos encontramos en una inestabilidad política. Debido a

diferentes enfrentamientos entre el Ejecutivo y el congreso donde se disputaban

choques de intereses, falta de equilibrio de poderes, actos de corrupción, reformas

en la educación, ruptura de relación gobierno-pueblo e ineficacia del Ejecutivo

para solucionar problemas, entre otros.

Después de un año y siete meses de gestión el presidente Pedro Pablo

Kuczynski renunció. Estamos a puertas de una nueva votación ante el Congreso,

después de la difusión de videos en el que se observa la presunta compra de votos

a cambio de obras.

Su Gobierno fue muy errático, se esperaba la disolución del Congreso,

elemento que nunca fue aprovechado en diversas ocasiones ante la moción de

censura a ministros tales como Saavedra o Thorne.

Después de los videos donde están involucrados Kenji Fujimori, Guillermo

Bocángel y Bienvenido Ramírez -del autodenominado bloque “Avengers”, PPK

hizo público el comunicado de la renuncia. Sin embargo, la votación fue aplazada

al viernes 23 de marzo.

Los líderes de Fuerza Popular son investigados por lavado de activos:

Keiko Fujimori ha declarado en diciembre por aportes de Odebrecht, Kenji y otros

dos de sus hermanos son investigados por lavados de activos a raíz de un

sospechoso aumento de capital en una empresa a su nombre.

La importancia de los mercados.

El vicepresidente del grupo Moody’s Investors Service, Jaime Reusche, afirmó a la

agencia Andina que el cese de funciones del Jefe de Estado podría afectar la

perspectiva de la calificación (A3) de estable a negativa. Por su parte, JP Morgan

esboza tres escenarios posibles (el primero, la continuidad de PPK, ya no es

viable):

ESCENARIO 2

PPK renuncia y el vicepresidente Vizcarra asume como presidente con el apoyo de

Keiko.

“A diferencia del proceso de diciembre, el vicepresidente ha dicho esta vez

que no renunciaría si el presidente es acusado”, resalta JP Morgan en su

comunicado [1]. “Esto abre la puerta a un posible acuerdo con Keiko que podría

suavizar la tensión política que se avecina y poner en marcha las cosas. Esto

podría incluir, por ejemplo, la nueva subasta de Gasoducto Sur. Esto sería recibido

de manera positiva por el mercado en nuestra opinión”.

ESCENARIO 3

En caso de que PPK se retire, tanto el primer vicepresidente Vizcarra como la

segunda vicepresidenta Mercedes Aráoz renuncien y se convoque a elecciones

anticipadas, JP Morgan advierte que se generaría volatilidad en el mercado, ya que

los resultados de una elección anticipada no son obvios.

“Keiko debería tener una ventaja, pero si la población ve la acusación como una

forma de que ella se convierta en presidente, podría ser contraproducente, dejando

espacio para que candidatos más radicales como Veronika Mendoza se vuelvan

competitivos”, detalla el comunicado lo que significa el peor escenario en

términos económicos.

Análisis Económico

La proyección que se tenía para este 2018 era muy esperanzadora a tal punto de

que logrando un crecimiento económico se convierta en uno sostenido y

permanente.

Figura 17:Evolución del PBI anual.

Nota: Cátedra del consumidor, revista PUCP escrita por Julio D. Carrión.

Entidades especializadas tales como el Banco Mundial estimaron un

crecimiento del PBI de 3.8% en el año 2017 pero no se contaba con la presencia

del fenómeno natural que afectó negativamente la economía estamos hablando del

“Niño costero”, además de casos de corrupción tales como “Lava Jato” por lo que

la estimación se redujo a una cifra de 2.8%, dando paso a una proyección para el

2018 de incrementar su valor en un 3.8%.

Figura 18: Crecimiento anual del PBI 2017-2018.

Nota: Cátedra del consumidor, revista PUCP escrita por Julio D. Carrion.

En el gráfico se puede observar que la cifra en porcentaje se encuentra más

elevada que países como, Colombia, Chile y Brasil.

Figura 19:Crecimiento anual del PBI 2017-2018, Variación porcentual.

Nota: Cátedra del consumidor, revista PUCP escrita por Julio D. Carrion.

Es más, si vemos un panorama más completo, observamos que ocurre lo mismo con

Estados Unidos, México y Canadá.

Figura 20: PBI Sectorial (variaciones porcentuales reales).

Nota: FMI, octubre 2017; Infobae, enero 2018.

En el 2018, se espera que los sectores de pesca, construcción y manufactura; con

un 22,5%; 8,9% y, 5,0%; respectivamente.

Lo cual nos favorece como empresa ya que nos encontraríamos dentro de este

sector de PBI sectorial.

Figura 21:Inflación anual de la alianza del pacífico.

Nota: FMI, octubre 2017; Infobae, enero 2018.

En la actualidad el Perú tiene un porcentaje de 1.37% con respecto a la

inflación. Cabe resaltar que según el BCR se proyecta que aumente a 2.0%, el tipo

de cambio a principios de año llegó a 3.32.

Figura 22: Evolución del tipo de cambio S/ por US$.

Nota: Nota: BCRP, febrero 2018.

El tipo de cambio a principios de año llegó a 3.32 a principios de este año

se espera que durante el resto del año fluctúa en el intervalo de 3.24 a 3.34.

Figura 23: Tasa de Desempleo % Anual – Alianza del pacífico.

Nota: Extracto de “Cátedra del consumidor” Revista de la PUCP escrita por Julio

D. Carrión

La tasa de desempleo anual al año pasado (2017) fue de 6.9%, la misma

cifra se proyecta para el 2018 y 2019.

Análisis Legal

Derecho de la Propiedad Intelectual.

INDECOPI es un organismo público que tiene como funciones la

promoción del mercado y la protección de los derechos de los consumidores.

Además, fomenta en la economía peruana una cultura de leal y honesta

competencia, resguardando todas las formas de propiedad intelectual.

La Propiedad Intelectual se divide en derecho de autor y propiedad

industrial, nuestra empresa hará uso de la Propiedad Industrial en específico la

patente y la marca.

Figura 24: Derecho a la propiedad intelectual.

Nota: Elaboración propia a base de un informe de USMP

Registro Sanitario de Alimentos y bebidas.

La División de Registro Sanitario y Certificación Sanitaria tiene como

objetivo evaluar el cumplimiento de los lineamientos técnico normativo y

requisitos para el otorgamiento del Certificado de Registro Sanitario de

Alimentos y Bebidas industrializados, sean de fabricación nacional o importada,

así como generar un sistema único de codificación, sujetos a vigilancia y control

sanitario.

Lo requisitos son los siguientes:

1. Inscripción en el Registro Sanitario de Alimentos de Consumo

Humano

1.1. Solicitud Única de Comercio Exterior (SUCE)

1.2. Nombre o razón social, domicilio y número de Registro Única de

Contribuyente de la persona natural o jurídica que solicita la

inscripción o reinscripción

1.3. Nombre que refleje la verdadera naturaleza del producto y marca

del producto.

1.4. Nombre o razón social, dirección y país del establecimiento de

fabricación.

1.5. Resultados análisis físico-químico y microbiológicos del producto

terminado

1.6. Resultado de Análisis bromatológico procesado y emitido por

laboratorio acreditado por el Instituto Nacional de Calidad -

INACAL

1.7. Relación de ingredientes y composición cuantitativa de los aditivos

1.8. Condiciones de conservación y almacenamiento.

1.9. Datos sobre el envase utilizado, considerando tipo, material y

presentaciones.

1.10. Periodo de vida útil del producto en condiciones normales de

conservación y almacenamiento.

1.11. Sistema de identificación del Lote de producción.

1.12. Proyecto de rotulado, conforme las disposiciones del presente

Reglamento

2. Certificado de Libre Comercialización o Certificado de Uso emitido por la

autoridad competente del país del fabricante o exportador si el producto es

importado.

El Certificado de Registro Sanitario de Alimentos y Bebidas

industrializados tiene como base Legal las siguientes normas, leyes y decretos.

● Ley N° 26842, Ley General de Salud, del 20/07/97, Artículo 91° y 92°.

● Decreto Supremo N° 007-98-SA, Reglamento sobre Vigilancia y

Control Sanitario de Alimentos y Bebidas, del 25/09/98,Artículo 101°,

103°, 104°, 105°, 107°, 108°, 110°, 111°, 113° y del 115° al 119° y

Cuarta Disposición Complementaria, Transitoria y Final.

● Decreto Legislativo N° 1062, Ley de Inocuidad de los alimentos, del

28/06/08.

● Decreto Supremo N° 034-2008-AG, Reglamento de la Ley de Inocuidad

de los alimentos, del 17/12/08.

● Ley N° 28314, Ley que dispuso la fortificación de la Harina de Trigo

con micronutrientes, del 03/08/04.

● Decreto Supremo N° 012-2006-SA, Reglamento de la Ley que dispuso

la fortificación de la Harina de Trigo con micronutrientes, del 25/06/06.

● Decreto Supremo N° 012-2009-SA, Reglamento de la Ley N° 28681,

Ley que regula la comercialización, consumo y publicidad de bebidas

alcohólicas, del 11/07/09, Artículo 18°.

● Ley N° 28405, Ley de Rotulado de Productos Industriales

manufacturados, del 30/11/04, Artículo 5°.

● Ley N° 29571, Código de Protección y Defensa del Consumidor, del

02/09/10.

● Decreto Supremo N° 010-2010-MINCETUR, establecen disposiciones

reglamentarias referidas a la VUCE del 09/07/10, Artículo 2°, 4° y 5°.

● Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, del

11/04/01 Artículo 44°.

Reglamento General para el Otorgamiento de Permisos de Funcionamiento

del Ministerio de Salud

Son disposiciones generales las que se estipulan en el artículo 1º de este

reglamento el cual dice que;

“El presente reglamento tiene como objeto regular y controlar el

otorgamiento de permisos sanitarios de funcionamiento de toda actividad o

establecimiento agrícola, industrial, comercial o de servicios; y de aquellas

actividades que, por disposición de la ley, requieren de estos permisos sanitarios

para operar en el territorio nacional, así como establecer los requisitos para el

trámite de los mismos. En lo que respecta a establecimientos de salud y afines,

este permiso es equivalente a una certificación de la habilitación y se concede a

todos los establecimientos donde se brinden servicios que puedan afectar

positiva o negativamente la salud de las personas, que incluyan o no la

prescripción o utilización de fármacos, productos químicos o dispositivos

biomédicos, con propiedades medicamentosas o la realización de

procedimientos invasivos, sean públicos, privados o mixtos.”

Tiene como propósito regular las actividades indirectas o indirectamente

en la salud de las personas y el medio ambiente, el Ministerio de Salud establece

en categorías de riesgo considerando criterios sanitarios y ambientales;

a) Para determinar la clasificación de riesgo de las actividades agrícolas,

industriales, comerciales o de servicios

b)Para determinar la clasificación de riesgo de los establecimientos de salud

y afines

Licencia Municipal de Funcionamiento - Lima Metropolitana.

El Departamento de Autorización Municipal de Funcionamiento

(DAMF), forma parte de la Subgerencia de Autorizaciones Comerciales de la

gerencia de Desarrollo Económico. Es el encargado de programar, dirigir,

ejecutar y coordinar las actividades administrativas para la obtención de

Licencias de funcionamiento, incluyendo las autorizaciones de anuncios o

avisos publicitarios, así como los ceses de licencias a nivel del Cercado de Lima.

Teniendo como costos; los siguientes:

Figura 25: Costos de trámites.

Nota: Vía web http://www.munlima.gob.pe/tramites/licencia-de-

funcionamiento.

http://www.munlima.gob.pe/tramites/licencia-de-

http://www.munlima.gob.pe/tramites/licencia-de-

1. Solicitud de Licencias de Funcionamiento, con carácter de declaración jurada,

que incluya:

1.1. Número de R.U.C. y D.N.I. o Carné de Extranjería del solicitante,

tratándose de personas jurídicas o naturales, según corresponda.

1.2. D.N.I. o Carné de Extranjería del representante legal en caso de personas

jurídicas, u otros entes colectivos, o tratándose de personas naturales que

actúen mediante representación.

1.3. Tratándose de persona jurídica anexar el número de partida registral de

la empresa u entes colectivos.

2. Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad o

Inspección Técnica de Seguridad en Edificaciones de Detalle o

Multidisciplinaria, vigente, según corresponda.

3. Adicionalmente, de ser el caso, serán exigibles los siguientes requisitos:

3.1. Declaración Jurada del título profesional en el caso de servicios

relacionados con la salud.

3.2. Informar sobre el número de estacionamientos de acuerdo a la normativa

vigente, en la Declaración Jurada.

3.3. Copia simple de la autorización sectorial respectiva en el caso de

aquellas actividades que conforme a Ley la requieran de manera previa al

otorgamiento de la licencia de funcionamiento.

3.4. Copia simple de la autorización expedida por el Ministerio de Cultura,

conforme a la Ley Nº 28296, Ley General del Patrimonio Cultural de la

Nación. Excepto, en los casos en los que el Ministerio de Cultura haya

participado en las etapas de remodelación y monitoreo de ejecución de obras

previas inmediatas a la solicitud de la licencia del local por el cual se solicita

la licencia

Análisis Cultural

En el Perú solo el 10% de la población adulta consume la cantidad correcta de

frutas y verduras que es recomendado por la Organización Mundial de la Salud.

Ésta recomienda que se debe consumir cinco frutas y verduras al día, con el fin de

prevenir enfermedades crónicas no transmisibles.La población peruana tiene un

consumo promedio de dos frutas y una ensalada de verduras al día. En la zona

urbana solo el 13% cumple con el consumo adecuado de estos alimentos. (INS,

2016).

Sin embargo, según la Encuesta Global de Nielsen, el 49% de los peruanos

sigue dietas bajas en grasa, ubicándolo en el segundo lugar en Latinoamérica. Esto

por diversos motivos como: el envejecimiento de la población global,

consumidores más informados acerca de lo que consumen y los alimentos con

propiedades medicinales o gran contenido de vitaminas fundamentales en el

consumo diario. Dentro de los ingredientes considerados en la dieta que los

peruanos evitan están los conservantes (65%) y los de colores artificiales (67%),

que se cree son dañinos para la salud. Esto va de acuerdo con el producto que

ofrecemos pues contiene Stevia natural.

El peruano como consumidor desea ver el anaquel con productos

totalmente naturales (68%), bajos en grasa/sin grasa (62%), bajos en azúcar/sin

azúcar (59%) y sin colores artificiales (54%). Cifras que apoyan la posible

aceptación del producto que estamos desarrollando. Además, el consumidor

peruano aún es muy apegado a la preparación casera por lo que se preocupa por el

impacto en la salud que tengan los ingredientes artificiales a largo plazo (70%).

Finalmente, el 75% está más cómodo con las empresas que se muestran

transparentes en la producción y fabricación de cada producto, 65% está dispuesto

a pagar más con la condición de que el producto no tenga ingredientes indeseables

y 59% puede sacrificar un poco el sabor si se trata de un producto sano. (Nielsen,

2016).

A continuación, se muestra una gráfica con los ingredientes que los

peruanos evitan en una dieta saludable:

Figura 26: Alimentos que los peruanos evitan consumir en su dieta diaria (2016).

Nota: The Nielsen Company.

En cuanto a los limeños específicamente, según una encuesta de Invera

aplicada a personas entre 17 y 70 años, de todos los niveles socioeconómicos y

que viven en Lima Metropolitana; el 59% respondió que su alimentación es

medianamente saludable, 28% que su alimentación es saludable y solo el 1% que

tiene una alimentación totalmente saludable. (Gestión, 2016).

Sobre el consumo de frutas exóticas, este viene siendo una tendencia

mundial debido a las propiedades nutricionales que poseen para la salud. Dentro

de este grupo de frutas se encuentra el Camu Camu, con una de las mayores

demandas del grupo debido a su alto contenido de ácido ascórbico que le ha

permitido desarrollar un mercado de consumo. El cuerpo humano necesita de 100

mg. de vitamina C y el Camu Camu sobrepasa los límites pues hay 2,700 mg por

100 gr de pulpa, lo que equivale a 40 veces el contenido de la pulpa de la naranja.

El consumo del Camu Camu se reduce mayormente a las regiones donde

se produce como Ucayali, Loreto y parte de San Martín, donde los utilizan para

hacer refrescos, chupetes y helados; este fruto forma parte de los hábitos y cultura

de los pobladores; y durante la época de cosecha su presencia en el mercado es

constante y con alta demanda.

En Lima Metropolitana, el mercado para las frutas exóticas es reducido a

diferencia de los frutos más conocidos y comerciales. Fue en el año 1999 y 2000

que algunas empresas intentaron ingresar al mercado limeño con productos como

caramelos, bebidas fortificadas y pulpas, pero fue un fracaso pues el consumidor

no conocía la fruta ni sus propiedades. Posteriormente, gracias a que se realizaron

esfuerzos para posicionar el producto en los consumidores, después de 10 años se

logró a los niveles de consumo actual que se tiene.

Prueba de esto, se tiene un gráfico donde se muestra cómo ha ido

cambiando la venta del Camu Camu (presentación en 450 gr.)Desde mayo del

2010 hasta mayo del 2012, dentro de las cinco tiendas más importantes de

Hipermercados TOTTUS. Se puede observar que ha habido una tendencia positiva

en las ventas, así, en los primeros cinco meses del 2011 el volumen de ventas fue

aproximadamente 54 kg., por otro lado, en los primeros cinco meses del 2012 el

volumen de ventas en promedio es 72 kg., esto representa un incremento del 34%.

(Paino & Donovan, 2012).

Figura 27: Volumen de ventas mensuales de Camu Camu fresco de mayo del

2010 a mayo del 2012 en las cinco tiendas más importantes de Hipermercados

TOTTUS en Lima Metropolitana.

Nota: Demanda por frutos amazónicos en el mercado de Lima, Perú

Adicionalmente a esto, el consumo de frutos exóticos no es grandes

cantidades y pocos han logrado posicionarse. En el siguiente cuadro se muestra el

nivel de ventas promedio que tienen estos frutos en el mes de febrero del 2012, en

21 tiendas ubicadas en Lima de Hipermercados TOTTUS. Podemos resaltar que el

Camu Camu se encuentra en la cuarta posición con 100 kg. Aproximadamente.

(Paino & Donovan, 2012)

Tabla 2: Nivel de ventas semanales en 21 tiendas de Lima de Hipermercados

TOTTUS en el mes de febrero del 2012.

Nota: Demanda por frutos amazónicos en el mercado de Lima, Perú.

El consumidor limeño no está muy acostumbrado a estos frutos, por su

particular sabor, por ello son considerados productos culturales; para cambiar o

disminuir esto es necesario mayor promoción del Camu Camu y degustación es

sus diversas presentaciones. Un factor que ha ayudado a que el Camu Camu

pueda posicionarse es que estos productos se encuentran disponibles en el

mercado durante todo el año, tanto fresco como en pulpa congelada. (Paino &

Donovan, 2012)

Como último punto tenemos el consumo de bebidas no alcohólicas, la más

destacada es la gaseosa con 2 litros 300 mililitros de consumo promedio per cápita

al mes, seguido de agua mineral o de mesa con 4 litros 900 mililitros al año.

Figura 28: Consumo de las principales bebidas no alcohólicas per cápita en Perú.

Nota: INEI-Encuesta Nacional de Presupuestos Familiares 2008-2009 / Consumo

de alimentos y bebidas de INEI.

Ubicándonos en el tipo de bebida Néctar, tenemos que el área urbana hay

un consumo de 1 litro 900 mililitros más que en el área rural que tiene el menor

consumo promedio per cápita anual con 900 mililitros al año. Por región natural,

la Costa tiene el mayor consumo promedio per cápita con 2 litros 100 mililitros

más que la Sierra y Selva, donde el consumo es menor con 1 litro 200 mililitros al

año.

El mango cuyo nombre científico es Mangifera o también conocido como

“melocotón de los trópicos”. Tiene como beneficio ser bajo en calorías y aportar al

organismo antioxidantes, vitamina C y vitamina B5. Sus principales zonas de

producción son: Piura, Lambayeque, Lima, Ancash, Cajamarca, La Libertad. Y las

temporadas de siembra es de noviembre a marzo. El mango peruano alcanza

productividades de hasta 17 TM por Ha. superando largamente la media mundial

de 7,2 TM/ha.

Figura 29: Estadística de zonas de producción del mango.

Nota: MINAG-DGCA (2010)

Análisis Tecnológico

Para la empresa:

En un plano general, los equipos necesarios los cuales especificaremos a

detalle más adelante del proyecto son:

● Balanza digital industrial.

● Línea de tratamiento de agua.

● Máquina de lavado y sanitizado de frutas (Berries).

● Extractora de pulpa (Berries).

● Tanques de mezclado con reguladores de temperatura.

● Tanques de almacenamiento temporal (Buffer).

● Línea de llenado y sellado.

● Etiquetadora y embaladora.

● Red de tuberías.

● Red de sensores y medidores.

● Fajas transportadoras.

Para los equipos móviles, en general, se usarán:

● EPP’s correspondientes.

● Equipos de medición.

● Red de comunicación.

● Vehículos transportadores.

No será un problema importante el acceso a la tecnología mencionada, ya que

estos equipos no son tecnología muy especializada como por ejemplo en el caso

de medicina y aeronaves, que sus equipos no solo son mucho más costosos, pero

no son comunes en el mercado de manufactureros.

Gracias al avance tecnológico de las últimas décadas, este nos permite que

nuestro proceso sea casi automatizado, aumentado la productividad y calidad del

producto a comparación de generaciones pasadas, donde la mayoría del proceso

era a mano.

Figura 30: Crecimiento de la productividad en el sector empresarial desde 1947

hasta 2013.

Nota: U.S. Bureau of Labor Statistics

Además, estamos en una generación en donde el sector de alimentos y bebidas

tiene una fuerte inversión alrededor del mundo. Esto puede beneficiarnos a futuro,

de tal manera que podamos adquirir nuevos equipos que mejoren el proceso

productivo. Por ejemplo, en esta gráfica se muestra una proyección al 2020 de

inversión sólo en la tecnología relacionada con el tratamiento de agua para la

industria de alimentos y bebidas.

Figura 31: Proyección de inversión del 2011 al 2020.

Nota: Global Web Index.

Figura 32: Tendencia de mejora, industria de alimentos y bebidas al 2020.

Nota: Frost Sullivan – Consulting.

Para la el consumidor:

Hemos visto en el análisis tecnológico enfocado a la empresa que la fuerza

tecnológica puede brindarnos oportunidades de crecimiento conforme se

desarrollen nuevas tecnologías siempre y cuando el proyecto esté consolidado en

el mercado.

Sin embargo, por la otra parte, enfocados al consumidor, el factor

tecnológico puede resultar amenazante para el desarrollo de la empresa. Esto se

debe a los medios de comunicación, la gran mayoría de nuestros consumidores

pueden tener acceso a estos medios y por lo tanto a la publicidad masiva. Grandes

empresas compiten fuertemente saturando estos medios con su publicidad, al ser

nuevo el proyecto y por lo tanto a empresa a desarrollar, el nivel de publicidad

será reducido a comparación de estas empresas, debilitando la presencia de nuestra

marca en el mercado y dificultando su transmisión a nuestro público objetivo.

Por ejemplo, en el siguiente gráfico vemos una proyección de métodos

digitales publicitarios utilizados, siendo los anuncios mediante motores de

búsqueda (Google, Bing, Yahoo, etc) los más utilizados y los que más crecerán. A

la fecha se estima que alrededor de un 51% de la población mundial cuenta con

acceso acceso a internet. Esto confirma que nuestro proyecto debe tener en cuenta

esta parte del análisis tecnológico y saturar la publicidad en el nicho específico

para reducir la influencia de la competencia.

Figura 33: Proyección de métodos usados por las marcas para promocionarse.

Nota: Statista Digital Market Outlook.

Figura 34: Acceso mundial a internet (abril 2017).

Nota: Hootsuite - We are social

Análisis Ecológico

En cuanto al medio ambiente, debe mantenerse especial cuidado con las

zonas donde se hacen las plantaciones pues se desarrolla en áreas de protección

ecológica como los cauces, riberas y fajas marginales de los ríos, arroyos, lagos,

lagunas y vasos de almacenamiento; estas áreas están prohibidas para usos

agrícolas.

Es así que, con el fin de promover la conservación del medio ambiente, el

desarrollo sostenible y socioeconómico de la región amazónica, para contribuir al

manejo de sus recursos hídricos, el Decreto Supremo 046-99AG hace la

disposición para la promoción de plantaciones de Camu Camu por un plazo

máximo de diez años renovables. (Instituto Nacional de recursos naturales, 2000).

Para las plantaciones en las zonas de la Amazonia, las áreas inundables por

estaciones permitirían aprovechar hasta 280,000 hectáreas de plantaciones

adicionales; esto con la condición de que no se utilicen plaguicidas, la mayor parte

de esta producción podría ser certificada como orgánica.

El Camu Camu tiene la versatilidad de adaptarse relativamente a zonas no

inundables mediante la fertilidad y soporta sequías de hasta dos meses. Las

plantaciones establecidas en sistemas de monocultivo, genera que estas sean más

susceptibles a plagas y enfermedades, como consecuencia sus costos de

producción más elevados. Debido a este problema, la mejor opción es optar el

cultivo del Camu Camu en sistemas agroforestales, intercalando especies de

medio ciclo (frutales)y de ciclo largo (maderables). Para contar con la

sostenibilidad del sistema es recomendable sembrar especies leguminosas

arbustivas, esto mejorara que tan eficiente es el ciclaje de nutrientes, proteger al

suelo de las lluvias, radiación solar y minimizar la temperatura de los suelos.

(Osorio Moreno, Escobar Acebedo, Zuluaga Pelaez, & Lozano Useche, 2001)

A continuación, se muestra un modelo agroforestal con Camu Camu como

especie principal

Figura 35: Distribución con arreglo agroforestal con Camu Camu como especie

principal.

Nota: El cultivo del Camu Camu.

Es aceptable y necesario la poda del Camu Camu cuando tenga una altura

de 30 a 100 cm, esto garantiza un buen soporte al momento de la cosecha y ayuda

al control de plagas y enfermedades. Lo mejor es eliminar las ramas secas y ramas

afectadas por plagas y enfermedades en épocas donde la cosecha ha parado o al

culminarla.

Respecto al mango, a partir del año 2014 el Fenómeno El Niño estuvo

afectando los cultivos del fruto. Según El Servicio Nacional de Meteorología e

Hidrología del Perú (Senamhi) desde mayo del 2014 las consecuencias de este

fenómeno fueron moderadas pues afectan a los cultivos tanto del norte como el

centro del país, principalmente mango y vid. Este impacto negativo se debe al

incremento de las temperaturas frente a la costa norte del país, que ha subido a

4°C por la presencia de ondas Kelvin. En el caso particular del mango, el aumento

de temperatura afecta las plantaciones del mango que se encuentran en proceso de

inducción floral, ya que esto requiere temperaturas de 17° a 18° C. (Redacción

Gestión, 2014)

Para el año 2017, los agricultores afectados fueron entre 6000 y 7000

debido al Fenómeno El Niño, de ellos el 80% son productores pequeños. Las áreas

más afectadas fueron los bordes de los ríos, zonas laterales, áreas marginales no

protegidas. Adicionalmente a esto, otro problema que podría afectar a los cultivos

son las plagas de grillos y langostas. (Angulo, 2017)

El Perú se proyecta a producir 240 mil toneladas de mango durante la

campaña 2017/2018, que inició a fines de octubre del año pasado, esto representa

un volumen similar al de la campaña 2016/2017. De este volumen, 145 mil

toneladas se destinarán a la exportación y lo restante a la industria de congelado,

deshidratado y mercado interno. A pesar de que afectó a 15 mil hectáreas de

mango por ser arrasadas por los ríos, no afectan a las 20 mil hectáreas de mango

con las que se cuentan para el 2017. Finalmente, el directo de Promango, Ángel

Gamarra, manifestó que las empresas de uva desean incrementar su canasta de

producción, incluyendo el mango. (Agraria, 2017)

Análisis demográfico

En el siguiente cuadro podemos apreciar la población proyectada una

estimación oficial de la población, al 30 de junio de cada año. (En miles)

Figura 36: Población proyectada.

Nota: Instituto Nacional de Estadística e Informática

Para ser aún más específicos nos enfocaremos solo en el departamento de

Lima Metropolitana. Ya que es el mercado al cual nos dirigimos. Cabe resaltar que

la población total de Lima Metropolitana es de 9170,6.

Figura 36: Población Lima Metropolitana según sexo en el año 2017.

Nota: Elaboración propia a base de información del I.N.E.I. - Estimaciones y

proyecciones de población.

En el próximo cuadro podemos observar la clasificación de población

nacional peruana según grupo de edad.

Figura 37:Población de Perú según sexo en el año 2017.

Nota: Departamento de Estadística - C.P.I.

Como en el indicador anterior nos enfocaremos solo en el departamento de

Lima Metropolitana. Ya que es el mercado al cual nos dirigimos.

Figura 38: Población de Perú según edad en el año 2017.

Nota: Elaboración propia en base a información del Departamento de Estadística -

C.P.I.

Además para tener un mejor conocimiento de la población limeña,

detallamos información como por ejemplo cuántos habitantes pertenecen tanto al

área urbana como rural. En el primer cuadro observamos en detalle lo mencionado

anteriormente pero a nivel nacional es decir Perú, mientras que en el segundo es

zonal es decir Lima Metropolitana.

Figura 39: Población de Perú urbana y rural 2017.

Nota: I.N.E.I. - Estimaciones y proyecciones de población.

Figura 40: Población de Lima urbana y rural 2017.

Nota: I.N.E.I. - Estimaciones y proyecciones de población.

Figura 41: Población y hogares según distritos 2017.

Nota: CPI, ViaWeb:

http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf

http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf

Figura 42: Los 20 distritos más poblados Lima Metropolitana.

Nota: Departamento de Estadística - CPI

Finalmente, en el cuadro posterior podremos observar cómo de acuerdo a

las zonas geográficas se clasifican socioeconómicamente en porcentaje.

Figura 43: Personas por zonas geográficas según nivel socioeconómico.

Nota: Departamento de Estadística – CPI.

Figura 44: Personas por zonas geográficas APEIM según nivel socioeconómico

Nota: Departamento de Estadística - CPI

Oportunidades

Con nuestro proyecto de concentrado de Camu Camu identificamos las oportunidades

que puede generar nuestro proyecto para nosotros como empresa y para el país.

● Crecimiento del mercado de frutas exóticas. Un producto exitoso puede llevar

consigo un crecimiento del sector en el cual se encuentra.

● Capacidad de expansión, mercado nuevo y aparentemente en crecimiento.

● Líneas de producto. Se puede evaluar expandirse en el mismo mercado de frutas

exóticas o incluso nuevos productos a parte de los concentrados.

● Integración hacia atrás. Potencial de adquirir o implementar manufactureras que

simplifiquen la gestión de proveedores a futuro.

● Mercado internacional. Las frutas exóticas son muy consumidas y aceptadas en

Norte América, Europa y Asia.

CAPÍTULO III

ESTUDIO DE MERCADO

Descripción del producto

El producto es un concentrado natural en base de Camu Camu con Mango, que se diluye

en agua dando origen a un delicioso refresco de Camu Camu con Mango. La

combinación de esta dos frutas es una excelente explosión de sabor puede servirse en

agua helada en temporadas de verano.

Adicionalmente el concentrado goza de un dulzor propio de las frutas es decir

azúcares de origen natural, sin embargo el que tan dulce o poco este el refresco dependerá

del consumidor. Cabe resaltar que es un producto 100%natural que no contiene

saborizantes ni colorantes o preservantes.

Figura 45: Propiedades del Camu Camu con Mango.

Nota: USDA Nutrient database for Standard referente release 12 (1998); Natural

Food Hub (2000).

Figura 46: Propiedades del Camu Camu con Mango.

Nota: USDA Nutrient database for Standard referente release 12 (1998); Natural Food

Hub (2000)

Tiempo de vida Útil

El producto debidamente sellado conservado en lugar fresco y seco a una

temperatura no mayor a 32° C, tiene un tiempo de vida útil de 18 meses. Una vez abierto

el concentrado, se recomienda consumir el producto una vez diluido en agua el mismo día

de su uso. También, puede ser refrigerado por un tiempo no mayor a 24 horas.

Presentación

En Frascos de plástico transparente de 480 ml. para ser diluido en 1.5 litros de agua.

Selección del segmento de mercado

Figura 47: Segmentación de mercados.

Nota: Elaboración propia en base a una investigación del mercado.

Segmentación geográfica

Para la distribución y venta de nuestro producto tenemos como público objetivo

inicial a los ciudadanos que se ubican en Lima Metropolitana, ya que es ahí donde se

piensa construir la primera planta de producción.

De acuerdo con estimaciones oficiales, al año 2015, en el Perú viven 9, 834,631 de

peruanos y es el departamento que presenta mayor población en comparación con los

demás departamentos.

Segmentación demográfica

Para el análisis demográfico se consideró solamente Lima Metropolitana, lugar

donde se desarrollará el plan de negocio, eegún INEI, la evolución demográfica

aproximadamente aumenta un promedio de 38% de personas desde 2018 - 2021 año, y

entran a formar parte de los rangos de edad de 15 a 49 años

Segmentación socioeconómica

Nuestro mercado se concentrará en los NSE A, B Y C ya que son los sectores

socio-económicos que optan por mayor consumo respecto a Jugos y néctares naturales y

además son los que están más dispuestos arriesgarse con sabores nuevos, fortaleciendo así

la tendencia de conservar una vida saludable, por ende, poseen un mayor interés por

productos como lo son los jugos naturales (dentro de estos los jugos de frutas exóticas).

La mayoría de la población peruana del nivel socioeconómico A, B Y C, se preocupa por

verse bien físicamente y llevar una vida mucho más saludable.

Segmentación Psicográfica

Desde el 2014, Rolando Arellano, presidente de Arellano Marketing sostiene que

el comprador peruano esta evolucionado y se muestra cada vez más exigente y

sofisticado. Las personas dejaron de fijarse en el precio para exigir productos de mayor

valor agregado, en la categoría de alimentos y de cuidado personal, las familias peruanas

empezaron a consumir con mayor frecuencia productos Premium.

Investigación de mercado

Con el fin de conocer cuál es nuestro mercado, como este se comporta y qué estrategias

podemos utilizar para entrar a este, la investigación de mercados será la herramienta que

nos permitirá desarrollar esta información.

Para esto nos guiaremos de los 6 pasos fundamentales para realizar esta investigación.

Figura 48: Proceso de investigación de mercados.

Nota: Usil – CPEL.

Definir el problema.

Debido a que nuestro producto se encuentra en la fase de planeación, es decir; aún

no está consolidado ni lanzado al mercado, nuestro problema entonces sería la

incertidumbre que puede existir al lanzar un producto que es totalmente nuevo como lo es

el concentrado de Camu Camu con mango. Por lo tanto nuestro objetivo en este caso será

recolectar toda la información primaria y secundaria para llegar a tener un mejor

panorama del mercado a cual nos dirigiremos y estimar la aceptación de nuestro producto.

Diseño de investigación y enfoque del problema.

Esta investigación contará con dos fases para adquirir la información necesaria para la

solución de nuestro problema. Primero nos basaremos en información reciente

relacionada con nuestro producto (datos secundarios) y luego llevaremos a cabo una

encuesta descriptiva (datos primarios) con el fin de relacionar ambas fuentes, responder

nuestras hipótesis y realizar el informe final.

Encuesta descriptiva.

Esta encuesta tiene el objetivo de saber las preferencias del consumidor, para poder lanzar

al mercado un producto totalmente nuevo.

1. ¿Cuál es su género?

2. ¿Cuál es su ocupación?

3. ¿Cuál es su lugar de residencia en Lima Metropolitana?

4. ¿Qué tipo de jugo consume con mayor frecuencia?

5. ¿Le atrae consumir jugos de frutas poco conocidas?

6. ¿Con qué frecuencia compra jugos o néctares?

7. ¿Cuál es su marca preferida de jugos y/o néctares?

8. ¿Cuáles son los motivos por las cuales usted compra jugos y/o néctares?

9. ¿Dónde compra el jugo habitualmente?

10. ¿En qué presentación (cantidad en ml) compra el jugo?

11. ¿En qué presentación (envase) le gustaría comprar el jugo?

12. ¿Ha probado Camu Camu?

13. ¿Por qué no ha consumido Camu Camu?

14. ¿Le interesaría consumir un concentrado hecho de Camu Camu con Mango que

rinda 1.5Lts?

15. ¿Cuánto estará dispuesto a pagar por dicho producto?

16. ¿Qué cualidades espera encontrar en nuestro producto?

Todas las preguntas cuentan con sus alternativas, las cuales reconoceremos

en el trabajo de campo y análisis de datos.

Tamaño de la muestra

Datos

De la encuesta realizada y la histórica tenemos que 8 de cada 10 personas

les interesaría el producto. Esto nos da los valores de P y Q.

Hemos decidido que un nivel de confianza de 95% y un error aceptado de

+/- 5%, usado habitualmente como estándar, se ajusta a nuestras necesidades.

Más adelante en la demanda estimada podemos ver que la población es la

siguiente:

Tomando el criterio de que si la población excede a 500 000 mil personas,

estamos frente a una población infinita para nuestros cálculos.

Aplicando los datos en la fórmula

Concluimos que con un 95% de confianza y un error aceptado de 5% 246

personas es un tamaño de muestra confiable para futuros estudios.

Propuesta de hipótesis.

Con la siguiente investigación de mercados buscamos responder a las siguientes

hipótesis formuladas acerca del producto.

La marca de jugos más relevante para los encuestados es Frugos.

Más de la mitad de encuestados les interesaría probar frutas poco comunes

Más de la mitad de encuestados han probado Camu Camu en alguna presentación.

A más de un 70% de los encuestados les interesaría probar nuestro producto

concentrado de Camu Camu con Mango.

Tamaño de muestra.

Luego de llevar a cabo la encuesta y aceptar o rechazar las hipótesis discutidas, se

realizará un tamaño de muestra en base al porcentaje de encuestados que estén dispuestos

a probar nuestro nuevo producto. De este modo sabremos cual es nuestro tamaño de

muestra para futuras investigaciones de mercados conforme sean necesarias a lo largo del

proyecto

Recopilación de datos y preparación de datos.

Datos Secundarios

Como datos históricos hemos conseguido una encuesta realizada por un tesista de la

PUCP, Alex Rafael Alegre Beltrán. La encuesta fue realizada para investigar el mercado

de su producto (Jugo de Camu Camu), el cual tiene mucha relación con el nuestro, esta

información puede ayudarnos a tener un mejor panorama del mercado.

Figura 49: Resultado de encuesta - Distribución del género.

Figura 50: Resultado de encuesta - Ocupación.

Figura 51: Resultado de encuesta - Residencia.

Figura 52: Resultado de encuesta - Consumo habitual.

Figura 53: Resultado de encuesta - Consumo de frutas cítricas.

Figura 54: Resultado de encuesta - Frecuencia de compra.

Figura 55: Resultado de encuesta - Marca de preferencia.

Figura 56: Resultado de encuesta - Característica de preferencia.

Figura 57: Resultado de encuesta - Precio de preferencia.

Figura 58: Resultado de encuesta - Motivo de compra.

Figura 59: Resultado de encuesta - Motivo de consumo 1.

Figura 60: Resultado de encuesta - Lugar de compra.

Figura 61: Resultado de encuesta – Presentación de compra.

Figura 62: Resultado de encuesta - ¿Ha probado Camu Camu?.

Figura 63: Resultado de encuesta - ¿Por qué no ha probado Camu Camu?.

Figura 64: Resultado de encuesta - Interés en el producto.

Figura 65: Resultado de encuesta - Conocimiento de beneficios del producto.

Figura 66: Resultado de encuesta - Medios de publicidad.

Figura 67: Resultado de encuesta - Frutas tropicales de interés.

Nota: Alex, A., & Miguel, C. (2016). Estudio de pre factibilidad para la producción y

comercialización de néctar de Camu Camu y otras frutas cítricas al mercado de Lima

moderna (tesis de titulado). PUCP.

Datos Primarios

Como vimos en la planificación de la investigación de mercados, realizaremos una

encuesta descriptiva, similar a la recolectada en los datos secundarios, con el fin de

verificar que tanto ha cambiado la opinión de los encuestados y consolidar la información

para responder las hipótesis. La encuesta empezó el 28 de Marzo del 2018 y aún está

abierta para más encuestados.

Figura 68: Resultados de encuesta propia – Género.

Figura 69: Resultados de encuesta propia – Ocupación.

Figura 70: Resultados de encuesta propia - Consumo.

Figura 71: Resultados de encuesta propia – Le atrae consumir frutas poco conocidas.

Figura 72: Resultados de encuesta propia - Frecuencia de compra.

Figura 73: Resultados de encuesta propia - Marca preferida.

Figura 74: Resultados de encuesta propia - Motivo de consumo.

Figura 75: Resultados de encuesta propia - Lugar de compra.

Figura 76: Resultados de encuesta propia - ¿Ha probado Camu Camu?.

Figura 77:Resultados de encuesta propia - Presentación preferida (cantidad).

Figura 78: Resultados de encuesta propia - Interés en nuestro producto.

Nota: Encuesta propia utilizando Google Forms.

Elaboración del informe.

Hipótesis formuladas:

La marca de jugos más relevante para los encuestados es Frugos.

50% de los encuestados prefería Frugos en la encuesta secundaria y 68% de los

encuestados prefiere Frugos en la encuesta primaria. Se acepta la hipótesis, para

datos secundarios y primarios nos indican que la marca de jugos más establecida

en las mentes de los consumidores es Frugos.

Más de la mitad de encuestados les interesaría probar frutas poco comunes.

72% de los encuestados están dispuestos a probar frutas poco comunes como

vimos en la encuesta primaria. Se acepta la hipótesis.

Más de la mitad de encuestados han probado Camu Camu en alguna

presentación.

79% de los encuestados probaron Camu Camu en la encuesta secundaria y 66%

de los encuestados probaron Camu Camu en la encuesta primaria. Se acepta la

hipótesis.

A más de un 70% de los encuestados les interesaría probar nuestro producto

concentrado de Camu Camu con Mango.

80% de los encuestados indicaron que les interesaría nuestro producto, por lo tanto

se acepta la hipótesis.

Conclusiones y recomendaciones de la investigación de mercado

De la investigación realizada, podemos concluir y recomendar los siguientes puntos.

A gran parte de los encuestados les interesa consumir frutas poco conocidas.

Recomendamos aprovechar este dato, evaluando en un futuro hacer más

combinaciones de Camu Camu con una segunda o tercera fruta.

La mayor frecuencia de compra es interdiaria, semanal y quincenal.

Este factor nos favorece debido a que nuestro concentrado puede estar guardado

en la refrigeradora de nuestros consumidores, de tal manera que en ese periodo lo

más probable es que solo consuman nuestro producto.

La marca más posicionada en los encuestados es Frugos.

A pesar que Frugos ofrezca un producto diferente al nuestro, estamos en el mismo

sector, lo cual significa que competiremos indirectamente con esta gran marca ya

consolidada.

Un 22% de los encuestados compra jugos para toda la familia y un 12%

compra para realizar otras bebidas.

Hay una gran oportunidad para ambos resultados. Los que comprar para toda la

familia pueden ser nuestros consumidores potenciales, ya que el concentrado está

pensado para hacer 1,5 Lts por cada presentación. Los que realizan otras bebidas

pueden estar en el área del Bartending en la cual se utilizan frecuentemente

concentrados para innovar con nuevos cócteles.

La mayoría de los encuestados compra jugos en bodegas y supermercados.

Esto indica claramente en dónde tendremos que distribuir nuestro producto,

bodegas y supermercados.

Un 80% de los encuestados están interesados en nuestro producto.

Sabemos que esto es la teoría y quizá puede estar alejada de la práctica pero

sabemos que hay personas las cuales les parece interesante la propuesta. Todo

dependerá entonces del producto y efectiva promoción de este.

Un 86% de los encuestados prefieren buen sabor en nuestro producto.

Como mencionamos anteriormente todo dependerá de lo bueno que sea el

producto como tal, que le buen sabor sea lo principal no será motivo para

descuidar la presentación. Por muy bueno que sea el producto, si no es atractivo a

la vista, muchos clientes potenciales se perderán.

Análisis de la Demanda

Demanda Histórica de Camu Camu con Mango

En la actualidad el Camu Camu al ser una fruta exótica poca difundida no existe

muchos estudios sobre demanda historia, por ende, se realizará una encuesta para

establecer la tendencia histórica aproximada de la demanda para el proyecto a

realizar, además de analizar la tendencia de bebidas como jugos o néctares.

Para poder determinar la demanda que contara el Concentrado de Camu

Camu con Mango se tendrá que delimitar el mercado y segmentarlo de acuerdo al

público objetivo, el producto está destinado principalmente a personas entre los 15

a los 29 años de edad y como mercado secundario entre los 30 a 44 años, de

acuerdo a la población de lima metropolitana y también de acuerdo al nivel socio

económico en este caso A, B y C.

Tabla 2: Población de lima Metropolitana.

Nota: Elaboración propia, INEI 2010-2017 vía web:

http://proyectos.inei.gob.pe/web/biblioineipub/bancopub/Est/Lib1039/libro.pdf

Con la población que cuenta lima metropolitana se procede a segmentar de

acuerdo a edades del mercado objetivo, a continuación, se muestra la

segmentación en lima metropolitana.

Población 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

0 a 14

años

2,373,319 2,375,643 2,379,655 2,384,859 2,390,724 2,396,715 2,402,946 2,409,755

15 a 29

años

2,516,686 2,541,137 2,566,301 2,592,226 2,619,035 2,646,787 2,677,565 2,711,338

30 a 44

años

2,026,930 2,060,934 2,095,018 2,129,011 2,162,718 2,195,970 2,228,211 2,259,550

45 a 59

años

1,314,383 1,356,684 1,398,684 1,440,692 1,481,945 1,522,404 1,561,409 1,599,112

60 a 74

años

653,841 679,227 705,055 732,242 760,738 790,466 821,281 853,224

75 a más

años

227,525 238,776 250,267 261,966 273,851 285,909 297,957 310,024

Tabla 3: Población segmentada de acuerdo a la edad.

Nota: Elaboración propia, INEI 2010-2017 vía web:


También se realizará la segmentación de acuerdo al nivel socioeconómico,

según estudios realizados por Arellano Marketing en el 2014 estiman que el 54%

de la población de Lima Metropolitana de los niveles socioeconómico A, B y C

consumen jugos de manera regular, los datos de Arellano Marketing concuerdan

con la encuesta realizada por nosotros 60%, se considera a las personas que

compran jugos y néctares diario, semanal y quincenal.

Años Población

2010 4,543,616

2011 4,602,071

2012 4,661,319

2013 4,721,237

2014 4,781,753

2015 4,842,757

2016 4,905,776

2017 4,970,888


Tabla 4: Población segmentada de acuerdo al NSE.

NSE A NSE B NSE C NSE D NSE E

Zona 1 1.00% 10.70% 44.30% 31.50% 12.50%

Zona 2 1.90% 23.10% 51.50% 21.00% 2.50%

Zona 3 0.00% 18.70% 41.70% 27.90% 11.70%

Zona 4 3.80% 26.70% 45.00% 19.90% 4.60%

Zona 5 2.00% 12.10% 40.60% 36.30% 8.90%

Zona 6 13.60% 58.00% 22.40% 5.20% 0.70%

Zona 7 34.60% 45.20% 14.00% 5.00% 1.20%

Zona 8 4.20% 27.80% 43.30% 20.10% 4.60%

Zona 9 0.00% 6.10% 42.70% 38.70% 12.50%

Zona 10 1.40% 18.50% 43.80% 23.70% 12.50%

otros 0.00% 8.20% 42.90% 24.50% 24.50%

Nota: Elaboración propia de APEIM 2016, Data ENAHO 2015.

Donde:

Zona 1: Ventanilla, Puente Piedra, Comas Carabaillo.

Zona 2: Independencia, los Olivos, San Martin de Porras.

Zona 3: San Juan de Lurigancho.

Zona 4: Cercado, Rímac, Breña, La Victoria.

Zona 5: Ate, Chaclacayo, Lurigancho, San Luis, Santa Anita.

Zona 6: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel.

Zona 7: Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina.

Zona 8: Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores.

Zona 9: Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamac.

Zona 10: Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua.

Tabla 5: Población promedio segmentada de acuerdo al NSE A, B y C.

Promedio NSE A, B y C

Zona 1 56.00%

Zona 2 76.50%

Zona 3 60.40%

Zona 4 75.50%

Zona 5 54.70%

Zona 6 94.00%

Zona 7 93.80%

Zona 8 75.30%

Zona 9 48.80%

Zona 10 63.70%

otros 51.10%

Promedio 68.16%

Nota: Elaboración propia de APEIM 2016, Data ENAHO 2015.

Con el resultado obtenido en las encuestas donde se indica que tan

frecuentes se consume jugos y néctares, se procederá a obtener el consumo

histórico anual de jugos y néctares, en donde se multiplicará con el consumo per

cápita de jugos y bebidas, estos datos lo proporcionan3 el INEI.

Tabla 6: Consumo anual de jugos y néctares.

Años Población

Segmentada

Consumo de

jugos y

néctares

encuesta

Consumo per

cápita jugos

y nectares

(Litros)

Consumo anual

de jugos y

nectares (Litros)

2010 3,097,094 62.1% 7.15 13,751,561.43

2011 3,136,939 62.1% 9.1 17,727,155.65

2012 3,177,325 62.1% 11.05 21,802,959.81

2013 3,218,167 62.1% 13 25,980,260.74

2014 3,259,417 62.1% 14.95 30,260,261.92

2015 3,300,999 62.1% 16.9 34,643,657.25

2016 3,343,955 62.1% 18.85 39,143,839.31

2017 3,388,338 62.1% 20.8 43,766,484.54

Nota: Elaboración propia de INEI 2010-2017 vía web:


Para determinar la demanda histórica, se utilizará los datos obtenidos en las

encuestas realizadas, se considerarán las siguientes preguntas:

¿Le interesaría consumir un concentrado hecho de Camu Camu con

Mango que rinda 1.5 Ltrs?

¿Le atrae consumir jugos de frutas poco conocidas?

Tabla 7: Demanda histórica calculada.

Años

Consumo

anual de

jugos y

nectares

(Litros)

Porcentaje de

personas que

le interesa el

producto

Porcentaje de

personas que

le atrae

consumir

jugos de

frutas poco

conocidas

Demanda

historica

(Litros)

Demanda

historica

(Millones de

Litros)

2010 13,751,561.43 74.2% 69.7% 7,111,950.03 7.111950029

2011 17,727,155.65 74.2% 69.7% 9,168,024.00 9.168023998

2012 21,802,959.81 74.2% 69.7% 11,275,923.94 11.27592394

2013 25,980,260.74 74.2% 69.7% 13,436,315.37 13.43631537

2014 30,260,261.92 74.2% 69.7% 15,649,820.70 15.6498207

2015 34,643,657.25 74.2% 69.7% 17,916,798.80 17.9167988

2016 39,143,839.31 74.2% 69.7% 20,244,175.95 20.24417595


Nota: Elaboración propia de INEI 2010-2017 vía web:


Análisis de la Oferta

Oferta Histórica

Para calcular la oferta histórica de nuestro producto, no contamos con información

con respecto a concentrados, por ende se buscó información de jugos y néctares

que es un mercado similar al nuestro, a continuación se muestra la producción de

Jugos y néctares de pequeñas empresas.

Tabla 8: Proyección de la demanda.

Nota: Elaboración propia, Anuario Estadístico Industrial, Mipyme y

Comercio Interno 2015, vía web:

http://demi.produce.gob.pe/images/publicaciones/publi643152ec4284c25a

2_34.pdf

2017 43,766,484.54 74.2% 69.7% 22,634,887.88 22.63488788

Años Producción de jugos y néctares

2010 1,071,324

2011 1,158,561

2012 1,449,351

2013 1,808,306

2014 1,818,295

2015 1,977,947

2016 2,017,860

2017 2,069,072


http://demi.produce.gob.pe/images/publicaciones/publi643152ec4284c25a2_34.pdf

http://demi.produce.gob.pe/images/publicaciones/publi643152ec4284c25a2_34.pdf

Tabla 9: Oferta histórica con PBI Manufacturero primario.

Nota: Elaboración propia, Banco Central de Reserva del Perú, via web:

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/mensuales/resultados/PN01762A

M/html

Años

Producción de jugos

y néctares (Millones

de Litros)

PBI Manufactura de Lima

2010 1.07 34,999,288

2011 1.16 38,389,761

2012 1.45 39,264,446

2013 1.81 41,137,666

2014 1.82 41,101,466

2015 1.98 40,757,961

2016 2.02 40,660,496

2017 2.07 39,237,379

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/mensuales/resultados/PN01762AM/html

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/mensuales/resultados/PN01762AM/html

CAPÍTULO IV

PROYECCÍON DEL MERCADO OBJETIVO

El ámbito de la proyección.

Para el pronóstico de la demanda de nuestro producto se utilizaron los datos del

consumo de jugos y bebidas per cápita, se hará para los siguientes 5 años, se analizó la

población de Lima Metropolitana, de ello también la población según el NSE, en este

proyecto se trabajará con A, B y C. Se obtuvo la demanda histórica desde el 2010 hasta

el 2017 y con ayuda de la encuesta realizada se calculó la demanda histórica para este

periodo. Posteriormente se obtendrá la proyección de la demanda hasta el 2023.

Utilizaremos el ratio de crecimiento del consumo per cápita junto con el dato del

crecimiento poblacional de Lima Metropolitana para hallar la demanda proyectada.

Selección del método de proyección

Para determinar la demanda proyectada durante los próximos 5 años, se utilizará hará

una multiplicación básica, el primer factor que hallamos fue el consumo per cápita de

jugos y néctares, el segundo factor es la población estimada de Lima Metropolitana, con

ambos datos obtenemos lo que será la demanda proyectada de jugos y néctares en toda

Lima Metropolitana, que es a donde nos dirigimos.

Demanda Proyectada.

Para determinar la demanda proyectada de consumo de jugos y néctares, se

tendrá que recurrir al crecimiento poblacional de Lima Metropolitana de acuerdo a

la segmentación previamente realizada edades y nivel socio económico, también el

consumo per cápita de jugos y néctares, se puede encontrar en el INEI. Al contar

con los dos datos se procedera a multiplicar.

Tabla 10: Proyección de la demanda.

Años

Consumo per

cápita jugos y

nectares

(Litros)

Poblacion

proyectada

Demanda

proyectada Litros

2019 22.75 3,477,007.44 79,101,919.26

2020 24.7 3,522,208.53 86,998,550.69

2021 25.75 3,567,997.25 91,875,929.19

2022 27.7 3,614,381.21 100,118,359.52

2023 29.65 3,661,368.17 108,559,566.24

Nota: Elaboración propia, tasa de crecimiento INEI 2015.

Figura 79: Demanda proyectada.


Oferta Proyectada.

Hay una clara preferencia por Frugos y Pulp, estas marcas tienen gran

posicionamiento; sin embargo, el producto que estamos proponiendo es novedoso

y tiene como ingredientes principales el Camu Camu (fruta exótica) y mango;

0.00

20,000,000.00

40,000,000.00

60,000,000.00

80,000,000.00

100,000,000.00

120,000,000.00

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

Demanda proyectada Litros

combinaciones que los jugos normalmente no tienen, con ello pretendemos lograr

una participación de mercado mediante la calidad, con un precio competitivo y

diferenciándose de los demás jugos por las frutas utilizadas.

De igual manera que la proyección para de demanda se procederá a

realizar la proyección de la oferta para 5 años, se utilizara una regresión lineal

simple en donde la variable independiente será el PBI Manufactura de lima y la

variable dependiente será la oferta de jugos y néctares en Lima Metropolitana, se

elegirá el mejor ajuste de regresión a la que tenga el coeficiente de correlación

igual o aproximada a 1.

Figura 80: Consumo per cápita jugos y néctares.


En este caso se eligió la regresión Lineal puesto que tiene menores ajustes

que alteran el comportamiento de la oferta de jugos y néctares para los próximos

10 años, a continuación, se muestra la ecuación:

𝑌 = 1.95𝑥 − 3914.3

y = 1.95x - 3914.3R² = 1

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

2008 2010 2012 2014 2016 2018

Consumo per cápita jugos y nectares (Litros)

Donde:

𝑌 = 𝑉𝑎𝑟𝑖𝑎𝑏𝑙𝑒 𝑑𝑒𝑝𝑒𝑛𝑑𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒, 𝑜𝑓𝑒𝑟𝑡𝑎 𝑎𝑛𝑢𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑗𝑢𝑔𝑜𝑠 𝑦 𝑛é𝑐𝑡𝑎𝑟𝑒𝑠 .

𝑋 = 𝑉𝑎𝑟𝑖𝑎𝑏𝑙𝑒 𝑖𝑛𝑑𝑒𝑝𝑒𝑛𝑑𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒, 𝑃𝐵𝐼 𝑀𝑎𝑛𝑢𝑓𝑎𝑐𝑡𝑢𝑟𝑒𝑟𝑜.

Para la proyección de la oferta utilizamos el PBI Manufacturero de Lima y

su crecimiento promedio durante el periodo 2010-2017, con esto obtenemos la

tasa de crecimiento aproximada y hallamos el PBI manufacturero estimado.

Finalmente, con la ecuación obtenida de la regresión lineal proyectamos la oferta

hasta el 2018.

Tabla 11: Elaboración propia.

Nota: PBI Manufacturero lima MEF.

Mercado Potencial.

Nuestro producto está destinado principalmente a personas entre los 15 a 44 años

de edad, que tengan interés por consumir un producto práctico, de agradable

sabor y de alto valor nutricional. Este último punto es su valor agregado, ya que

el producto cuenta con un alto contenido de vitamina C (Camu Camu), el cual es

muy importante para evitar resfríos y enfermedades respiratorias en un clima tan

húmedo como el que tiene Lima. Sin embargo, tenemos que considerar y evaluar

el poder adquisitivo de los consumidores para definir el mercado objetivo.

Años Consumo per

cápita en Litros PBI estimado

Oferta

proyectada

2019 22.75 40,532,212 79,033,899.36

2020 24.70 41,869,775 81,642,147.21

2021 25.75 43,251,478 84,336,467.24

2022 27.70 44,678,776 87,119,699.84

2023 29.65 46,153,176 89,994,779.10

Tabla 12: Mercado potencial: cantidad de personas que pueden consumir nuestro

producto.


El mercado potencial son todas las personas que podrían necesitar

nuestro producto. Partiendo desde el punto de vista de cubrir la necesidad de

alimentación, definimosque todas las personas a partir del año de nacidas pueden

consumir néctares indiferentemente del sector socioeconómico al que

pertenecen. Basándonos en el las estimaciones y proyecciones de la población

del INEI hasta el 2025, tenemos lo siguiente:

Figura 81: Distribución de personas según NSE en Lima Metropolitana.

Nota: APEIM (2017).

Figura 82: Estimaciones y proyecciones de la población total de Lima

Metropolitana por años y edades entre 2016 – 2025.

Nota: INEI.

Mercado Disponible.

Para poder calcular el mercado disponible se procederá a recurrir a las encuestas

realizadas, específicamente a las pregunta 5: ¿le atrae consumir jugos de frutas

poco conocidas? y la pregunta 6: ¿Con qué frecuencia compra jugos o néctares?, se

aplicara una formula matemática para determinar nuestro mercado disponible la cual

es la siguiente:

Mercado potencial* P5 (% SI) *P6 (% Semanal)*NSE

Tabla 13: NSE porcentaje .

Nota: Proyección de NSE APEIM (2017-2024).

Tabla 14: Mercado disponible del 2018 al 2023.

Mercado

Potencial P5 P6 NSE 2018 2019 2020 2021 2022 2023

10,136,468.00 69.70% 33.30% 94.80% 2,230,344.77 - - - - -

10,291,336.00 69.70% 33.30% 95.75% - 2,287,112.63 - - - -

10,445,861.00 69.70% 33.30% 96.70% - - 2,344,486.46 - - -

10,600,441.00 69.70% 33.30% 97.65% - - - 2,402,554.19 - -

10,755,660.00 69.70% 33.30% 98.60% - - - - 2,461,449.85 -

10,755,660.00 69.70% 33.30% 99.55% - - - - - 2,485,165.64


Mercado Objetivo.

Hemos direccionado nuestro mercado objetivo hacia los NSE A, B y C tomando

en cuenta un volumen de producción de regular a bajo, propio de un negocio

nuevo y con un presupuesto ajustado. Además debemos de considerar que estos

NSE son los más interesados por las características del producto. El cálculo sería

el mismo sin considerar los valores del segmento D, así mismo se consideró se

segmento por edades de 15 a 44 años.

En el capítulo anterior se determinó la demanda y oferta proyectada, de acuerdo a

AÑO NSE (A,B,C y D)

2018 94.8%

2019 95.75%

2020 96.7%

2021 97.65%

2022 98.6%

2023 99.55%

esos datos se procede a calcular la demanda insatisfecha de jugos y néctares.

Tras determinar la demanda insatisfecha de mercado de jugos y néctares,

no tendremos la capacidad de cubrir todo ese mercado puesto que somos una

empresa que recién se está integrando a la industria, por ende, nosotros como

empresa cubriremos el 5% de la población insatisfecha de tal manera contar con

una parte del mercado en donde se tendrá que realizar campañas de alto impacto

para poder cautivar a más gente, también de dar a conocer las propiedades del

Camu Camu con Mango.

De acuerdo a los estudios realizados al histórico de la demanda se puede

apreciar que el mercado presenta crecimientos anuales de 17.24%.

Tabla 15: Demanda del proyecto.


Pronóstico de Ventas

Correspondiente al cálculo del pronóstico del concentrado de Camu Camu con Mango,

data para entenderel comportamiento de las unidades a vender se realizará un cuadro de

Excel en relación a las unidades vendidas de las bebidas de mango de la planta UHT de

Laive del periodo 2016-2017. La correspondencia con las bebidas se encuentra en la

relación al rendimiento de nuestro concentrado de Camu Camu con Mango (1.5L) en

base a la cantidad de litros de bebidas y jugos de la empresa Laive. Eldetalle del

Años

Demanda del

proyecto

en Litros

Demanda en

botellas de 480 ml

2019 3,400.99 7,086

2020 313,992.37 654,151

2021 441,963.26 920,757

2022 761,981.43 1,587,462

2023 1,088,267.82 2,267,225

análisiscomienza con la notación de la estacionalidadde las bebidas de mango-

convertidos en litros- en los primeros meses del año (Enero-Abril) los cuales tienen el

43.6% de las ventas anuales.

Figura 83: Variación de las ventas en litros por mes.

Nota: Elaboración Propia

Notada la estacionalidad del producto se procede a aplicar el cálculo del

pronóstico basándonos en el “modelo estacional aditivo” y el “modelo estacional

multiplicativo” el cual resultara con una “desviación media absoluta” menor para el

modelo estacional aditivo dándonos la base para el cálculo de nuestro pronóstico.

Figura 84: Demanda real versus pronóstico de los periodos 2016-2017.

Nota: Elaboración Propia.

Calculado la cantidad de litrospara los siguientes dos periodos (2018-2019)se

procede a laconversión en unidades multiplicando la cantidad de litros pronosticada por el

factor de conversión. Nótese que el rendimiento de nuestro concentrado es de 1.5L por

unidad.

Figura 85: Conversión de los litros pronosticados en unidades de concentrado para el

periodo 2018-2019.


Aspectos críticos que impactan el pronóstico de ventas

Dentro de los principales aspectos críticos dela elaboración del concentrado de Camu

Camu con Mango, la cantidad de materia prima representa un factor crucial en la

elaboración de nuestro producto es así que es necesario calcular la producción nacional

(en toneladas) de Camu Camu con Mango para determinar quién será nuestro agente

que determinara nuestra producción.

El detalle del análisis comienza con la recolección de la data de la cantidad

producida de mango a nivel nacional seguido de la recolección de cantidad exportada de

mango y cantidad importada de mango con la intención de conocer la cantidad

disponible de mango que se tiene para disponer. De igual forma se procede con la

información del Camu Camu- información limitada-.

Notada la recolección de los datos se procedepronosticar la producción para los

siguientes 5 periodos con la intención de conocer si se dispone de materia prima por lo

que una primera parte se analiza la data de la producción, exportación e importación-

excepción del Camu Camu-. Dado el análisis, en una primera parte, se tiene presente que

la producción de mango no presenta una correlación lineal a diferencias de las

exportaciones e importaciones por lo que se pasa a calcular su pronóstico en base al

crecimiento de 7.8%(Andina, 2017) para los siguiente 5 años. El cálculo de las

cantidades de exportación e importación- en toneladas-de mango sigue una correlación

lineal.

Figura 86: Relación de la evolución de las exportaciones de mango con el pronóstico

(2001-2016).


Figura 87: Relación de la evolución de las importaciones de mango con el pronóstico

(2001-2016).


Pronosticadas las cantidades de producción junto con las cantidades de

exportación e importación se procede a restarle a la cantidad pronosticada de producción

la cantidad exportada sumándole la cantidad importada para conocer la cantidad de

materia disponible.

Conocida las cantidades pronosticadas-en toneladas- se procede a la conversión en

litros dado el factor de conversión. Nóteseque el factor de conversión corresponde al

rendimiento del proceso de mango de 52.7% (por cada tonelada tendré 527.96 litros de

concentrado de mango)

Figura 88: Conversión de las toneladas pronosticadas de mango en litros de concentrado.


Correspondiente al tratamiento de la data para el fruto Camu Camu, la data de

lasimportaciones resulta limitada para la importación dado el alto volumen de producción

nacional presente. Nótese el quiebre de las importaciones en el periodo 2007-2009 dado

problemas de calidad y canales de distribución (Flores, 2010).

El tratamiento de los datos-cantidades producidas y exportaciones- no responde a una

correlación lineal por lo que la opción de los pronósticos en base a la “comparación de los

pronósticos de promedio móvil” resultará más acertada dada la limitada información.

Pronosticadas las cantidades en base a la aceptación del “error de pronóstico” menor

positivo se pasa a restar la cantidad producida y las exportaciones con la intención de

conocer la cantidad-en toneladas- disponibles.

La conversión de las cantidades pronosticadas por el factor de conversión resultará en la

cantidad de litros pronosticada de concentrado de Camu Camu. Nóteseque el factor de

conversión corresponde al rendimiento del proceso de Camu Camu de 43% (por cada

tonelada tendré 430 litros de concentrado de Camu Camu)

Figura 89: Conversión de las toneladas pronosticadas de Camu Camu en litros-

concentrado-.


Se concluye que la cantidad de litros de concentrado de Camu Camu determinara

mi producción de concentrado de Camu Camu al ser menor en cantidad a la cantidad en

litros de concentrado mango.

La disponibilidad de materia prima representa otro factor a tallar para la

elaboración de nuestro producto siendo que esta se centra en el primer y último trimestre

del año para el fruto Camu Camuy el primer trimestre junto con el mes de Diciembre-más

acentuado- para el mango.

Figura 90: Calendario de Cosecha de Camu-Camu(2015).

Nota: Ministerio de Agricultura y Mina

Figura 91: Calendario de Cosecha de Mango (2015).

Nota: Ministerio de Agricultura y Minas.

CAPÍTULO V

INGENIERÍA DEL PROYECTO

Estudio de ingeniería

Modelamiento y selección de procesos productivos

Descripción del proceso productivo:

Para elaborar nuestro producto el cual es el concentrado de Camu Camu y

mango, hemos dividido nuestra producción en cinco líneas principales:

Línea de extracto de pulpa (Camu Camu).

En esta línea procesamos el Camu Camu hasta obtener pulpa de Camu

Camu, empezamos pesando la cantidad de Camu Camu en una balanza industrial,

estas serán depositadas en una faja transportadora en donde se inspeccionará y

removerán frutas en mal estado y material no deseado. Luego pasarán a ser

lavadas y secadas para luego pasar a una faja elevadora, la cual llevará el Camu

Camu hacia la máquina despulpadora, donde obtendremos la pulpa de Camu

Camu y también residuos como pepas y cáscara. Finalmente, esta pulpa va hacia

un tanque en donde se pasteuriza la pulpa a altas temperaturas y se realiza una

inspección.

Línea de extracto de pulpa (Mango).

En esta línea procesamos el mango hasta obtener pulpa de mango.,

empezamos pesando la cantidad de mango en una balanza industrial, estas serán

depositadas en una faja transportadora en donde se inspeccionará y removerán

frutas en mal estado y material no deseado. Luego pasarán a ser lavadas y secadas

para luego pasar a una faja elevadora, la cual llevará el mango hacia la máquina

despulpadora, donde obtendremos la pulpa de mango y también residuos como

pepas y cáscara. Finalmente, esta pulpa va hacia un tanque en donde se pasteuriza

la pulpa a altas temperaturas y se realiza una inspección.

Línea de preparación del jarabe simple.

En esta línea procesamos el agua y el azúcar para convertirlos en jarabe

simple, el cual proporcionará el dulzor a nuestro producto.

Empezamos tratando el agua potable para obtener un agua tratada usable

para la industria de bebidas.

Paralelamente se pesa el azúcar para ser depositado en la máquina de

mezcla sólido/líquido junto con el agua tratada para obtener jarabe simple.

Durante el proceso de realizan inspecciones para controlar el funcionamiento de la

línea.

Línea de mezclado.

Teniendo listas las pulpas de fruta y el jarabe simple, estos se integran en

un tanque de mezclado principal con función de enfriado (debido a las altas

temperaturas que se consiguieron en el pasteurizado). Además, en este tanque es

donde añadiremos los aditivos y el colorante. También es necesaria una inspección

continua en el tanque de esta línea.

Línea de embotellado y empacado.

Finalmente llenamos las botellas (provenientes de una máquina de

proformas de 500ml) con nuestro concentrado. Estas se etiquetan y se agrupan

para cubrirlas con film plastificado con el motivo de apilarlas y almacenarlas.

Inspecciones se realizan entre cada proceso mencionado en esta línea.

Diagramas de operaciones de proceso para cada línea:Rendimiento final:

36.58%

Línea de extracto de pulpa (Camu Camu).

Figura 92: DOP - Línea de Camu Camu.


Línea de extracto de pulpa (Mango): Rendimiento final: 44.92%

Figura 93: DOP - Línea de Mango.


Línea de preparación del jarabe simple: 50% de agua tratada (Rendimiento: 92%

) y 50% de azúcar (Rendimiento: 100%) para un 100% de jarabe simple

Figura 94: DOP - Línea del jarabe simple.


Línea de mezclado del concentrado:50% dejarabe simple, 25% de pulpa de mango

y 25% de pulpa de Camu Camu para un 100% de concentrado.

Figura 95: DOP - Línea del concentrado.


Línea de embotellado y empacado: Rendimiento: 99% en la botellas, dichas botellas

son de 480ml y 99% en el embotellado.

Figura 96: DOP - Línea de embotellado y empacado.


Tiempos: Diagrama de precedencia de las líneas productivas

Figura 97: Diagrama de precedencia (Base 1000 kg de concentrado).


Selección del equipamiento .

Visto el diagrama de operaciones planteado, será necesario el siguiente

equipamiento.

Para la línea de Camu Camu.

● Balanza industrial

Figura 98: Balanza industrial.

Nota: Furi.

● Faja transportadora (Para la selección de frutas)

Figura 99: Faja transportadora.

Nota: Alibaba.

● Máquina de lavado y secado

Figura 100: Máquina de lavado y secado.

Nota: Gelgoog.

● Extractor de pulpa

Figura 101: Extractor de pulpa.

Nota: Alibaba.

● Tanque pasteurizador (mezcladora tipo hélice temperatura controlable)

Figura 102: Tanque pasteurizador.

Nota: Alibaba.

Para la línea de mango.

● Balanza industrial

● Faja transportadora (Para la selección de frutas)

● Máquina de lavado y secado

● Extractor de pulpa

● Tanque pasteurizador (mezcladora tipo hélice con temperatura controlable)

Para la línea de jarabe simple.

● Balanza industrial (para el pesado del azúcar)

Figura 103: Balanza industrial.

Nota: Furi.

● Máquina de tratamiento de agua (mezcladora tipo hélice sólido/líquido)

Figura 104: Máquina de tratamiento de agua.

Nota: Kisen.

● Mezcladora tipo hélice sólido/líquido

Figura 105: Mezcladora tipo hélice sólido/líquido.

Nota: Alibaba.

Para la línea de mezclado.

● Tanque principal (mezcladora tipo hélice con sistema de enfriamiento)

Figura 106: Tanque principal.

Nota: Gorum.

Para la línea de llenado y etiquetado.

● Faja transportadora (para conectar las máquinas)

Figura 107: Faja transportadora.

Figura 108: Faja transportadora (para conectar las

máquinas).

Nota: Veshine.

● Llenadora de líquidos de mediana viscosidad

Figura 109: Llenadora de líquidos de mediana viscosidad.

Nota: ShaoFeng Corp.

● Etiquetadora

Figura 110: Etiquetadora.

Nota: ZhanYan.

● Empacadora de film plástico

Figura 111: Empacadora de film plástico.

Nota: PairSun.

Equipos no estáticos.

● Javas de plástico (De diverso tamaño especialmente para el traslado de

frutas y azúcar)

● Carretas de carga (Especialmente para la merma proveniente de selección)

● Montacargas (Para trasladar la materia prima hacia las líneas

correspondientes, así como para el producto terminado)

● Transpaleta hidráulica (Para extra manipulado de pilas de productos)

Factor Maquinaria.

Cálculo del número de máquinas para cumplir con el tamaño de la planta

proyectada:

En base a nuestras ventas anuales proyectadas para el siguiente año (2023) las

cuales son de 1 514 371 unidades, se evalúa las ventas mensuales de los mimos

que corresponden a 123 198 por mes de operaciones. Debido a nuestro proceso de

producción se evalúa los siguientes cálculos en base a 25 días de trabajo al mes en

2 turnos de 8 horas efectivas por cada uno. Notado las características de la

maquinaria principal se obtiene la cantidad del número de máquinas adecuadas

para el proceso. Hemos de considerar tanto para el factor de utilización como para

el factor de eficiencia un porcentaje del 100.

Calculando el número de fajas transportadoras (camu camu).

Notando la capacidad de la faja transportadorade 1 200kg/horale corresponde

0.000833 horas/ kg. Fracción de merma 5%(5% no apto), Notando la cantidad

demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce en 42 400 kg/mes. (40 281

kg es lo que sale del proceso)

𝑃 =40 281

(1 − 0.05)= 42400 𝑘𝑔/𝑚𝑒𝑠

𝑇 = 0.000833 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑘𝑔

𝐻 = (8ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝑡𝑢𝑟𝑛𝑜) (

2𝑡𝑢𝑟𝑛𝑜𝑠

𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠

𝑚𝑒𝑠) = 400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝐹𝑎𝑗𝑎𝑠 𝑡𝑟𝑎𝑛𝑠𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =

(42 400𝑘𝑔

𝑚𝑒𝑠) (0.000833

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝑘𝑔) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝐹𝑎𝑗𝑎𝑠 𝑡𝑟𝑎𝑛𝑠𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =0.0882

La cantidad de fajas transportadora será1.

Calculando el número de máquinas Lavadora (Camu camu):

Notando la capacidad de la máquina lavadorade 500kg/horaunidades/hora le

corresponde 0.002 horas/ kg. Fracción de merma 0.5%. Notando la cantidad

demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce en 40 281 kg/mes.

𝑃 =40 080

(1 − 0.005)= 40 281𝑘𝑔/𝑚𝑒𝑠

𝑇 = 0.002 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑




𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑙𝑎𝑣𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =

(40 281𝑘𝑔

𝑚𝑒𝑠) (0.002

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝑘𝑔) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑙𝑎𝑣𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) = 0.2014

La cantidad de máquinas lavadoras será 1.

Calculando el número de fajas transportadoras (elevadoras) (Camu camu) :

Notando la capacidad de la faja transportadorade 1 200kg/horaunidades/hora le

corresponde 0.000833 horas/ kg. Fraccion de merca 0%. Notando la cantidad

demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce en 40 080kg/mes.

𝑃 =40 080

(1 − 0)= 40 080 𝑘𝑔/𝑚𝑒𝑠

𝑇 = 0.000833 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑘𝑔




𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑓𝑎𝑗𝑎𝑠 𝑡𝑟𝑎𝑛𝑠𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =

(40 080𝑘𝑔

𝑚𝑒𝑠) (0.000833

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝑘𝑔) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑓𝑎𝑗𝑎𝑠 𝑡𝑟𝑎𝑛𝑠𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) = 0.0834

La cantidad de fajas transportadoras será 1.

Calculando el número de máquinas despulpadoras (camu camu):

Notando la capacidad de la máquina despulpadora de 2000 kg/horale corresponde

0.0005 horas/ kg. La extracción de la pulpa tiene una merma del 57%. Notando la

cantidad demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce en 17 234 kg/mes.

𝑃 =17 234

(1 − 0.57)= 40 080 𝐿/𝑚𝑒𝑠

𝑇 = 0.0005 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑘𝑔




𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑑𝑒𝑠𝑝𝑢𝑙𝑝𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =

(40 080𝑘𝑔

𝑚𝑒𝑠) (0.0005

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝑘𝑔) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑑𝑒𝑠𝑝𝑢𝑙𝑝𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) = 0.0501

La cantidad de máquinas despulpadoras será 1.

Calculando el número de tanques (camu camu).

Notando la capacidad de los tanquesde1000kg/hora le corresponde0.001horas/

unidad. La pasterizacióntiene una merma del 10%. Notando la cantidad demanda

por mes de 123 198 unidades, este se traduce en15 510 L/mes.

𝑃 =17 234

(1 − 0.1)= 15 510 𝐿/𝑚𝑒𝑠





𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑡𝑎𝑛𝑞𝑢𝑒𝑠) =

(15 510𝐿

𝑚𝑒𝑠) (0.001

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝐿) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑡𝑎𝑛𝑞𝑢𝑒𝑠) = 0.03877

La cantidad de tanques será 1.

Calculando el número de fajas transportadoras (mango):

Notando la capacidad de la faja transportadorade 1 200 kg/horale corresponde

0.000833 horas/ unidad. Fracción de merma 5% Notando la cantidad demanda por

mes de 123 198 unidades, este se traduce en kg/mes.

𝑃 =32 840

(1 − 0.05)= 34 530 𝑘𝑔/𝑚𝑒𝑠





𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠

𝑚𝑒𝑠) = 400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑘𝑔

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝐹𝑎𝑗𝑎𝑠 𝑡𝑟𝑎𝑛𝑠𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =

(34 530𝑘𝑔

𝑚𝑒𝑠) (0.000833

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝑘𝑔) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝐹𝑎𝑗𝑎𝑠 𝑡𝑟𝑎𝑛𝑠𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =0.0719

La cantidad de fajas transportadora será 1.

Calculando el número de máquinas Lavadora (mango):

Notando la capacidad de la máquina lavadorade 500kg/horaunidades/hora le

corresponde 0.002 horas/ kg. Fracción de merma 0.5%. Notando la cantidad

demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce en 32 640kg/mes.

𝑃 =32 640

(1 − 0.005)= 32 804 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠/𝑚𝑒𝑠





𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑙𝑎𝑣𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =

(32 804𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠

𝑚𝑒𝑠) (0.002

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑙𝑎𝑣𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) = 0.164

La cantidad de máquinas lavadoras será 1.

Calculando el número de fajas transportadoras (elevadoras) (Mango):

Notando la capacidad de la faja transportadorade 1 200kg/horaunidades/hora le

corresponde 0.000833 horas/ kg. Fraccion de merca 0%. Notando la cantidad

demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce en 32 640 kg/mes.

𝑃 =32 640

(1 − 0)= 32 640 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠/𝑚𝑒𝑠





𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑓𝑎𝑗𝑎𝑠 𝑡𝑟𝑎𝑛𝑠𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =


𝑚𝑒𝑠) (0.00083

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑓𝑎𝑗𝑎𝑠 𝑡𝑟𝑎𝑛𝑠𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) = 0.0677

La cantidad de fajas transportadoras será 1.

Calculando el número de máquinas despulpadoras (mango):

Notando la capacidad de la máquina despulpadora de 2000 kg/horale corresponde

0.0005 horas/ kg. La extracción de la pulpa tiene una merma del 47.2%. Notando

la cantidad demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce en 17 234

kg/mes.

𝑃 =17 234

(1 − 0.472)= 32640 𝐿/𝑚𝑒𝑠

𝑇 = 0.0005 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑘𝑔




𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑑𝑒𝑠𝑝𝑢𝑙𝑝𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =

(32 640 𝑘𝑔

𝑚𝑒𝑠) (0.0005

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝑘𝑔) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑑𝑒𝑠𝑝𝑢𝑙𝑝𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) = 0.0408

La cantidad de máquinas despulpadoras será 1.

Calculando el número de tanques (mango):

Notando la capacidad de los tanquesde 1000L/hora le corresponde0.001horas/

unidad. La pasterizacióntiene una merma del 10%. Notando la cantidad demanda

por mes de 123 198 unidades, este se traduce en17 234 L/mes

𝑃 =15 510

(1 − 0.1)= 17 234𝐿/𝑚𝑒𝑠

𝑇 = 0.001 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝐿




𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑡𝑎𝑛𝑞𝑢𝑒𝑠) =

( 17 234𝐿

𝑚𝑒𝑠) (0.001

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝐿) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑡𝑎𝑛𝑞𝑢𝑒𝑠) = 0.043

La cantidad de tanques será 1.

Calculando el número de máquinas de tratamiento (agua):

Notando la capacidad de la máquina mezcladora de 2000 L/hora le corresponde

0.0005 horas/ unidad. El proceso de mezcla tiene una merma del 8 % Notando la

cantidad demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce en 16 903L/mes.

𝑃 =15 510

(1 − 0.8)= 16 903 𝐿/𝑚𝑒𝑠

𝑇 = 0.0005 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝐿




𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑡𝑟𝑎𝑡𝑎𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜) =

( 16 903𝐿

𝑚𝑒𝑠) (0.0005

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝐿) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑡𝑟𝑎𝑡𝑎𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜) = 0.0211

La cantidad de máquinasde tratamiento será 1.

Calculando el número de máquinas mezcladoras hélice solido liquido (agua y

azúcar):

Notando la capacidad de la máquina mezcladoras de 7 500L/hora le

corresponde0.00013 horas/ L. El proceso de mezcla tiene una merma del 0 %.

Notando la cantidad demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce en 31

220 L/mes.

𝑃 =31 220

(1 − 0)= 31 220 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠/𝑚𝑒𝑠

𝑇 = 0.00013 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝐿




𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =


𝑚𝑒𝑠) (0.00013

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) = 0.010

La cantidad de máquinas mezcladora será 1.

Calculando el número de máquinas mezcladoras (tanque principal)

(combinación de jarabe y pulpa):

Notando la capacidad de la máquina mezcladora de 3000L/hora le corresponde

0.00033 horas/ unidad. El proceso de mezcla tiene una merma del 0 %.Notando la

cantidad demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce en 62 220L/mes.

𝑃 =62 220

(1 − 0)= 62 220 𝐿/𝑚𝑒𝑠





𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =

( 62 220𝐿

𝑚𝑒𝑠) (0.00033

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

𝐿) /(1)(1)(400 ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑚𝑒𝑠)

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) = 0.051

La cantidad de máquinas mezcladoras será 1.

Calculando el número de máquinas llenadoras de liquidos/sellado:

Notando la capacidad de la máquina embotelladorasde 2,000unidades/hora le

corresponde 0.0005 horas/ unidad. El proceso de embotelladotiene una merma del

0.5% Notando la cantidad demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce

en123 818 unidades/mes.

𝑃 =123 818

(1 − 0.05 )= 124 440 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠/𝑚𝑒𝑠





𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑙𝑙𝑒𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑠𝑒𝑙𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =

( 124 440𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠

𝑚𝑒𝑠) (0.0005

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑙𝑙𝑒𝑛𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠/𝑠𝑒𝑙𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) = 0.155

La cantidad de máquinas llenadoras/selladora será 1.

Calculando el número de máquinas etiquetadoras:

Notando la capacidad de la máquina etiquetadorasde 6 000unidades/hora le

corresponde 0.00016 horas/ unidad. . El proceso de etiquetadtiene una merma del

0.5% Notando la cantidad demanda por mes de 123 198 unidades, este se traduce

en123 818 unidades/mes.

𝑃 =123 198

(1 − 0.05 )= 123 818 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠/𝑚𝑒𝑠





𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑒𝑡𝑖𝑞𝑢𝑒𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =


𝑚𝑒𝑠) (0.00016

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑒𝑡𝑖𝑞𝑒𝑢𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠 ) = 0.0495

La cantidad de máquinas etiquetadoras será 1.

Calculando el número de máquinas empacadoras:

Notando la capacidad de la máquina empacadorade 8350unidades/hora le

corresponde 0.000119horas/ unidad. El proceso de empacadotiene una merma del

0%.

𝑃 =123 198

(1 − 0)= 123 198 𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠/𝑚𝑒𝑠





𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑒𝑚𝑝𝑎𝑐𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) =


𝑚𝑒𝑠) (0.000119

ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠


𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎𝑠(𝑒𝑚𝑝𝑎𝑐𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎𝑠) = 0.03688

La cantidad de máquinas empacadoras será 1.

Tabla 16: Resumen de maquinas.

Nota: Factor máquina, elaboración propia.

Factor Hombre.

Cálculo del número de colaboradores para cumplir con el tamaño de la

planta proyectado:

En base a nuestras ventas anuales proyectadas para el siguiente año (2023) las

cuales son de 1 514 371 unidades, se evalúa las ventas mensuales de los mismos

Detalle de maquinas Numero

Fajas transportadoras (camu camu). 1

Máquinas Lavadora (Camu camu) 1

Máquinas despulpadoras (camu camu) 1

Tanques (camu camu): 1

Fajas transportadoras (mango). 1

Máquinas Lavadora (mango) 1

Transportadoras(elevadoras) (Mango) 1

Máquinas despulpadoras (mango) 1

Tanques (mango) 1

Máquinas de tratamiento (agua). 1

Máquinas mezcladoras hélice solido liquido (agua

y azúcar). 1

Máquinas mezcladoras (tanque principal)

(combinación de jarabe y pulpa) 1

Máquinas llenadoras de liquidos/sellado 1

Máquinas etiquetadoras 1

Máquinas empacadoras. 1

que corresponden a 123 198 por mes de operaciones. Debido a nuestro proceso de

producción se evalúa los siguientes cálculos en base a 25 días de trabajo al mes en

2 turnos de 8 horas efectivas por cada uno.

Hemos de considerar tanto para el factor de utilización un valor de 0.91-

todas las operaciones donde intervengan operarios- como para el factor de

eficiencia un porcentaje del 0.8 El factor de eficiencia se toma en base a un factor

promedio de eficiencia de la industria a fin de estandarizar todas las operaciones

realizadas por los colaboradores, el detalle del cálculo del facto de utilización es

como continua.

Horas por Turno: 8 horas

Horas de refrigerio por turno: 0.45 min (0.75horas)

Número de horas reales o brutas NHR: 8 horas

Número de horas productivas o efectivas NHP: 8-0.75horas=7.25 horas

Número de Horas estándar NHE: 7.25ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠

8= 0.91

El cálculo de las horas por mes es como sigue:




𝑑𝑖𝑎) (

25𝑑𝑖𝑎𝑠


Calculando el número de colaboradores en el proceso de selección de Camu

Camu (faja transportadora):

Se tiene en consideración las unidades requeridas por mes 123 128 unidades. Se

toma el dato de la cantidad de frutas (camu camu)(en kg) para fabricar estas

unidades. Se necesitan 42 400kg de camu camu(42 400kg/mes), el peso promedio

por unidad de Camu Camu es 20gr (0.02kg), por lo que la cantidad de unidades

de Camu Camu será 2 120 000 unidades de camu camu(2 120 000 unidades/mes).

El rendimiento de un colaborador es de 900 frutas/hora a este le corresponde

0.0011horas/fruta(0.0011 horas/unidad).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑆𝑒𝑙𝑒𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑆𝑒𝑙𝑒𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢)

=2 120 000

𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠𝑚𝑒𝑠 ∗ 0.0011

ℎ𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑

0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑆𝑒𝑙𝑒𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) =8.00824

La cantidad de colaboradores en la faja transportadora es de 8.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de lavado (operario de

la máquina de lavado) (camu camu):


necesitan 40 281kg de camu camu(40 281 kg/mes), el peso promedio por unidad

de Camu Camu es 20gr (0.02kg), por lo que la cantidad de unidades de Camu

Camu será 2 120 000 unidades de camu camu(2 014 050 unidades/mes). El

rendimiento de un colaborador (en maquina) es de 4282.48 frutas/hora a este le

corresponde 0.000233horas/fruta(0.000233 horas/unidad).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑎𝑣𝑎𝑑𝑜)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑎𝑣𝑎𝑑𝑜)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢)

=2 120 000


ℎ𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠

0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑎𝑣𝑎𝑑𝑜)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) = 1.6962

La cantidad de colaboradores en la maquina lavadoraes de 2.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de extracción de pulpa

(camu camu):


necesitan 40 080 kg de Camu Camu (40 080kg/mes), el peso promedio por

unidad de Camu Camu es 20gr (0.02kg), por lo que la cantidad de unidades de

Camu Camu será 2 004 000 unidades de Camu Camu (2 000 400 unidades/mes).

El rendimiento de un colaborador es de 4 550 frutas/hora a este le corresponde

0.00023 horas/fruta (0.00023 horas/unidad).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑒𝑥𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑜𝑟𝑎 𝑑𝑒 𝑝𝑢𝑙𝑝𝑎)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑒𝑥𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑜𝑟𝑎 𝑑𝑒 𝑝𝑢𝑙𝑝𝑎)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢)

=2 000 400



0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑒𝑥𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑜𝑟𝑎 𝑑𝑒 𝑝𝑢𝑙𝑝𝑎)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) = 0.7452

La cantidad de colaboradoresen la maquina extractora es de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de pasteurización

(camu camu):


necesitan 17 234 L de Camu Camu (17 234 L/mes). El rendimiento de un

colaborador es de 420 L/hora a este le corresponde 0.00238 horas/L (0.00238

horas/L).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠(𝑝𝑎𝑠𝑡𝑒𝑢𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠(𝑝𝑎𝑠𝑡𝑒𝑢𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢)

=17 234

𝐿𝑚𝑒𝑠 ∗ 0.00238

ℎ𝐿

0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠(𝑝𝑎𝑠𝑡𝑒𝑢𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) =0.1409

La cantidad de colaboradores en el tanque de pasteurización es de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de selección de mango

(faja transportadora):


toma el dato de la cantidad de frutas (mango) (en kg) para fabricar estas unidades.

Se necesitan 34 530kg de mango (34 530kg/mes), el peso promedio por unidad de

mango es 600gr (0.6kg), por lo que la cantidad de unidades de mango será 57 550

unidades de mango (57 550 unidades/mes). El rendimiento de un colaborador es

de 600 frutas/hora a este le corresponde 0.0016horas/fruta(0.0016 horas/unidad).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑆𝑒𝑙𝑒𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑆𝑒𝑙𝑒𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢)

=57 550


ℎ𝑢𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑

0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑆𝑒𝑙𝑒𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) =0.3162

La cantidad de colaboradores en la faja transportadora es de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de lavado (operario de

la máquina de lavado)(mango):


necesitan 32 804kg de mango (32 804 kg/mes), el peso promedio por unidad de

mango es 600 gr (0.6kg), por lo que la cantidad de unidades de mango será 54 674

unidades de mango (54 674 unidades/mes). El rendimiento de un colaborador (en

maquina) es de 112 frutas/hora a este le corresponde 0.00892horas/fruta (0.00892

horas/unidad).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑎𝑣𝑎𝑑𝑜)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑎𝑣𝑎𝑑𝑜)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢)

=54 674



0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑎𝑣𝑎𝑑𝑜)(𝑐𝑎𝑚𝑢 𝑐𝑎𝑚𝑢) = 1.6763

La cantidad de colaboradores en la maquina lavadoraes de 2.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de extracción de pulpa

(mango):


necesitan 32 640 kg de mango (32 640 kg/mes), el peso promedio por unidad

demango es 600gr (0.6kg), por lo que la cantidad de unidades de mango será 54

400 unidades de mango (54 400 unidades/mes). El rendimiento de un colaborador

(para el mango) es de245 frutas/hora a este le corresponde 0.004081 horas/fruta

(0.004081 horas/unidad).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑒𝑥𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑜𝑟𝑎 𝑑𝑒 𝑝𝑢𝑙𝑝𝑎)(𝑚𝑎𝑛𝑔𝑜) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑒𝑥𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑜𝑟𝑎 𝑑𝑒 𝑝𝑢𝑙𝑝𝑎)(𝑚𝑎𝑛𝑔𝑜)

=54 400



0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑒𝑥𝑡𝑟𝑎𝑐𝑡𝑜𝑟𝑎 𝑑𝑒 𝑝𝑢𝑙𝑝𝑎)(𝑚𝑎𝑛𝑔𝑜) = 0.7621

La cantidad de colaboradoresen la maquina extractora es de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de pasteurización

(mango):


necesitan 17 234 L de mango (17 234 L/mes). El rendimiento de un colaborador

es de 420 L/hora a este le corresponde 0.00238 horas/L (0.00238 horas/L).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠(𝑝𝑎𝑠𝑡𝑒𝑢𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑚𝑎𝑛𝑔𝑜) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠(𝑝𝑎𝑠𝑡𝑒𝑢𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑚𝑎𝑛𝑔𝑜) =17 234

𝐿𝑚𝑒𝑠 ∗ 0.00238

ℎ𝐿

0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠(𝑝𝑎𝑠𝑡𝑒𝑢𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛)(𝑚𝑎𝑛𝑔𝑜) =0.1409

La cantidad de colaboradores en el tanque de pasteurización es de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de tratamiento de agua:


necesitan 16 903 L de agua 16 903 L/mes). El rendimiento de un colaborador es

de 550 L/hora a este le corresponde 0.0018181horas/L(0.001818 horas/L).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑡𝑟𝑎𝑡𝑎𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑎𝑔𝑢𝑎) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑡𝑟𝑎𝑡𝑎𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑎𝑔𝑢𝑎)) =16 903

𝐿𝑚𝑒𝑠 ∗ 0.001818

ℎ𝐿

0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑡𝑟𝑎𝑡𝑎𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑎𝑔𝑢𝑎) =0.1055

La cantidad de colaboradores en la máquina de tratamiento de aguaes de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de mezcla (carga de

azúcar a la maquina mezcladora)(hélice solido liquido):


necesitan 15 510 kg de azúcar 15 510 L/mes). El rendimiento de un colaborador es

de 276 kg/hora a este le corresponde 0.00362 horas/kg (0.00362 horas/kg).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠(𝑐𝑎𝑟𝑔𝑎𝑑𝑜𝑟𝑒𝑠)( 𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠(𝑐𝑎𝑟𝑔𝑎𝑑𝑜𝑟𝑒𝑠)( 𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎)

=15 510

𝑘𝑔𝑚𝑒𝑠 ∗ 0.00362

ℎ𝑘𝑔

0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑜𝑠𝑖(𝑐𝑎𝑟𝑔𝑎𝑑𝑜𝑟𝑒𝑠)( 𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =0.1928

La cantidad de colaboradores (cargadores) en la máquina de mezclaes de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de mezcla (agua tratada

con azúcar)(hélice solido liquido):


necesitan 16 903 L de agua 16 903 L/mes). El rendimiento de un colaborador es

de 550 L/hora a este le corresponde 425 horas/L(0.001818 horas/L).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =31 020

𝐿𝑚𝑒𝑠 ∗ 0.00235

ℎ𝐿

0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =0.2533

La cantidad de colaboradores en la máquina de mezclaes de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de mezcla (tanque

principal):


necesitan 62 220 L de mezcla (62 220 L/mes). El rendimiento de un colaborador

es de 580 L/hora a este le corresponde 0.0017241 horas/L(0.0017241 horas/L).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =62 220

𝐿𝑚𝑒𝑠 ∗ 0.00172


0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑒𝑧𝑐𝑙𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =0.3683

La cantidad de colaboradores en la máquina de mezclaes de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de llenado de

liquidos/selladora:


necesitan 12 440 unidades de botellas (12 440 unidades/mes). El rendimiento de

un colaborador es de750 unidades/hora a este le corresponde0.00133

horas/unidades (0.00133 horas/unidades).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑙𝑒𝑛𝑎𝑑𝑜) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑙𝑒𝑛𝑎𝑑𝑜)

=12 440



0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑙𝑒𝑛𝑎𝑑𝑜) =0.0568

La cantidad de colaboradores en la máquina de llenado es de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de etiquetado:


necesitan 123 818 unidades de botellas (123 818 unidades/mes). El rendimiento de

un colaborador es de 2100 unidades/hora a este le corresponde

0.000476horas/unidades (0.000476 horas/unidades).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑙𝑒𝑛𝑎𝑑𝑜) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑙𝑒𝑛𝑎𝑑𝑜)

=123 818



0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑙𝑒𝑛𝑎𝑑𝑜) =0.2024

La cantidad de colaboradores en la máquina de llenado es de 1.

Calculando el número de colaboradores en el proceso de empacado:


necesitan 123 198 unidades de botellas (123 198 unidades/mes). Se empacaran en

paquetes de 6 unidades por lo que serán 20 533paquetes(20 553 paquetes/mes. El

rendimiento de un colaborador es de 90 unidades/hora a este le corresponde

0.01111horas/unidades (0.0111 horas/unidades).

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑒𝑚𝑝𝑎𝑞𝑖𝑒𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =𝑃 ∗ 𝑇

𝑈 ∗ 𝐸 ∗ 𝐻

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑒𝑚𝑝𝑎𝑞𝑢𝑒𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎)

=20 553

𝑝𝑎𝑞𝑢𝑒𝑡𝑒𝑠 𝑚𝑒𝑠 ∗ 0.0111

ℎ𝑝𝑎𝑞𝑢𝑒𝑡𝑒𝑠

0.91 ∗ 0.80 ∗ 400ℎ

𝑚𝑒𝑠

𝑁𝑢𝑚𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑜𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜𝑠( 𝑚𝑎𝑞𝑢𝑖𝑛𝑎 𝑒𝑚𝑝𝑎𝑞𝑢𝑒𝑡𝑎𝑑𝑜𝑟𝑎) =0.78

La cantidad de colaboradores en la máquina empaquetadora es de1

Tabla 17: Resumen de colaboradores.

Detalle de colaboradores Numero

proceso de selección de Camu Camu

(faja transportadora): 8

Calculando el número de colaboradores

en el proceso de lavado (operario de la

máquina de lavado) (camu camu): 2

2

proceso de extracción de pulpa (camu

camu): 2

proceso de pasteurización (camu camu): 1

proceso de selección de mango (faja

transportadora): 1

proceso de lavado (operario de la máquina

de lavado)(mango): 1

proceso de extracción de pulpa (mango): 1

proceso de pasteurización (mango): 1

proceso de tratamiento de agua : 1

proceso de mezcla (carga de azúcar a la

maquina mezcladora)(hélice solido

liquido):

1

proceso de mezcla (agua tratada con

azúcar)(hélice solido liquido) : 1

proceso de mezcla ( tanque principal) 1

proceso de formación de las preformas

pet: 1

proceso de llenado de liquidos/selladora: 1

proceso de etiquetado: 1

proceso de empacado: 1

Nota: Cantidad de colaboradores requeridos, elaboración propia.

Determinación del Tamaño

Correspondiente a la determinación del tamaño de planta la cual corresponde a la

capacidad de unidades a producir. En primeras instancias se evaluará la proyección

del crecimiento en base a un comparativo entre la demanda proyectada vs las

unidades pronosticadas halladas en capítulos anteriores. En un segundo punto, en

análisis de los factores de disposición de planta, los recursos serán evaluados con

respecto a la cantidad de materia prima disponible en relación a la demanda y

pronósticos teniendo en cuenta los demás insumos y materiales. En un tercer punto

se evaluará el tamaño de planta de acuerdo a las dimensiones de equipamiento

seleccionado en el punto anterior. Y posteriormente se evaluarán factores como la

flexibilidad la cual trata de la disponibilidad de planta que se tiene para elaborar

productos similares junto con su grado de dificultad.El detalle final de estos

apartados termina con una selección del tamaño ideal de planta.

Proyección de crecimiento

En detalle de la proyección se tomará data de capítulos anteriores como la

demanda proyectada para los años 2019-2023 en litros junto con la cantidad de

unidades dadas por la demanda proyectada dada para esos años. Acto seguido

se recoge data de los pronósticos de ventas teniendo presente que solo se

tomara el 6.5% del tamaño de planta de Laive.Los pronósticos hallados hasta el

momento corresponden a un modelo estacional aditivo para los próximos 3

años, por lo que para los próximos años se tomara una tendencia logarítmica

para el cálculo de los pronósticos de los siguientes dos años.

Figura 112: Demanda Proyectada en Litros y unidades.


Figura 113: Pronostico en unidades (2019-2023).


Considerando estos dos puntos se pasa a dar la comparación entre la demanda

proyectada-en unidades- junto con los pronósticos-en unidades-

Figura 114: Comparación entre la demanda proyectada vs unidades pronosticadas


Se concluye que, en una comparación entre la demanda proyectada vs

las unidades pronosticadas, mi tamaño seria dado por la demanda para el año

2023 siendo esta de 725 512 unidades.

Recursos

En detalle del análisis de los recursos disponibles, se recoge data anterior de la

disponibilidad de mango y Camu- Camu para los siguientes años. Dada la falta

de información estructurada del uso de ambos frutos se da la propuesta de tres

escenarios donde nuestro primer escenario corresponde a uno optimista en

donde la disponibilidad de ambas frutas es consumida en un 50% por las

industrias y mercado interno, un segundo escenario- medio- en dondela

disponibilidad de ambas frutas es consumida en un 75% por las industrias y

mercado interno(25% sobrante) y un tercer escenarios-pesimista- donde la

disponibilidad de ambas frutas es consumida en un 90% por las industrias y

mercado interno(10% sobrante)(1.8-1.9% critico) . El proyecto se ubicará en un

escenario pesimista.

Figura 115: Disponibilidad de Concentrado de Mango y Camu Camu.


Conociendo el detalle de la disponibilidad del concentrado de Mango

con Camu Camu, el Camu Camu se presenta como factor limitante de mi

producción de concentrados por lo que los cálculos de las unidades a fabricar se

realizaran a partir de la disponibilidad de Camu Camu. Cabe agregar que la

presentación de nuestro concentrado es 480ml donde el 50% corresponde al

concentrado y otro 50 % a los aditivos (125 ml de agua, 125 gr de azúcar y 1.5

ml de colorante).

Figura 116: Comparación dela unidades con la demanda proyectada y pronóstico

de ventas.

Nota: Elaboración propia

Dada la disposición de la cantidad de unidades que se pueden

fabricar a partir de la disponibilidad de CamuCamu en nuestro escenario

pesimista, se concluye que los recursos claves- Camu Camu y Mango- no se

presentaran como un problema. En adición, dado el diagrama de bloques, se

calcula la cantidad de otros insumos relacionados.

Figura 117: Factores de conversión.


Se presenta la necesidad de los demás aditivos como la cantidad de agua,

azúcar y preformas por periodo-Excel- por año. La necesidad de los insumo por

mes- no detallado en el Word- se hizo en base a la tendencia de consumo de

jugos.

Figura 118: Necesidad de materiales.


Tecnología

En este punto evaluaremos la maquinaria necesaria para poder producir la

cantidad que fue definida en la proyección de crecimiento. El objetivo es que la

maquinaria de la línea de producción pueda cumplir con la demanda solicitada

y los estándares de calidad que exige el mercado. A la vez debemos evaluar

distintos factores en la compra de los equipos como, por ejemplo: precio,

tiempo de entrega, condición de pago, costo de mantenimiento, servicio post

venta del proveedor y flexibilidad de los equipos a cambios de niveles de

producción.

Los equipos que vamos a necesitar para la producción del concentrado se detallan

en el siguiente DOP:

Figura 119: DOP de equipos.


En la Figura 128 se detalla el proceso general para la obtención de

concentrado de mango y Camu Camu. Los equipos necesarios para dicho

proceso son los siguientes:

Balanza

Bandas transportadoras

Maquina Lavadora

Despulpadora – prensadora

Tanques de almacenaje

Embotelladora

Etiquetadora

Para elegir la capacidad de la maquina debemos calcular la cantidad en

kilogramos de Camu Camuy mango al año con el cual se va a trabajar. Para ello

nos basamos en los cálculos obtenidos de proyección de crecimiento.

Tabla 18: Conversiones.


Con el porcentaje de conversión hallamos la cantidad de mango y Camu

Camu en kilogramos que vamos a trabajar.

Tabla 19: Conversión.

MANGO (KG)

1000 527 LITROS

X 90,689.00 LITROS

X 172,085.39 AL AÑO


Conversión mango 52.796%

Conversión Camu Camu 43%

Valor 0.5

Total en litros 362,756.00 litros

Vol. Camu Camu 90,689.00 Litros (25%)

Vol. Mango 90,689.00 Litros (25%)

Tabla 20: Rendimiento.


Evaluación de proveedores.

Se está considerando como puntos principales para la evaluación y elección de

proveedor: Precio, Capacidad (cumplimiento de cantidades mínimas) y calidad

(incluye garantía y servicio post venta). Los puntajes se distribuyen de la siguiente

manera:

Tabla 21: Evaluación de proveedores ponderación.


CAMU CAMU (KG)

1000 430 LITROS

X 90,689.00 KILOS

X 210,904.65 AL AÑO

Calidad Valor

Bueno 3

Regular 2

Malo 1

Tabla 22: Precio.

EQUIPOS

PROVEEDORES

SRAML VULC

ANO

FAMA

CIN

EQ

UIT

EK

Despulpadora 2 3 3 -

Tanques de

almacenamiento

2 - - -

Máquina lavadora 2 3 - -

Faja transportadora 2 3 - -

Embotelladora - - - 2

Etiquetadora - - - 2


Tabla 23: Capacidad.

EQUIPOS

PROVEEDORES

SRAML VULC

ANO

FAMA

CIN

EQ

UIT

EK


Tanques de

almacenamiento

3 - - -






Tabla 24: Calidad.

EQUIPOS

PROVEEDORES

SRAML VULC

ANO

FAMA

CIN

EQ

UIT

EK


Tanques de

almacenamiento

3 - - -






Tabla 25: Ponderación

FACTOR PONDERADO

PRECIO 40%

CAPACIDAD 40%

CALIDAD 20%

Tabla 26: Ponderación de proveedores.

EQUIPOS

PROVEEDORES

SRAML VULC

ANO

FAMA

CIN

EQ

UIT

EK

Despulpadora 2.6 2.6 2.6 -

Tanques de

almacenamiento

2.6 - - -

Máquina lavadora 2.6 3 - -

Faja transportadora 2.6 3 - -

Embotelladora - - - 2.6

Etiquetadora - - - 2.6


Los valores en verde son las mejores opciones que tenemos por equipo.

Por ejemplo, en el caso de la despulpadora con la máquina del proveedor

FAMACÍN sería suficiente para atender la carga de pulpa que se necesita por

hora.

Distribución de instalaciones:

Con los principales equipos definidos debemos calcular la distribución y el

espacio físico necesario en planta. Para ello aplicamos el método Guerchet en

nuestros cálculos:

Tabla 27: Método Guerchet.

Superficie estática Se Área de la

maquina

Superficie de

gravitación

Sg Sg = Se x N

Superficie de

evolución

Sv: Sv= (Se + Sg)

*k

Superficie Total St St = Se + Sg +

Sv


El valor K: hemos considerado 0.1 que es un valor estándar en la industria

alimenticia

Tabla 28: Valor K.

Valor K Coef. K

Industria alimenticia 0.1


Tabla 29: Máquinas.

Tipo de Maquina N° de

maquin

as

Superficie

ocupada

(m2)

Número de

lados

accesibles

Balanza 2 1.5 1

Banda

transportadora

4 1.43 1

Máquina lavadora 2 5.04 1

Despulpadora 2 1.2 1

Tanque 4 2.53 1

Embotelladora 1 3.12 1

Etiquetadora 1 3.8 1


Tabla 30: Balanza.

Balanza Valor

Banda

transportado

ra

Valor

Se 1.5 Se 1.43

Sg 1.5 Sg 1.43

Sv 0.3 Sv 0.286

St 3.3 St 3.146


Tabla 31: Lavadora.


Tabla 32: Tanque.

Tanque Valor Embotelladora Valor

Se 2.53 Se 3.12

Sg 2.53 Sg 3.12

Sv 0.506 Sv 0.624

St 5.566 St 6.864


Tabla 33: Etiquetadora.

Etiquetadora Valor

Se 3.8

Sg 3.8

Sv 0.76

St 8.36


Máquina lavadora Valor Despulpadora Valor

Se 5.04 Se 1.2

Sg 5.04 Sg 1.2

Sv 1.008 Sv 0.24

St 11.088 St 2.64

Tabla 34: Área total.

Maquinaria Cant. UM

Balanza 6.6 m2

Banda transportadora 12.584 m2

Máquina lavadora 22.176 m2

Despulpadora 5.28 m2

Tanque 22.264 m2

Embotelladora 6.864 m2

Etiquetadora 8.36 m2

ÁREA TOTAL 84.128 m2


Flexibilidad

Este aspecto es muy importante para trazar planes a futuro. Es importante que

la línea de producción de la empresa sea flexible a cambios en cantidades,

calidad y productos. Se puede utilizar otras frutas para la elaboración de

concentrados lo que permitiría ampliar la cartera de productos de la empresa y

poder competir en el mercado

Los factores de conversión de las frutas son puntos clave para el cálculo de

la materia prima. Se tiene planeado seguir probando con mezclas que tengan un

valor agregado y poder atacar a la demanda insatisfecha.

Selección de tamaño ideal

Cálculos para definir el tamaño de producción considerando factores de

proyección de crecimiento, recursos y tecnología.

Tabla 35: Proyección de crecimiento.

Cantidad UM

Cantidad objetivo 725,512.00 botellas de 480ml

Cantidad de Mango

necesario

172,085.39 Kg

Cantidad de Camu Camu

necesario

210,904.65 Kg Camu Camu


Con ayuda del porcentaje de conversión, se pudo calcular las cantidades de

mango y Camu Camu necesarias para poder atender el nivel de pedidos hasta

el 2023.

Tabla 36: Recursos.

Frutas Mango (L) Camu Camu

(L)

Disponible 26,666,429.00 486,124.51

Acceso 5,333,285.80 97,224.90

Factor conversión 52.80% 43%

Cantidad en Kg 10,101,685.35 226,104.42


Estas son las cantidades de mango y Camu Camu que podemos encontrar

en el mercado. Hemos considerado un porcentaje de acceso del 15% sobre un

escenario pesimista ya que otras industrias pueden y tienen acceso a estos

recursos.

Tabla 37: Tecnología.

Capacidad

(kg/h) Horas

Producción(k

g anual)

Linea de producción 600 8 1,680,000.00


La línea de producción escogida tiene una capacidad global de 600 kg/h,

más que suficiente para poder atender los pedidos requeridos.

Cabe resaltar que este factor aún es ajustable ya que podemos seguir evaluando

opciones de equipamiento y ahorrar en costos.

El tamaño de ideal se ajustaría a la cantidad determinada en la proyección

de crecimiento: 725,512 unidades de botellas. Los recursos y la tecnología se

alinearían a ello.

Tabla 38: Calculo de tamaño de planta aplicando método Guerchet.


hm 1.7 hm promedio de

equipos móviles

hf 1.226

3157

9

hf promedio de

equipos fijos

K 0.693

1330

5

Tabla 39: Método Guerchet.

Servicios

Higiénico

s

n N Larg

o

Anc

ho SS SG

Altu

ra SE

S

total x

uno

S

total

Operarios 20 1 1.7

Inodoro 6 1 0.7 0.9 0.63 0.63 1.2 0.87 2.13 12.8

0

Bancas 3 1 1.6 0.5 0.8 0.8 0.5 1.11 2.71 8.13

Basureros 2 1 0.25 0.25 0.06

25

0.06

25 0.7 0.09 0.21 0.42

Duchas 4 1 1.1 1 1.1 1.1 2.1 1.52 3.72 14.9

0

Lavamano

s 4 1 0.4 0.4 0.16 0.16 1.2 0.22 0.54 2.17

Suma 19 1.14 ÁRE

A M2

38.4

2


Tabla 40: Factores.


hm 0.72

hf 1.7

K 0.211764

71

Tabla 41: Área administrativa.


Tabla 42: Factores.


Área

administrati

va

n N Larg

o

Anch

o

SS SG Altur

a

SE S total x

uno

S

total

Trabajadores 6 1 1.7

Sillas 10 1 0.6 0.5 0.3 0.3 0.5 0.1270588

2

0.72705882

4

7.27

Escritorios 6 1 1.2 0.7 0.84 0.84 0.7 0.3557647

1

2.03576470

6

12.2

1

Estantes 3 1 1 0.5 0.5 0.5 1.8 0.2117647

1

1.21176470

6

3.64

Mesa de

reunión

2 1 2.1 1.2 2.52 2.52 0.8 1.0672941

2

6.10729411

8

12.2

1

Tacho 4 1 0.3 0.3 0.09 0.09 0.45 0.0381176

5

0.21811764

7

0.87

Suma 25 ÁREA M2 36.2

1

hm 1.7

hf 0.7

k 1.214285

71

Tabla 43: Almacén PT.

n N Lar

go

An

cho

SS SG Alt

ura

SE S total x

uno

S total


Cajas

5

0

1 1 0.5 0.5 0.5 0.7 2.21428

571

3.21428

5714

160.714

286


Tabla 44: Factores.


hm 1.7

hf 0.491666

67

k 1.728813

56

Tabla 45: Almacén insumos.

n N Lar

go

Anc

ho

SS SG Alt

ura

SE S total

x uno

S total


saco camu

camu

20 1 0.8 0.5 0.4 0.4 0.7 1.3830

5085

2.1830

50847

43.6610169

saco mango 20 1 0.9 0.5 0.45 0.45 0.4 1.5559

322

2.4559

32203

49.1186441

saco azúcar 30 1 0.9 0.5 0.45 0.45 0.4 1.5559

322

2.4559

32203

73.6779661

caja de

botellas

20 1 1 0.5 0.5 0.5 0.5 1.7288

1356

2.7288

13559

54.5762712

caja de tapas 10 1 1 0.5 0.5 0.5 0.5 1.7288

1356

2.7288

13559

27.2881356

caja de

etiquetas

10 1 1 0.5 0.5 0.5 0.5 1.7288

1356

2.7288

13559

27.2881356

caja de

preservantes

10 1 1 0.5 0.5 0.5 0.5 1.7288

1356

2.7288

13559

27.2881356

Total 120 AREA

M2

302.898305


Tabla 46: Resumen de áreas..

Areas m2

Linea de produccion 84.128

Método Guerchet. 38.42

Área administrativa. 36.21

Almacén PT 160.714286

Almacén insumos. 302.898305

Total m2 622.370591


*En el Layout de la planta se podrá ver que el área de la línea de producción es más

grande, pero se realizo de esa manera para que se pueda ver el diagrama de

recorrido.

5.1. Estudio de localización

5.2. Definición de factores de ubicación

Para la localización de planta de producción de concentrado de Camu Camu con

Mango tomaremos como método semi-cuantitavo al Ranking de Factores, para el

inicio del estudio la restricción será considerar que la ciudad será Lima como un

lugar macro, puesto que es el lugar donde se comercializara el producto.

5.2.1. Definición de factores de ubicación

Habiendo estudiado el proceso productivo que seguirá nuestro producto, el

requerimiento de insumos y cuál es nuestro mercado objetivo; tendremos en

cuenta siete factores de ubicación y los lugares que tendremos como

alternativas para localizar la planta, estos son: Lurín, Puente Piedra, Ate o

Ventanilla. Los factores a considerar son:

A. Proximidad a la materia prima 1 (camu camu)

B. Proximidad a la materia prima 2 (mango)

C. Cercanía al mercado

D. Disponibilidad de mano de obra

E. Alquiler del terreno

F. Abastecimiento de Energía y Agua

G. Marco jurídico

A continuación, analizaremos cada uno de los factores de acuerdo a las

posibles ubicaciones de la planta.

A. Proximidad a la materia prima 1 (Camu Camu)

Actualmente los departamentos que tienen mayor producción de Camu Camu son

Loreto y Ucayali, por ello se establecerán como principales proveedores. En el

siguiente cuadro se especifica las distancias en km para los proveedores y posibles

localizaciones.

Tabla 47: Proximidad a la materia prima 1 (camu camu)

Distancias (km)

Lurín Puente Piedra Ate Ventanilla

Pucallpa 778 723 733 725

Ucayali 494 491 483 496

TOTAL

(km)

1272 1214 1216 1221


En el caso de Loreto, se debe partir desde Iquitos por vía fluvial, ya que es el

único acceso, o aéreo, hasta la ciudad de Pucallpa. Pucallpa es el único centro en la

región amazónica que tiene conexión por carretera con Lima. Además, la ruta es la

más corta por ello, Pucallpa se ha constituido en la entrada para el intercambio de

productos entre el área de Lima y la región amazónica. (Ministerio de Transporte y

Comunicaciones)

B. Proximidad a la materia prima 2 (mango)

En el caso del mango, que es la otra materia prima igual de fundamental que el

camu camu, se tiene que los principales productores son Piura, Lambayeque y

Cajamarca, debido a ello se establecerán como proveedores. A continuación, se

especifican las distancias en km para los proveedores y las posibles localizaciones.

Tabla 48: Proximidad a la materia prima 2 (mango)

Distancias (km)


Piura 1025 963 1003 964

Lambayeque 822 760 800 761

Cajamarca 896 834 874 836

TOTAL (km) 2743 2557 2677 2561


C. Cercanía al mercado

Este factor tiene como objetivo principal la capacidad de llegar primero y en las

mejores condiciones al mercado objetivo en este caso, Lima Metropolitana.

Las zonas industriales a nivel “Lima - Callao” están dividas en 8 grandes

zonas de actividad industrial.

Centro. Conformada por el distrito del Cercado de Lima

Norte 1. Compuesta por los distritos de Los Olivos e Independencia

Norte 2. Conformada por los distritos de Puente Piedra, Carabayllo y

Comas.

Este 1. Conformada por los distritos de Santa Anita, Ate y San Luis.

Este 2. Comprende los distritos de Lurigancho – Chosica y San Juan de

Lurigancho.

Oeste. Provincia Constitucional del Callao, especialmente los distritos del

Cercado del Callao y Ventanilla.

Sur 1. Abarca los distritos de Chorrillos, Villa El Salvador y Lurín.

Sur 2. Abarca el distrito de Chilca.

A continuación, identificaremos las zonas que estamos evaluando.

Sur 1. Abarca los distritos de Chorrillos, Villa El Salvador y Lurín.

Norte 2. Conformada por los distritos de Puente Piedra, Carabayllo y

Comas.

Este 1. Conformada por los distritos de Santa Anita, Ate y San Luis.

Oeste. Provincia Constitucional del Callao, especialmente los distritos del

Cercado del Callao y Ventanilla

En la siguiente figura tendremos una mejor perspectiva de la misma.

Figura 120: Zonas Industriales Lima – Callao (Reporte de Mercado 2017).

Nota: Colliers International Reporte de Investigación, agosto 2017.

Tabla 49: Cercanía al mercado de Lima.

Distancias (km)


Lima 41.8 22.7 20 31.1


Como se puede apreciar en el cuadro el más cercano es Ate, seguido de

Puente Piedra, Ventanilla y Lurín, respectivamente. Por lo que esa sería la pauta

que nos ayudará a clasificar según escala de calificación.

D. Disponibilidad de mano de obra

Este factor depende de la población económicamente activa, en Lima

Metropolitana para el año 2016 fue 4884.3 miles de personas. Además de la

cantidad de habitantes por distrito, entonces, Ate es que mayor población tiene

con 646.9 mil habitantes, le sigue, Puente Piedra con 362.1 mil, Ventanilla con

360 mil y finalmente Lurín con 87.4 mil habitantes. (Compañía Peruana de

estudios de mercados y opinión pública, 2017)

E. Alquiler del terreno

La zona de Puente Piedra cuenta con precios de alquiler para locales industriales

es de US$ 3.43 /m2. Por otro lado, en Ventanilla los precios de alquiler fluctúan

entre US$ 2.0 y US$ 4.55 /m2, en Ate los precios de alquiler están entre US$

4.64 y US$ 8.7 /m2, por último, en Lurín los precios se encuentran entre US$ 3.0

y US$ 7.0/m2. Por lo tanto, Puente Piedra y Ventanilla son los más convenientes

por tener un rango menor, seguido de Lurín y el menos conveniente sería Ate.

Figura 121: Precio de Renta de Locales Industriales – Según Corredor.

Nota: Colliers Reporte de Mercado, agosto 2017

F. Abastecimiento de Energía y Agua

Ninguno de los posibles lugares considerados presenta restricciones con respecto

a la energía y agua, pues son parques industriales con empresas ya instaladas.

Figura 122: Corredor Zona Norte 2 – Puente Piedra


La zona Norte 2 se caracteriza por su resaltante actividad en el rubro

alimenticio y de bebidas por lo que el abastecimiento de energía y agua es

“excelente”. Además, el 31% corresponde a oferta de locales de uso industrial el

porcentaje restante (69%) son terrenos industriales, con áreas que superan los

10,000 m2.

Figura 123: Corredor Zona Este 1 – Ate.


La zona Este 1 se caracteriza por tener un mix diverso de actividad

industrial en esta variedad resaltan las empresas manufactureras del rubro

metalúrgico, plástico, y maderero. Dado a los rubros que se desarrollan en esta

área el uso de agua está condicionado a una cantidad determinada anual por lo

que el abastecimiento de energía y agua son limitados y entraría a la categoría de

“regular”.

El corredor de Ate se divide en 2 áreas Nicolás Ayllón y Santa Rosa, con

respecto a la disponibilidad de locales industriales el 77% se concentra en Santa

Rosa y el 23% restante en Nicolas Ayllón.

Figura 124: Corredor Zona Oeste – Ventanilla.

Nota: Colliers Reporte de Mercado, agosto 2017.

La zona Oeste se caracteriza por actividad logística y de almacenaje, el

rubro de producción metalmecánica, química y refinación. El abastecimiento de

energía y agua son “regulares”, ya que como en el caso anterior la mayoría de

estos locales están sujetas a un marco legal de derechos de uso de agua.

Además, el 18% de locales industriales de esta Zona Oeste le pertenece a

Ventanilla.

Figura 125: Corredor Zona Sur 1 – Lurín.


La zona Sur 1 se caracteriza por el rubro textil, farmacéutico y

agropecuario adicionalmente por su buena accesibilidad, infraestructura y

servicios básicos.

Por lo que el abastecimiento de energía y agua en Lurín se considera como

“Bueno”. El 44% de la zona Sur 1 pertenece a locales industriales, del cual el

26% corresponde a Lurín.

G. Marco jurídico

Se busca un marco jurídico favorable para ayudar a las operaciones, ya que

uno desfavorables podría ser un obstáculo y dificultarlas. Se consideran

condiciones medioambientales, restricciones, permisos de funcionamiento, etc.

Dependiendo del distrito.

La facilidad administrativa que se da dentro de los parámetros de un parque

industrial está a cargo de un consejo directivo conformado por un representante

del Gobierno Regional, quien lo preside, e integrado por un representante del

Gobierno Local correspondiente y dos representantes de las empresas instaladas

en los Parques Industriales. En cuanto a la tributación depende de cada

Municipalidad. Sin embargo, también existen otras entidades que dependiendo

de la actividad industrial que se realice intervienen.

a) Lurín.

La municipalidad de Lurín dispone la ordenanza municipal Nº318-2017-ML

con la que se está trabajando desde el año 2016 para el tema de la

tributación, la zona Sur de Lima se ha venido consolidando como un

importante hub industrial (por ejemplo, BSF ALMANECES PERÚ),

especialmente en el corredor Lurín, impulsando el desarrollo de la misma

por lo que aquí el marco jurídico tendría la calificación de “excelente”, ya

que cuenta con todo el apoyo legal para incrementar el desarrollo.

b) Puente Piedra.

La municipalidad de Puente Piedra dispone la ordenanza municipal Nº114-

2017-MDPP con la que se está trabajando desde el año 2017 para el tema de

tributación no tiene restricciones ni impedimentos para ejercer el

funcionamiento dado a su alta actividad en el rubro alimenticio y de bebida,

por lo que recibe la calificación de “bueno”.

c) Ate – Ventanilla.

La municipalidad de estas dos zonas no es una desventaja en cuanto a la

tributación o permisos dados que ambas zonas presentan gran actividad

industrial. No obstante, aquí interviene una entidad externa conocida como

la “Autoridad Nacional del Agua”, siendo la máxima autoridad en cuanto a

la normativa del Sistema Nacional de Gestión de Recursos Hídricos. Debido

a los rubros que se desarrollan en estas áreas tales como; metalurgia y

metalmecánico el uso de agua está condicionado a una cantidad determinada

anual. Por lo que se clasifica como “regular”.

Determinación de la localización óptima

Tendremos las siguientes consideraciones:

I. Grado de importancia de los factores

Se considerará como factores más importantes a la cercanía de

materia prima 1 (camu camu), cercanía de materia prima 2 (mango) y

cercanía al mercado, mientras que los factores disponibilidad de mano de

obra y alquiler del terreno siguen en igual orden de importancia a los tres

primeros. Finalmente, los dos últimos con igual importancia son

abastecimiento de Energía y Agua y el marco jurídico.

Tabla 50: Escala de calificación.


Luego, se realiza la tabla de enfrentamiento y la siguiente tabla se

muestran los resultados obtenidos con toda la información.

Excelente 8

Bueno 6

Regular 4

Malo 2

Figura 126: Tabla de enfrentamiento escalas de cada factor.


Figura 127: Ranking de factores.


Figura 128: Ranking de factores.


De acuerdo con los puntajes que se obtienen de las tablas, la mejor opción

para localizar nuestra planta es en el distrito de Puente Piedra. Lo que potencia la

elección es que en esta zona industrial resaltan las empresas del rubro alimentos y

bebidas, donde nos encontramos.

Distribución de Planta

Factores que determinan la distribución

Mercado.

La demanda de se piensa cubrir con este proyecto es el punto de inicio de

producción para poder satisfacer el mercado.

Insumos.

La materia prima que se va a utilizar para preparar el concentrado, es el Camu

Camu, pero el cultivo de esta fruta exótica es estacional, el periodo es de

octubre a febrero, por ende se tendrá que contar con diferentes proveedores de

Camu Camu para producir todo el año, conllevando a que se debe contar con

espacios destinados para su correcto almacenamiento tanto en la etapa inicial

como final.

Recursos Humanos.

Con respecto a recurso humano se considera un espacio que debe ocupar una

persona para pueda desenvolver de la mejor manera sus actividades, también se

tendrá consideración en los recorridos, distancias de máquina a máquina de tal

manera que puedan tener una alta productividad.

Tecnología y equipos.

Con respecto a la tecnología y equipos que se utilizaran en el proceso

productivo del concentrado de Camu Camu con Mango, serán automatizados

con el objetivo de aumentar la productividad de la planta, por ende el diseño de

la planta se deberá considerar los espacios requeridos por cada uno de los

equipos, también al determinar la capacidad máxima de la planta se tendrá que

tener en cuenta que se debe aprovechar todos los equipos para reducir los

tiempos de ocio y deterioro de equipos.

Inversión y financiamiento.

La inversión que se realizará en el desarrollo de la planta, influye de manera

directa con el desarrollo del proyecto, puesto que los recursos que se destinarán

influirá con la cantidad que se van a producir, por ende el monto de dinero que

se otorgará al proyecto debe de ser adecuada, de tal manera que pueda

ejecutarse el proyecto de manera satisfactoria.

5.2.2. Distribución de equipos y máquinas

Para poder realizar la distribución de equipos y maquinarias se tiene que

identificar las áreas que ocupara la planta, se considera 15 áreas para la

producción del concentrado de Camu Camu con Mango, a continuación se

detalla cada área:

Tabla 51: Áreas consideradas para la distribución de planta.

Ítem Nombre de área Descripción

A Parqueo recepción materia

prima

Lugar donde el proveedor se estaciona

para ingresar a dejar la mercadería.

B Zona de recepción y pesaje Lugar donde de recepción, inspecciona y

pesa las frutas.

C Almacén de materia prima Lugar donde se deposita y almacena la

Materia Prima.

D Área de Producción

Lugar donde se realiza la producción de

concentrado de Camu Camu con Mango,

también se considera las oficinas de los

supervisores y jefes de producción, así

mismo los vestidores y servicios


higiénicos para el personal de

mantenimiento y operarios.

E Almacén producto terminado Lugar donde se almacena el producto

terminado.

F Zona de control de calidad

Área encargada de verificar el

cumplimiento de los estándares

establecidos.

G Oficinas administrativas

Lugar donde se encuentran las oficinas

del personal contable, recursos humanos,

contabilidad y finanzas, oficinas de

gerente y sub gerente.

H Zona de empaque de productos Lugar donde se realiza el empaque de 4 o

6 unidades en paquetes plásticos.

I Parqueo distribución producto

terminado

Lugar donde se estacionan los

distribuidores para llevar la mercadería.

J Zona de ventas y despacho Lugar donde se decepcionar pedidos y

despacharel producto final.

K SS.HH Hombres Servicio Higiénico para Caballeros.

L SS.HH Mujeres Servicio Higiénico para Damas.

M Vestidores personal de

mantenimiento y operarios

Lugar donde el personal de

mantenimiento y operarios se puedan

cambiar con vestimenta adecuada para

que puedan ingresar a zona de

producción.

N Subestación y grupo

electrógeno

Lugar donde se recibe la energía de la red

pública y el sistema electrógeno.

Ñ Comedor Lugar donde se ingiere alimentos.

Tras designar las áreas que se ocuparan en la planta se tendrá que realizar

la distribución de cada una de ellas de acuerdo a la importancia que tenga en el

proceso productivo, a continuación se muestra la nomenclatura utilizada para

relacionar cada área.

Tabla 52: Relación de actividades.

Nota: Ingeniería de diseño, vía web:

https://www1.etsia.upm.es/acreditacion2015/Evidencias_IAL/TF

C/Regina%20Rosal%C3%ADa%20de%20Diego%20Castilla/TF

G%20REGINA%20DE%20DIEGO/CAP%C3%8DTULO%205

%20INGENIER%C3%8DA%20DEL%20DISE%C3%91O.pdf

De acuerdo a la importancia de cada sub proceso se procede a completar la

tabla relacional.

Relación Definición

A Absolutamente necesario

E Especialmente importante

I Importante

O Proximidad ordinaria

U Sin importancia

X No deseable

https://www1.etsia.upm.es/acreditacion2015/Evidencias_IAL/TFC/Regina%20Rosal%C3%ADa%20de%20Diego%20Castilla/TFG%20REGINA%20DE%20DIEGO/CAP%C3%8DTULO%205%20INGENIER%C3%8DA%20DEL%20DISE%C3%91O.pdf




Tabla 53: Tabla relacional.


Con la tabla relacional se puede contar con una disposición de planta

más adecuada para el proceso de producción de Camu Camu con Mango, a

continuación se presenta el diagrama de ubicación de las zonas de la planta, en

donde las 4 líneas indican que es una área absolutamente necesario entre si

mientras las 2 líneas si es importante y la line punteada es sin importancia.

Figura 129: Bosquejo de ubicación de zonas.


Figura 130: Distribución de equipos.


5.2.3. Layout

Figura 131: Layout de la planta.


* Se considero un área mas significativa en la linea de producción para que se pueda ver el diagrama de recorrido, solo de forma

visual.

CAPÍTULO VI

ASPECTOS ORGANIZACIONALES

Consideraciones legales yJurídicas

Registro de la Marca.

Los clientes y consumidores conocerán al producto a través de un nombre, ese

nombre es el de la marca; es por ello que se debe registrar en INDECOPI. Cabe

resaltar, que la marca está protegida por un periodo de 10 años, para realizar la

renovación respectiva, se debe presentar 6 meses antes o después del plazo de

vencimiento Los costos por derechos de trámite es de 8.71% de la UIT y deberá ser

cancelada únicamente en la caja de INDECOPI.

Inscripción en el Registro Único de Contribuyentes (RUC).

Para obtener el RUC en forma presencial, el representante legal de la persona

jurídica u otros tipos de contribuyentes, se deberá acudir a cualquier Centro de

Servicios al Contribuyente cercano a su domicilio fiscal y deberá exhibir el original

y presentar los documentos pertinentes.

Impuesto a la Renta.

Es un impuesto que grava las rentas que provienen del capital, del trabajo o de la

aplicación conjunta de ambos factores. Como empresa, se pagará al estado en un

monto del 30 % de las utilidades generadas anualmente.

Licencia de Funcionamiento.

Según la Ley N° 28976, a nivel municipal se requiere una autorización para el

funcionamiento del local, por este motivo también se requiere el trámite de una

licencia de funcionamiento, vigencia del poder del representante legal, además de

presentar una declaración jurada de observancia por parte de Defensa Civil. La

licencia es entregada previa a una evaluación de predio y presentación de los planos

del local y un plan de seguridad adjunto. El plazo máximo para el otorgamiento de

la licencia es de quince (15) días hábiles..

Registro Sanitario.

Ese instrumento legal otorgado por la DIGESA, tiene como objetivo asegurar la

inocuidad de los alimentos y bebidas de consumo humano durante todas las etapas

de la cadena alimentaria, autoriza la fabricación, importación y comercialización de

los insumos en el cual se recoge la composición o formulación detalladas del

producto y las de sus componentes que lo requieran, así como del producto final, y

que incluye detalles sobre envasado, etiquetado y fecha la fecha vencimiento del

mismo si lo requiere. El pago por trámite es de 17.56% UIT. (S/ 4 150,00).

Certificado de Defensa Civil.

(Inspección Técnica de Seguridad de Defensa Civil Básico EX-ANTE), para

asegurar que la planta posea todas las medidas de seguridad en caso de cualquier

eventualidad. El costo por ello es de 1250 soles.

Certificado de fumigación

Acredita que la planta está en condiciones sanitarias adecuadas libre de

insectos, roedores, etc. El costo por este certificado está incluido en el servicio

brindado por la empresa CRUZ VERDE.

Diseño de la estructura organizacional deseada

Se detalla en el organigrama, como está constituida la empresa.

Figura 132: Estructura organizacional.


Diseño de los perfiles de puestos clave

a. Gerente General.

Ingeniero Industrial con maestría en administración de negocios. Se requiere

experiencia previa de 5 o más años en administración de negocios, jefe de

producción o puestos a fin, deseable en empresas del rubro de alimentos y

bebidas. Capacidad para planear, controlar, dirigir, organizar, analizar, calcular

y prever. Se requiere habilidad numérica, de comunicación, empatía con el

personal y conocimiento básico acerca de las actividades de los otros puestos de

trabajo. Inglés avanzado, y de preferencia conocimiento de otros idiomas;

manejo de Office avanzado, SAP avanzado, con certificaciones.

b. Jefe de Finanzas y Contabilidad.

Graduado en Finanzas indispensable, con maestría en administración financiera.

Se requiere experiencia previa de 3 o más años en el cargo o puestos similares,

de preferencia en empresas dentro del rubro de alimentos y bebidas. Con

sentido analítico para solucionar problemas, hábil para planificar y organizar,

gran sentido de interpretación, eficaz, liderazgo. Requiere de habilidades

numéricas, comunicación efectiva, conocimiento de las legislaciones

nacionales, orden para la elaboración de estados financieros y la coordinación

presupuestaria. Inglés avanzado o intermedio superior, deseable manejo de otro

idioma.

c. Jefe de Marketing.

Bachiller en la carrera de Marketing con maestría en Gerencia de Marketing,

Marketing Estratégico o Marketing Interno. Mínimo 3 años de experiencia en

alguno de los puestos mencionados dentro del rubro de alimentos y bebidas.

Profesional líder, con capacidad para escuchar, analizar, resolver conflictos y

solucionar problemas internos y externos. Capaz de desarrollar un plan de

marketing completo, plan interno y/o gerencial. Capaz de trabajar en armonía

con las otras áreas. Manejo del idioma Inglés a nivel experto.

d. Jefe de Recursos Humanos.

Título profesional o Bachiller universitario con Maestría, en Administración,

Psicología o Relaciones Industriales, deseable especialización en

administración de recursos humanos. Se requiere experiencia mínima de 3 años

en el puesto o puestos a fin. Debe contar con las competencias: liderazgo para

el cambio, pensamiento estratégico, trabajo en equipo, compromiso y ética,

capacidad para planificar y organizar, habilidades gerenciales.Manejo del

idioma Ingles mínimo Intermedio.

e. Jefe de Producción.

Bachiller en Ingeniería Industrial o Ingeniería de Industrias Alimentarias, con

maestría en Gerencia de Producción y Servicios. Experiencia de 3 años en

plantas de consumo masivo o de alimentos y bebidas preferiblemente. Con alto

sentido de compromiso, ética, trabajo en equipo, colaborador, responsable,

buena comunicación y orientado al logro de metas, con capacidad de

planificación, organización y supervisión de personal y buen manejo de

información confidencial. Manejo del inglés nivel mínimo Intermedio y de las

TIC.

f. Jefe de Control de calidad.

Bachiller en Ingeniería de Industrias Alimentarias, con maestria en Gestion de

Calidad. Experiencia mínima de 3 años en empresas del rubro alimentos y

bebidas. Conocimientos de ISO 9000, ISO 14000, capacidad para el análisis

estadístico. Capacidad para trabajar bajo presión y ante situaciones críticas,

dirigir, planear y gestionar cambios, iniciativa y creatividad, trabajo en equipo.

Deseable manejo de SAP, manejo de software Windows y Office. Inglés nivel

mínimo intermedio.

Remuneraciones, compensaciones e incentivos

Plan de motivación.

El plan de motivación contempla elementos que fortalecerán el desempeño del

trabajador en la organización, como reconocimientos constantes tanto en aciertos

como desaciertos en que incurra el personal, además de realizar capacitaciones tanto

en el ámbito personal como laboral, para que los colaboradores puedan ser más

productivos en la organización como en sus hogares.

Por otro lado, el plan contempla con una comunicación horizontal entre

trabajadores y superiores, para que alguna observación se pueda canalizar de manera

más rápida, esto conllevando a un buen clima laboral puesto que los trabajadores

podrán comentar las incomodidades que se presenten en su puesto de trabajo y así

solucionar de la forma más rápida.

Políticas de compensación.

El objetivo de la política de compensación es poder retribuir a los colaboradores de

forma monetaria el trabajo que realiza en las instalaciones de la empresa, establecidos

de acuerdo al cargo que ocupan, dichas políticas están conformadas por:

Sueldos mensuales

Beneficios: Gratificaciones y Vacaciones

Tabla 54: Sueldo de trabajadores anual.

Puesto Cantidad

Sueldo

Básico

Mensual

Asignació

n familiar

Sueldo

Básico

Cargas sociales

Total de costo

laboral mensual Vacacione

s

Gratificacio

nes (jul/dic)

CTS

9.72%

ESSALUD

9%

SCTR

1.24%

Senati

0.75%

Total

cargas

sociales

Costo laboral

por

trabajado

mensual

Gerente general 1 S/ 5,000 S/ 93 S/ 5,093 S/ 424.42 S/848.83 S/495.15 S/458.37 S/- S/- S/2,226.77 S/ 7,320 S/ 7,319.77

Jefe de finanzas y

contabilidad 1 S/ 3,500 S/ 93 S/ 3,593 S/ 299.42 S/598.83 S/349.32 S/323.37 S/- S/- S/1,570.94 S/ 5,164 S/ 5,163.94

Jefe de ventas y marketing 1 S/ 3,500 S/ 93 S/ 3,593 S/ 299.42 S/598.83 S/349.32 S/323.37 S/- S/- S/1,570.94 S/ 5,164 S/ 5,163.94

Jefe de Recursos Humanos 1 S/ 3,500 S/ 93 S/ 3,593 S/ 299.42 S/598.83 S/349.32 S/323.37 S/- S/- S/1,570.94 S/ 5,164 S/ 5,163.94

Jefe de control de calidad 1 S/ 3,500 S/ 93 S/ 3,593 S/ 299.42 S/598.83 S/349.32 S/323.37 S/- S/- S/1,570.94 S/ 5,164 S/ 5,163.94

jefe de produccion 1 S/ 3,500 S/ 93 S/ 3,593 S/ 299.42 S/598.83 S/349.32 S/323.37 S/- S/- S/1,570.94 S/ 5,164 S/ 5,163.94

Vendedores 6 S/ 1,650 S/ 93 S/ 1,743 S/ 145.25 S/290.50 S/169.46 S/156.87 S/- S/- S/762.08 S/ 2,505 S/ 15,030.47

Enfermera 1 S/ 2,500 S/ 93 S/ 2,593 S/ 216.08 S/432.17 S/252.10 S/233.37 S/- S/- S/1,133.72 S/ 3,727 S/ 3,726.72

Personal de mantenimiento 3 S/ 2,000 S/ 93 S/ 2,093 S/ 174.42 S/348.83 S/203.49 S/188.37 S/25.95 S/15.70 S/956.76 S/ 3,050 S/ 9,149.27

Operarios 25 S/ 1,300 S/ 93 S/ 1,393 S/ 116.08 S/232.17 S/135.43 S/125.37 S/17.27 S/10.45 S/636.77 S/ 2,030 S/ 50,744.28

Total 41 S/ 29,950 S/ 930 S/ 30,880 S/ 2,573 S/ 5,147 S/ 3,002 S/ 2,779 S/ 43 S/ 26 S/ 13,571 S/ 44,451 S/ 111,790


Política de recursos humano

Política de Ingreso.

Se incorporará como parte de la Empresa a personal de la más alta calidad

profesional cuyas competencias se encuentren en concordancia con las

exigencias y objetivos institucionales, a través de procedimientos técnicos

y transparentes, no discriminatorios basados en el mérito y la excelencia.

Política General del Desarrollo de los Recursos Humanos.

La Empresa buscará un adecuado equilibrio entre el cumplimiento de los

objetivos institucionales y el desarrollo profesional junto con el

mejoramiento de las condiciones de trabajo. Utilizará la capacitación, el

perfeccionamiento y la evaluación del desempeño como herramientas de

apoyo fundamentales. Esta política general considera políticas específicas

en: Capacitación y perfeccionamiento, Remuneraciones, Prevención de

Riesgos, Evaluación del Desempeño y Desvinculación.

Política de Capacitación y Perfeccionamiento.

Se capacitará y perfeccionará a sus funcionarios, desarrollando las

competencias, capacidades personales y profesionales requeridas para el

cumplimiento de los objetivos institucionales, facilitando a la vez su

adaptación a la organización, a los cambios culturales y tecnológicos,

contribuyendo también a su desarrollo personal.

Política de Remuneraciones.

Para el cumplimiento de sus objetivos institucionales, incorporará al

personal de la mayor excelencia disponible, para lo cual deberá fijar

niveles de remuneraciones e incentivos que consideren las realidades

existentes en los diferentes mercados profesionales. Además, retendrá a

dicho personal mediante incentivos económicos y no económicos ligados

al desempeño individual y colectivo.

Política de Evaluación de Desempeño.

Para dar cumplimento a sus objetivos institucionales motivará y orientará

el actuar de sus funcionarios a la mejora continua del rendimiento mediante

un proceso de evaluación del desempeño proveído por un sistema de

calificación objetivo, transparente e informado.

Política de Calidad de vida laboral.

La Empresa propenderá a mejorar permanentemente la calidad de vida

laboral, desarrollando y facilitando acciones que promuevan; climas y

ambientes de trabajo armónico; estilos de vida saludable y condiciones

seguras de trabajo.

Política de Desvinculación.

Se velará por una adecuada renovación de su dotación de personal,

implementando un modelo de desvinculación que se aplique a partir de los

65 años de edad, sin perjuicio de las demás causales contenidas en el

Estatuto Administrativo.

CAPÍTULO VII

PLAN DE MARKETING

Estrategias de marketing

Tabla 55: Foda Cruzado.

Oportunidad

Oportunidad de

extensión de línea de

productos

Aumento en el consumo

de frutos exóticos

peruanos

Posicionar nuevas

productos de bebidas

con sabor a frutas

exóticas en el Perú

Amenaza

Gran cantidad de

competidores en el

mercado

Gran cantidades de

sustitutos

Fortaleza

Sabor innovador

Producto saludable y natural

Calidad del producto

Alto valor nutricional

Generar un proyecto

adaptado a las demandas

del consumidor.

Estrategia competitiva

por diferenciación en el

futuro

Creciente aceptacion de

los consumidores por un

producto natural.

Generar constante

investigación de

mercado para poder

reconocer las

expectativas de

marca.

Mantener la calidad

del producto

buscada por los

consumidores.

Debilidad

Marca nueva

Empresa pequeña comparada con

competidores.

En el Perú, la gente recién está

tomando conciencia de una dieta

saludable.

Reconocimiento del

producto como natural.

Conciencia de marca

por un producto

saludable

Identificar

principales

consumidores del

mercado.

Mantener estrategia

de competencia

orientada a la

generación de un

producto natural.


Estrategia de Producto

De acuerdo al marketing mix el producto debe ser visto como un paquete

de valor. En otras palabras, el producto deja de ser solo una parte tangible con

una serie de características para convertirse en un conjunto de beneficios y el

insight, visón interno, del consumidor final. Adicionalmente, el producto como

paquete de valor tiene 3 niveles los mismos que a continuación serán

explicados.

Beneficio Central Básico

Hace referencia a aquello que el comprador está realmente comprando, es

decir el valor o visión interna (insight) que tiene nuestro consumir hacia el

producto.

Producto Real

En este nivel se convierte el beneficio central básico en un producto tangible.

Producto Aumentado

Finalmente en este nivel se “construye” alrededor del beneficio básico y del

producto real brindándose beneficios adicionales.

A continuacion se desarrollaran los tres niveles del producto:

Beneficio Central Básico

La actual estrategia es indiferenciada. En el futuro, dada nuestra segmentación

de mercado previamente seleccionada, el objetivo de la marca sera atender una

mayor cantidad de demanda-recordar crecimiento proyectado- dada la

innovación de nuestros productos con mix de diferentes frutas en la

presentación de concentrado como la presentación de mango y maracuyá. Esta

presentación es dada por las características previamente vistas de mango junto

con el mayor valor nutricional del aporte de la maracuyá.

Figura 133: Valor Nutricional del Maracuyá por 100 gramos.

Nota: Marca Perú, 2016

Las propiedades más notarias de este fruto son la reducción de dolores

musculares, aminoramiento de problemas respiratorios, regulador de digestión,

reforzador del sistema inmunológico y cuidado de la línea personal.

(MarcaPeru,2016) Se impulsa a los productos diferenciados en base a sus

beneficios nutricionales.

Siguiendo con la estrategia de diferenciación, el posicionamiento de la

marca, busca con el tiempo ser reconocida como un producto natural el cual sea

sinónimo de un estilo de vida saludable y un producto natural.

“El 77% de los consumidores considera como principal factor de una buena

vida, la salud y el bienestar. De hecho, un 49% está motivado por cambiar su

salud, aunque con equilibrio entre el placer y los hábitos saludables.” (GFK,

2016)

Producto Real

Con respecto al desarrollo del producto, si bien se tiene presente que se

encuentra en un mercado en el cual existe poca fidelización por la marca, el

producto al ser uno nuevo y tener que estar constantemente adaptándose al

mercado actual buscara desarrollar la combinación de frutas mix como la

anteriormente mencionada de mango y maracuyá o un mix de frutas el cual le

resulte aceptable al mercado. Se tiene presente una constante investigación de

mercado en búsqueda de preferencias del consumidor. Estas estrategias de

formulación apoyan al competir con las principales marcas como Frugos,

Cifrut, Pulp jugo natural Gloria, jugo natural Laive y jugos kero aunque se

realiza a forma de imitador pues se basa a fin de cuentas en la preparación de un

jugo.

En orden de poder conocer a detalle nuestro producto, la parte consumible

es el mismo concentrado el cual contiene 125 gr de concentrado de camu camu,

125 gr de concentrado de mango, 250 mgr de jarabe simple el cual contiene 125

ml de agua junto con 125 gr de azúcar. El concentrado puede ser diluido en

1.5Lde agua sin necesidad de agregar azúcar a este combinado, por parte del

envase, este es un pequeña botella de plástico con rosca de capacidad de 480ml,

el embalaje es puesto a 12 botellas las cuales son envueltas en plastic fim la

cual permitirá facilidad de manipulación facilidad de transporte y facilidad de

almacenaje. La estrategia de Marketing Mix, la cual en primeras instancias

evaluara el producto básico hasta el producto aumentado, la estrategia de

fijación de precios o pricing, los canales de distribución del producto-plaza- y

canales de promoción, definirán las actividades que se realizaran para poder

impulsar al producto en el mercado.

Correspondiente al análisis del producto ofrecido, el detalle de este

producto-concentrado de Camu Camu y Mango- se divide en el beneficio

básico, producto real y producto aumentado. La correspondencia con el

beneficio básico representa los beneficios del concentrado dentro de los cuales

se tiene presente, por parte del camu camu, la formación de colágeno en el

cuerpo, mejora de digestión, fortalecimiento del sistema inmunológico,

prevención de dolencias cardiovasculares y aumento de los niveles de ácido

ascórbico dadas por la alta cantidad de vitamina C 2780 mg, Hierro 0.50 mg,

Calcio 28mg, fibra 0.40 g y proteína 0.5 mg. Dosis de contenido por 100

gramos (Salas. E., 2015). Y por parte del mango aporta al mantenimiento de los

tejidos epiteliales piel y mucosas, agente antioxidante, aumento de la

transmisión nerviosa y muscular (Sumaya T, 2012) prevención de

enfermedades degenerativas, control de hemorragias e inflamaciones, control de

la presión arterial y fortalecimiento del mismo corazón dadas las cantidades de

vitamina A, Vitamina C 56mgr, hidratos de carbono 34 gr. Proteinas 0.56 mgr.

Dosis de contenido por 200 gramos. (Natural Food Hub, 2000).Por parte del

beneficio real se encuentra el envase, la marca la cual tiene por propuesta de

nombre Manku, el embalaje en paquetes de 12 unidades- en caso se desee

comprar en mayor cantidad- y la extensión de la marca la cual tiene por slogan

la cual tiene por propuesta “La forma más saludable de satisfacer tu sed”.

Diseño de la etiqueta:

Figura 134: Logo del producto.


Características:

Uso sencillo.

Presentación de 480ml.

Color rojo oscuro.

Instrucciones de uso.

Precio de acuerdo al mercado.

Aroma de las frutas Camu Camu y mango.

Sabor ácido-dulce.

Textura concentrada.

Natural, hecho con pulpa de fruta.

Producto Aumentado

El producto aumentado en cuanto a la garantía, si existe algún producto

que está en mal estado se reemplazara por otro inmediatamente. El servicio post

venta en nuestro caso es ofrecer los números de contacto para realizar alguna

queja o sugerencia, o en las redes sociales, mostrar nuestra total disposición

para obtener la mayor satisfacción del cliente; realizar un seguimiento de los

productos mostrados en los anaqueles y su correcto mantenimiento. Respecto al

crédito que se ofrecerá, será pactado con el comprador según sea conveniente,

se tendrá la opción de pago al contado y con tarjeta VISA.

El detalle del valor agregado es la inexistencia de un producto que

contenga solo estos dos frutos en una versión de concentrado para diluir.

Las repercusiones afectas al concentrado significan la innovación de las

marcas líderes en nuevos productos los cuales, para jugos, se encuentran

ofertando una mayor cantidad de productos dada la constante demanda de los

consumidores.

“Aquarius amplía su portafolio de sabores con el lanzamiento de Aquarius

Limón para ofrecer más opciones a sus consumidores”. (Coca-Cola Journey,

2016)

“PepsiCo ha elegido a Perú para lanzar su primer bar de jugos pop-up en

Latinoamérica. Ubicado en el Boulevard de Asia, Jugo Box ofrece productos

nutritivos del portafolio de Bebidas de PepsiCo” (Asociación Nacional de

anunciantes, 2018)

Estrategia de precio

Teniendo presente el detalle de los insumos por unidad de concentrado-

necesidad de materiales- se pasa a calcular un primer costo en base a los

siguientes insumos:

Figura 135: Factores de conversión.


Teniendo presente los detalles de precio referentes del costo de mano de

obra directa junto con costos indirectos de fabricación que se encuentran en

23.5870% para la industria de jugos y néctares además del 13.2560% de

promedio de utilidades en la industria (Espinoza S., 2015), el precio referente

de una unidad de concentrado de Camu Camu con mango es 3.9502 soles.

Se omenza con un rango de precio de entre S/. 5.00 a s/6.00 soles pudiendo

entrar al mercado para competir de manera relativamente fácil contra nuestros

competidores indirectos, que por lo general sus precios rodean los S/. 5.5.00 a

S/. 7.00 soles.

La estrategia a utilizar para nuestro producto Concentrado de Camu Camu

con Mango será la de penetración, por ser un producto innovador, ya que recién

se lanzará al mercado. Esta estrategia consiste en fijar un precio inicial bajo

para conseguir una penetración de mercado rápida y eficaz, es decir, para atraer

rápidamente a un gran número de consumidores y conseguir una gran cuota de

mercado. Esta estrategia tiene como principales objetivos:

Incrementar el volumen de ventas hasta que sean sustanciales.

Participar en el mercado meta de forma activa,

Atraer nuevos clientes sensibles al precio.

Es conveniente en las siguientes condiciones:

Los costes de fabricación y de distribución se pueden disminuir a medida que

aumenta el volumen de ventas ya que, a mayor venta, mayor volumen y menos

costo en trasporte y logística de distribución.

Figura 136: Cadena de distribución.


Estrategia de distribución

1. Determinar la Función del canal.

Defensiva: Lo que nuestro producto hace es igual a la competencia.

2. Definir el tipo de canal.

Nuestro canal será el Indirecto, nivel 1, al ser pequeño podremos tener un

control considerable de los precios.

3. Intensidad.

Intensiva: De acuerdo con nuestro producto, que es un concentrado de

bajo/medio precio, con alta/media frecuencia de compra y poca

fidelización de marca.

4. Miembros del canal.

Productor Minorista Consumidor

Basándonos en nuestros competidores y en los objetivos comerciales de la

marca, hemos visto que los principales puntos de venta serán:

supermercados (Wong y Vivanda) y bodegas dentro de Lima

Metropolitana. Empezando en los distritos de San Isidro, Santiago de

Surco, San Borja, La Molina, Miraflores para los supermercados, por tener

mayor porcentaje de personas pertenecientes al NSE A y B (75.5%). Para

las bodegas, será en los distritos de Los Olivos, San Martin de Porres,

Independencia, Comas, Carabayllo y Puente Piedra, por tener mayor

cantidad de personas pertenecientes al NSE C.

Figura 137: Supermercados.


A continuacion se muestra la division por porcentajes de acuerdo al Nivel

Socioeconomico y Zonas en Lima Metropolitana en el año 2017:

Figura 138: Cuadro Lima Metropolitana personas zonas geograficas.

Nota: CPI.

Estrategia de promoción y publicidad

Elección del contenido y la forma del mensaje.

Las opciones del mensaje para el producto son las siguientes:

“La forma más saludable de saciar tu sed”

“1, 2 y Listo, ya tienes tu concentrado de Camu Camu y mango”

“El concentrado más rápido de preparar”

“ Camu Camu y mango listo para preparar”

Elecciones de herramientas del medio.

Publicidad.

Uno de los canales de difusión de nuestra marca serán las redes sociales

“Facebook” e “Instagram”, en donde también se aprovechará en recopilar

la información que nos brindarán los seguidores para mejorar nuestro

producto.

Para Facebook contrataremos un plan para realizar el seguimiento,

la publicidad del producto y la administración de la página por $129.99

mensuales. Mientras que para Instragram, un encargado en nuestra

organización se encargara de administrar la cuenta y hacer las

actualizaciones debidas, pero no se contratara un servicio adicional.

A continuación, tenemos detallado las funciones del servicio por

contratar al costo ya mencionado.

Figura 139: Servicios a contratar.

Nota: Social media.

Costo total: 427.67

Tipo de cambio: S/.3.29

Ventas personales

Esta estrategia permite una comunicación directa con los

intermediarios y los clientes para que se concrete la compra.

Contaremos con 2 vendedores con: Costo por trabajador: + Comisiones:

10% por venta.

S/. 1470 * (6) = S/. 8820 por trabajador + Comisiones

Promoción de ventas.

Según una encuesta realizada por la empresa Arellano marketing realizada

a 5000 personas a nivel nacional para saber las preferencias de los

consumidores, se encontró que ante la pregunta: ¿Qué promociones

influyen más en su proceso de compra? El 38% de los encuestados

respondió que las rebajas en los precios, el 17% el regalo de un producto

por la compra de otro, 9% respondió que prefería hasta un 40% de un

producto adicional. Más abajo, un 6% optó por las muestras gratuitas, 3%

por los sorteos, 7% otros y un 19% dijo que ninguna.

Utilizaremos esta información de las preferencias de los consumidores, para

aplicar nuestras promociones.

Figura 140: Promociones que influyen en a compra de productos.

Nota: El Comercio.

Nuestra promoción será de 20% de descuento en la compra del

segundo concentrado para una cantidad máxima de 1200 botellas por mes,

durante la temporada de verano (Febreroy Marzo). Luego utilizar la misma

promoción para los meses de Julio y Agosto, con un límite de 1200

botellas por mes, durante el primer año. Por lo tanto, según el precio de

nuestro producto.

Merchandising.

Degustaciones en los supermercados mencionados del concentrado

ya preparado.

Precio por hora de la anfitriona: $80. Tiempo requerido: 2 horas.

Durante 1año: 3 campañas de degustación en cada supermercado

Precio del uniforme: S/. 280

Tipo de cambio: S/. 3.29

Costo del concentrado a degustar: Usaremos 134 botellas para

aproximadamente 2000 degustaciones en un año.

Costo del concentrado: S/. 2.81*134= S/.376.54

Costo de los vasos 5 onz por millar= S/. 30*2= S/.60

Costo total: S/. 3874.94

Afiches en las bodegas de los distritos mencionados

Impresión de afiches en tamaño A2, full color por 500 unidades: S/.

400

Cinta: S/ 3.7 * 4 = S/ 14.8

Costo total: S/. 414.8

Cronograma de promoción y publicidad para el primer año:

Figura 141: Promoción y publicidad Enero-Abril.


Figura 142: Promoción y publicidad Mayo-Agosto.


Figura 143: Promoción y publicidad Setiembre-Diciembre.


CAPÍTULO VIII

PLANIFICACIÓN FINANCIERA

La inversión

Inversión Pre-operativa

Tabla 56: Costos laborales.

Pu

est

o

Ca

nti

dad

Su

eld

o B

ási

co M

en

sual

Asi

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Cargas sociales

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l

Gerente general 1 S/ 4,000 S/ 93 S/ 4,093 S/ 341.08 S/682.17 S/397.93 S/368.37 S/- S/- S/1,789.55 S/ 5,883 S/ 5,882.55

Jefe de finanzas y

contabilidad

1 S/ 2,500 S/ 93 S/ 2,593 S/ 216.08 S/432.17 S/252.10 S/233.37 S/- S/- S/1,133.72 S/ 3,727 S/ 3,726.72

Jefe de ventas y

marketing

1 S/ 2,500 S/ 93 S/ 2,593 S/ 216.08 S/432.17 S/252.10 S/233.37 S/- S/- S/1,133.72 S/ 3,727 S/ 3,726.72

Jefe de Recursos

Humanos

1 S/ 2,500 S/ 93 S/ 2,593 S/ 216.08 S/432.17 S/252.10 S/233.37 S/- S/- S/1,133.72 S/ 3,727 S/ 3,726.72

Jefe de control de

calidad

1 S/ 2,500 S/ 93 S/ 2,593 S/ 216.08 S/432.17 S/252.10 S/233.37 S/- S/- S/1,133.72 S/ 3,727 S/ 3,726.72

jefe de produccion 1 S/ 2,500 S/ 93 S/ 2,593 S/ 216.08 S/432.17 S/252.10 S/233.37 S/- S/- S/1,133.72 S/ 3,727 S/ 3,726.72

Vendedores 6 S/ 1,650 S/ 93 S/ 1,743 S/ 145.25 S/290.50 S/169.46 S/156.87 S/- S/- S/762.08 S/ 2,505 S/ 15,030.47

Enfermera 1 S/ 1,800 S/ 93 S/ 1,893 S/ 157.75 S/315.50 S/184.04 S/170.37 S/- S/- S/827.66 S/ 2,721 S/ 2,720.66

Personal de

mantenimiento

2 S/ 2,400 S/ 93 S/ 2,493 S/ 207.75 S/415.50 S/242.38 S/224.37 S/30.91 S/18.70 S/1,139.61 S/ 3,633 S/ 7,265.21

Operarios 25 S/ 1,000 S/ 93 S/ 1,093 S/ 91.08 S/182.17 S/106.26 S/98.37 S/13.55 S/8.20 S/499.63 S/ 1,593 S/ 39,815.86

Total 40 S/ 23,350 S/ 930 S/ 24,280 S/ 2,023 S/ 4,047 S/ 2,361 S/ 2,185 S/ 44 S/ 27 S/ 10,687 S/ 34,967 S/ 89,348

Nota: Costo laboral mensual para los 40 trabajadores.

Tabla 57: Resumen de sueldos y capacitación.

Sueldo personal de producción mensual S/ 47,269.30

Sueldo personal de producción 2 semanas

(capacitación)

S/23,634.65

Sueldos 1° mes (incluye capacitación) S/112,982.99

Nota: costos de sueldos, capacitación que se pagar antes de iniciar operaciones.

Tabla 58: Inversión de obras civiles.

Inversión instalación de

maquinaria y habilitación Glb IGV

Costo total

+IGV (S/.)

Habilitación espacio de trabajo

producción

S/ 15,500 S/ 2,790 S/ 18,290

Habilitación espacio de trabajo

administrativo

S/ 8,500 S/ 1,530 S/ 10,030

Instalación/montaje de equipos S/ 13,000 S/ 2,340 S/ 15,340

Pruebas S/ 2,500 S/ 450 S/ 2,950

Total S/ 46,610

Nota: Inversiones a realizar para acondicionar el local en alquiler, soportes lugares de

anclaje de la maquinaria, así mismo la mano de obra de instalación de los equipos,

también el pre comisiona miento y condicionamiento.

Tabla 59: Detalle de capacitación.

Capacitación personal Total

Capacitación 2 semanas S/23,634.65

Nota: Costo de capacitación antes de iniciar operaciones.

Tabla 60: Resumen pre operativo.

Inversión instalación de

maquinaria y habilitación S/46,610.00

Materia prima S/341,119.10

Capacitación personal (2 sem) S/23,634.65

Total S/411,363.75

Nota: Resumen de la inversión pre operativo, a adquisición de la materia prima se

presupuesta para el primer mes de operación.

Inversión en capital de trabajo

Tabla 61: Inversión de capital de trabajo.

Año (2019) Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Ingresos totales

( S/.) 433,916.00 417,505.20 487,603.60 393,197.70 305,740.40 226,107.65 343,532.31 112,405.19 299,417.98 284,019.49 343,818.13 322,862.34 3,970,126.00

Egresos totales

(S/.) 291,640.60 299,457.07 296,892.90 194,574.24 167,158.99 218,422.94 204,056.17 139,380.85 303,233.61 242,738.59 268,206.81 288,579.85 2,914,342.63

Costos fijos

Sueldos al

personal S/89,348.34 S/89,348.34 S/89,348.34 S/89,348.34 S/89,348.34 S/89,348.34 S/89,348.34 S/89,348.34 S/89,348.34 S/89,348.34 S/89,348.34 S/89,348.34 1,072,180.13

Luz 11,397.60 11,397.60 11,397.60 11,397.60 11,397.60 11,397.60 11,397.60 11,397.60 11,397.60 11,397.60 11,397.60 11,397.60 136,771.20

Agua 344.80 289.49 289.49 289.49 289.49 289.49 289.49 289.49 289.49 289.49 289.49 289.49 3,529.17

Servicio de

telefonia /

internet

250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 3,000.00

Alquiler local 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 102,000.00

Otros gastos 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 18,000.00

Costos variables

Materia prima S/.

175,601.78

S/.

183,931.24

S/.

183,752.67 S/. 81,848.81

S/.

54,433.55

S/.

105,697.50 S/. 90,915.94 S/. 25,812.95 S/. 190,080.50 S/. 129,170.69 S/. 152,253.31

S/.

175,426.75 1,548,925.70

Materiales

indirectos 4,698.07 5,740.40 3,354.80 2,940.00 2,940.00 2,940.00 3,354.80 3,782.47 3,367.67 3,782.47 6,168.07 3,367.67 46,436.42

ING- EGRE 142,275.40 118,048.13 190,710.70 198,623.46 138,581.42 7,684.72 139,476.14 -26,975.66 -3,815.63 41,280.89 75,611.32 34,282.49 1,055,783.37

ACUMULADO 142,275.40 260,323.52 451,034.22 649,657.68 788,239.10 795,923.81 935,399.96 908,424.29 904,608.67 945,889.56 1,021,500.88 1,055,783.3

7 8,859,060.47

Nota: Capital de trabajo, elaboración propia.

Tabla 62: Activos Tangibles.

Nota: Activos tangibles, elaboración propia.

Tabla 63: Activos Intangibles

Nota: Activos intangibles, elaboración propia.

Activos tangibles Costo

Maquinaria S/ 553,077.80

Inversión en equipos de transporte S/ 501,323.00

Inversión en equipos de medición S/ 3,167.12

Inversión en muebles y enseres S/ 46,397.60

Inversión equipos para operarios / mantenimiento S/ 9,520.12

Total S/ 1,113,485.64

Activos Intangibles Costo Total

Constitución de la empresa S/ 1,103.30

Licencia de edificación S/ 324.50

Inscripción SUNAT S/ 142.78

Libro de contabilidad y legalización S/ 389.40

Licencia de funcionamiento S/ 324.50

Certificado de Inspección INDECI S/ 1,635.48

Certificación de zonificación y compatibilidad de uso S/ 64.90

Certificado HACCP S/ 17,523.00

Certificación de la planta -SENASA S/ 256.06

Habilitación Sanitaria - DIGESA S/ 256.06

Licencias de Software S/ 2,950.00

Total S/ 24,969.98

Tabla 64: Inversión requerida.

Resumen de la inversión Monto

Inv. Tangibles S/1,113,485.64

Inv. Intangibles S/24,969.98

Inv. Trabajos pre operativos S/411,363.75

Inv. Capital de trabajo S/142,275.40

Total S/1,692,094.77

Nota: Resumen de la inversión pre operativo.

Costo del Proyecto

Tabla 65: Costo del proyecto.

Tipo de Inversión Total costo con IGV Peso

Activos fijos S/1,113,485.64 65.81%

Activos intangibles S/24,969.98 1.48%

Gasto pre operativo S/411,363.75 24.31%

Capital de trabajo S/142,275.40 8.41%

Total S/1,692,094.77 100%

Nota: Costo de activos fijos, intangibles, gastos pre operativos y capital de trabajo.

Inversiones futuras

Con respecto a inversiones futuras, se consideró que para el quinto año se pueda

incrementar el 10% de producción, dependiendo de la aceptación del producto.

Financiamiento

Endeudamiento y condiciones

Tabla 66: Datos generales del financiamiento.

Descripción Monto Porcentaje

Banco S/578,609.13 34.2%

Aporte Propio S/1,113,485.64 65.8%

Total S/1,692,094.77 100.0%

Nota: Datos generales para realizar el financiamiento.

Tabla 67: Estructura de financiamiento.

Concepto Aporte Propio Banco Total %

Activos Fijos S/1,113,485.64 S/- S/1,113,485.64 66%

Activos Intangibles S/- S/24,969.98 S/24,969.98 1%

Gastos pre operativo S/- S/411,363.75 S/411,363.75 24%

Capital de Trabajo S/- S/142,275.40 S/142,275.40 8%

66% 34%

Inversión Total S/1,113,485.64 S/578,609.13 S/1,692,094.77

Nota: Estructura del financiamiento.

Tabla 68: Aporte de socios.

Concepto Aporte %

Lorena S/185,580.94 S/185,580.94

Elizabeth S/185,580.94 S/185,580.94

Luis S/185,580.94 S/185,580.94

Victor S/185,580.94 S/185,580.94

Guillermo S/185,580.94 S/185,580.94

Jeysson S/185,580.94 S/185,580.94

Total Aporte S/1,113,485.64 S/1,113,485.64

Nota: Cantidad monetaria que aportara cada socio en donde cubrirá el capital de

trabajo.

Tabla 69: Estructura de inversiones.

Tipo de Inversión Total costo con

IGV Peso

Activos fijos S/1,113,485.64 65.81%

Activos intangibles S/24,969.98 1.48%

Gasto pre operativo S/411,363.75 24.31%

Capital de trabajo S/142,275.40 8.41%

Total S/1,692,094.77 100%

Nota: Estructura de inversiones para la realización del proyecto.

Tabla 70: Condiciones de préstamo.

Importe a desembolsar S/578,609.13

Tasa de interés efectiva* 14.03% anual

Plazo de Amortización 60.0 meses

Tipo de amortización Amortizaciín variable

Tipo de Cuota fija

Valor de la cuota mensual S/13,472.22 Intereses

Nota: Condiciones del préstamo a retirar en la caja Piura.

Tabla 71: Tasas del préstamo.

Préstamo S/578,609.13

TEA 14.03%

TEM 1.17%

plazo (años) 5

N° cuotas 60

Nota: Tasas de interés otorgado por Caja Cusco.

Tabla 72: Cronograma de pagos

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

Amortización S/. 85,871 S/. 98,724 S/. 113,501 S/. 130,490 S/. 150,023 S/. 578,609

Intereses S/. 75,796 S/. 62,943 S/. 48,165 S/. 31,176 S/. 11,644 S/. 229,724

Escudo Fiscal S/. 22,360 S/. 18,568 S/. 14,209 S/. 9,197 S/. 3,435 S/. 67,769

Total S/. 139,307 S/. 143,099 S/. 147,458 S/. 152,470 S/. 158,232 S/. 740,565

Nota: Cronograma de pagos mensuales cuotas vencidas, Elaboración propia.

Tabla 73: Cronograma de pago 2019.

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Cuota S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22 S/13,472.22

Amortización S/6,707.32 S/6,785.74 S/6,865.07 S/6,945.34 S/7,026.54 S/7,108.69 S/7,191.81 S/7,275.89 S/7,360.96 S/7,447.02 S/7,534.09 S/7,622.17 S/6,707.32

Interes S/6,764.91 S/6,686.49 S/6,607.15 S/6,526.88 S/6,445.68 S/6,363.53 S/6,280.42 S/6,196.33 S/6,111.27 S/6,025.20 S/5,938.14 S/5,850.05 S/6,764.91












Interes S/1,754.02 S/1,617.01 S/1,478.40 S/1,338.18 S/1,196.31 S/1,052.78 S/907.58 S/760.68 S/612.06 S/461.70 S/309.59 S/155.69 S/11,643.98


Capital y costo de oportunidad

Tabla 78: Conceptos para el des apalancamiento.

Concepto Tasa %

Tasa Libre de Riesgo EEUU RF 4.24%

Rendimiento del Mercado EEUU RM 14.16%

Beta des apalancada β 0.60

Beta apalancada β 2.08

Riesgo País Perú (Tasa %) 1.41%

Tasa Impositiva Perú (IR) 28%

Costo Deuda (Kd) 24.46%

Razón capital (K/D+K) 23%

Razón Endeudamiento (D/(D+K)) 77%

Nota: Valores que se utilizaran para el cálculo de la Beta apalanca, extraído de:

Bloomberg y Reuters, Gerencia de Información y Análisis Económico -

Subgerencia de Economía Internacional.

Tabla 79: Beta apalancada.

Beta Apalancada = Beta desapalancada*(1+(1-t)*(D/C))

Beta Apalancada = 2.0750

Nota: Calculo de beta apalancada.

Tabla 80: Calculo del COK apalancado

COK Apalancado

COK Nominal 24.83%

COK Nominal + Riesgo País 26.24%

COK apalancado del proyecto 26.24%

Nota: Cálculo apalancado proyectado con el riesgo país.

Costo de capital promedio ponderado

Tabla 81: Costo de capital promedio pondero.

FUENTE MONTO C.E.A.A.I C.E.A.D.I. % P C.E.A.D.I.P

Aporte Socios S/ 1,113,485.64 14% 14.03% 100.00% 14.03%

Deuda S/ 578,609.13 14% 14.01% 0.00% 0.00%

S/ 1,692,094.77 WACC 14.03%

Nota: Calculo del costo capital ponderado WACC.

Presupuesto Base

Presupuesto de ventas

Tabla 82: Presupuesto de ventas 2019.


Unidades 72319.33 69584.20 81267.27 65532.95 50956.73 37684.61 57255.39 18734.20 49903.00 47336.58 57303.02 53810.39 661687.67

Ventas S/ 260,349.6 S/ 250,503 S/ 292,562 S/ 235,919 S/ 183,444 S/ 135,665 S/ 206,119 S/ 67,443 S/ 179,651 S/ 170,412 S/ 206,291 S/ 193,717 S/ 2,382,075.6

Proporción 11% 11% 12% 10% 8% 6% 9% 3% 8% 7% 9% 8% 100%

Nota: Calculo de ventas mensuales de acuerdo a la proporción, Elaboración propia.



Unidades 75935.30 73063.41 85330.63 68809.60 53504.57 39568.84 60118.15 19670.91 52398.15 49703.41 60168.17 56500.91 694772.05

Ventas S/ 273,367.08 S/ 263,028.28 S/ 307,190.27 S/ 247,714.55 S/ 192,616.45 S/ 142,447.82 S/ 216,425.36 S/ 70,815.27 S/ 188,633.33 S/ 178,932.28 S/ 216,605.42 S/ 203,403.28 S/ 2,501,179.38

Proporción 11% 11% 12% 10% 8% 6% 9% 3% 8% 7% 9% 8% 100%




Unidades 78213.36 75255.31 87890.55 70873.88 55109.71 40755.90 61921.70 20261.04 53970.09 51194.51 61973.22 58195.94 715615.21


Proporción 11% 11% 12% 10% 8% 6% 9% 3% 8% 7% 9% 8% 100%




Unidades 79295.03 76296.08 89106.05 71854.05 55871.86 41319.55 62778.06 20541.24 54716.48 51902.52 62830.29 59000.77 725512.00


Proporción 11% 11% 12% 10% 8% 6% 9% 3% 8% 7% 9% 8% 100%




Unidades 80934.46 77873.50 90948.33 73339.64 57027.02 42173.83 64076.00 20965.93 55847.75 52975.61 64129.31 60220.62 740512.00


Proporción 11% 11% 12% 10% 8% 6% 9% 3% 8% 7% 9% 8% 100%


Presupuesto de producción

Tabla 87: Presupuesto de producción 2019.


Unidades teóricas 72319.33 69584.20 81267.27 65532.95 50956.73 37684.61 57255.39 18734.20 49903.00 47336.58 57303.02 53810.39 661687.67

Stock de seguridad 1446.39 1391.68 1625.35 1310.66 1019.13 753.69 1145.11 374.68 998.06 946.73 1146.06 1076.21 13233.75

Inv. Inicial 0.00 1446.39 1391.68 1625.35 1310.66 1019.13 753.69 1145.11 374.68 998.06 946.73 1146.06

Inv. Final 1446.39 1391.68 1625.35 1310.66 1019.13 753.69 1145.11 374.68 998.06 946.73 1146.06 1076.21

SS (Horas efectivas) 5.84 5.62 6.57 5.30 4.12 3.05 4.63 1.51 4.03 3.83 4.63 4.35 53.47

SS (Días efectivos) 0.24 0.23 0.27 0.22 0.17 0.13 0.19 0.06 0.17 0.16 0.19 0.18 2.23

Unidades reales 73765.72 69529.50 81500.93 65218.26 50665.21 37419.17 57646.80 17963.77 50526.37 47285.25 57502.35 53740.54 S/662,763.87

Nota: Producción de botellas de 480 ml de acuerdo al mercado objetivo, Elaboración propia.



Unidades 75935.30 73063.41 85330.63 68809.60 53504.57 39568.84 60118.15 19670.91 52398.15 49703.41 60168.17 56500.91 694772.05


Inv. Inicial 1076.21 1518.71 1461.27 1706.61 1376.19 1070.09 791.38 1202.36 393.42 1047.96 994.07 1203.36

Inv. Final 1518.71 1461.27 1706.61 1376.19 1070.09 791.38 1202.36 393.42 1047.96 994.07 1203.36 1130.02



Unidades reales 77454.01 74524.68 87037.24 70185.79 54574.66 40360.22 61320.52 20064.33 53446.11 50697.48 61371.54 57630.93 708667.49

Nota: Producción de botellas de 480ml de acuerdo al mercado objetivo, Elaboración propia.



Unidades 78213.36 75255.31 87890.55 70873.88 55109.71 40755.90 61921.70 20261.04 53970.09 51194.51 61973.22 58195.94 715615.21


Inv. Inicial 1130.02 1564.27 1505.11 1757.81 1417.48 1102.19 815.12 1238.43 405.22 1079.40 1023.89 1239.46

Inv. Final 1564.27 1505.11 1757.81 1417.48 1102.19 815.12 1238.43 405.22 1079.40 1023.89 1239.46 1163.92



Unidades reales 79777.63 76760.42 89648.36 72291.36 56211.90 41571.02 63160.13 20666.26 55049.49 52218.40 63212.68 59359.86 729927.52




Unidades 79295.03 76296.08 89106.05 71854.05 55871.86 41319.55 62778.06 20541.24 54716.48 51902.52 62830.29 59000.77 725512.00


Inv. Inicial 1163.92 1585.90 1525.92 1782.12 1437.08 1117.44 826.39 1255.56 410.82 1094.33 1038.05 1256.61

Inv. Final 1585.90 1525.92 1782.12 1437.08 1117.44 826.39 1255.56 410.82 1094.33 1038.05 1256.61 1180.02



Unidades reales 80880.93 77822.00 90888.18 73291.13 56989.30 42145.94 64033.62 20952.07 55810.81 52940.57 64086.90 60180.79 740022.24




Unidades 80934.46 77873.50 90948.33 73339.64 57027.02 42173.83 64076.00 20965.93 55847.75 52975.61 64129.31 60220.62 740512.00


Inv. Inicial 1180.02 1618.69 1557.47 1818.97 1466.79 1140.54 843.48 1281.52 419.32 1116.96 1059.51 1282.59

Inv. Final 1618.69 1557.47 1818.97 1466.79 1140.54 843.48 1281.52 419.32 1116.96 1059.51 1282.59 1204.41



Unidades reales 82553.15 79430.97 92767.29 74806.43 58167.56 43017.31 65357.52 21385.25 56964.71 54035.12 65411.90 61425.03 755322.24

Nota: Producción de botellas de 480 ml de acuerdo al mercado objetivo, Elaboración propia.

Presupuesto de compras

Con respecto a la política de inventario, la materia prima como el Camu Camu y el Mango poseen un Lead Time de 10 días para

que pueda llegar a la planta, según la demanda de nuestro producto se establece que el Stock de seguridad debería de ser el 30%

del próximo mes, ya que nuestra empresa maneja insumos perecibles; por otro lado el azúcar y botellas el Lead Time es de un un

día por tal motivo se considera un 11% y 5% del próximo mes.

Tabla 92: Presupuesto de compras 2019.


Unidades a producir 73765.72 69529.50 81500.93 65218.26 50665.21 37419.17 57646.80 17963.77 50526.37 47285.25 57502.35 53740.54 662,763.87

Cantidad de Camu Camu (Teórico kg) 25,387.32 23,929.37 28,049.48 22,445.61 17,437.01 12,878.23 19,839.81 6,182.44 17,389.23 16,273.76 19,790.09 18,495.42 228,097.76

Inventario de seguridad 7,178.81 8,414.84 6,733.68 5,231.10 3,863.47 5,951.94 1,854.73 5,216.77 4,882.13 5,937.03 5,548.63 7,997.00 68,810.14

Inventario Inicial 7,178.81 7,178.81 8,414.84 6,733.68 5,231.10 3,863.47 5,951.94 1,854.73 5,216.77 4,882.13 5,937.03 5,548.63

Inventario final 7,178.81 8,414.84 6,733.68 5,231.10 3,863.47 5,951.94 1,854.73 5,216.77 4,882.13 5,937.03 5,548.63 7,997.00

Cantidad de Camu Camu (Real kg) 25,387.32 25,165.40 26,368.32 20,943.03 16,069.38 14,966.71 15,742.60 9,544.48 17,054.59 17,328.66 19,401.69 20,943.80 228,915.96

Cantidad de Mango (Teórico kg) 20,675.09 19,487.76 22,843.12 18,279.41 14,200.47 10,487.86 16,157.28 5,034.90 14,161.56 13,253.14 16,116.79 15,062.43 185,759.81




Cantidad de Mango(Real kg) 20,675.09 20,494.37 21,474.01 17,055.73 13,086.69 12,188.69 12,820.56 7,772.89 13,889.03 14,112.23 15,800.48 17,056.35 186,426.13

Cantidad de agua(Teórico L) 10,120.80 9,539.58 11,182.08 8,948.07 6,951.36 5,133.98 7,909.25 2,464.66 6,932.31 6,487.63 7,889.43 7,373.30 90,932.46




Cantidad de Agua (Real L) 10,120.80 10,360.83 10,065.08 7,949.72 6,042.67 6,521.62 5,186.96 4,698.49 6,709.97 7,188.53 7,631.37 9,000.07 91,476.09

Cantidad de Azucar(Teórico kg) 9,310.68 8,775.98 10,287.01 8,231.82 6,394.94 4,723.03 7,276.16 2,267.38 6,377.42 5,968.32 7,257.92 6,783.11 83,653.78

Inventario de seguridad 965.36 1,131.57 905.50 703.44 519.53 800.38 249.41 701.52 656.52 798.37 746.14 1,075.38 9,253.12

Inventario Inicial 965.36 965.36 1,131.57 905.50 703.44 519.53 800.38 249.41 701.52 656.52 798.37 746.14

Inventario final 965.36 1,131.57 905.50 703.44 519.53 800.38 249.41 701.52 656.52 798.37 746.14 1,075.38

Cantidad de Azucar (Real kg) 9,310.68 8,942.20 10,060.94 8,029.77 6,211.03 5,003.88 6,725.19 2,719.48 6,332.42 6,110.18 7,205.69 7,112.35 83,763.80

Cantidad de botellas con tapa (T. Unid) 74,503.38 70,224.79 82,315.94 65,870.45 51,171.86 37,793.36 58,223.27 18,143.41 51,031.64 47,758.11 58,077.37 54,277.94 669,391.51

Inventario de seguridad 3,511.24 4,115.80 3,293.52 2,558.59 1,889.67 2,911.16 907.17 2,551.58 2,387.91 2,903.87 2,713.90 3,911.43 33,655.83

Inventario Inicial 3,511.24 3,511.24 4,115.80 3,293.52 2,558.59 1,889.67 2,911.16 907.17 2,551.58 2,387.91 2,903.87 2,713.90

Inventario final 3,511.24 4,115.80 3,293.52 2,558.59 1,889.67 2,911.16 907.17 2,551.58 2,387.91 2,903.87 2,713.90 3,911.43

Cantidad de Botellas (Real Unid) 74,503.38 70,829.35 81,493.66 65,135.52 50,502.94 38,814.85 56,219.28 19,787.82 50,867.96 48,274.07 57,887.40 55,475.47 669,791.70

Nota: Cantidades de Camu Camu, Mango, Agua, Azúcar y botellas requeridas, Elaboración propia.



Unidades a producir 77454.01 74524.68 87037.24 70185.79 54574.66 40360.22 61320.52 20064.33 53446.11 50697.48 61371.54 57630.93 708667.49

Cantidad de Camu camu(kg) 26,656.68 25,648.52 29,954.86 24,155.24 18,782.49 13,890.43 21,104.16 6,905.37 18,394.09 17,448.12 21,121.72 19,834.34 243,896.02





Cantidad de Mango(kg) 21,708.85 20,887.82 24,394.84 19,671.71 15,296.21 11,312.18 17,186.95 5,623.64 14,979.90 14,209.52 17,201.25 16,152.83 198,625.70





Cantidad de agua(L) 10,626.84 10,224.93 11,941.68 9,629.62 7,487.75 5,537.50 8,413.29 2,752.86 7,332.91 6,955.79 8,420.29 7,907.07 97,230.53





Cantidad de Azucar(kg) 9,776.21 9,406.47 10,985.80 8,858.82 6,888.39 5,094.25 7,739.85 2,532.51 6,745.95 6,399.01 7,746.29 7,274.15 89,447.71

Inventario de seguridad 1,034.71 1,208.44 974.47 757.72 560.37 851.38 278.58 742.05 703.89 852.09 800.16 1,107.64 9,871.51

Inventario Inicial 1,075.38 1,034.71 1,208.44 974.47 757.72 560.37 851.38 278.58 742.05 703.89 852.09 800.16

Inventario final 1,034.71 1,208.44 974.47 757.72 560.37 851.38 278.58 742.05 703.89 852.09 800.16 1,107.64


Cantidad de botellas con tapa (Unid) 78,228.55 75,269.92 87,907.62 70,887.65 55,120.41 40,763.82 61,933.72 20,264.97 53,980.57 51,204.45 61,985.25 58,207.24 715,754.17








Unidades a producir 27,456.38 26,417.98 30,853.51 24,879.90 19,345.97 14,307.14 21,737.28 7,112.53 18,945.91 17,971.56 21,755.37 20,429.37 251,212.90


Inventario de seguridad 8,236.91 7,925.39 9,256.05 7,463.97 5,803.79 4,292.14 6,521.18 2,133.76 5,683.77 5,391.47 6,526.61 6,128.81


Inventario final 27,144.86 27,748.64 29,061.43 23,219.72 17,834.32 16,536.18 17,349.86 10,662.54 18,653.61 19,106.70 21,357.57 22,651.39 251,326.81












Cantidad de Azucar(kg) 1,065.75 1,244.69 1,003.70 780.45 577.18 876.93 286.93 764.32 725.01 877.65 824.16 1,122.96 10,149.74

Inventario de seguridad 1,107.64 1,065.75 1,244.69 1,003.70 780.45 577.18 876.93 286.93 764.32 725.01 877.65 824.16

Inventario Inicial 1,065.75 1,244.69 1,003.70 780.45 577.18 876.93 286.93 764.32 725.01 877.65 824.16 1,122.96




























Inventario de seguridad 1,080.49 1,261.91 1,017.59 791.25 585.16 889.05 290.90 774.89 735.04 889.79 835.56 1,123.71 10,275.33

Inventario Inicial 1,122.96 1,080.49 1,261.91 1,017.59 791.25 585.16 889.05 290.90 774.89 735.04 889.79 835.56

Inventario final 1,080.49 1,261.91 1,017.59 791.25 585.16 889.05 290.90 774.89 735.04 889.79 835.56 1,123.71



























Inventario de seguridad 1,081.21 1,262.74 1,018.26 791.77 585.55 889.64 291.09 775.40 735.52 890.38 836.11 1,123.71 10,281.38

Inventario Inicial 1,123.71 1,081.21 1,262.74 1,018.26 791.77 585.55 889.64 291.09 775.40 735.52 890.38 836.11

Inventario final 1,081.21 1,262.74 1,018.26 791.77 585.55 889.64 291.09 775.40 735.52 890.38 836.11 1,123.71








Presupuesto de costo de producción y de ventas

Tabla 97: Presupuesto de costo de producción 2019.



Cantidad de Camu Camu (S/.) S/.43,869.28 S/.45,950.17 S/.45,905.56 S/. 20,447.68 S/. 13,598.73 S/. 26,405.62 S/. 22,712.85 S/.6,448.66 S/.47,486.39 S/. 32,269.75 S/. 38,036.31 S/.43,825.55 S/.386,956.53

Cantidad de Mango (S/.) S/.19,351.89 S/.20,269.82 S/.20,250.14 S/. 9,020.01 S/. 5,998.75 S/. 11,648.21 S/. 10,019.23 S/.2,844.67 S/.20,947.49 S/. 14,235.03 S/. 16,778.81 S/.19,332.60 S/.170,696.66

Cantidad de agua (S/.) S/. 7.29 S/. 7.63 S/.7.63 S/. 3.40 S/. 2.26 S/. 4.39 S/. 3.77 S/.1.07 S/. 7.89 S/. 5.36 S/. 6.32 S/.7.28 S/.64.28

Cantidad de Azucar (S/.) S/.12,066.64 S/.12,639.01 S/.12,626.73 S/. 5,624.32 S/. 3,740.45 S/. 7,263.10 S/. 6,247.37 S/.1,773.76 S/.13,061.56 S/. 8,876.08 S/. 10,462.23 S/.12,054.61 S/.106,435.86

Cantidad de botellas (S/.) S/.10,728.49 S/.11,237.38 S/.11,226.47 S/. 5,000.60 S/. 3,325.65 S/. 6,457.65 S/. 5,554.56 S/.1,577.06 S/.11,613.07 S/. 7,891.75 S/. 9,302.00 S/.10,717.79 S/.94,632.46

Nota: Cantidad de Camu Camu, Mango, Agua, Azúcar y Botellas, Elaboración propia.



















Presupuesto de gastos administrativos

Tabla 102: Presupuesto de gastos administrativos 2019.


Sueldos al personal (Total) S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 17,062.70 S/. 204,752.43

Sueldos al personal (Operarios) S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 39,815.86 S/. 477,790.38

Sueldos al personal (Indirecto) S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 14,718.65 S/. 176,623.75

Servicio de telefonia / internet S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 3,000.00

Otros Gastos administrativos S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 18,000.00

Gasto S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00 S/. 21,000.00

Luz S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 11,397.60 S/. 136,771.20

Agua S/. 344.80 S/. 289.49 S/. 289.49 S/. 289.49 S/. 289.49 S/. 289.49 S/. 289.49 S/. 289.49 S/. 289.49 S/. 289.49 S/. 289.49 S/. 289.49 S/. 3,529.17

otal S/. 13,492.40 S/. 13,437.09 S/. 13,437.09 S/. 13,437.09 S/. 13,437.09 S/. 13,437.09 S/. 13,437.09 S/. 13,437.09 S/. 13,437.09 S/. 13,437.09 S/. 13,437.09 S/. 13,437.09 S/. 161,300.37

Nota: Sueldo de operarios, administrativos, telefonía e internet, Elaboración propia.



Sueldos al personal (Total) S/.34,072.25 S/.34,072.25 S/.12,126.48 S/.12,126.48 S/.12,126.48 S/.12,126.48 S/.12,126.48 S/.12,126.48 S/.12,126.48 S/.12,126.48 S/.12,126.48 S/. 12,126.48 S/.189,409.26

Sueldos al personal (Operarios) S/.11,305.00 S/.11,305.00 S/.25,847.63 S/.25,847.63 S/.25,847.63 S/.25,847.63 S/.25,847.63 S/.25,847.63 S/.25,847.63 S/.25,847.63 S/.25,847.63 S/. 25,847.63 S/.281,086.29

Sueldos al personal (Indirecto) S/.22,767.25 S/.22,767.25 S/.13,237.11 S/.13,237.11 S/.13,237.11 S/.13,237.11 S/.13,237.11 S/.13,237.11 S/.13,237.11 S/.13,237.11 S/.13,237.11 S/. 13,237.11 S/.177,905.61

Servicio de telefonia / internet S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/. 250.00 S/. 8,500.00

Otros Gastos administrativos S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/.18,000.00











Servicio de telefonia / internet S/. 3,000.00 S/. 3,000.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/. 250.00 S/. 8,500.00












Servicio de telefonia / internet S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/. 250.00 S/.10,500.00












Servicio de telefonía / internet S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/.250.00 S/. 250.00 S/.10,500.00







Presupuesto de marketing y ventas

Tabla 107: Presupuesto de marketing 2019.

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Facebook S/. 427.67 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67

Afiches S/. 414.80 S/. 414.80 S/. 414.80 S/. - S/. - S/. - S/. 414.80 S/. 414.80 S/. - S/. 414.80 S/. 414.80 S/. -

Degustaciones S/. 2,385.60 S/. 2,385.60 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 2,385.60 S/. -

Ventas personales S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00

Total S/. 4,698.07 S/. 4,270.40 S/. 1,884.80 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,470.00 S/. 1,884.80 S/. 2,312.47 S/. 1,897.67 S/. 2,312.47 S/. 4,698.07 S/. 1,897.67

Nota: Presupuesto de marketing: Facebook, afiches y degustaciones ventas personales, Elaboración propia.



Facebook S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67 S/. 427.67

Afiches S/. - S/. 414.80 S/. 414.80 S/. - S/. - S/. - S/. 414.80 S/. 414.80 S/. - S/. 414.80 S/. 414.80 S/. -

Degustaciones S/. - S/. 2,385.60 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 2,385.60 S/. -




Presupuesto de gastos financieros.

Tabla 112: Cronograma de pagos

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

Amortización S/. 85,871 S/. 98,724 S/. 113,501 S/. 130,490 S/. 150,023 S/. 578,609

Intereses S/. 75,796 S/. 62,943 S/. 48,165 S/. 31,176 S/. 11,644 S/. 229,724

Escudo Fiscal S/. 22,360 S/. 18,568 S/. 14,209 S/. 9,197 S/. 3,435 S/. 67,769

Total S/. 139,307 S/. 143,099 S/. 147,458 S/. 152,470 S/. 158,232 S/. 740,565


Presupuesto de resultasdos

Estado de ganancias y pérdidas proyectado

Tabla 113: Ganancias y pérdidas mensuales sin financimieto para 2019.

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

Ventas S/ 367,725.42 S/ 353,817.97 S/ 413,223.39 S/ 333,218.39 S/ 259,102.04 S/ 191,616.66 S/ 291,129.08 S/ 95,258.64 S/ 253,744.05 S/ 240,694.48 S/ 291,371.30 S/ 273,612.15

(-) Costo de Ventas S/ -148,815.07 S/ -146,827.26 S/ -155,499.90 S/ -123,598.77 S/ -94,955.44 S/ -86,570.86 S/ -94,557.04 S/ -54,079.04 S/ -100,156.38 S/ -100,990.61 S/ -113,944.48 S/ -121,407.28

Utilidad Bruta S/ 218,910.35 S/ 206,990.70 S/ 257,723.49 S/ 209,619.62 S/ 164,146.60 S/ 105,045.79 S/ 196,572.04 S/ 41,179.60 S/ 153,587.67 S/ 139,703.87 S/ 177,426.82 S/ 152,204.87

( - )Gastos de Operación S/ 125,896.55 S/ 125,487.25 S/ 123,465.55 S/ 123,114.03 S/ 123,114.03 S/ 123,114.03 S/ 123,465.55 S/ 123,827.98 S/ 123,476.46 S/ 123,827.98 S/ 125,849.68 S/ 123,476.46

DEPRECIACION S/ 13,790.44 S/ 13,790.44 S/ 13,790.44 S/ 13,790.44 S/ 13,790.44 S/ 13,790.44 S/ 13,790.44 S/ 13,790.44 S/ 13,790.44 S/ 13,790.44 S/ 13,790.44 S/ 13,790.44

AMORTIZACION INTANGIBLES S/ 138.72 S/ 138.72 S/ 138.72 S/ 138.72 S/ 138.72 S/ 138.72 S/ 138.72 S/ 138.72 S/ 138.72 S/ 138.72 S/ 138.72 S/ 138.72

Alquiler de local S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39

Planilla de sueldos S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34

Gastos de ventas S/ 3,981.42 S/ 3,618.98 S/ 1,597.29 S/ 1,245.76 S/ 1,245.76 S/ 1,245.76 S/ 1,597.29 S/ 1,959.72 S/ 1,608.19 S/ 1,959.72 S/ 3,981.42 S/ 1,608.19

Gastos generales S/ 11,434.24 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36

Utilidad Operativa S/ 93,013.80 S/ 81,503.45 S/ 134,257.94 S/ 86,505.60 S/ 41,032.57 S/ -18,068.23 S/ 73,106.49 S/ -82,648.38 S/ 30,111.21 S/ 15,875.89 S/ 51,577.14 S/ 28,728.42

( + ) OTROS INGRESOS S/ 36,446.21 S/ 34,353.18 S/ 40,268.03 S/ 32,223.08 S/ 25,032.70 S/ 18,488.09 S/ 28,482.17 S/ 8,875.55 S/ 24,964.10 S/ 23,362.73 S/ 28,410.80 S/ 26,552.16

( - ) Gastos Financieros S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

Utilidad antes de Impuestos S/ 129,460.01 S/ 115,856.63 S/ 174,525.97 S/ 118,728.68 S/ 66,065.27 S/ 419.85 S/ 101,588.66 S/ -73,772.83 S/ 55,075.31 S/ 39,238.62 S/ 79,987.94 S/ 55,280.58

( - ) Impuesto a la Renta S/ 38,190.70 S/ 34,177.71 S/ 51,485.16 S/ 35,024.96 S/ 19,489.26 S/ 123.86 S/ 29,968.65 S/ -21,762.99 S/ 16,247.22 S/ 11,575.39 S/ 23,596.44 S/ 16,307.77

Utilidad Neta S/ 91,269.31 S/ 81,678.93 S/ 123,040.81 S/ 83,703.72 S/ 46,576.02 S/ 296.00 S/ 71,620.00 S/ -52,009.85 S/ 38,828.10 S/ 27,663.22 S/ 56,391.50 S/ 38,972.81

Nota: Estado de ganancias y pérdidas sin financiamiento para el año 2019.

Tabla 114: Ganacias y pérdidas mensuales con financiamiento para el 2019.














( - ) Gastos Financieros S/ 3,302.16 S/ 3,263.88 S/ 3,225.15 S/ 3,185.97 S/ 3,146.34 S/ 3,106.24 S/ 3,065.67 S/ 3,024.62 S/ 2,983.10 S/ 2,941.09 S/ 2,898.59 S/ 2,855.59

Utilidad antes de Impuestos S/ 126,157.85 S/ 112,592.75 S/ 171,300.82 S/ 115,542.70 S/ 62,918.94 S/ -2,686.38 S/ 98,522.99 S/ -76,797.45 S/ 52,092.22 S/ 36,297.53 S/ 77,089.35 S/ 52,424.99

( - ) Impuesto a la Renta S/ 37,216.57 S/ 33,214.86 S/ 50,533.74 S/ 34,085.10 S/ 18,561.09 S/ -792.48 S/ 29,064.28 S/ -22,655.25 S/ 15,367.20 S/ 10,707.77 S/ 22,741.36 S/ 15,465.37

Utilidad Neta S/ 88,941.29 S/ 79,377.89 S/ 120,767.08 S/ 81,457.61 S/ 44,357.85 S/ -1,893.90 S/ 69,458.71 S/ -54,142.20 S/ 36,725.01 S/ 25,589.76 S/ 54,347.99 S/ 36,959.62

Nota: Estado de ganancias y pérdidas con financiamiento para el año 2019.
















Utilidad antes de Impuestos S/ 149,213.26 S/ 125,279.38 S/ 186,702.73 S/ 128,039.68 S/ 73,233.12 S/ 4,756.71 S/ 111,048.26 S/ -72,658.49 S/ 63,045.02 S/ 45,825.09 S/ 88,650.88 S/ 63,893.20

( - ) Impuesto a la Renta S/ 44,017.91 S/ 36,957.42 S/ 55,077.30 S/ 37,771.70 S/ 21,603.77 S/ 1,403.23 S/ 32,759.24 S/ -21,434.25 S/ 18,598.28 S/ 13,518.40 S/ 26,152.01 S/ 18,848.49

Utilidad Neta S/ 105,195.35 S/ 88,321.97 S/ 131,625.42 S/ 90,267.97 S/ 51,629.35 S/ 3,353.48 S/ 78,289.03 S/ -51,224.24 S/ 44,446.74 S/ 32,306.69 S/ 62,498.87 S/ 45,044.71


Tabla 119: Ganacias y pérdidas mensuales sin financiamiento para el 2022.

































( - ) Gastos Financieros S/ 1,600.91 S/ 1,542.74 S/ 1,483.89 S/ 1,424.35 S/ 1,364.12 S/ 1,303.18 S/ 1,241.53 S/ 1,179.16 S/ 1,116.06 S/ 1,052.22 S/ 987.63 S/ 922.29





Tabla 122: Ganacias y pérdidas mensuales sin financiamiento para el 2023.














( - ) Gastos Financieros S/ 856.19 S/ 789.31 S/ 721.65 S/ 653.20 S/ 583.95 S/ 513.90 S/ 443.02 S/ 371.31 S/ 298.76 S/ 225.37 S/ 151.12 S/ 76.00





Balance proyectado

Tabla 123: Balance proyectado 2019.

Año 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

ACTIVO

CAJA BANCOS S/ 126,911.96 S/ 116,760.65 S/ 159,664.35 S/ 118,203.10 S/ 79,175.51 S/ 31,165.04 S/ 105,101.53 S/ -23,689.13 S/ 71,361.42 S/ 59,763.63 S/ 89,804.99 S/ 71,885.54

CREDITO FISCAL S/ 212,937.34 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78 S/ 17,744.78

CAPITAL DE TRABAJO S/ 120,572.37 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

ACTIVO FIJO S/ 943,631.90 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99

TRABAJO PRE OPERATIVO S/ 97,619.97 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

existencias S/ - S/ 10,410.43 S/ 10,410.43 S/ 10,410.43 S/ 10,410.43 S/ 10,410.43 S/ 10,410.43 S/ 10,410.43 S/ 10,410.43 S/ 10,410.43 S/ 10,410.43 S/ 10,410.43 S/ 10,410.43

( - ) DEPREC.ACUM S/ - S/ -13,790.44 S/ -13,790.44 S/ -13,790.44 S/ -13,790.44 S/ -13,790.44 S/ -13,790.44 S/ -13,790.44 S/ -13,790.44 S/ -13,790.44 S/ -13,790.44 S/ -13,790.44 S/ -13,790.44

ACTIVO INTANGIBLES S/ 21,161.00 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42

( - ) AMORTIZAC.ACUM. S/ - S/ -138.72 S/ -138.72 S/ -138.72 S/ -138.72 S/ -138.72 S/ -138.72 S/ -138.72 S/ -138.72 S/ -138.72 S/ -138.72 S/ -138.72 S/ -138.72

TOTAL ACTIVO S/ 1,395,922.59 S/ 221,537.41 S/ 211,386.11 S/ 254,289.81 S/ 212,828.55 S/ 173,800.97 S/ 125,790.50 S/ 199,726.99 S/ 70,936.33 S/ 165,986.88 S/ 154,389.09 S/ 184,430.45 S/ 166,510.99

S/ -

PASIVO S/ -

IGV POR PAGAR S/ -

PRESTAMOS POR PAGAR S/ 282,436.95 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40 S/ 20,043.40

CAPITAL S/ 1,113,485.64 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47

Cuentas por pagar S/ -

RESULTADO ACUMULADO S/ -

RESULTADO EJERCICIO S/ - S/ 88,941.29 S/ 79,377.89 S/ 120,767.08 S/ 81,457.61 S/ 44,357.85 S/ -1,893.90 S/ 69,458.71 S/ -54,142.20 S/ 36,725.01 S/ 25,589.76 S/ 54,347.99 S/ 36,959.62

TOTAL PASIVO Y PATRIM. S/ 1,395,922.59 S/ 201,775.16 S/ 192,211.76 S/ 233,600.95 S/ 194,291.48 S/ 157,191.72 S/ 110,939.97 S/ 182,292.58 S/ 58,691.67 S/ 149,558.89 S/ 138,423.63 S/ 167,181.87 S/ 149,793.49

Nota: Balance proyectado activos 2019.


ACTIVO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

CAJA BANCOS 207269.5706 S/ 190,003.14 S/ 234,916.91 S/ 191,359.77 S/ 150,682.23 S/ 100,548.50 S/ 178,189.79 S/ 43,309.80 S/ 143,297.83 S/ 130,786.91 S/ 162,349.59 S/ 144,395.52

CREDITO FISCAL S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

CAPITAL DE TRABAJO S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

ACTIVO FIJO S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99 S/ 78,635.99

TRABAJO PRE OPERATIVO S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

existencias S/ 10,903.52 S/ 10,903.52 S/ 10,903.52 S/ 10,903.52 S/ 10,903.52 S/ 10,903.52 S/ 10,903.52 S/ 10,903.52 S/ 10,903.52 S/ 10,903.52 S/ 10,903.52 S/ 10,903.52

( - ) DEPREC.ACUM S/ -27,580.89 S/ -27,580.89 S/ -27,580.89 S/ -27,580.89 S/ -27,580.89 S/ -27,580.89 S/ -27,580.89 S/ -27,580.89 S/ -27,580.89 S/ -27,580.89 S/ -27,580.89 S/ -27,580.89

ACTIVO INTANGIBLES S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42 S/ 1,763.42

( - ) AMORTIZAC.ACUM. S/ -277.44 S/ -277.44 S/ -277.44 S/ -277.44 S/ -277.44 S/ -277.44 S/ -277.44 S/ -277.44 S/ -277.44 S/ -277.44 S/ -277.44 S/ -277.44

TOTAL ACTIVO S/ 270,714.17 S/ 253,447.74 S/ 298,361.51 S/ 254,804.37 S/ 214,126.83 S/ 163,993.10 S/ 241,634.39 S/ 106,754.40 S/ 206,742.43 S/ 194,231.51 S/ 225,794.19 S/ 207,840.12

PASIVO

IGV POR PAGAR

PRESTAMOS POR PAGAR S/ 16,027.55 S/ 16,027.55 S/ 16,027.55 S/ 16,027.55 S/ 16,027.55 S/ 16,027.55 S/ 16,027.55 S/ 16,027.55 S/ 16,027.55 S/ 16,027.55 S/ 16,027.55 S/ 16,027.55

CAPITAL S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47 S/ 92,790.47

Cuentas por pagar

RESULTADO ACUMULADO S/ 88,941.29 S/ 79,377.89 S/ 120,767.08 S/ 81,457.61 S/ 44,357.85 S/ -1,893.90 S/ 69,458.71 S/ -54,142.20 S/ 36,725.01 S/ 25,589.76 S/ 54,347.99 S/ 36,959.62

RESULTADO EJERCICIO S/ 103,212.82 S/ 86,370.47 S/ 129,705.31 S/ 88,379.62 S/ 49,773.12 S/ 1,529.76 S/ 76,498.19 S/ -52,981.81 S/ 42,722.82 S/ 30,616.82 S/ 60,843.45 S/ 43,424.14

TOTAL PASIVO Y PATRIM. S/ 300,972.13 S/ 274,566.38 S/ 359,290.41 S/ 278,655.25 S/ 202,948.99 S/ 108,453.88 S/ 254,774.92 S/ 1,694.01 S/ 188,265.85 S/ 165,024.60 S/ 224,009.47 S/ 189,201.78

Nota: Balance proyectado para el año 2020.













PASIVO

IGV POR PAGAR



Cuentas por pagar

RESULTADO ACUMULADO S/ 192,154.11 S/ 165,748.36 S/ 250,472.39 S/ 169,837.22 S/ 94,130.97 S/ -364.14 S/ 145,956.90 S/ -107,124.01 S/ 79,447.83 S/ 56,206.58 S/ 115,191.45 S/ 80,383.75


TOTAL PASIVO Y PATRIM. S/ 403,017.27 S/ 359,345.23 S/ 488,665.15 S/ 365,358.66 S/ 249,891.56 S/ 105,709.67 S/ 329,361.78 S/ -57,079.54 S/ 227,962.44 S/ 192,365.74 S/ 282,530.92 S/ 230,131.33














PASIVO

IGV POR PAGAR



Cuentas por pagar

RESULTADO ACUMULADO S/ 298,816.21 S/ 255,144.16 S/ 384,464.08 S/ 261,157.59 S/ 145,690.49 S/ 1,508.61 S/ 225,160.72 S/ -161,280.60 S/ 123,761.38 S/ 88,164.68 S/ 178,329.86 S/ 125,930.26











existencias





PASIVO

IGV POR PAGAR

PRESTAMOS POR PAGAR


Cuentas por pagar

RESULTADO ACUMULADO S/ 408,506.31 S/ 347,523.94 S/ 522,041.69 S/ 355,476.68 S/ 199,703.87 S/ 5,153.13 S/ 307,212.94 S/ -214,427.94 S/ 170,449.24 S/ 122,333.55 S/ 244,135.35 S/ 174,295.62




Tabla 128: Balance proyectado para los 5 años.

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

ACTIVO

CAJA BANCOS 0 1006108.601 1877109.553 2768366.954 3683392.042 4648604.873

CREDITO FISCAL 212937.344 212937.344 0

CAPITAL DE TRABAJO 120572.3711 0 0 0 0

ACTIVO FIJO 943631.9 943631.9 943631.9 943631.9 943631.9 943631.9

Trabajo pre operativo 97619.97327

existencias 124925.2144 130842.2791 134371.8438 134371.8438

( - ) DEPREC.ACUM -165485.324 -330970.648 -496455.972 -661941.296 -827426.62

ACTIVO INTANGIBLES 21161 21161 21161 21161 21161 21161

( - ) AMORTIZAC.ACUM. -1664.665333 -3329.330667 -4993.996 -6658.661333 -8323.326667

TOTAL ACTIVO 1395922.588 2141614.071 2638444.754 3366081.73 4113956.829 4777647.827

PASIVO

IGV POR PAGAR 0

PRESTAMOS POR PAGAR 282436.9464 240520.843 192330.6157 136927.1353 73230.7012 0

CAPITAL 1113485.642 1113485.642 1113485.642 1113485.642 1113485.642 1113485.642

Cuentas por pagar

RESULTADO ACUMULADO 0 0 581946.6921 1242041.411 1926847.439 2642404.361

RESULTADO EJERCICIO 0 581946.6921 660094.7192 684806.0277 715556.9225 775215.3881

TOTAL PASIVO Y PATRIM. 1395922.588 1935953.177 2547857.669 3177260.216 3829120.705 4531105.392

Nota: Balance proyectado 2019-2023.

Flujo de caja proyectado

Tabla 129: Liquidación de IGV 2019.


IGV Ingresos S/ 66,190.58 S/ 63,687.23 S/ 74,380.21 S/ 59,979.31 S/ 46,638.37 S/ 34,491.00 S/ 52,403.23 S/ 17,146.55 S/ 45,673.93 S/ 43,325.01 S/ 52,446.83 S/ 49,250.19

IGV ingresos venta S/ 7,741.18 S/ 7,296.61 S/ 8,552.93 S/ 6,844.18 S/ 5,316.95 S/ 3,926.87 S/ 6,049.61 S/ 1,885.17 S/ 5,302.38 S/ 4,962.24 S/ 6,034.45 S/ 5,639.68

IGV Egresos 212937.344 S/ 30,858.14 S/ 30,426.66 S/ 31,623.83 S/ 25,818.35 S/ 20,662.55 S/ 19,153.33 S/ 20,654.11 S/ 13,433.31 S/ 21,663.96 S/ 21,877.40 S/ 24,573.00 S/ 25,489.12

Liquidación IGV -212937.344 S/ 43,073.61 S/ 40,557.19 S/ 51,309.31 S/ 41,005.14 S/ 31,292.76 S/ 19,264.54 S/ 37,798.73 S/ 5,598.41 S/ 29,312.34 S/ 26,409.85 S/ 33,908.29 S/ 29,400.75

Crédito Fiscal S/ -212,937.34 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78 S/ -17,744.78

Neto a Pagar S/ 25,328.83 S/ 22,812.41 S/ 33,564.53 S/ 23,260.36 S/ 13,547.98 S/ 1,519.76 S/ 20,053.95 S/ -12,146.37 S/ 11,567.57 S/ 8,665.08 S/ 16,163.51 S/ 11,655.97


COSTO DE LA MERCADERIA S/ 148,815.07 S/ 146,827.26 S/ 155,499.90 S/ 123,598.77 S/ 94,955.44 S/ 86,570.86 S/ 94,557.04 S/ 54,079.04 S/ 100,156.38 S/ 100,990.61 S/ 113,944.48 S/ 121,407.28

GASTOS OPERATIVOS S/ 111,967.39 S/ 111,558.08 S/ 109,536.39 S/ 109,184.86 S/ 109,184.86 S/ 109,184.86 S/ 109,536.39 S/ 109,898.82 S/ 109,547.29 S/ 109,898.82 S/ 111,920.51 S/ 109,547.29




Gastos de Seguros S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -


TOTAL SIN IGV S/ 260,782.46 S/ 258,385.34 S/ 265,036.28 S/ 232,783.63 S/ 204,140.30 S/ 195,755.72 S/ 204,093.42 S/ 163,977.86 S/ 209,703.68 S/ 210,889.43 S/ 225,864.99 S/ 230,954.57

COSTO DE LA MERCADERIA 175601.7837 173256.1725 183489.8799 145846.5431 112047.4175 102153.6194 111577.3053 63813.26473 118184.5334 119168.9212 134454.4859 143260.5895







TOTAL CON IGV S/ 291,640.60 S/ 288,812.00 S/ 296,660.11 S/ 258,601.98 S/ 224,802.85 S/ 214,909.05 S/ 224,747.54 S/ 177,411.17 S/ 231,367.64 S/ 232,766.82 S/ 250,437.99 S/ 256,443.69

Nota: Liquidación de IGV para el 2019.

Tabla 130: Flujo de caja 2019.


Ingresos de Efectivo S/ 476,922.53 S/ 458,041.95 S/ 535,119.88 S/ 431,220.93 S/ 335,278.99 S/ 247,923.59 S/ 377,141.27 S/ 122,878.34 S/ 328,875.62 S/ 311,587.51 S/ 377,342.88 S/ 354,193.89


VENTA CASCARA S/ 43,006.53 S/ 40,536.75 S/ 47,516.28 S/ 38,023.24 S/ 29,538.58 S/ 21,815.94 S/ 33,608.96 S/ 10,473.15 S/ 29,457.64 S/ 27,568.02 S/ 33,524.74 S/ 31,331.55

VENTA ACTIVO FIJO S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

Egresos de Efectivo S/ 1,395,922.59 S/ 344,408.50 S/ 335,667.93 S/ 369,830.74 S/ 307,381.49 S/ 250,455.44 S/ 211,098.68 S/ 266,367.91 S/ 140,883.53 S/ 251,818.01 S/ 246,115.29 S/ 281,816.76 S/ 276,574.54

Inversiones S/ 1,395,922.59

Pago Liquidación del IGV S/ - S/ 25,328.83 S/ 22,812.41 S/ 33,564.53 S/ 23,260.36 S/ 13,547.98 S/ 1,519.76 S/ 20,053.95 S/ -12,146.37 S/ 11,567.57 S/ 8,665.08 S/ 16,163.51 S/ 11,655.97

Pago del Impuesto a la Renta S/ 27,439.07 S/ 24,043.52 S/ 39,606.09 S/ 25,519.15 S/ 12,104.61 S/ -5,330.13 S/ 21,566.41 S/ -24,381.27 S/ 8,882.81 S/ 4,683.39 S/ 15,215.26 S/ 8,474.88

Pago compra S/ 175,601.78 S/ 173,256.17 S/ 183,489.88 S/ 145,846.54 S/ 112,047.42 S/ 102,153.62 S/ 111,577.31 S/ 63,813.26 S/ 118,184.53 S/ 119,168.92 S/ 134,454.49 S/ 143,260.59

Pago gastos operativos S/ 116,038.81 S/ 115,555.83 S/ 113,170.23 S/ 112,755.43 S/ 112,755.43 S/ 112,755.43 S/ 113,170.23 S/ 113,597.90 S/ 113,183.10 S/ 113,597.90 S/ 115,983.50 S/ 113,183.10

FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/ -1,395,922.59 S/ 132,514.03 S/ 122,374.01 S/ 165,289.14 S/ 123,839.44 S/ 84,823.55 S/ 36,824.91 S/ 110,773.37 S/ -18,005.18 S/ 77,057.61 S/ 65,472.22 S/ 95,526.12 S/ 77,619.35

Financiamiento

Préstamo

Amortización S/ -3,274.05 S/ -3,312.33 S/ -3,351.05 S/ -3,390.23 S/ -3,429.87 S/ -3,469.97 S/ -3,510.54 S/ -3,551.59 S/ -3,593.11 S/ -3,635.12 S/ -3,677.62 S/ -3,720.62

Escudo Fiscal S/ 974.14 S/ 962.84 S/ 951.42 S/ 939.86 S/ 928.17 S/ 916.34 S/ 904.37 S/ 892.26 S/ 880.01 S/ 867.62 S/ 855.08 S/ 842.40

Intereses S/ -3,302.16 S/ -3,263.88 S/ -3,225.15 S/ -3,185.97 S/ -3,146.34 S/ -3,106.24 S/ -3,065.67 S/ -3,024.62 S/ -2,983.10 S/ -2,941.09 S/ -2,898.59 S/ -2,855.59

FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/ -1,395,922.59 S/ 126,911.96 S/ 116,760.65 S/ 159,664.35 S/ 118,203.10 S/ 79,175.51 S/ 31,165.04 S/ 105,101.53 S/ -23,689.13 S/ 71,361.42 S/ 59,763.63 S/ 89,804.99 S/ 71,885.54

SALDO INICIAL DE CAJA S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

SALDO FINAL DE CAJA S/ - S/ 126,911.96 S/ 116,760.65 S/ 159,664.35 S/ 118,203.10 S/ 79,175.51 S/ 31,165.04 S/ 105,101.53 S/ -23,689.13 S/ 71,361.42 S/ 59,763.63 S/ 89,804.99 S/ 71,885.54

Nota: Flujo de caja proyectada.



IGV Ingresos 69500.10436 S/ 66,871.60 S/ 78,099.22 S/ 62,978.27 S/ 48,970.29 S/ 36,215.55 S/ 55,023.40 S/ 18,003.88 S/ 47,957.63 S/ 45,491.26 S/ 55,069.18 S/ 51,712.70

IGV ingresos venta 8128.234471 S/ 7,820.82 S/ 9,133.93 S/ 7,365.49 S/ 5,727.21 S/ 4,235.51 S/ 6,435.14 S/ 2,105.61 S/ 5,608.78 S/ 5,320.33 S/ 6,440.50 S/ 6,047.95

IGV Egresos 30940.10011 S/ 32,359.17 S/ 33,643.39 S/ 27,583.12 S/ 22,051.94 S/ 20,358.80 S/ 21,898.27 S/ 14,276.87 S/ 22,772.77 S/ 23,161.55 S/ 25,980.11 S/ 26,747.35

Liquidación IGV 46688.23872 S/ 42,333.25 S/ 53,589.75 S/ 42,760.64 S/ 32,645.56 S/ 20,092.25 S/ 39,560.27 S/ 5,832.62 S/ 30,793.63 S/ 27,650.04 S/ 35,529.56 S/ 31,013.30

Crédito Fiscal

Neto a Pagar S/ 46,688.24 S/ 42,333.25 S/ 53,589.75 S/ 42,760.64 S/ 32,645.56 S/ 20,092.25 S/ 39,560.27 S/ 5,832.62 S/ 30,793.63 S/ 27,650.04 S/ 35,529.56 S/ 31,013.30


COSTO DE LA MERCADERIA S/ 154,651.04 S/ 157,201.00 S/ 166,357.27 S/ 133,040.61 S/ 102,311.85 S/ 92,905.52 S/ 101,106.57 S/ 58,765.47 S/ 106,316.47 S/ 108,124.78 S/ 121,761.80 S/ 128,397.43






Gastos generales 8426.820339 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36 S/ 11,387.36

TOTAL SIN IGV 261237.7895 S/ 269,121.51 S/ 276,256.08 S/ 242,587.90 S/ 211,859.14 S/ 202,452.81 S/ 211,005.38 S/ 168,664.29 S/ 215,863.76 S/ 218,023.60 S/ 233,682.31 S/ 237,944.72


GASTOS OPERATIVOS 109689.6625 S/ 115,983.50 S/ 113,597.90 S/ 113,183.10 S/ 113,183.10 S/ 113,183.10 S/ 113,597.90 S/ 113,597.90 S/ 113,183.10 S/ 113,597.90 S/ 115,983.50 S/ 113,183.10

Alquiler de local 8500 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00

Planilla de sueldos 89348.34446 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34 S/ 89,348.34

Gastos de ventas 1897.67 S/ 4,698.07 S/ 2,312.47 S/ 1,897.67 S/ 1,897.67 S/ 1,897.67 S/ 2,312.47 S/ 2,312.47 S/ 1,897.67 S/ 2,312.47 S/ 4,698.07 S/ 1,897.67

Gastos de Seguros 0 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -


TOTAL CON IGV 292177.8896 S/ 301,480.68 S/ 309,899.48 S/ 270,171.02 S/ 233,911.09 S/ 222,811.62 S/ 232,903.65 S/ 182,941.16 S/ 238,636.53 S/ 241,185.14 S/ 259,662.42 S/ 264,692.07




Ingresos de Efectivo 500768.6534 S/ 481,829.47 S/ 562,727.81 S/ 453,776.96 S/ 352,845.28 S/ 260,943.65 S/ 396,459.72 S/ 129,723.26 S/ 345,548.77 S/ 327,777.86 S/ 396,789.58 S/ 372,605.16

Ventas 455611.7953 S/ 438,380.46 S/ 511,983.78 S/ 412,857.58 S/ 321,027.42 S/ 237,413.04 S/ 360,708.93 S/ 118,025.45 S/ 314,388.88 S/ 298,220.46 S/ 361,009.04 S/ 339,005.46

VENTA CASCARA 45156.85817 S/ 43,449.02 S/ 50,744.03 S/ 40,919.38 S/ 31,817.85 S/ 23,530.62 S/ 35,750.79 S/ 11,697.81 S/ 31,159.89 S/ 29,557.40 S/ 35,780.54 S/ 33,599.70

VENTA ACTIVO FIJO 0 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

Egresos de Efectivo S/ 371,594.83 S/ 369,909.10 S/ 405,880.53 S/ 340,473.53 S/ 280,205.95 S/ 238,424.45 S/ 296,285.46 S/ 164,415.07 S/ 280,238.47 S/ 274,964.24 S/ 312,398.86 S/ 306,153.93

Inversiones

Pago Liquidación del IGV S/ 46,688.24 S/ 42,333.25 S/ 53,589.75 S/ 42,760.64 S/ 32,645.56 S/ 20,092.25 S/ 39,560.27 S/ 5,832.62 S/ 30,793.63 S/ 27,650.04 S/ 35,529.56 S/ 31,013.30


Pago compra de los CPU S/ 182,488.23 S/ 185,497.18 S/ 196,301.57 S/ 156,987.92 S/ 120,727.98 S/ 109,628.52 S/ 119,305.75 S/ 69,343.26 S/ 125,453.43 S/ 127,587.24 S/ 143,678.92 S/ 151,508.97


FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/ 129,173.83 S/ 111,920.38 S/ 156,847.29 S/ 113,303.43 S/ 72,639.33 S/ 22,519.21 S/ 100,174.26 S/ -34,691.81 S/ 65,310.30 S/ 52,813.63 S/ 84,390.72 S/ 66,451.23

Financiamiento

Préstamo




FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/ 123,427.19 S/ 106,160.76 S/ 151,074.53 S/ 107,517.39 S/ 66,839.84 S/ 16,706.12 S/ 94,347.41 S/ -40,532.58 S/ 59,455.45 S/ 46,944.53 S/ 78,507.21 S/ 60,553.13

SALDO INICIAL DE CAJA S/ 83,842.38 S/ 83,842.38 S/ 83,842.38 S/ 83,842.38 S/ 83,842.38 S/ 83,842.38 S/ 83,842.38 S/ 83,842.38 S/ 83,842.38 S/ 83,842.38 S/ 83,842.38 S/ 83,842.38

SALDO FINAL DE CAJA S/ 207,269.57 S/ 190,003.14 S/ 234,916.91 S/ 191,359.77 S/ 150,682.23 S/ 100,548.50 S/ 178,189.79 S/ 43,309.80 S/ 143,297.83 S/ 130,786.91 S/ 162,349.59 S/ 144,395.52

Nota: Flujo de caja proyectada 2020.

Tabla 133: Liquidación de IGV para el 2021.


IGV Ingresos 71585.10749 S/

68,877.74 S/

80,442.20 S/

64,867.62 S/

50,439.39 S/

37,302.01 S/

56,674.10 S/

18,544.00 S/

49,396.35 S/

46,855.99 S/

56,721.25 S/

53,264.08

IGV ingresos venta 8372.081505 S/

8,055.45 S/

9,407.94 S/

7,586.45 S/

5,899.03 S/

4,362.58 S/

6,628.20 S/

2,168.77 S/

5,777.04 S/

5,479.94 S/

6,633.71 S/

6,229.39

IGV Egresos 32452.50386 S/

33,894.33 S/

35,228.00 S/

29,013.91 S/

23,316.80 S/

21,572.87 S/

23,130.52 S/

15,280.48 S/

24,059.26 S/

24,431.69 S/

27,323.90 S/

28,025.86

Liquidación IGV 47504.68513 S/

43,038.86 S/

54,622.15 S/

43,440.16 S/

33,021.62 S/

20,091.72 S/

40,171.78 S/

5,432.30 S/

31,114.14 S/

27,904.24 S/

36,031.06 S/

31,467.61

Crédito Fiscal

Neto a Pagar S/

47,504.69 S/

43,038.86 S/

54,622.15 S/

43,440.16 S/

33,021.62 S/

20,091.72 S/

40,171.78 S/

5,432.30 S/

31,114.14 S/

27,904.24 S/

36,031.06 S/

31,467.61


COSTO DE LA MERCADERIA 159290.5712

S/ 161,917.03

S/ 171,347.98

S/ 137,031.83

S/ 105,381.21

S/ 95,692.69

S/ 104,139.76

S/ 60,528.44

S/ 109,505.96

S/ 111,368.52

S/ 125,414.65

S/ 131,542.63

GASTOS OPERATIVOS 110349.4614 S/

115,733.14 S/

113,711.45 S/

113,504.92 S/

113,504.92 S/

113,504.92 S/

113,711.45 S/

113,711.45 S/

113,504.92 S/

113,711.45 S/

115,733.14 S/

113,504.92

Alquiler de local 7203.389831 S/

7,203.39 S/

7,203.39 S/

7,203.39 S/

7,203.39 S/

7,203.39 S/

7,203.39 S/

7,203.39 S/

7,203.39 S/

7,203.39 S/

7,203.39 S/

7,203.39

Planilla de sueldos 89348.34446 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34

Gastos de ventas 5345.483051 S/

7,768.62 S/

5,746.92 S/

5,540.40 S/

5,540.40 S/

5,540.40 S/

5,746.92 S/

5,746.92 S/

5,540.40 S/

5,746.92 S/

7,768.62 S/

5,540.40

Gastos de Seguros 0 S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

Gastos generales 8452.244068 S/

11,412.79 S/

11,412.79 S/

11,412.79 S/

11,412.79 S/

11,412.79 S/

11,412.79 S/

11,412.79 S/

11,412.79 S/

11,412.79 S/

11,412.79 S/

11,412.79

TOTAL SIN IGV 269640.0326 S/

277,650.17 S/

285,059.43 S/

250,536.75 S/

218,886.13 S/

209,197.61 S/

217,851.21 S/

174,239.88 S/

223,010.88 S/

225,079.97 S/

241,147.79 S/

245,047.55


GASTOS OPERATIVOS 114129.6625 S/

120,482.40 S/

118,096.80 S/

117,853.10 S/

117,853.10 S/

117,853.10 S/

118,096.80 S/

118,096.80 S/

117,853.10 S/

118,096.80 S/

120,482.40 S/

117,853.10

Alquiler de local 8500 S/

8,500.00 S/

8,500.00 S/

8,500.00 S/

8,500.00 S/

8,500.00 S/

8,500.00 S/

8,500.00 S/

8,500.00 S/

8,500.00 S/

8,500.00 S/

8,500.00

Planilla de sueldos 89348.34446 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34 S/

89,348.34

Gastos de ventas 6307.67 S/

9,166.97 S/

6,781.37 S/

6,537.67 S/

6,537.67 S/

6,537.67 S/

6,781.37 S/

6,781.37 S/

6,537.67 S/

6,781.37 S/

9,166.97 S/

6,537.67

Gastos de Seguros 0 S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

S/ -

Gastos generales 9973.648 S/

13,467.09 S/

13,467.09 S/

13,467.09 S/

13,467.09 S/

13,467.09 S/

13,467.09 S/

13,467.09 S/

13,467.09 S/

13,467.09 S/

13,467.09 S/

13,467.09

TOTAL CON IGV 302092.5365 S/

311,544.50 S/

320,287.42 S/

279,550.66 S/

242,202.93 S/

230,770.47 S/

240,981.73 S/

189,520.36 S/

247,070.14 S/

249,511.66 S/

268,471.69 S/

273,073.41

Nota: Liquidación de IGV 2021.








Inversiones






Financiamiento

Préstamo














Crédito Fiscal



COSTO DE LA MERCADERIA 161493.522 S/ 164,156.31 S/ 173,717.69 S/ 138,926.95 S/ 106,838.60 S/ 97,016.09 S/ 105,579.99 S/ 61,365.53 S/ 111,020.40 S/ 112,908.72 S/ 127,149.11 S/ 132,778.37


Alquiler de local 7203.389831 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39






















Inversiones






Financiamiento

Préstamo



Intereses S/ -1,600.91 S/ -1,542.74 S/ -1,483.89 S/ -1,424.35 S/ -1,364.12 S/ -1,303.18 S/ -1,241.53 S/ -1,179.16 S/ -1,116.06 S/ -1,052.22 S/ -987.63 S/ -922.29











Crédito Fiscal



COSTO DE LA MERCADERIA 161600.4013 S/ 164,264.95 S/ 173,832.66 S/ 139,018.89 S/ 106,909.31 S/ 97,080.30 S/ 105,649.87 S/ 61,406.14 S/ 111,093.88 S/ 112,983.45 S/ 127,233.26 S/ 132,836.91


Alquiler de local 7203.389831 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39 S/ 7,203.39






















Inversiones






Financiamiento

Préstamo



Intereses S/ -856.19 S/ -789.31 S/ -721.65 S/ -653.20 S/ -583.95 S/ -513.90 S/ -443.02 S/ -371.31 S/ -298.76 S/ -225.37 S/ -151.12 S/ -76.00





Tabla 139: Liquidación de IGV 2019-2023.

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

IGV Ingresos S/ 605,612.44 S/ 635,893.06 S/ 654,969.85 S/ 664,027.93 S/ 677,756.75

IGV ingresos venta S/ 69,552.25 S/ 74,369.50 S/ 76,600.58 S/ 77,659.95 S/ 77,711.35

IGV Egresos S/ 212,937.34 S/ 286,233.76 S/ 301,773.45 S/ 317,730.11 S/ 321,327.39 S/ 321,583.98

Liquidación IGV S/ -212,937.34 S/ 388,930.93 S/ 408,489.11 S/ 413,840.33 S/ 420,360.49 S/ 433,884.11

Crédito Fiscal S/ -212,937.34 S/ -212,937.34

Neto a Pagar S/ 175,993.59 S/ 408,489.11 S/ 413,840.33 S/ 420,360.49 S/ 433,884.11

Nota: Liquidación de IGV 2019-2023.

Tabla 140: Flujo de caja 2019-2023.

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

Ingresos de Efectivo S/ - S/ 4,356,527.38 S/ 4,581,796.18 S/ 4,719,250.07 S/ 4,784,516.17 S/ 4,874,801.71

Ventas S/ - S/ 3,970,126.00 S/ 4,168,632.30 S/ 4,293,691.27 S/ 4,353,072.00 S/ 4,443,072.00

VENTA CASCARA S/ 386,401.38 S/ 413,163.88 S/ 425,558.80 S/ 431,444.17 S/ 431,729.71

VENTA ACTIVO FIJO

Egresos de Efectivo S/ 1,395,922.59 S/ 3,282,418.81 S/ 3,640,944.40 S/ 3,756,013.92 S/ 3,795,065.92 S/ 3,832,351.11

Inversiones S/ 1,395,922.59 S/ - S/ - S/ -

Pago Liquidación del IGV S/ - S/ 175,993.59 S/ 408,489.11 S/ 413,840.33 S/ 420,360.49 S/ 433,884.11

Pago del Impuesto a la Renta S/ - S/ 157,823.79 S/ 181,982.53 S/ 187,096.09 S/ 196,045.72 S/ 218,125.20

Pago compra de los CPU S/ - S/ 1,582,854.52 S/ 1,688,508.96 S/ 1,738,330.31 S/ 1,761,682.52 S/ 1,762,813.80

Pago gastos operativos S/ - S/ 1,365,746.92 S/ 1,361,963.79 S/ 1,416,747.20 S/ 1,416,977.20 S/ 1,417,528.00

FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/ -1,395,922.59 S/ 1,074,108.57 S/ 940,851.78 S/ 963,236.14 S/ 989,450.25 S/ 1,042,450.60

Financiamiento

Préstamo S/ 282,436.95

Amortización S/ -41,916.10 S/ -48,190.23 S/ -55,403.48 S/ -63,696.43 S/ -73,230.70

Escudo Fiscal S/ 10,914.52 S/ 9,063.66 S/ 6,935.75 S/ 4,489.33 S/ 1,676.72

Intereses S/ -36,998.38 S/ -30,724.26 S/ -23,511.01 S/ -15,218.05 S/ -5,683.79

FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/ -1,113,485.64 S/ 1,006,108.60 S/ 871,000.95 S/ 891,257.40 S/ 915,025.09 S/ 965,212.83

SALDO INICIAL DE CAJA S/ - S/ - S/ 1,006,108.60 S/ 1,877,109.55 S/ 2,768,366.95 S/ 3,683,392.04

SALDO FINAL DE CAJA S/ - S/ 1,006,108.60 S/ 1,877,109.55 S/ 2,768,366.95 S/ 3,683,392.04 S/ 4,648,604.87

Nota: Flujo de caja proyectada 2019-2023.

CAPÍTULO IX

EVALUACIÓN ECONÓMICA FINANCIERA

Evaluación Financiera

TIR

Tabla 141: Flujos monetarios.

2019 2020 2021 2022 2023

VALOR ACTUAL DE LOS FLUJOS 850,846 590,374 478,786 389,588 325,140

(1+COK) elevada a la n 1.26240 1.59365 2.01183 2.53973 3.20616

14.03 % es la tasa WACC del proyectro

Nota: Flujos monetarios de cinco años de funcionamiento.

Tabla 142: VAN y TIR Económico..

SUMA DE FLUJOS 2,664,525

INVERSION INICIAL -1,395,923

VAN ECONOMICO 1,268,602

TIR ECONOMICA 67.258827%

Nota: VAN y TIR calculados de acuerdo a los flujos monetarios.

Tabla 143: TIR calculado.

TIR

MAYOR QUE

WACC

67.26% 14.03%

Nota: Tasa interna de retorno de acuerdo a los flujos monetarios, se pude concluir

que el TIR es mayor que el WACC, por ende el proyecto es viable.

Tabla 144: Flujos monetarios del inversionista.

2019 2020 2021 2022 2023

VALOR ACTUAL DE LOS FLUJOS 898,311.25 694,356.63 634,379.41 581,514.99 547,687.68

12% es la tasa de costo de oportunidad del inversionsta 1.1200 1.2544 1.4049 1.57 1.762341683

Nota: Flujos monetarios del inversionista de los 5 primeros años de funcionamiento.

Tabla 145: VAN y TIR del inversionista.

Nota: VAN y TIR calculados de acuerdo a los flujos monetarios.

Tabla 146: TMRR.

TIR MAYOR QUE

TMRR

80.74% 14.01%

Nota: TIR mayor que el TMRR.

SUMA DE FLUJOS S/ 3,417,335.67

INVERSION INICIAL S/ -1,113,485.64

VAN FINANCIERO S/ 2,303,850.03

TIR FINANCIERA 80.74062%

VAN

Tabla 147: VAN de flujos monetarios.

VAN Monetario VAN Accionista

S/ 1,268,602 S/ 2,303,850.03

Nota: VAN calculado de los flujos monetarios y flujos monetarios de accionistas.

ROE

Tabla 148: ROE calculado.

INDICES FORMULAS 2019 2020 2021 2022 2023

INDICES ROE ROE = (Utilidades / Patrimonio) x 100 31% 27% 22% 19% 17%

Nota: Retorno a la inversión calculado de acuerdo a las utilidades y el patrimonio.

RATIOS

Tabla 149: RATIOS calculados.

INDICES FORMULAS 2019 2020 2021 2022 2023

INDICE DUPONT Análisis Dupont= (utilidad

neta/ventas)*(ventas/activo total) 29.85% 25.84% 20.84% 17.65% 16.31%

INDICES ROI ROI = ((Utilidades – Inversión) /

Inversión) x 100 5% 18% 21% 26% 35%

INDICES ROA ROA = (Utilidades / Activos) x 100 30% 26% 21% 18% 16%

Nota: Ratios calculados para analizar la viabilidad del proyecto.

Tabla 150: Calculo de PAYBACK.

2019 2020

Diciembre Enero Febrero Marzo Abril

Flujo de Caja mensual -S/389,813.99 S/105,195.35 S/88,321.97 S/131,625.42 S/90,267.97

Flujo acumulado -S/389,813.99 -S/284,618.64 -S/196,296.67 -S/64,671.25 S/25,596.72

Nota: Calculo del periodo de recupero de la inversión.

Tabla 151: PAYBACK.

PAYBACK 15 meses

Nota: El periodo de recupero del proyecto es de 15 meses.

Análisis de Riesgo

Análisis de punto de equilibrio

Tabla 152: Punto de equilibrio calculado.

Nota: Calculo del punto de equilibrio, en soles y en cantidad de ventas en unidades.

2019 2020 2021 2022 2023

COSTO FIJO S/ 1,499,464.41 S/ 1,490,182.87 S/ 1,483,274.70 S/ 1,474,981.75 S/ 1,465,914.26

m.c.unit. 3 3 3 3 3

P.-E. Volumen S/ 1,499,464.41 S/ 1,490,182.87 S/ 1,483,274.70 S/ 1,474,981.75 S/ 1,465,914.26

P.E. Ingresos S/ 2,980,313.46 S/ 2,991,802.33 S/ 3,041,433.13 S/ 3,022,466.14 S/ 2,961,015.79

Análisis de sensibilidad

Tabla 153: Análisis de sensibilidad precio constante.

-50% -40% -30% -20% -10% 0% 10% 20% 30% 40% 50%

Tamaño del mercado anual (Unidades) 1,680,596.99 2,016,716.39 2,352,835.79 2,688,955.19 3,025,074.58 3,361,193.98 3,697,313.38 4,033,432.78 4,369,552.18 4,705,671.57 5,041,790.97

Participación de mercado (Unidades) 2.50% 3.00% 3.50% 4.00% 4.50% 5.00% 5.50% 6.00% 6.50% 7.00% 7.50%

Ventas (Unidades) 1,769,049.46 2,122,859.36 2,476,669.25 2,830,479.14 3,184,289.04 3,538,098.93 3,891,908.82 4,245,718.71 4,599,528.61 4,953,338.50 5,307,148.39

Precio unitario (S/.) S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00 S/. 6.00

Ventas (S/.) S/. 10,614,296.78 S/. 12,737,156.14 S/. 14,860,015.50 S/. 16,982,874.86 S/. 19,105,734.21 S/. 21,228,593.57 S/. 23,351,452.93 S/. 25,474,312.28 S/. 27,597,171.64 S/. 29,720,031.00 S/. 31,842,890.35

Costos y gastos generales (S/.) S/. 7,217,721.81 S/. 8,661,266.18 S/. 10,104,810.54 S/. 11,548,354.90 S/. 12,991,899.26 S/. 14,435,443.63 S/. 15,878,987.99 S/. 17,322,532.35 S/. 18,766,076.71 S/. 20,209,621.08 S/. 21,653,165.44

Utilidades netas (S/.) S/. 796,072.26 S/. 955,286.71 S/. 1,114,501.16 S/. 1,273,715.61 S/. 1,432,930.07 S/. 1,592,144.52 S/. 1,751,358.97 S/. 1,910,573.42 S/. 2,069,787.87 S/. 2,229,002.32 S/. 2,388,216.78

Inversión (S/.) S/. 141,218.47 S/. 169,462.17 S/. 197,705.86 S/. 225,949.56 S/. 254,193.25 S/. 282,436.95 S/. 310,680.64 S/. 338,924.34 S/. 367,168.03 S/. 395,411.72 S/. 423,655.42

Nota: Análisis de sensibilidad para los diferentes escenarios de incremento como descenso de unidades vendidas a un precio

constante de S/ 6.00.

Tabla 154: Análisis de sensibilidad precio cambiante.

-50% -40% -30% -20% -10% 0% 10% 20% 30% 40% 50%

Tamaño del mercado anual (Unidades) 1,680,596.99 2,016,716.39 2,352,835.79 2,688,955.19 3,025,074.58 3,361,193.98 3,697,313.38 4,033,432.78 4,369,552.18 4,705,671.57 5,041,790.97

Participación de mercado (Unidades) 2.50% 3.00% 3.50% 4.00% 4.50% 5.00% 5.50% 6.00% 6.50% 7.00% 7.50%

Ventas (Unidades) 1,769,049.46 2,122,859.36 2,476,669.25 2,830,479.14 3,184,289.04 3,538,098.93 3,891,908.82 4,245,718.71 4,599,528.61 4,953,338.50 5,307,148.39

Precio unitario (S/.) S/. 3.00 S/. 3.60 S/. 4.20 S/. 4.80 S/. 5.40 S/. 6.00 S/. 6.60 S/. 7.20 S/. 7.80 S/. 8.40 S/. 9.00

Ventas (S/.) S/. 5,307,148.39 S/. 7,642,293.68 S/. 10,402,010.85 S/. 13,586,299.88 S/. 17,195,160.79 S/. 21,228,593.57 S/. 25,686,598.22 S/. 30,569,174.74 S/. 35,876,323.13 S/. 41,608,043.40 S/. 47,764,335.53

Costos y gastos generales (S/.) S/. 3,608,860.91 S/. 5,196,759.71 S/. 7,073,367.38 S/. 9,238,683.92 S/. 11,692,709.34 S/. 14,435,443.63 S/. 17,466,886.79 S/. 20,787,038.82 S/. 24,395,899.73 S/. 28,293,469.51 S/. 32,479,748.16

Utilidades netas (S/.) S/. 398,036.13 S/. 573,172.03 S/. 780,150.81 S/. 1,018,972.49 S/. 1,289,637.06 S/. 1,592,144.52 S/. 1,926,494.87 S/. 2,292,688.11 S/. 2,690,724.23 S/. 3,120,603.25 S/. 3,582,325.16

Inversión (S/.) S/. 141,218.47 S/. 169,462.17 S/. 197,705.86 S/. 225,949.56 S/. 254,193.25 S/. 282,436.95 S/. 310,680.64 S/. 338,924.34 S/. 367,168.03 S/. 395,411.72 S/. 423,655.42

Nota: Análisis de sensibilidad para los diferentes escenarios de incremento como descenso del precio cambiante.

Análisis de escenarios

Tabla 155: Escenario esperado.

Escenario esperado

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Flujo de caja S/ 1,006,108.60 S/ 1,877,109.55 S/ 2,768,366.95 S/ 3,683,392.04 S/ 4,648,604.87

Inversión inicial S/ 282,436.95

VAN S/ 9,065,200.64

Nota: Se calcula el VAN de acuerdo a las proyecciones obtenidas.

Tabla 156: Escenario pesimista.

Escenario pesimista -50%


Flujo de caja S/ 503,054.30 S/ 938,554.78 S/ 1,384,183.48 S/ 1,841,696.02 S/ 2,324,302.44

Inversión inicial S/ 282,436.95

VAN S/ 4,673,818.79

Nota: El VAN obtenido es de acuerdo a la reducción de los flujos de caja al 50%.

Tabla 157: Escenario esperado.

Escenario esperado +50%


Flujo de caja S/ 1,509,162.90 S/ 2,815,664.33 S/ 4,152,550.43 S/ 5,525,088.06 S/ 6,972,907.31

Inversión

inicial

S/ 282,436.95

VAN S/ 13,456,582.48

Nota: El VAN obtenido es de acuerdo a la reducción de los flujos de caja al 50%.

Valorización de la empresa.

Tabla 158: Valorización de la empresa.

FC Año 1 FC Año 2 FC Año 3 FC Año 4 FC Año 5

Utilidad neta S/ 608,030.55 S/ 681,755.32 S/ 701,381.29 S/ 726,285.65 S/ 779,222.46

Depreciación S/ 165,485.32 S/ 330,970.65 S/ 992,911.94 S/ 1,323,882.59 S/ 6,619,412.96

Amortización S/ 41,916.10 S/ 48,190.23 S/ 55,403.48 S/ 63,696.43 S/ 73,230.70

Flujo de caja bruto S/ 815,431.98 S/ 1,060,916.20 S/ 1,749,696.71 S/ 2,113,864.68 S/ 7,471,866.12

Inve capital de trabajo S/ 142,275.40

Inve activo fijo S/ 1,138,455.62

FCFF -S/465,299.04 S/1,060,916.20 S/1,749,696.71 S/2,113,864.68 S/7,471,866.12

Nota: Valorización de la empresa al quinto año de funcionamiento.

Tabla 159: Valor de la empresa.

VALOR EMPRESA S/6,713,737.01

LIQUIDACION S/. 3,875,551.03

Nota: Valor de la empresa tras liquidar.

CAPÍTULO X

EVALUACION SOCIAL

Identificación y Cuantificación de impactos

Tabla 160: Matriz de Leopold.

Nota: Matriz de Leopold, elaboración propia.

Impacto Económico-Social-Ambiental

Nuestra empresa tendra un impacto positivo sobre el medio ambiente,

participando en diferentes programas concerniente a la prevención del medio

ambiente. En el exterior de la empresa se instalara contenedores para el reciclaje,

también buscaremos instruir y dar charlas a nuestros consumidores para una buena

alimentación y el cuidado de una dieta sana, gracias a que contamos cin un especialista

en nuestra planta.

Impacto Ambiental

Las maquinarias que utilizaremos son equipos con una alta eficiencia, en

donde se reduce la producción de desperdicios de plásticos, Por otro lado por el tipo

de materiales, insumos y materias primas utilizadas en el proceso productivo, la

empresa no presenta riesgos medioambientales ya que no se utilizan agentes

químicos ni contaminantes, el resto de los desechos constituyen elementos

Valoración

Magnitud: 10 =

Grande, 5 =

Mediano, 1 =

Pequeña

Importancia 1 =

Nada, 10 = Alta

Co

mp

ra a

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3

Total

Acciones

1. Tierra Residuos solidos 0

1

0

1

0

1

1

2 2

0

1

-2

8

0

1

1

1

-2

8

-33 10

10100 69

2. AguaContaminación con

el agua

0

1

0

1

0

1

0

10

0

1

-2

7

1

1

1

1

0

1-12

0

10 -12

3. Atmósfera Ruido 0

1

2

8

2

8

0

132

0

1

-3

9

-2

9

2

9

-2

8

-43 1

11 -10

Árboles 0

1

0

1

0

1

0

10

0

1

0

1

0

1

0

1

0

10

-2

4-8 -8

Productos agrícolas 3

5

0

1

0

1

0

115

0

1

0

1

0

1

0

1

0

10

0

10 15

Área Comercial 3

5

3

5

3

5

0

145

3

5

0

1

0

1

0

1

0

115

2

48 68

Agricultura -1

5

0

1

0

1

0

1-10

0

1

0

1

0

1

0

1

0

10

0

10 -10

Patrones culturales

(estilo de vida)

5

4

1

4

1

4

0

128

0

1

0

1

0

1

0

1

0

10

0

10 28

Empleo 5

2

2

1

2

1

0

114

4

7

4

7

4

7

4

7

4

7112

4

936 162

Salud y seguridad 5

10

5

10

5

10

5

10200

5

10

5

10

5

10

5

10

5

10200

5

1050 450

326 239 187 752

ACCIONES CON POSIBLES EFECTOSMagnitud: 1-10

Importancia: 1-10 1. Obtención de materia prima 2. Conservación de los alimentos en planta

B.

Co

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icio

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bio

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FA

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OR

ES

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BIE

NT

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ES

1. Uso de la tierra

2. Aspectos

culturales

C. F

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ura

les

TOTALES

1. Flora

A. C

ara

cte

rís

tic

as

fís

ica

s y

quím

ica

s

biodegradables como el cascaras de las frutas y su disposición final se realizara a

través de la venta.

Impacto Económico.

Tabla 161: Impacto económico.

Puesto

Ca

nti

da

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Su

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o B

asi

co M

ensu

al

Asi

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ón

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Su

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Cargas sociales

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Co

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aja

do

men

sualr

Vendedores 6 S/ 1,650.00 S/ 93.00 S/1,743.00 S/ 145.25 S/ 290.50 S/ 169.46 S/ 156.87 S/ - S/ - S/ 762.08 S/2,505.08 S/ 15,030.47

Operarios 25 S/ 1,000.00 S/ 93.00 S/1,093.00 S/ 91.08 S/ 182.17 S/ 106.26 S/ 98.37 S/ 13.55 S/8.20 S/ 499.63 S/1,592.63 S/ 39,815.86

Total S/ 54,846.33

Nota: El impacto económico de nuestra empresa se basa en dos pilares brindar trabajo a

los pobladores de la zona de influencia y el otro pilar es la compra de materia prima Camu

Camu a pequeños agricultores de la selva durante los 5 años de funcionamiento

compraremos S/ 2,956,830.98, a continuación se describe detalladamente.

Tabla 162: Compra de Camu Camu para 5 años.

Cantidad de Camu Camu 2019 S/. 537,439.63





Total S/. 2,956,830.98

Nota: Compra de Camu Camu a agricultores.

La operación propiamente dicha de nuestra empresa no mostrara

significativamente un impacto en la economía nacional, pero brindara mayores

oportunidades de empleo al sector industrial aumentando el empleo en las zonas de

la selva donde se produce el Camu Camu al brindarle apoyo a los pequeños

agricultores de esa región del País y a trabajdores al rededores de la planta

productora, de tal manera generando trabajo con protección legal, seguridad social y

beneficios sociales.

Manejo de desecho

Nuestra producción será diaria requiere que las frutas sean seleccionados,

lavados, pelados y rebanados, este proceso da como resultante gran cantidad de

desperdicios; Mago y Camu Camu inmaduros o por lo contrario muy maduros,

cáscara de la fruta y otros fragmentos de la misma. Estos desperdicios se venderán

para para la preparación de abono, estos desechos no se deben considerarse como

desecho contaminante.

Nuestra planta cuenta con las medidas necesarias para evitar efectos

contaminantes como pueden ser residuos de empaques del producto terminado

correspondiente a productos plasticos como botellas, film, empaques, etc. Estos

resididuos serán almacenadas y donadas a los recicladores del municipio, junto con

el contenido de nuestros recipientes de reciclaje.

Plan de Reducción de Impactos

Tabla 163: Plan de reducción de Impactos.

Nota: El presupuesto para el plan es de S/ 12,687.24, está considerado en los activos

tangibles (Inversion) en la Tabla 163 se detalla la inversión.

Tabla 164: Inversión detallado del plan de reducción de impactos.

Inversión en equipos de medición Cantidad Costo unit. Costo total IGV Costo total +IGV

Termometro 2 S/ 180.00 S/ 360.00 S/ 64.80 S/ 424.80

Equipo de fumigación 2 S/ 812.00 S/ 1,624.00 S/ 292.32 S/ 1,916.32

Phmetro 2 S/ 350.00 S/ 700.00 S/ 126.00 S/ 826.00

Mameluco 29 S/ 40.00 S/ 1,160.00 S/ 208.80 S/ 1,368.80

Botas 29 S/ 80.00 S/ 2,320.00 S/ 417.60 S/ 2,737.60

Guantes 29 S/ 0.10 S/ 2.90 S/ 0.52 S/ 3.42

Mascarilla S/ 6,570.00 S/ 0.50 S/ 3,285.00 S/ 591.30 S/ 3,876.30

Kit Herramientas 2 S/ 650.00 S/ 1,300.00 S/ 234.00 S/ 1,534.00

Total S/ 12,687.24

Nota: El presupuesto detallado de la inversión del plan de reducción de impactos, considerado en

los activos tangibles (Inversion).

Nuestra planta tiene un índice de menos impacto ambiental a comparación de otras

fábricas locales, sin embargo, se desea poder reducir aún más dicho impacto mediante

las siguientes estrategias:

Reutilizar constantemente el agua que se utiliza durante el proceso.

Calibrar y revisar constantemente la máquina empacadora y pulpadora con el fin

de evitar el desaprovechamiento de rotulos, desechos de frutas y plasticos.

Durante el aseo de las instalaciones recoger el cartón y los posibles desechos

para su posible venta o reciclaje, charlas preventivas y de educación ambiental.

Con respecto a reutilizar el agua

Puente Piedra inauguró una planta de tratamiento de agua la cual fue financiada

por el sector Vivienda y el concejo tratará aguas servidas para el riego de áreas verdes

del distrito este hecho ocurrió el año 2016. Frente a la escasez de agua para riego de áreas

verdes en Puente Piedra el Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento

inauguró la planta compacta de tratamiento de aguas residuales con una capacidad de

100 metros cúbicos por día. Esta infraestructura beneficia a más 38.000 vecinos y permite

el mantenimiento sostenible de los parques y jardines de la jurisdicción, así como el

http://elcomercio.pe/tag/9493/aguas-servidas

http://elcomercio.pe/tag/54455/puente-piedra

http://elcomercio.pe/tag/9493/aguas-servidas

embellecimiento de los espacios públicos. Esta obra, cofinanciada por la cartera de

Vivienda y la municipalidad distrital, es parte del programa Tratamiento de Aguas

Residuales para Riego de Espacios Verdes Urbanos en Lima Metropolitana, Callao,

Chincha y Pisco, del Ministerio de Vivienda.

Una gran contribución para el desarrollo del Programa de Tratamiento de Aguas,

ya habíamos mencionado anteriormente que en Puente Piedra tiene como rubro

representativo en el sector industrial, el sector alimentos y bebidas.

Con respecto a los desechos

Según la Ordenanza N°225-CDPP que estipula las medidas bajo las cuales se

deben manejar los desechos implementando el “Plan de manejo de Residuos Sólidos

Orgánicos e Inorgánicos del Distrito de Puente Piedra” busca el apoyo estratégico de las

gestiones de la municipalidad con las empresas industriales que generen residuos sólidos

con el objetivo de tener un desarrollo sostenible en el distrito. Nuestros principales

residuos son las cascaras de los frutos que usamos como materia prima además de

semillas.

Figura 144: Residuos orgánicos del Mango.

Nota: Google.

Con respecto a la cascara del Camu Camu y sus semillas según un estudio

realizado por la UNAP titulado “Aprovechamiento de los residuos (cáscara y semilla) del

despulpado de Camu Camu (Myrciaria dubia H.B.K.)” se concluyó que de la cáscara se

obtuvo un té con aroma y sabor característico del fruto, mientras que de la semilla un

café, con buen sabor, olor y color similares al café tostado molido. De acuerdo a los

resultados la cáscara y semilla del fruto de Camu Camu tiene propiedades nutritivas y

que puede ser considerada como una buena alternativa alimenticia e industrial.

Con respecto al cascara y semilla del mango según el estudio; “Residuos molidos

del fruto del mango (Mangifera indica) como alimento para bovinos y otros rumiantes, en

las intensas sequías generadas por el cambio climático en zonas de influencia donde se

procesa la fruta” realizado por el veterinario zootécnico Miguel Mariano Gómez

Galeano”. Afirma que la semilla, así como la cáscara del mango tiene una importante

actividad antioxidante, inclusive, más alta, que en la pulpa misma; es importante destacar

esta propiedad, ya que está representada en los residuos de la producción de derivados del

mango; en donde sólo se aprovecha la pulpa, pudiendo además aprovechar estos residuos

por su alto valor funcional y nutricional.

La ciencia de hoy; le atribuye muchas propiedades medicinales, y muchos de estos

efectos los hemos visto reflejados en los ganados que hemos tenido consumiendo

subproductos de mango molido; sobre todo, mejora la ganancia de peso y mantiene la

condición corporal, esta actividad de los antioxidantes se ha reflejado en disminución de

enfermedades de tipo articulares, cogerás, mastitis y en el estado general del animal, y

aunque parezca exagerado, en la calidad de vida de los animales;sobre todo en vacas

productoras de leche que históricamente han consumidodesechos de cervecería (afrecho

de cebada, alimento rico en proteína soluble y sobre pasante, que en este caso específico

lo utilizamospara complementar el faltante de proteína de los subproductos del mango).

Los residuos del mango molido, son un alimento, que prácticamente no se

contamina con hongos, ni es atacado por insectos, aunque pueden atraer moscas, estas no

logran reproducirse, ni llegan los roedores, tampoco genera malos olores, todo por el

contrario genera un olor añejo, agradable, parecido a las ciruelas pasas, y en época seca

puede durar meses a la intemperie sin dañarse.

Estos datos son de alta relevancia para nuestro plan de reducción de impactos ya

que los residuos de nuestra empresa pueden llegar a ser utilizados en su totalidad para su

aprovechamiento máximo y contribuir al desarrollo del distrito ya que ellos cuentan en

Gramadal con una zona de crianza vacuna.

Figura 145: Zona de crianza de ganado vacuno en Gramadal.

Nota: Gerencia de Gestión Ambiental - MNPP

Con respecto a las charlas preventivas y de educación ambiental

Según la Ordenanza N°316 se busca implementar el “Programa Municipal de

Educación, Cultura y Ciudadanía Ambiental” el periodo de efectividad seria desde

mediados del 2018 al 2022, plan que está a cargo de la Gerencia de Gestión Ambiental de

la Municipalidad Distrital de Puente Piedra. Con el propósito de construir y determinar el

alcance, según competencia, para la formulación e implementación del Programa

EDUCCA, se detalla un número de regulaciones y leyes relativas a la educación, cultura y

ciudadanía ambiental:

Constitución Política del Perú.

Aprobada el 30 de diciembre de 1993, expresa en su artículo 2, inciso 22

que toda persona tiene derecho a la paz, a la tranquilidad, al disfrute del tiempo

libre y al descanso, así como a gozar de un ambiente equilibrado y adecuado al

desarrollo de su vida.

Ley Nº 27783.

Ley de Bases de la Descentralización Aprobada el 17 de julio de 2002,

establece en su artículo 17 inciso 17.1 que los gobiernos regionales y locales están

obligado a promover la participación ciudadana en la formulación, debate y

concertación de sus planes de desarrollo y presupuestos, y en la gestión pública.

Para este efecto deberán garantizar el acceso de todos los ciudadanos a la

información pública, con las excepciones que señala la ley, así como la

conformación y funcionamiento de espacios y mecanismos de consulta,

concertación, control, evaluación y rendición de cuentas.

Acuerdo Nacional.

Aprobado el 22 de julio de 2002, establece en la Política de Estado:

Competitividad del país, en el numeral 19 sobre Desarrollo sostenible y gestión

ambiental, incisos b, j que las instituciones participantes (b) promoverán la

participación responsable e informada del sector privado y de la sociedad civil en

la toma de decisiones ambientales y en la vigilancia de su cumplimiento, y

fomentará una mayor conciencia ambiental; y (j) fortalecerán la educación y la

investigación ambiental.

Ley Nº 27972.

Ley Orgánica de Municipalidades Aprobada el 26 de mayo de 2003,

manifiesta que los gobiernos locales son promotores del desarrollo local (artículo

I.- gobiernos locales) y representan al vecindario, promueven la adecuada

prestación de los servicios públicos locales y el desarrollo integral, sostenible y

armónico de su circunscripción (artículo IV.- finalidad). Las municipalidades,

según su condición, asumen competencias y funciones según materias, tales como:

Promover la educación e investigación ambiental en su localidad e incentivar la

participación ciudadana en todos sus niveles. (Artículo 73, numeral 3.3).

Promover la cultura de la prevención mediante la educación para la preservación

del ambiente (artículo 82, numeral 13).

Según el “Programa Municipal de Educación, Cultura y Ciudadanía

Ambiental” estos serían los temas a tratar en el plan de acción, nosotros lo que

proponemos es implementar estos en nuestra capacitación para los trabajadores y a

sus familias.

Figura 146: Temas a tratar para la educación ambiental.

Nota: Municipalidad de Puente Piedra – Gerencia de Gestión Ambiental

CONCLUSIONES Y RECOMENDAICONES

Conclusiones

El proyecto presenta una adecuada aceptación por parte del mercado objetivo al

tratarse de una bebida natural y se pueda adaptar al estilo de vida.

El mercado objetivo es del NSE A, B y C entre las edades de 15 y 44 años, debido a

que este segmento esta dispuesto a pagar el valor del producto.

Al evaluar las alternativas de localización se opto por la localidad de Puente Piedra,

puesto que cumple con nuestros factores de decisión.

Con respecto al plan de marketing, la publicidad se realizará mediante redes sociales,

en donde se resaltará las propiedades del Camu Camu y Mango.

El proceso de producción es continuo y se tuvo que optimizar durante la planeación del

proyecto para que pueda ser rentable.

El VAN Financiero es mayor que el VAN económico, por lo tanto, nuestro

financiamiento esta sustentado.

El proyecto es rentable generando ganancias tras 12 mes, respecto al análisis de

sensibilidad nuestro producto pueda aceptar una variación de precios S/ 6 y de ventas

en un 25%.

Con respecto al analisis de sensibilidad, se puede concluir que el factor mas importante

que influje en el desarrollo del proyecto es la variacion de la demanda.

Recomendaciones

Analizar posibles alternativas para ampliar la gama de productos como Camu Camu en

polvo o pulpa de Camu Camu, o talvez variaciones de concentrados con otras frutas

exoticas como: Pitahaya, Sanky y Blueberry.

En el futuro seria recomendable que se distribuyera el producto a departamentos del

norte del Perú, por las mismas características del consumidor de Lima Metropolitana.

Ampliar el mercado objetivo a restaurantes, hoteles, villas deportivas, para contar con

otro canal de promocion.

REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

[1] Compañía Peruana de Estudios de Mercados y opinión Pública.

2017 Población 2017. Lima, Perú: CPI. Consulta: 22 de Marzo de 2018.

<http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf>

[2] El comercio

2017 Mistura 2017: frutos exóticos, la atracción del Gran Mercado. Lima: Diario el Comercio,

Consulta: 22 de Marzo de 2018.

<elcomercio.pe/lima/sucesos/mistura-2017-frutos-exoticos-atraccion-gran-mercado-

noticia-469063>

[3] Instituto Nacional de Estadística e Informática

2017 Producción Nacional. Perú: INEI, Consulta: 22 de Marzo de 2018.

<http://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/04-informe-tecnico-

n04_produccion-nacional-feb2017.pdf >

[4] La republica

2017 Tendencias del mercado de lo natural. Lima, Perú: Diario La Republica, Consulta: 22 de

Marzo de 2018.

<http://larepublica.pe/marketing/860310-tendencias-del-mercado-de-lo-natural>

[5] Ericka Arellano-Acuña; Irvin Rojas-Zavaleta; Luz María Paucar-Menacho

2017 Camu-camu (Myrciaria dubia): Fruta tropical de excelentes propiedades funcionales que

ayudan a mejorar la calidad de vida. Trujillo, Perú: Scielo, Consulta: 22 de Marzo de

2018.

<http://www.scielo.org.pe/pdf/agro/v7n4/a08v7n4.pdf>

[6] Perez

2017 Ucayali: adiós cultivos ilegales de coca, bienvenido Camu Camu. Ucayali, Perú:

Expresión Perú, Consulta: 22 de Marzo de 2018.

http://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/04-informe-tecnico-n04_produccion-nacional-feb2017.pdf

http://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/boletines/04-informe-tecnico-n04_produccion-nacional-feb2017.pdf

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http://www.scielo.org.pe/pdf/agro/v7n4/a08v7n4.pdf

<http://www.expresionperu.com.pe/index.php/site/nota?nota=Ucayali:_adi%C3%B3sc

ultivos_ilegales_de_coca,_bienvenido_camu_camu>

[7] PromPeru

2017 La cadena de valor del Camu Camu en la región Loreto. Lima, perú: PromPerú,


<http://www.pdrs.org.pe/img_upload_pdrs/36c22b17acbae902af95f805cbae1ec5/La_c

adena_de_valor_del_camu_camu_en_la_regi_n_Loreto.pdf >

[8] SENASA

2017 Ucayali: Senasa promueve inocuidad y producción orgánica entre productores de Camu

Camu. Lima. Perú: SENASA. Consulta: 22 de Marzo de 2018.

<https://www.senasa.gob.pe/senasacontigo/ucayali-senasa-promueve-inocuidad-y-

produccion-organica-productores-de-camu-camu/>

[9] Información sobre Comercio Exterior y exportaciones peruanas

2017 Evolución de las exportaciones del producto: Camu Camu. Lima, Perú: SIICEX.


<http://www.siicex.gob.pe/siicex/apb/ReporteResumen.aspx?psector=1025&preporte=

prodresu&pvalor=1920>

[10] Euromonitor Internacional

2018 Juice en Peru. Lima, Perú: Euromonitor Internacional Consulta: 23 de Marzo de 2018.

<http://www.euromonitor.com/juice-in-peru/report>

[11] Diario Gestión

2014 Producción de jugos y refrescos diversos crecerá 8.3% al cierre del 2014, según

Maximixe. Lima, Perú: Diario Gestión. Consulta: 23 de Marzo de 2018.

<https://gestion.pe/economia/produccion-jugos-refrescos-diversos-crecera-8-3-cierre-

2014-maximixe-65393>

http://www.expresionperu.com.pe/index.php/site/nota?nota=Ucayali:_adi%C3%B3scultivos_ilegales_de_coca,_bienvenido_camu_camu

http://www.expresionperu.com.pe/index.php/site/nota?nota=Ucayali:_adi%C3%B3scultivos_ilegales_de_coca,_bienvenido_camu_camu

https://www.senasa.gob.pe/senasacontigo/ucayali-senasa-promueve-inocuidad-y-produccion-organica-productores-de-camu-camu/

https://www.senasa.gob.pe/senasacontigo/ucayali-senasa-promueve-inocuidad-y-produccion-organica-productores-de-camu-camu/

http://www.euromonitor.com/juice-in-peru/report

[12] El Comercio

2017 CBC lanza jugos y néctares Petit y busca captar 30% del mercado. Lima, Perú: Diario

El Comercio. Consulta: 23 de Marzo de 2018.

<https://elcomercio.pe/economia/negocios/cbc-lanza-jugos-nectares-petit-busca-captar-

30-mercado-237737>

[13] Andina

2017 ComexPerú: Producción de mango se recupera tras dos años de caída. Lima, Perú:

Andina. Consulta: 23 de Marzo de 2018.

< http://andina.pe/agencia/noticia.aspx?id=652645>

[14] Ministerio de Agricultura y Riego

2008 Perú: Un campo fuerte para sus inversiones. Lima, Perú: MINAGRI. Consulta: 26 de

Marzo de 2018.

<http://www.minagri.gob.pe/portal/download/pdf/herramientas/organizaciones/dgca/m

ango.pdf >


2018 INIA mejora calidad y productividad del mango de exportación en Piura. Lima, Perú:

MINAGRI. Consulta: 26 de Marzo de 2018.

<http://minagri.gob.pe/portal/publicaciones-y-prensa/noticias-2018/20981-inia-mejora-

calidad-y-productividad-del-mango-de-exportacion-en-piura >


2018 BoletínExportación de Mango. Lima, Perú: MINAGRI. Consulta: 26 de Marzo de 2018.

<https://www.google.com.pe/search?q=mango+2017+minagri&oq=mango+2017+min

agri&aqs=chrome..69i57.4686j0j7&sourceid=chrome&ie=UTF-8>

[17] Universidad Nacional Agraria La Molina

2017 Campaña de mango 2017/2018 se proyecta en 240 mil toneladas. La Molina, Perú:

Campaña del Mango. Consulta: 26 de Marzo de 2018.

https://elcomercio.pe/economia/negocios/cbc-lanza-jugos-nectares-petit-busca-captar-30-mercado-237737

https://elcomercio.pe/economia/negocios/cbc-lanza-jugos-nectares-petit-busca-captar-30-mercado-237737

<http://agraria.pe/noticias/campana-de-mango-20172018-se-proyecta-en-240-mil-

14794>

[18] Wall-Medrano

2017 El mango: aspectos agroindustriales, valor nutricional/funcional y efectos en la salud.

Madrid, España: Aula médica. Consulta: 26 de Marzo de 2018.

<http://www.aulamedica.es/nh/pdf/7701.pdf>

[19] Abraham Wall-Medrano, Francisco J. Olivas-Aguirre, Gustavo R. Velderrain-

Rodríguez, A. González-Aguilar, Laura A. de la Rosa, José A. López-Díaz y Emilio

Álvarez-Parrilla

2018 El mango: aspectos agroindustriales, valor nutricional/funcional y efectos en la salud.

Madrid, España: Scielo. Consulta: 26 de Marzo de 2018.

< http://scielo.isciii.es/pdf/nh/v31n1/06revision06.pdf >


2017 Estimaciones y proyecciones de población en INEI en base al ultimo censo realizado el

año pasado además del apoyo del DEPARTAMENTO DE ESTADÍSTICA - C.P.I. con

fines de ayuda a establecer un mejor segmento de mercado.Producción Nacional. Perú:

INEI, Consulta: 26 de Marzo de 2018.

<https://www.inei.gob.pe/ >

[21] Andina

2017 ComexPerú: Producción de mango se recupera tras dos años de caída. Lima, Perú:

Andina. Consulta: 04 de Abril de 2018.

< http://andina.pe/agencia/noticia-comexperu-produccion-mango-se-recupera-tras-dos-

anos-caida-652645.aspx>


2018 Anuario Estadístico de la Producción Agrícola y Ganadera 2015. Lima, Perú:

MINAGRI. Consulta: 04 de Abril de 2018.

http://www.aulamedica.es/nh/pdf/7701.pdf

https://www.inei.gob.pe/

http://andina.pe/agencia/noticia-comexperu-produccion-mango-se-recupera-tras-dos-anos-caida-652645.aspx

http://andina.pe/agencia/noticia-comexperu-produccion-mango-se-recupera-tras-dos-anos-caida-652645.aspx

<http://siea.minagri.gob.pe/siea/sites/default/files/anuario_produccion_agricola_ganad

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2015 Compendio Estadistico 2015. Lima, Perú: Sector Agrario. Consulta: 04 de Abril de 2018.

<https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1253/

cap12/cap12.pdf>


2014 Estadistica Mensual. Lima, Perú: MINAGRI. Consulta: 04 de Abril de 2018.

<http://minagri.gob.pe/portal/download/pdf/herramientas/boletines/boletineselectronic

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2017 Mango: Crecen exportación Peruanas. Lima, Perú: MINAGRI. Consulta: 04 de Abril de

2018.

<https://www.google.com.pe/search?q=Boletin+Exportaciones+de+Mango.indd+-

+Minagri&oq=Boletin+Exportaciones+de+Mango.indd+-

+Minagri&aqs=chrome..69i57j69i60.1025j0j9&sourceid=chrome&ie=UTF-8>

[26] SIICEX

2017 Exportación del producto Camu Camu segun sus principales mercados en kg 2013 –

2018. Lima, Perú: MINAGRI. Consulta: 04 de Abril de 2018.

<http://www.siicex.gob.pe/siicex/apb/ReporteProducto.aspx?psector=1025&preporte=

prodmercvolu&pvalor=1920>

[27] PromPeru

2010 Proyecto perubiodiverso. Lima, perú: PromPerú, Consulta: 04 de Abril de 2018.

<http://repositorio.promperu.gob.pe/repositorio/bitstream/handle/123456789/1367/Uso

_historico_camu_camu_2010_keyword_principal.pdf?sequence=1&isAllowed=y>

http://siea.minagri.gob.pe/siea/sites/default/files/anuario_produccion_agricola_ganadera2015.pdf

http://siea.minagri.gob.pe/siea/sites/default/files/anuario_produccion_agricola_ganadera2015.pdf

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1253/cap12/cap12.pdf

https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1253/cap12/cap12.pdf

http://minagri.gob.pe/portal/download/pdf/herramientas/boletines/boletineselectronicos/estadisticaagrariamensual/2014/bemsa_abril14.pdf

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https://www.google.com.pe/search?q=Boletin+Exportaciones+de+Mango.indd+-+Minagri&oq=Boletin+Exportaciones+de+Mango.indd+-+Minagri&aqs=chrome..69i57j69i60.1025j0j9&sourceid=chrome&ie=UTF-8



[28] Sabrina Lucia Falquez Muy y Jorge Diego Ubilla Gonzáles

2017 Proyecto de Factibilidad de Empresa Comercializadora de Pulpa de Mango. Guayaquil,

Ecuador: Universidad Católica de Santiago de Guayaquil. Consulta: 04 de Abril de 2018

<http://repositorio.ucsg.edu.ec/bitstream/3317/6168/1/T-UCSG-PRE-ECO-CECO-

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[29] Compañía Peruana de Estudios de Mercados y opinión Pública

2017 Población de Lima Metropolitana 2017. Lima, Perú: CPI. Consulta: 22 de Marzo de

2018.

< http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf >

http://repositorio.ucsg.edu.ec/bitstream/3317/6168/1/T-UCSG-PRE-ECO-CECO-111.pdf

http://repositorio.ucsg.edu.ec/bitstream/3317/6168/1/T-UCSG-PRE-ECO-CECO-111.pdf

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