UNIZULIA 2000, C.A. BALANCE GENERAL 31 DE DICIEMBRE DE 2000 (Expresado en Bolvares)SALDO CDIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y CR

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

ACTIVO CIRCULANTE 111 112 114 115 116 EFECTIVO INVERSIONES TEMPORALES CUENTAS POR COBRAR INVENTARIOS DE MERCANCIA GASTOS PAGADOS P/ANTICIPADO 25,743,654.00 10,000,000.00 38,977,202.00 61,116,521.00 13,385,295.00

A B C D E

192,057,309.00 10,000,000.00 80,936,399.00 43,777,398.00 12,971,132.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

149,222,672.00

339,742,238.00

0.00

0.00

14

PROPIEDAD, MAQUIN. Y EQUIPO

156,511,096.00

H

142,907,885.00

0.00

0.00

TOTAL ACTIVO

305,733,768.00

482,650,123.00

0.00

0.00

T

T

T

T

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

B/G

SALDO AUDITADO 12/31/2000

192,057,309.00 10,000,000.00 80,936,399.00 43,777,398.00 12,971,132.00

339,742,238.00

142,907,885.00

482,650,123.00 ok

T

UNIZULIA 2000, C.A. BALANCE GENERAL 31 DE DICIEMBRE DE 2000 (Expresado en Bolvares)SALDO CDIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

PASIVOCORTO PLAZO 212 213 214 211 EFECTOS P/PAGAR BANCARIOS CUENTAS POR PAGAR ACUMULACIONES Y RETENCIONES I.S.L.R POR PAGAR 0.00 47,080,451.00 10,205,325.00 4,855,580.00

AA BB CC DD

16,821,810.00 50,280,566.00 42,235,918.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL PASIVO CORTO PLAZO LARGO PLAZO 251 PRESTAMO HIPOTECARIO

62,141,356.00

109,338,294.00

0.00

50,000,000.00

EE

50,000,000.00

0.00

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO

50,000,000.00

50,000,000.00

0.00

2411 261

PROVISION PRESTACIONES SOC. OTROS PASIVOS

21,108,064.00 140,382.00

GG JJ

39,906,364.00 140,382.00

0.00 0.00

TOTAL PASIVO

133,389,802.00

199,385,040.00

0.00

PATRIMONIO3111 3131 3191 CAPITAL RESERVAS UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 100,000,000.00 3,000,000.00 69,343,966.00

LL LL LL

100,000,000.00 3,000,000.00 180,265,083.00

0.00 0.00 0.00

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

172,343,966.00 305,733,768.00

283,265,083.00 482,650,123.00

0.00 0.00

TTomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

T 0

T

Sumado

0, C.A. NERAL E DE 2000 olvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

B/G

SALDO AUDITADO 12/31/2000

0.00 0.00 0.00 0.00

16,821,810.00 50,280,566.00 42,235,918.00 0.00

0.00

109,338,294.00

0.00

50,000,000.00

0.00

50,000,000.00

0.00 0.00

39,906,364.00 140,382.00

0.00

199,385,040.00

0.00 0.00 0.00

100,000,000.00 3,000,000.00 180,265,083.00

0.00 0.00

283,265,083.00 482,650,123.00 ok

T 0

T

UNIZULIA 2000, C.A. ESTADO DE RESULTADOS 31 DE DICIEMBRE DE 2000 (Expresado en Bolvares)SALDO CDIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y CR

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

4111 511

INGRESOS POR VENTAS COSTO DE VENTAS

345,834,520.00 117,138,401.00

X Y

489,649,022.00 168,666,845.00

0.00 0.00

0.00 0.00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

228,696,119.00

320,982,177.00

612

GASTOS GENERALES

175,081,407.00

Z

207,565,679.00

0.00

0.00

UTILIDAD NETA EN OPERACIONES

53,614,712.00

113,416,498.00

4119

OTROS INGRESOS

2,501,700.00

X

2,495,381.00

0.00

0.00

UTILIDAD ANTES DE I.S.L.R.

51,113,012.00

110,921,117.00

I.S.L.R.

0.00

Z

0.00

0.00

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

51,113,012.00

110,921,117.00

0.00

0.00

T

T

T

T

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

E/R

SALDO AUDITADO 12/31/2000

489,649,022.00 168,666,845.00

320,982,177.00

207,565,679.00

113,416,498.00

-2,495,381.00

110,921,117.00

0.00

110,921,117.00

T

UNIZULIA 2000, C.A. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL 31-12-2000 (Expresados en Bolvares)Variacin Descripcin ACTIVO Efectivo y equivalentes de efectivo Inversiones Documentos y Cuentas por cobrar Inventarios Gastos prepagados Propiedades, Mobiliario y Equipos Otros activos Total Activo PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO Documentos por Pagar Cuentas por Pagar Retenciones y Gastos Acumulados por Pagar Impuestos sobre la renta por pagar Documentos por Pagar Largo plazo Provisin prestaciones sociales Otros Pasivos Total Pasivo PATRIMONIO Capital Social Reserva Legal Utilidades no distribuidas Total Patrimonio Total Pasivo y Patrimonio AJUSTES Pagos indemnizaciones laborales Provision cuentas de cobro dudoso Ganancia (prdida) en de activo fijo Efectivo recibido por venta de activo TOTALES TOTAL VARIACION TOTAL EFECTIVO 0 0 0 0 0 166,313,655.00 -166,313,655.00 100,000,000.00 3,000,000.00 69,343,966.00 172,343,966.00 305,733,768.00 100,000,000.00 3,000,000.00 180,265,083.00 283,265,083.00 482,650,123.00 208,272,852.00 208,272,852.00 0.00 110,921,117.00 0.00 47,080,451.00 10,205,325.00 4,855,580.00 50,000,000.00 21,108,064.00 140,382.00 133,389,802.00 16,821,810.00 50,280,566.00 42,235,918.00 0.00 50,000,000.00 39,906,364.00 140,382.00 199,385,040.00 0.00 18,798,300.00 16,821,810.00 3,200,115.00 32,030,593.00 -4,855,580.00 305,733,768.00 482,650,123.00 25,743,654.00 10,000,000.00 38,977,202.00 61,116,521.00 13,385,295.00 156,511,096.00 192,057,309.00 10,000,000.00 80,936,399.00 43,777,398.00 12,971,132.00 142,907,885.00 166,313,655.00 0.00 41,959,197.00 17,339,123.00 414,163.00 13,603,211.00 1999 2000 Aumento Disminucin Dbito Ajustes Crdito Operacin Actividad Inversin

EFE

Actividad Financiamiento

0

UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Deficiencias encontradas en arqueo caja chica En la prueba de auditoria realizada a la caja chica se puedo observar que existen facturas que no cumplen con lo establecido en la providencia 257 del Seniat Ejemplo: Fecha 12/27/2000 12/27/2000 18- 22/12/2000 12/15/2000 Emitido por Agua Rica Supermercados X C.A Dipusa Estacion de Servicio la Bomba

Tambien se pudo observar que se otorgan prestamos y vales por caja chica violando las normas de control interno. 18- 22/12/2000 12/4/2000 11/20/2000 Unizulia 2000 C.A Unizulia 2000 C.A Unizulia 2000 C.A

Este ultimo comprobante incumple ya que adiconalmente tiene una fecha antigua y no se declaro para el reembolso anterior. Recomendacin: Se sugiere a la empres a fin de evitar sanciones futuras por parte del Seniat, cumplir con lo establecido en la providencia 257, articulos 13 y 15 donde se describen las normas generales de emision de facturas y otros documentos, decreto N 6851 de fecha 01/02/2008 y publicado en gaceta oficial 38863 de la misma fecha. Adicionalemnte se recomienda a la empresa no violar las normas de control interno otorgando vales y prestamos al presonal, evitando el inadecuado manejos de los fondos, asi mismo no incurrir en errores como la antiquedad de los soportes para llevar un control al momento de solicitar el reem bolso

C/I1

aja chica

que existen facturas que

Monto Bs. 10,000 24,375 5,000 18,825 chica violando las

25,000 20,000 15,000

cha antigua y no se

Seniat, cumplir con lo

en las normas generales

a 01/02/2008 y publicado

control interno otorgando

s fondos, asi mismo

n control al momento de

UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Deficiencias encontradas en arqueo caja chica En la prueba de auditoria efectuada a caja chica se encontraron chques recibidos Ejemplo: Cheque No. 20038742 49831210 Beneficiario Carmen Huerta Al Portador

Los cheques mencionados anteriormente pertenecian al fondo de caja chica, cometiendo un error en el manejo de la misma, aunado a esto, se recibio un cheque postfecha Tambien se observo en el arque realizado que existe un faltan de Bs. 5000,00 Recomendacin: Se recomienda a la empresa no recibir cheques a cambio de fondo que reposa en caja chica ya que dichos fondos son para gastos menores, evitando quedar sin efect ivo para dichos gastos Adicionalmente la empresa debe realizar arqueos periodicos para controlar el dinero faltante y cargar al custodio el monto, por ser el responsable y de existir un sobrante declararlo como oros ingresos.

C/I2

aja chica

es recibidos

Monto Bs. 50,000 15,000

a chica, cometiendo un

postfecha

5000,00

e reposa en caja chica

fect ivo para dichos gastos

trolar el dinero faltante

obrante declararlo como

UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio Durante el proceso de Audiotira se notaron deficiencias en la prueba de desembolso con respecto a los cheques ya que no presentan la firma autorizada. como por Ejemplo: Banco Real Cheque No. 80501 80521 80541 80561 80581 80601 80621 80639 80640 80641 80642 80643 80644 80645 80646 Banco Medio 93405 93406 93407 93408 93409 93410 93411 Tesoreria Nacional Tesoreria Nacional Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Beneficiario Poliplasticos, c.a. Jose Zambrano La Industria del Mueble Tesoreria Nacional Poliplasticos, c.a. Tesoreria Nacional Tesoreria Nacional Tesoreria Nacional Enelven Carmen Huerta Unizulia 2000, c.a. Poliplasticos, c.a. Cantv Suministro de Personal, c.a. Idepro

Recomendacin: Se le sugiere a la empresa a fin de evitar un inadecuado manejo financiero, verificar al momento de emitir los chueques que esten debidamente firmados por las personas autorizadas, para que no existan inconvenientes al momento de su cobranza y por motivos de seguridad a la empresa.

C/I3

al y Banco Medio

de desembolso con

o por Ejemplo: Monto Bs. 2,829,750 2,448,958 1,002,540 317,479 5,659,500 50,688 317,479 3,008,625 1,155,195 272,440 9,429,560 5,753,625 247,638 6,112,656 200,000

1,045,830 3,809,750 1,319,735 1,319,733 1,319,733 1,319,733 1,319,733

ado manejo financiero,

rmados por las

o de su cobranza y por

UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio Durante el proceso de Audiotira se evidenciaron deficiencias en la prueba de desembolso en relacion a los cheques los cuales les falto la firma del Beneficiario. Ejemplo: Banco Real Cheque No. 80501 80521 80541 80581 80643 80645 80646 Banco Medio 93407 93408 93409 93410 93411 Recomendacin: Al realizar un pago el beneficario debe firmar como recibido a fin de llevar un control e impedir pago duplicados en los desembolso, asi mismo mantiene como soporte el acuse de recibido. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Beneficiario Poliplasticos, c.a. Jose Zambrano La Industria del Mueble Poliplasticos, c.a. Poliplasticos, c.a. Suministro de Personal, c.a. Idepro

C/I4

N

co Real y Banco Medio

n la prueba de desembolso en

io.

Monto Bs. 2,829,750 2,448,958 1,002,540 5,659,500 5,753,625 6,112,656 200,000 1,319,735 1,319,733 1,319,733 1,319,733 1,319,733

n de llevar un control e impedir soporte el acuse de recibido.

UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio Durante el proceso de Audiotira se encontraron deficiencias en la prueba de deseembolso de uno de los cheques no coincidia con la fecha del cheque, y no permanecia el correspondeinte soporte. Ejemplo: Banco Real Cheque No. 80521 80541 80641 80642 80645 80646 Banco Medio 93407 93408 93409 93410 93411 Recomendacin: Se recomienda a la empresa al emitir los cheque realizarlos bajo un soporte ya que quedan asentados y no corren el riegos de no poseer evidencias al presentarlos ante los usuarios tanto internos como externos. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Inversora Saturno, c.a. Beneficiario Jose Zambrano La Industria del Mueble Carmen Huerta Unizulia 2000, c.a. Suministro de Personal, c.a. Idepro

C/I5

RIPCION

1-

e Banco Real y Banco Medio

cias en la prueba de

echa del cheque, y no permanecia

Monto Bs. 2,448,958 1,002,540 272,440 9,429,560 6,112,656 200,000 1,319,735 1,319,733 1,319,733 1,319,733 1,319,733

los bajo un soporte ya que quedan

al presentarlos ante los usuarios tanto

UNIZULIA 2000, C.A. CONTROL INTERNO AL 31/12/00P/T DESCRIPCION -1Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio Durante el proceso de Audiotira se observaron deficiencias con respecto en la prueba de deseembolso que uno de los cheques no tenia factura. Ejemplo: Banco Real Cheque No. 80541 Beneficiario La Industria del Mueble

Recomendacin Se aconseja la empresa emitri los cheque con comprobantes y factuaras para realizar los pagos correspondientes, ya que se evitan que los mismos sean incorrectos.

C/I7

RIPCION -1-

bolso de Banco Real y Banco Medio

iciencias con respecto en la prueba de

ura.

Monto Bs. 1,002,540

mprobantes y factuaras para realizar

los mismos sean incorrectos.

UNIZULIA 2000, C.A ASIENTOS DE AJUSTES AL 31-12-2000 (Expresado en Bolivares) P/T CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

A/J

APROB.

UNIZULIA 2000, C.A. ASIENTOS DE RECLASIFICACION AL 31/12/00 (Expresado en Bolvares) P/T CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER

TOTALES

0

0

A/R

APROB.

UNIZULIA 2000, C.A. EFECTIVO AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)

SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999

SALDO

AJUSTES DB

Y CR

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

1111 1112

CAJA BANCO

842,851.00 24,900,803.00

842,851.00 191,214,458.00 0.00 0.00

TOTAL EFECTIVO

25,743,654.00

192,057,309.00

0.00

0.00

T

T /

T

T B/G

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 192,057,309.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

A

SALDO AUDITADO 12/31/2000

842,851.00 191,214,458.00

192,057,309.00

T /

UNIZULIA 2000, C.A. CAJA AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)

SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999

SALDO

AJUSTES DB

Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

1111 1112

CAJA PRINCIPAL CAJA CHICA

542,851.00 300,000.00

542,851.00 300,000.00

TOTAL EFECTIVO

842,851.00

842,851.00

0.00

T

T

T

Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

A 2000, C.A. CAJA 1-12-00 o en Bolvares)

A-2

AJUSTES

Y CR

SALDO AUDITADO 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

542,851.00 300,000.00

0.00

842,851.00 A

T

T

UNIZULIA 2000, C.A. BANCOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)

SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999

SALDO

AJUSTES DB

Y CR

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

1112 1112 1112

BANCO REAL BANCO MEDIO EASTERN BANK

8,945,803.00 12,955,000.00 3,000,000.00

90,998,638.00 8,431,020.00 91,784,800.00

0.00

0.00

0

0.00

TOTAL EFECTIVO

24,900,803.00

191,214,458.00

0.00

0.00

T

T

T

T

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

A-3

SALDO AUDITADO 12/31/2000

90,998,638.00 8,431,020.00 91,784,800.00

191,214,458.00 A

T

UNIZULIA 2000, C.A. INVERSIONES EN VALORES AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

1121-001

BANESCO

10,000,000.00

10,000,000.00

0.00

TOTAL INVERSIONES

10,000,000.00

10,000,000.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 10,000,000.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

2000, C.A. S EN VALORES 1-12-00 en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

B

SALDO AUDITADO 12/31/2000

10,000,000.00

0.00

10,000,000.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A. CUENTAS POR COBRAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

1141 1142 1144 1149

COMERCIALES EMPLEADOS INTERESES POR COBRAR PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES INTERESES DEVENGADOS POR COBRAR

34,087,202.00 4,890,000.00

76,046,399.00 4,890,000.00 0.00

TOTAL CUENTAS POR COBRAR

38,977,202.00

80,936,399.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 80,936,399.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

2000, C.A. OR COBRAR 12-00 n Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

C

SALDO AUDITADO 12/31/2000

76,046,399.00 4,890,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

80,936,399.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A RELACION DE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000

CLIENTES Almacen Nueva Via, C.A. Almacen RR, C.A Comercial El Sol, C.A Comercial Rosita, C.A Cosas del Hogar,C.A Comercial Maracaibo, C.A Inversiones La Luna, C.A Inversiones El Milagro, C.A Novedades Aurora, C.A Rio de Oro, C.A Supermercado Japon, C.A Supermercado Triple X, C.A Supermercado Plastic, C.A Su Casa, C.A Sub-total Diferencia inmaterial TOTAL

PT

MONTO 5,849,002.00 4,641,100.00 6,675,350.00 7,325,250.00 4,584,888.00 5,933,520.00 8,657,141.00 10,392,450.00 2,665,723.00 3,702,050.00 4,792,350.00 2,792,827.00 3,077,700.00 4,957,050.00 76,046,401.00 2.00 76,046,399

C-2

S

MONTO 5,849,002.00 4,641,100.00 6,675,350.00 7,325,250.00 4,584,888.00 5,933,520.00 8,657,141.00 10,392,450.00 2,665,723.00 3,702,050.00 4,792,350.00 2,792,827.00 3,077,700.00 4,957,050.00 76,046,401.00 2.00 76,046,399

UNIZULIA 2000, C.A. INVENTARIO DE MERCANCAS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

1151-001 1151-002 1151-003

MATERIA PRIMA MATERIAL DE EMPAQUE PRODUCTOS TERMINADOS

21,320,400.00 11,882,523.00 27,913,598.00

13,447,500.00 9,525,148.00 20,804,750.00

TOTAL INVENTARIO

61,116,521.00

43,777,398.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 43,777,398.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

D

S

AJUSTES

Y CR

SALDO AUDITADO 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

13,447,500.00 9,525,148.00 20,804,750.00

0.00

43,777,398.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y CR

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

1162-001 1163-001 1164-001 1165-001

INTERESES PAG. POR ANTIC I.A.E. PRE PAGADO I.V.A. CRDITO FISCAL SEGUROS PREPAGADOS 5,510,295.00 7,875,000.00

291,667.00 2,539,834.00 2,252,131.00 7,887,500.00

0.00

0.00

TOTAL GASTOS PRE PAGADOS

13,385,295.00

12,971,132.00

0.00

0.00

T

T /

T

T B/G

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 12,971,132.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

E

SALDO AUDITADO 12/31/2000

291,667.00 2,539,834.00 2,252,131.00 7,887,500.00

12,971,132.00

T /

UNIZULIA 2000, C.A. PROPIEDADES, MAQUINARIA Y EQUIPOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y CR

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

COSTOS 1411-100 1412-100 1413-100 1414-100 1416-100 EDIFICIOS MAQUINARIA Y EQUIPO VEHICULOS MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA GALPN 45,955,464.00 121,305,125.00 18,506,115.00 20,712,115.00 6,800,000.00 45,955,464.00 120,999,756.00 28,506,115.00 23,302,056.00 6,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL COSTO

213,278,819.00

225,563,391.00

0.00

0.00

DEPRECIACIN ACUMULADA 1411-200 1412-200 1413-200 1414-200 1416-200 EDIFICIOS MAQUINARIA Y EQUIPO VEHICULOS MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA GALPN 13,978,120.00 26,403,305.00 8,068,563.00 7,417,735.00 3,400,000.00 16,275,894.00 38,237,756.00 11,413,119.00 15,488,737.00 3,740,000.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL DEPRECIACIN ACUMULADA VALOR NETO 1431-001 TERRENO

59,267,723.00 154,011,096.00 2,500,000.00

85,155,506.00 140,407,885.00 2,500,000.00

0.00 0.00

0.00 0.00

TOTAL PROPIEDADES

156,511,096.00

142,907,885.00

0.00

0.00 T B/G

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 142,907,885.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

H

SALDO AUDITADO 12/31/2000

45,955,464.00 120,999,756.00 28,506,115.00 23,302,056.00 6,800,000.00

225,563,391.00

16,275,894.00 38,237,756.00 11,413,119.00 15,488,737.00 3,740,000.00 0.00

85,155,506.00 140,407,885.00 2,500,000.00

142,907,885.00

T /

UNIZULIA 2000, C.A. ADICIONES Y RETIROS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE P/T S/AUDITORIA 12/31/1999 ADICIONES Y RETIROS DB CR

COSTOS 1411-100 1412-100 1413-100 1414-100 1415-100 EDIFICIOS MAQUINARIA Y EQUIPO VEHICULOS MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA GALPN TOTAL COSTO DEPRECIACIN ACUMULADA 1411-200 1412-200 1413-200 1414-200 1415-200 EDIFICIO MAQUINARIA Y EQUIPO VEHICULO MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA GALPON TOTAL DEPRECIACIN ACUMULADA VALOR NETO 1431-001 TERRENO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL PROPIEDADES

0

0

0

T /

T

T H

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

H-2

SALDO S/ LIBROS 12/31/2000

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0

T /

UNIZULIA 2000, C.A. SOBREGIROS Y PRESTAMOS BANCARIOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

2112-001 2121-001

BANCO MEDIO BANCO REAL PRESTAMO HIPOTECARIO

10,000,000.00 6,821,810.00

Crear

FONCREI

TOTAL SOBREGIROS Y PREST BANC

0.00

16,821,810.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 16,821,810.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

A 2000, C.A. ESTAMOS BANCARIOS 31-12-00 o en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

AA

SALDO AUDITADO 12/31/2000

10,000,000.00 6,821,810.00 0.00 0.00

0.00

16,821,810.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A. DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

2131 2132

COMERCIALES ACCIONISTAS

17,080,451.00 30,000,000.00

20,280,566.00 30,000,000.00

TOTAL CUENTAS POR PAGAR

47,080,451.00

50,280,566.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 50,280,566.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

A 2000, C.A. CUENTAS POR PAGAR 1-12-00 o en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

BB

SALDO AUDITADO 12/31/2000

20,280,566.00 30,000,000.00

0.00

50,280,566.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A. GASTOS Y RETENCIONES ACUMULADAS POR PAGAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

2141 2142 2143

ACUMULACIONES RETENCIONES I.V.A.

2,941,515.00 431,410.00 6,832,400.00

33,047,067.00 4,145,664.00 5,043,187.00 0.00

TOTAL GTOS Y RETEC. ACUMU.

10,205,325.00

42,235,918.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 42,235,918.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

2000, C.A. ACUMULADAS POR PAGAR -12-00 en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

CC

SALDO AUDITADO 12/31/2000

0.00 0.00

33,047,067.00 4,145,664.00 5,043,187.00

0.00

42,235,918.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A. ACUMULADAS POR PAGAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

2141-001 2141-191 2141-761 2141-762 2141-799 2141-837 2141-876 CREAR

Ahorro Habitacional Electricidad S.S.O.Obligatorio Seguro Paro Forzoso Telfono Utilidades Vacaciones Intereses Acumulados por Pagar

205,303.00 1,531,912.00 910,500.00 0.00 293,800.00 0.00

399,803.00 1,531,912.00 10,448,506.00 673,512.00 83,554.00 17,686,973.00 2,222,807.00

0.00 0.00

TOTAL ACUMULACIONES

2,941,515.00

33,047,067.00

0.00

T

T /

T

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

000, C.A. POR PAGAR 2-00 n Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

CC-2

SALDO AUDITADO 12/31/2000

399,803.00 1,531,912.00 10,448,506.00 673,512.00 83,554.00 17,686,973.00 2,222,807.00 0.00 0.00

0.00

33,047,067.00

T CC

T /

UNIZULIA 2000, C.A. RETENCIONES POR PAGAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

2142-001 2142-091 2142-092 2142-761 2142-762

Ahorro Habitacional ISLR retenido INCE SSO Obligatorio Seguro Paro Forzoso

102,400.00 59,800.00 0.00 269,210.00 0.00

205,400.00 54,439.00 2,000.00 3,481,978.00 401,847.00

TOTAL GTOS Y RETEC. ACUMU.

431,410.00

4,145,664.00

0.00 T /

T

T

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

A 2000, C.A. ES POR PAGAR 1-12-00 o en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

CC-3

SALDO AUDITADO 12/31/2000

205,400.00 54,439.00 2,000.00 3,481,978.00 401,847.00

0.00

4,145,664.00

T CC

T /

UNIZULIA 2000, C.A. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

2111-002 2111-003

I.S.L.R. IAE

1,045,830.00 3,809,750.00

0.00 0.00

TOTAL I.S.L.R. POR PAGAR

4,855,580.00

0.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 0.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

A 2000, C.A. LA RENTA POR PAGAR 1-12-00 en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

DD

SALDO AUDITADO 12/31/2000

0.00 0.00

0.00

0.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A. PRESTAMOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS - LARGO PLAZO AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

2511-001 2511-002

FONCREI BANCO REAL

50,000,000.00 0.00

50,000,000.00 0.00

TOTAL PRESTAMO Y OBLIG. FINAN

50,000,000.00

50,000,000.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 0.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

2000, C.A. FINANCIERAS - LARGO PLAZO 12-00 n Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

EE

SALDO AUDITADO 12/31/2000

50,000,000.00 0.00

0.00

50,000,000.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A. APARTADO PARA PRESTACIONES SOCIALES AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

2411-001 2411-002

PROVISION PREST. SOCIALES INTERESES S/ PREST. SOCIALES

28,700,000.00 2,908,064.00

42,810,584.00 8,595,780.00

TOTAL PROVISIN

31,608,064.00

51,406,364.00

2412-001

ANTICIPO PREST. SOCIALES

10,500,000.00

11,500,000.00

TOTAL PROVISION PREST. SOC.

21,108,064.00

39,906,364.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 39,906,364.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

2000, C.A. STACIONES SOCIALES 12-00 en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

GG

SALDO AUDITADO 12/31/2000

42,810,584.00 8,595,780.00

51,406,364.00

11,500,000.00

0.00

39,906,364.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A. OTROS PASIVOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

2611-001

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

140,382.00

140,382.00

TOTAL OTROS PASIVOS

140,382.00

140,382.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 140,382.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

A 2000, C.A. S PASIVOS 31-12-00 o en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

JJ

SALDO AUDITADO 12/31/2000

140,382.00

0.00

140,382.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A. PATRIMONIO AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

CAPITAL 3111-001 CAPITAL SOCIAL 100,000,000.00 100,000,000.00

TOTAL CAPITAL SOCIAL RESERVAS 3131-001 RESERVA LEGAL

100,000,000.00

100,000,000.00

0.00

3,000,000.00

3,000,000.00

TOTAL RESERVAS UTILIDAD NO DISTRIBUIDA 3191-001 3191-002 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS UTILIDAD DEL EJERCICIO TOTAL UTILIDADES NO DISTR.

3,000,000.00

3,000,000.00

0.00

18,230,954.00 51,113,012.00 69,343,966.00

69,343,966.00 110,921,117.00 180,265,083.00 0.00 0.00

TOTAL PATRIMONIO

172,343,966.00

283,265,083.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 283,265,083.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

IA 2000, C.A. RIMONIO 31-12-00 o en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

LL

SALDO AUDITADO 12/31/2000

100,000,000.00

0.00

100,000,000.00

3,000,000.00

0.00

3,000,000.00

69,343,966.00 0.00 0.00 110,921,117.00 180,265,083.00

0.00

283,265,083.00

T B/G

T /

UNIZULIA 2000, C.A. INGRESOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y CR

X

SALDO AUDITADO 12/31/2000

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

VENTAS 4111-001 4111-002 VENTAS VENTAS DE EXPORTACIONES 295,485,720.00 50,348,800.00 400,864,222.00 88,784,800.00 400,864,222.00 88,784,800.00

TOTAL VENTAS

345,834,520.00

489,649,022.00

0.00

0.00

489,649,022.00

OTROS INGRESOS 4119-001 4119-002 4119-004 CREAR INTERESES FINANCIEROS OTROS INGRESOS GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO DIFERENCIA EN CAMBIO 0.00 0.00 2,501,700.00 2,495,381.00 2,495,381.00

TOTAL OTROS INGRESOS

2,501,700.00

2,495,381.00

0.00

0.00

2,495,381.00

TOTAL INGRESOS

343,332,820.00

487,153,641.00

0.00

0.00

492,144,403.00

T

T /

T

T E/R

T /

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 492,144,403.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

UNIZULIA 2000, C.A. COSTOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

COSTOS DIRECTOS 5113-001 5111-001 INVENTARIO INICIAL COMPRAS 71,447,861.00 38,425,970.00 61,116,521.00 66,162,500.00

MERCANCIA DISPONIBLE 5113-001 INVENTARIO FINAL

109,873,831.00 61,116,521.00

127,279,021.00 43,777,398.00

0.00

TOTAL COSTOS DIRECTOS

48,757,310.00

83,501,623.00

0.00

5112

COSTOS INDIRECTOS

68,381,091.00

85,165,222.00

TOTAL COSTOS

117,138,401.00

168,666,845.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 168,666,845.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

A.

Y

res)AJUSTES Y CR SALDO AUDITADO 12/31/2000 RECLASIFICACIONES

61,116,521.00 66,162,500.00

0.00

127,279,021.00 43,777,398.00

0.00

83,501,623.00

85,165,222.00

0.00

168,666,845.00

T E/R

T /

UNIZULIA 2000, C.A. GASTOS AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

6121 6122

GASTOS DE PERSONAL GASTOS GENERALES

122,387,260.00 52,694,147.00

143,138,541.00 64,427,138.00

TOTAL GASTOS

175,081,407.00

207,565,679.00

0.00

T

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 207,565,679.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

LIA 2000, C.A. GASTOS L 31-12-00 do en Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

Z

SALDO AUDITADO 12/31/2000

143,138,541.00 64,427,138.00

0.00

207,565,679.00

T E/R

T /

UNIZULIA 2000, C.A. GASTOS DE PERSONAL AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000

RECLASIFICACIONES

6121001 6121077 6121344 6121647 6121761 6121762 6121763 6121837 6121876

AHORRO HABITACIONAL COMISIONES VENDEDOR INTERESES S/PRESTACIONES SOCIALES PRESTACIONES SOCIALES SUELDO ADMINISTRACION Y VENTAS S.S.O. OBLIGATORIO SEGURO PARO FORZOSO UTILIDADES VACACIONES

1,975,000 985,400 3,541,920 10,735,740 80,401,900 8,545,400 500,800 13,201,100 2,500,000

2,184,000 1,960,500 4,746,002 15,038,007 90,210,000 9,528,006 672,262 15,038,007 3,761,757

TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION

122,387,260.00

143,138,541.00

0.00

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

143,138,541.00

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

000, C.A. ERSONAL 2-00 Bolvares)AJUSTES Y CR RECLASIFICACIONES

Z-2

SALDO AUDITADO 12/31/2000

2,184,000.00 1,960,500.00 4,746,002.00 15,038,007.00 90,210,000.00 9,528,006.00 672,262.00 15,038,007.00 3,761,757.00

0.00

143,138,541.00

T Z

T /

UNIZULIA 2000, C.A. GASTOS GENERALES AL 31-12-00 (Expresado en Bolvares)SALDO CODIGO 6122001 6122002 6122077 6122078 6122081 6122082 6122153 6122154 6122155 6122156 6122157 6122191 6122267 6122268 6122230 6122270 6122305 6122346 6122495 6122497 6122498 6122647 6122724 6122762 6122799 6122800 CREAR ARRENDAMIENTOS ADIESTRAMIENTO AL PERSONAL COMIDAS AL PERSONAL COMBUSTIBLE CORREO Y ENCOMIENDAS CAFETIN DEPRECIACION EDIFICIOS DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO DEPRECIACION VEHICULO DEPRECIACION GALPON ELECTRICIDAD GASTOS BANCARIOS GASTOS LEGALES FALTANTE / SOBRANTE GASTOS DE COMPUTACION HONORARIOS PROFESIONALES INTERESES DE FINANCIAMIENTO MANTENIMIENTO LOCAL MANTENIMIENTO VEHICULO MENSAJERIA PAPELERIAS Y UTILES DE OFICINA REVISTAS Y PERIODICOS SEGUROS TAXIS TELEFONO PERDIDA POR CUENTAS INCOBRABLES DETALLE S/AUDITORIA 12/31/1999 0.00 0.00 90,000.00 185,100.00 163,000.00 345,000.00 2,637,773.00 8,620,514.00 10,061,146.00 3,701,223.00 340,000.00 9,794,912.00 95,800.00 150,500.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00 631,200.00 60,000.00 180,000.00 83,200.00 91,250.00 12,830,935.00 90,850.00 1,941,745.00 0.00 SALDO AJUSTES DB Y

P/T

S/LIBROS 12/31/2000 200,000.00 200,000.00 118,000.00 204,100.00 269,040.00 429,760.00 2,297,773.00 8,071,002.00 11,864,988.00 3,344,556.00 340,000.00 13,059,883.00 0.00 0.00 3,455.00 157,220.00 1,000,000.00 2,584,969.00 793,025.00 133,000.00 480,000.00 55,500.00 166,660.00 16,187,500.00 182,300.00 2,284,407.00 0.00

RECLASIFICACIONES

TOTAL GASTOS GENERALES

52,694,148.00

64,427,138.00

0.00

T /

T

CONCLUSION : En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluacin del control interno existente concluyo que el saldo de Bs. 64,427,138.00 al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdo a los principios de contabilidad de aceptacin general.

Tomado de los P/T del ao anterior Tomado del B/C AL 31-12-00

T

Sumado

A. ES

Z-3

res)AJUSTES Y CR SALDO AUDITADO 12/31/2000 200,000.00 200,000.00 118,000.00 204,100.00 269,040.00 429,760.00 2,297,773.00 8,071,002.00 11,864,988.00 3,344,556.00 340,000.00 13,059,883.00 0.00 0.00 3,455.00 157,220.00 1,000,000.00 2,584,969.00 793,025.00 133,000.00 480,000.00 55,500.00 166,660.00 16,187,500.00 182,300.00 2,284,407.00 0.00 RECLASIFICACIONES

0.00

64,427,138.00

T Z

T /