OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS - OPERACIONES AUXILIARES DE GESTIÓN DE TESORERÍA
OPERACIONES BANCARIAS 13.09.13.ppt
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Son aquellas mediante las cuales las entidades
conceden a sus clientes sumas dinerarias odisponibilidad para obtenerlas con cargo a los
depsitos recibidos o a sus propios recursos
financieros.
Algunas Operaciones Activas:
Prstamos (Crditos)
Crdito en Cuenta corriente y el Sobregiro
Descuento Bancario
Factoring
Leasing
La Tarjeta de Crdito
Etc.
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PRESTAMO (CRDITO) Directo:
Contrato por el que la entidad entrega al cliente una
cantidad de dinero establecindose la forma en que
habrn de restituirse el capital y abonar los interesesremuneratorios, generalmente en unos vencimientos en
el cuadro de amortizacin que acompaa al contrato.
Categoras:
Comercial, Microempresa, Consumo y Hipotecario.
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Indirecto: Son crditos que no implica desembolso
de efectivo, sino un compromiso de pago de unadeuda en lugar del deudor.
Avalan o garantizan al cliente el buenfuncionamiento de su operacin con un tercero.
Categoras:Fianzas, avales, crditos documentarios, etc.
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Crdito en Cuenta corriente.Es un contrato por el cual el banco se comprometea pagar los cheques que su cliente gire contra su
cuenta corriente aunque sta no tenga los fondossuficientes. El cliente restituye automticamenteel crdito abonando en su cuenta.
Sobregiro El sobregiro es casi idntico al crdito en cuenta
corriente con la nica diferencia que no existe unacuerdo previo entre el cliente y el banco
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Descuento BancarioEs un contrato por el cual una entidad financiera
otorga un crdito cobrando los intereses poradelantado contra el giro o endoso a su favor de unttulo valor (Letra, Pagares y Warrants)
El tenedor cede dicho ttulo al banco y ste le abonasu importe en dinero, descontando las cantidadescobradas por los servicios prestados.
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EL DESCUENTOBANCARIO
DESCUENTO DECOBROS PORSERVICIOS
ENTIDADFINANCIERA
EL TENEDORTITULOS
PRESTAMOS
ABONO DEDINERO
OTORGA
INTERESESADELANTADO
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Es un sistema de financiamiento de cortoplazo, mediante el cual las empresas(cedentes)ceden sus cuentas por cobrar a una compaafinanciera(factor) a cambio del anticipo de losfondos correspondientes a dichos pagos.
As, el factor ser el nuevo acreedor deldocumento cedido, convirtindose en elacreedor del deudor(aceptante), recibiendo elpago de parte del deudor al vencimiento deltitulo.
Las operaciones de factoring pueden serrealizadas por entidades de financiacin o porentidades de crdito: bancos, cajas de ahorrosy cooperativas de crdito.
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Es una forma de financiamiento mediante el cual lasempresas reducen sus cuentas por cobrar,vendindolas a una entidad financiera, que es lacompaa de factoring o factor.
PARTIPANTES EN UNA OPERACIN DE FACTORING:CLIENTE:quien
cede elcrdito
por cobrar
DEUDOR: elobligado alpago delcrdito
cedido
FACTOR:quien
compra elcrdito y
cobra directo
del deudor
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(CEDENTE)
EMPRESAA
(ACEPTANTE)
EMPRESAB
(FACTOR)
INSTITUCIONFINANCIERA
1.Vendeproductoso servicios
2.Emitefacturasa plazopreestablecido
3. Cede los crditos
4. Evala la operacin5. Confirma el crditocon el aceptante
6. Efecta anticipo alcedente
11.Recibe recauda elpago
7. Entrega anticipos
12. entrega% retenido
8. Notifica la cesin
9. Notifica la cobranza
10. Paga el crdito
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Optimiza su caja de flujo. Disminuye sus cuentas por cobrar y su carga
financiera. Incrementa el efectivo y aumenta su liquidez. Mejora sus indicadores de gestin.
LEASINGEl Leasing o Arrendamiento Financiero es el
contrato por el cual una entidad financieradebidamente autorizada, cumpliendoinstrucciones de su cliente, compra a nombrepropio determinados bienes muebles oinmuebles para luego alquilrselos a su cliente.
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Sujetos que intervienen en la operacinLa entidad de leasing. que acta comointermediario. Puede ser una sociedadespecializada en operaciones de leasing o unbanco, caja de ahorros o cooperativa de crdito.El arrendatario. Es quien necesita disponer de undeterminado bien. Suscribe el contrato de
leasing para disfrutar de la posesin del bien,adquiriendo su propiedad si ejercita la opcin decompra.El proveedor. Vende el bien a la entidad deleasing. Lo usual es que el arrendatarioseleccione el bien y el proveedor, siendo laentidad de leasing quien adquiere el bien.
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Sujetos que intervienen en la operacin
LEASING OPERATIVO:
Es un contrato en virtud del cual, una persona natural o jurdica, denominadaLA ARRENDADORA, entrega a otra, llamada LA ARRENDATARIA, la tenenciade un bien para su uso y goce, a cambio del pago de un canon o rentaperidica.
LEASING FINANCIERO:Es un contrato del cual, una Compaa de Financiamiento Comercial,denominada LEASING, entrega a una persona natural o jurdica, denominadaEL LOCATARIO, la tenencia de un activo productivo que ha adquirido acambio del pago peridico.
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Ventajas Se puede financiar el 100% de la inversin. Se mantiene libre la capacidad de endeudamiento
del cliente. Flexible en plazos, cantidades y acceso a
servicios. Permite conservar las condiciones de venta al
contado.Desventajas Se accede a la propiedad del bien, a veces al final
del contrato, al ejercer la opcin de compra. No permite entregar el bien hasta la finalizacin
del contrato. Existencia de clusulas penales previstas por
incumplimiento de obligaciones contractuales.
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Es una tarjeta emitida por una entidad financieraa su titular, por la cual se le autoriza a esteltimo a efectuar pagos en determinadosestablecimientos afiliados, con los cuales a suvez la entidad financiera tiene pactada una
comisin.Es un instrumento de pago mediante el cual unapersona natural o jurdica accede a una lnea decrdito por un plazo determinado. Se trata de
una modalidad de financiamiento, a travs de lacual, el cliente asume la obligacin de devolver elimporte utilizado y pagar los intereses,comisiones bancarias y gastos pactados
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Elementos esenciales Cuota o Pago mnimo: Es el que el banco calcula cada mes, con
relacin a tu deuda, para determinar el monto mnimo que debes
cancelar de t crdito. Intereses: Es el costo que debes pagar por tu tarjeta de crdito.Lo encuentras como un valor adicional que se calcula cada messobre el saldo de tu tarjeta.
Beneficios Adicionales: Dependiendo de tu entidad financiera,algunas tarjetas de crdito tienen beneficios adicionales como
seguros para viajes o cobertura nacional, entre otros. Cupo: Es el tope mximo de dinero que puedo gastar con mi
tarjeta de crdito.
Corte: Fecha mensual, que toma el banco para hacer el clculo detu deuda, pago mnimo e inters, que aparecen en tu Estado de
Cuenta. Por ejemplo, imagnate que tu fecha de corte son los das30 de cada mes, en tu Estado de Cuenta llegarn todos losconsumos que has realizado con tu tarjeta desde el 1 hasta el 30del mes en curso, a esos consumos se les sumar los saldosanteriores y se calcular el pago mnimo y los intereses a pagar.
Saldo: Es el dinero que debes al banco despus de efectuar tuspagos mensuales de intereses, cuota mnima o abono a capital.
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Son aquellas en la que los bancos se centran en lacaptacin de recursos financieros ( nuevosclientes ) mediante una serie de estrategias muycompetitivas, ofreciendo una alta gama deproductos cuyo objetivo es crear cuentas a lavista, como las cuentas corrientes, libretas ocuentas de ahorro, cuentas de alta remuneracino supercuentas, cuentas financieras, los bancosse comprometen a pagar en forma de intereses,
una rentabilidad a los clientes, tanto si sondepositantes de dinero o bien de activosfinancieros.
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Son depsitos de dinero a la vista efectuadosen una cuenta abierta en una empresa delsistema financiero, a nombre de una personadenominada ahorrista. Estos depsitos
pueden ser retirados por el ahorrista encualquier momento.Las empresas del sistema financiero pueden
determinar los montos mnimos a retirar y
abonar, los cargos por mantenimiento, ascomo los montos mximos de retiro porcajeros automticos.
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Las empresas financieras ofrecen dos tipos decuentas: Cuentas con cobro de mantenimiento ysin cobro de mantenimiento, siendo que staltima permitir al ahorrista incrementar sudinero.
Es importante consultar cul es el saldo mnimopara obtener rendimiento aplicable a la cuenta deahorros.
Las empresas del sistema financiero son libres defijar sus tasas de inters, en ese sentido, resulta
necesario consultar cul es la Tasa deRendimiento Efectiva Anual (TREA) aplicable parala cuenta de ahorros.
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CUENTA DE AHORRODEFINICION
REQUISITOS:APERTURA DE CUENTA.CONTRATO COFACULTADES PARADEPOSITO Y RETIRO.IDENTIFICACION DECLIENTE (D.O.I).VERIFIVCACION DESOLVENCIA MORAL YECONOMICA LISTAPEP/OFAC.DOCUMENTACIONADICIONAL REQUERIDAPOR EL BANCO.
BENEFICIOSADICIONALES:
TARJETA DEDEVITO.ACCESO A REDFISCAL DEL BANCO.ACCESO A REDELECTRONICA DELBANCO.SERVICIOS ADICIONALES.(DEVITOAUTOMATICO,SEGUROS,ETC)
TIPOS:INDIVIDUALESMANCOMUNADASPERSONAS NATURALES.PERSONAS JURIDICAS.
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Son depsitos en soles o dlares que mantienes enuna entidad financiera, por un tiempo determinado,recibiendo intereses superiores a la de una cuenta deahorros. A mayor plazo, mayor tasa
Son depsitos de dinero que se realizan en unacuenta determinada por un plazo fijo. Este plazo esestablecido entre la empresa del sistema financiero yel depositante. El dinero depositado deber
conservarse en la empresa del sistema financiero, nopudiendo el titular realizar retiros parciales o totaleshasta que concluya dicho plazo.
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Estos depsitos son nominativos y pueden pertenecer a una persona natural o jurdica.
La tasa de inters que se aplica es pactada previamente, y est en funcin al tiempo de permanencia
del depsito
El depositante deber respetar el tiempo de permanencia pactado en la apertura del depsito, de lo
contrario, estar sujeto a las penalidades que hayan acordado ambas partes.
El monto mnimo de apertura ser determinado por la empresa del sistema financiero.
Las empresas del sistema financiero determinan libremente las tasas de inters, las cuales podrn ser
variadas y aplicadas a la renovacin de los depsitos.
Las empresas del sistema financiero informarn el rendimiento efectivo anual de las operaciones de los
depsitos a plazos mediante su exhibicin permanente en lugares visibles y destacados al interior de
las oficinas donde se atiende al pblico, de modo que esta informacin sea comprensible y fcil de
ubicar.
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El Certificado Bancario es un ttulo valor emitido alportador, en dlares, por un depsito a un determinadoplazo.
Puede ser adquirido por personas naturales o jurdicas,residentes o no residentes en el pas, de formaindividual o mancomunada.
Puede ser utilizado como medio de pago (es negociableen el pas y en el extranjero). Se puede ingresar y retirarde custodia en cualquiera de las agencias a nivelnacional. Se brinda la posibilidad de capitalizarintereses en el mismo certificado o derivarlos a otrascuentas al vencimiento.
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EJEMPLO:Una persona natural o jurdica entrega un monto de dinero en moneda
extranjera, a una empresa del sistema financiero, recibiendo a cambio de ello el
ttulo valor llamado certificado bancario.
Este ttulo valor puede ser al portador o a la orden, contiene una obligacin de
pago a cargo de la empresa (financiera) emisora, la misma que ser exigible una
vez transcurrido el plazo previsto en el certificado bancario.
SUJETOS QUE INTERVIENEN:
a) El emisor, que es la empresa del sistema financiero que, al recibir el
financiamiento, emite el certificado, convirtindose en obligada principal al
pago de su importe en la fecha de el vencimiento.
b) El beneficiario, que es la persona que efecta el financiamiento al emisor,
encontrndose por ello legitimada para exigir a la empresa emisora la entrega y
posterior pago del ttulo valor.
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La cuenta corriente bancaria es un contrato en virtud
del cual un banco se obliga a cumplir las rdenes de
pago de otra persona (llamada "cuentacorrentista)hasta el lmite de la cantidad de dinero que estuviere
depositado en dicha cuenta, o del crdito que se
haya estipulado entre las partes. Es un instrumento
bsico en el negocio bancario pues permite a losbancos captar dinero del publico, con lo que se
obtienen fondos para prestamos y otras actividades,
ofreciendo a los clientes la seguridad de la custodia
de su dinero y un medio de pago gil y ampliamente
aceptado.
http://www.monografias.com/trabajos6/cont/cont.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/perde/perde.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/seguinfo/seguinfo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/seguinfo/seguinfo.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/perde/perde.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/cont/cont.shtml -
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En otras palabras, las cuentas corrientes o depsitos a lavista se caracterizan porque los fondos depositados en
ellas son de disponibilidad inmediata y en efectivo,mediante cualquier instrumento facilitado por la entidadpara obtener las cantidades de dinero consignadas enellas, tarjeta de dbito o crdito, cheques, pagars, opersonalmente en ventanilla. Dependiendo de la
modalidad pactada, ofrecen otro tipo de servicios talescomo domiciliar pagos y cobros, ingreso de nmina,realizar transferencias; algunos ms especficos comoanticipo de nminas, seguros de asistencia en viajes,seguros de hogar, condiciones ventajosas en prstamos
y crditos, etc.
http://ciberconta.unizar.es/LECCION/opasban/110.HTMhttp://www.monografias.com/trabajos11/opertit/opertit.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/costeofabri/costeofabri.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/coest/coest.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos5/segu/segu.shtmlhttp://ciberconta.unizar.es/LECCION/opasban/110.HTMhttp://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.shtmlhttp://ciberconta.unizar.es/LECCION/opasban/110.HTMhttp://www.monografias.com/trabajos5/segu/segu.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/coest/coest.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/costeofabri/costeofabri.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/opertit/opertit.shtmlhttp://ciberconta.unizar.es/LECCION/opasban/110.HTM -
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