Tema.04.Operaciones Bancarias de Activo (1)

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  • Tema 04 LAS OPERACIONES BANCARIAS DE ACTIVO

    PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS / S. Sagarribay - PGINA 73 -

    1) EL ACTIVO BANCARIO y LAS OPERACIONES DE ACTIVO.

    Ya dijimos que son operaciones de activo: todas aquellas que representan derechos de

    cobro para la entidad que cede la liquidez.

    El capital financiero operativo, los fondos para la concesin de liquidez a los inversores,

    proviene, como hemos visto, de los recursos ajenos que los ahorradores constituyen en

    forma de depsitos.

    El activo del balance de una entidad bancaria muestra en que se emplea el pasivo. Pues

    bien, normalmente mas de la mitad de todo el activo son derechos de crdito sobre

    clientes, que constituyen las llamadas operaciones activas a a corto, medio y largo pla-

    zo, en una gran diversidad o clases de operaciones. Ademas existen otros muchos acti-

    vos en menor cuanta, como depsitos del banco en otros bancos, activos titulados como

    valores, etc.

    CLASES DE OPERACIONES ACTIVAS: Veremos en esta leccin:

    Descuento de efectos. Descuento de efectos propiamente dichos.

    Descuento de facturas, recibos y otros.

    Prstamos con garantia personal

    Prstamos con garanta real: Con garanta hipotecaria

    Con prenda

    Con garanta pignoraticia.

    Las cuentas de crdito.

    Los avales bancarios

    Los ingresos bancarios son variados pero, en esencia, el negocio bancario, el margen

    financiero de las entidades, surge de la diferencia entre los ingresos financieros de las

    operaciones de activo menos el coste de los pasivos. Consecuentemente los tipos de

    PSFyS. Tema 01

    EL SISTEMA FINANCIERO

    PSFyS. Tema 04

    LAS OPERACIONES BANCARIAS

    DE ACTIVO

  • Tema 04 LAS OPERACIONES BANCARIAS DE ACTIVO

    PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS / S. Sagarribay - PGINA 74 -

    inters que la banca aplica a las operaciones de activo son superiores a los tipos con que

    remunera el pasivo.

    LOS TIPOS DE INTERS:

    El tipo de inters en las operaciones financieras de activo puede ser:

    Tipo de inters fijo: No vara a lo largo del tiempo que dure la operacin y ello permite que el cliente-prestatario conozca con absoluta certeza el coste de

    intereses a pagar.

    Tipo de inters variable: Se revisa periodicamente, segn contrato, subiendo o bajando en funcin de un tipo o ndice de referencia.

    Tipos de inters mixtos: Suelen pactarse fijos al principio y variables al cabo de dos, tres o cuatro aos. Actualmente, algunos bancos, en operaciones a inters

    variable fijan unos topes mximos y minimos.

    LOS TIPOS DE REFERENCIA:

    El MIBOR es el ndice del Mercado Interbancario de Madrid o bien, Madrid Inter-Bank Offered Rate: El MIBOR a un ao se define como la media ponderada de los tipos de inters diarios al que se negocia en el mercado

    interbancario de depsitos de Madrid. Y los tipos diarios son la media ponderada

    de las operaciones de ese da a plazo de un ao.

    El EURIBOR, European Inter-Bank Offered Rate, es el Indice del Mercado Interbancario Europeo es el equivalente al anterior editado por la Federacin

    Bancaria Europea sobre los datos proporcionados por los principales bancos.

    Adems existe otros ndices como el editado por la Confederacin de Cajas de Ahorro, el Indice de Referencia de los Prestamos Hipotecarios de Bancos, etc.

    2) LA RENTABILIDAD Y EL RIESGO EN LAS OPERACIONES

    BANCARIAS DE ACTIVO.

    Los tipos de riesgo que una entidad de crdito debe encarar son muy variados:

    Riesgo de pago o de insolvencia.

    Riesgo de concentracin: No conviene acumular el mismo tipo de operacio-nes. Tampoco conviene concentrarse en pocos clientes. Resulta adecuado

    diversificar las operaciones, diversificar el riesgo.

    Riesgo-pas: En las operaciones exteriores determinados pases, resultan inestables poltica o econmicamente considerados en conjunto, jurdica-

    mente inseguros, etc. Tambin derivado de todo esto hay riesgo de tipo de

    cambio.

    Riesgo de mercado, por las modificaciones en los tipos oficiales de inters.

    Riesgo legal, si la operacin no tiene una clara cobertura legal o est insufi-cientemente formalizada.

    Las entidades, ante cualquier operacin de activo, proceden a estudiar previamente las

    condiciones que concurren y analizan la rentabilidad y el riesgo que comportan.

    En cuanto a la rentabilidad, hay tendencia a preferir las operaciones a corto frente a las

    del largo plazo porque las primeras permiten:

  • Tema 04 LAS OPERACIONES BANCARIAS DE ACTIVO

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    Aumentar la rotacin de los activos y de los fondos prestables, es decir,

    mas rentabilidad con el mismo capital financiero, al rotar mas rpido.

    Un mayor nmero de operaciones se corresponde con mas comisiones, es

    decir, mayor rentabilidad tambin por esa va.

    Servir a mas clientes significa incrementar la presencia en el mercado.

    Y adems, permite diversificar el riesgo y por tanto, minorarlo al distri-

    buirlo entre un mayor nmero de clientes.

    Volviendo al riesgo, la prctica bancaria trata de valorar la posibilidad de llegar a no re-

    cuperar los prstamos y dems crditos que se realizan. Seguridad y riesgo son concep-

    tos contrapuestos. Cuanto mas segura es una operacin mas fcil es concertarla. Los

    prestamistas rehuyen las operaciones peligrosas, a no ser que el prestatario le compense

    con una sustancial prima de riesgo, tanto mas elevada cuanto mas arriesgada.

    Diversos son los factores que pueden evaluarse respecto al riesgo:

    a) La moralidad del cliente. Para ello se consulta:

    El historial de la persona o empresa con la entidad.

    Investigaciones realizadas por el departamento de informes de la propia

    entidad, aunque es mas usual confar esas labores en agencias externas

    especializadas.

    Informes externos, las fuentes mas comunes son:

    El Registro de la Propiedad: Oficinas pblicas que dependen del M. de Justicia, donde se anotan diversas operaciones sobre

    inmuebles, hipotecas, compraventas, etc.

    El Registro Mercantil: Tambien depende del M. de Justicia y en l figuran, por mandato legal, todas las sociedades que se

    constituyen y sus datos bsicos, capital, socios promotores,

    actividades, etc.

    Central de Informacin de Riesgos del Banco de Espaa: Se nutre con las declaraciones que obligatoriamente deben hacer

    las entidades de crdito cuando la operacin supera los 6.000

    Asnef Equifax: Es un registro de la Asociacin Nacional de de Establecimientos Financieros de Crdito. El registro de

    morosos se nutre de la aportacin de datos de operaciones

    impagadas que le facilitan entidades financieras y empresas

    diversas de otros sectores.

    El (RAI) Registro de Aceptaciones Impagadas1 etc.

    b) La solvencia del cliente. Son indicativos de mayor o menor solvencia:

    Un patrimonio saneado y suficiente. A tal fin se recaba del propio clien-

    te balances, declaraciones de impuestos o cualquier otra informacin pa-

    trimonial.

    1 Este registro ha sido clausurado recientemente (2006)

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    La actividad de la persona. Ser positiva una actividad segura, rentable y

    con futuro.

    La antigedad en el empleo, tratandose de persona fsica, y cuando se

    trata de una empresa la antigedad o consolidacin del negocio.

    La edad del solicitante tambien puede influir anunque no sea determinan-

    te. Generalmente la madurez se asocia a etapas de mayor estabilidad

    econmica y la juventud a lo contrario. Los muy mayores incrementan el

    riesgo por fallecimiento.

    c) Las garantias aportadas por los clientes de activo:

    Prendas de bienes muebles: cuadros, joyas y objetos artsticos.

    Pignoracin de valores.

    Hipotecas de bienes inmuebles.

    Avales, etc.

    d) Las compensaciones que el cliente puede estar dispuesto a ofrecer:

    Domiciliacin de nminas.

    Contratatos de seguros.

    Mantener cierto nivel de saldo, etc.

    La concesin o negacin de solicitudes necesita un analisis previo en cada operacin.

    Se llama evaluacin de riesgos, baremacin, clasificacin o scoring a los procedimien-

    tos que habitualmente se siguen para analizar el riesgo.

    Bsicamente, el mtodo scoring consiste en establecer previamente una lista con todos

    los posibles riesgos (factores negativos) y oportunidades o factores positivos. Despus,

    siguiendo criterios muy razonados, segn su importancia, se fija un baremo de puntua-

    cin para cada factor. El problema del mtodo radica en que los factores que pueden in-

    tervenir a la consideracin, aun no siendo muchos, son muy diferenciables, es decir,

    admiten muchas circunstancias que matizan o relativizan su importancia.

    La aplicacin, considerando un cliente concreto, da como resultado una suma de puntos,

    una puntuacin (scoring) que puede ser una referencia a tener en cuenta en la decisin

    de conceder la operacin solicitada. Es frecuente que haya una