Matemtica Financiera Actividad 2 Curso 102007 Ebayonar (1)

PORTADA

MATEMATICA FINANCIERA

ACTIVIDAD DOS INDIVIDUAL

PRESENTADO POR: ELIZABETH BAYONA RAMIREZ

CODIGO: 1065203085

TUTOR: LUIS FERMIN ORTIZ ZARATE

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA

CEAD VALLE DUPAR

15 DE MARZO 2015

INTRODUCCION

INTRODUCCIONEl presenta trabajo ha sido realizado de forma individual para poner en practica los conocmientos adquiridos en el area de la matematica financiera, este trabajo permitira desarrollar estos concimientos realizando un ejercicio en el que se podra identificar los diferentes conceptos de las amortizaciones basicas, los diferentes tipos de flujo de fondos, de los estados de resultados y los indicadores financieros.

TABLA DE CONTENIDO

TABLA DE CONTENIDOPESTAATABLA DE AMORTIZACION FIJA A CAPITAL4TABLA DE AMORTIZACION PAGO A CUOTA FIJA5TABLA DE AMORTIZACION PERIODO DE GRACIA6TABLA DE AMORTIZACION PERIODO MUERTO7ESTADO DE RESULTADO AJUSTADO8ESTADO DE RESULTADO 1 FIJA A CAPITAL9ESTADO DE RSULTADO 2 PAGO A CUOTA FIJA10ESTADO DE RSULTADO 3 PERIODO DE GRACIA11ESTADO DE RESULTADO 4 PERIODO MUERTO12RECOMENDACIN13DATOS DE EJERCICIO DE FLUJOS14EJERCICIO DE FLUJO BAJO15EJERCICIO DE FLUJO MEDIO16EJERCICIO DE FLUJO ALTO17TABLA RESUMEN18CONCLUSIONES19

Fija a Capital

Datos de entradaCapital43,000,000Plazo12

Tasa periodica1.46%Abono a capital3,583,333

PeriodoSaldo inicialInteresesAbono a capitalCuota a pagarSaldo final143,000,000627,8003,583,3334,211,13339,416,667239,416,667575,4833,583,3334,158,81735,833,333335,833,333523,1673,583,3334,106,50032,250,000432,250,000470,8503,583,3334,054,18328,666,667528,666,667418,5333,583,3334,001,86725,083,333625,083,333366,2173,583,3333,949,55021,500,000721,500,000313,9003,583,3333,897,23317,916,667817,916,667261,5833,583,3333,844,91714,333,333914,333,333209,2673,583,3333,792,60010,750,0001010,750,000156,9503,583,3333,740,2837,166,667117,166,667104,6333,583,3333,687,9673,583,333123,583,33352,3173,583,3333,635,65004,080,700

Pago a Cuota Fija

Datos de entradaCapital43,000,000Plazo18

Tasa periodica1.46%Cuota a pagar2,733,820

PeriodoSaldo inicialInteresesAbono a capitalCuota a pagarSaldo final143,000,000627,8002,106,0202,733,82040,893,980240,893,980597,0522,136,7672,733,82038,757,213338,757,213565,8552,167,9642,733,82036,589,249436,589,249534,2032,199,6172,733,82034,389,632534,389,632502,0892,231,7312,733,82032,157,901632,157,901469,5052,264,3142,733,82029,893,587729,893,587436,4462,297,3732,733,82027,596,214827,596,214402,9052,330,9152,733,82025,265,299925,265,299368,8732,364,9462,733,82022,900,3521022,900,352334,3452,399,4742,733,82020,500,8781120,500,878299,3132,434,5072,733,82018,066,3711218,066,371263,7692,470,0512,733,82015,596,3211315,596,321227,7062,506,1132,733,82013,090,2071413,090,207191,1172,542,7032,733,82010,547,5051510,547,505153,9942,579,8262,733,8207,967,679167,967,679116,3282,617,4922,733,8205,350,187175,350,18778,1132,655,7072,733,8202,694,480182,694,48039,3392,694,4802,733,820-05,402,1566,208,753

Periodo de Gracia

Datos de entradaCapital43,000,000Periodos totales16Plazo12Periodo de gracia4

Tasa periodica1.8%

PeriodoSaldo inicialInteresesAbono a capitalCuota a pagarSaldo final143,000,000774,0000774,00043,000,000243,000,000774,0000774,00043,000,000343,000,000774,0000774,00043,000,000443,000,000774,0000774,00043,000,000543,000,000774,0003,242,2854,016,28539,757,715639,757,715715,6393,300,6464,016,28536,457,069736,457,069656,2273,360,0584,016,28533,097,011833,097,011595,7463,420,5394,016,28529,676,472929,676,472534,1773,482,1094,016,28526,194,3641026,194,364471,4993,544,7864,016,28522,649,5771122,649,577407,6923,608,5934,016,28519,040,9851219,040,985342,7383,673,5474,016,28515,367,4371315,367,437276,6143,739,6714,016,28511,627,7661411,627,766209,3003,806,9854,016,2857,820,781157,820,781140,7743,875,5114,016,2853,945,270163,945,27071,0153,945,2704,016,285-07,593,7178,291,420

Periodo Muerto

Datos de entradaCapital43,000,000Periodos totales16Plazo12Periodo muerto4

Tasa periodica1.8%

PeriodoSaldo inicialInteresesAbono a capitalCuota a pagarSaldo final143,000,000774,0000043,774,000243,774,000787,9320044,561,932344,561,932802,1150045,364,047445,364,047816,5530046,180,600546,180,600831,2513,482,1094,313,35942,698,491642,698,491768,5733,544,7864,313,35939,153,705739,153,705704,7673,608,5934,313,35935,545,112835,545,112639,8123,673,5474,313,35931,871,565931,871,565573,6883,739,6714,313,35928,131,8941028,131,894506,3743,806,9854,313,35924,324,9081124,324,908437,8483,875,5114,313,35920,449,3971220,449,397368,0893,945,2704,313,35916,504,1271316,504,127297,0744,016,2854,313,35912,487,8421412,487,842224,7814,088,5784,313,3598,399,264158,399,264151,1874,162,1734,313,3594,237,092164,237,09276,2684,237,0924,313,359-08,011,0028,760,312

Estado de Reultado Ajustado

ESTADO DE RESULTADOSCUENTA2014INCREMENTOESTADO DE RESULTADO AJUSTADOIngresos por ventas795,246,620143,144,392938,391,012Costo de ventas218,326,42228,382,435246,708,857Utilidad Bruta576,920,198691,682,155Gastos operacionales180,745,422180,745,422Utilidad operacional396,174,776510,936,733Gastos fianancieros00Utilidad antes de impuesto396,174,776510,936,733Impuestos99,043,694127,734,183Utilidad Neta297,131,082383,202,550

Estado de reultado 1TOTAL INTERES POR AMORTIZACIONAmortizacion fija capital 4,080,700ESTADO DE RESULTADOSCUENTA2014INCREMENTOESTADO DE RESULTADO AJUSTADOIngresos por ventas795,246,620143,144,392938,391,012Costo de ventas218,326,42228,382,435246,708,857Utilidad Bruta576,920,198691,682,155Gastos operacionales180,745,422180,745,422Utilidad operacional396,174,776510,936,733Gastos fianancieros04,080,700Utilidad antes de impuesto396,174,776506,856,033Impuestos99,043,694126,714,008Utilidad Neta297,131,082380,142,025

Estado de reultado 2TOTAL INTERES POR AMORTIZACIONAmortizacion pago a cuota fija5,402,156ESTADO DE RESULTADOSCUENTA2014INCREMENTOESTADO DE RESULTADO AJUSTADOIngresos por ventas795,246,620143,144,392938,391,012Costo de ventas218,326,42228,382,435246,708,857Utilidad Bruta576,920,198691,682,155Gastos operacionales180,745,422180,745,422Utilidad operacional396,174,776510,936,733Gastos fianancieros05,402,156Utilidad antes de impuesto396,174,776505,534,577Impuestos99,043,694126,383,644Utilidad Neta297,131,082379,150,933

Estado de Resultado 3TOTAL INTERES POR AMORTIZACIONAmortizacion periodo de gracia7,593,717ESTADO DE RESULTADOSCUENTA2014INCREMENTOESTADO DE RESULTADO AJUSTADOIngresos por ventas795,246,620143,144,392938,391,012Costo de ventas218,326,42228,382,435246,708,857Utilidad Bruta576,920,198691,682,155Gastos operacionales180,745,422180,745,422Utilidad operacional396,174,776510,936,733Gastos fianancieros07,593,717Utilidad antes de impuesto396,174,776503,343,015Impuestos99,043,694125,835,754Utilidad Neta297,131,082377,507,261

Estado de Resultado 4TOTAL INTERES POR AMORTIZACIONAmortizacion periodo muerto8,011,002ESTADO DE RESULTADOSCUENTA2014INCREMENTOESTADO DE RESULTADO AJUSTADOIngresos por ventas795,246,620143,144,392938,391,012Costo de ventas218,326,42228,382,435246,708,857Utilidad Bruta576,920,198691,682,155Gastos operacionales180,745,422180,745,422Utilidad operacional396,174,776510,936,733Gastos fianancieros08,011,002Utilidad antes de impuesto396,174,776502,925,731Impuestos99,043,694125,731,433Utilidad Neta297,131,082377,194,298

RECOMENDACION

1Recomiendo realizar el credito de amortizacion fija a capital, ya que pagara menos interes,por la cantidad de 43.000.000 de pesos que solicto en el Banco Agrario. La empresa Guayaba Light LTDA. Puede pagar el prestamo desde el primer periodo, debido a que la empresa Peruana realizara el pago inicial contra entrega por valor del 50% y el otro 50% en los 90 dias siguientes. el credito de amortizacion fija le brinda una mejor utilidad a la empresa.

MONTO SOLICITADOUTILIDAD

AMORTIZACION FIJA A CAPITAL43,000,000380,142,025

AMORTIZACION PAGO CUOTA FIJA43,000,000379,150,933

CUOTA FIJA CON PERIODO DE GRACIA43,000,000377,507,261

CUOTA FIJA CON PERIODO MUERTO43,000,000377,194,298

DATOS EJERCICIO DE FLUJOS

FLUJO DE FONDOS

DATOSBAJOMEDIOALTOVOLUMEN DE VENTAS EN UNIDADES722,952530,000722,95284,000PRECIO UNITARIO1,1001,0601,1001,200COSTO UNITARIO780760780810COSTO FIJO135,780,430VALOR RESIDUAL1,500,000INVERSION150,000,000TASA DE DESCUENTO13%

RUBROS012345

INGRESOS795,247,200795,247,200795,247,200795,247,200796,747,200

VENTAS795,247,200795,247,200795,247,200795,247,200795,247,200VALOR RESIDUAL1,500,000

EGRESOS150,000,000699,682,990699,682,990699,682,990699,682,990699,682,990

COSTO FIJO135,780,430135,780,430135,780,430135,780,430135,780,430COSTO VARIABLE563,902,560563,902,560563,902,560563,902,560563,902,560INVERSION150,000,000

FLUJO NETO-150,000,00095,564,21095,564,21095,564,21095,564,21097,064,210INDICADORES DE EVALUACIONVAN186,935,567TIR57%

FLUJO BAJO

FLUJO DE FONDOS

DATOSBAJOVOLUMEN DE VENTAS EN UNIDADES530,000530,000PRECIO UNITARIO1,0601,060COSTO UNITARIO760760COSTO FIJO135,780,430VALOR RESIDUAL1,500,000INVERSION150,000,000TASA DE DESCUENTO13%

RUBROS012345

INGRESOS561,800,000561,800,000561,800,000561,800,000563,300,000

VENTAS561,800,000561,800,000561,800,000561,800,000ERROR:#REF!VALOR RESIDUAL1,500,000

EGRESOS150,000,000538,580,430538,580,430538,580,430538,580,430538,580,430


FLUJO NETO-150,000,00023,219,57023,219,57023,219,57023,219,57024,719,570INDICADORES DE EVALUACIONVAN-67,517,263TIR-8%

FLUJO MEDIO

FLUJO DE FONDOS

DATOSMEDIOVOLUMEN DE VENTAS EN UNIDADES722,952722,952PRECIO UNITARIO1,1001,100COSTO UNITARIO780780COSTO FIJO135,780,430VALOR RESIDUAL1,500,000INVERSION150,000,000TASA DE DESCUENTO13%

RUBROS012345

INGRESOS795,247,200795,247,200795,247,200795,247,200796,747,200

VENTAS795,247,200795,247,200795,247,200795,247,2000VALOR RESIDUAL1,500,000

EGRESOS150,000,000699,682,990699,682,990699,682,990699,682,990699,682,990



FLUJO ALTO

FLUJO DE FONDOS

DATOSALTOVOLUMEN DE VENTAS EN UNIDADES840,000840,000PRECIO UNITARIO1,2001,200COSTO UNITARIO810810COSTO FIJO135,780,430VALOR RESIDUAL1,500,000INVERSION150,000,000TASA DE DESCUENTO13%

RUBROS012345

INGRESOS1,008,000,0001,008,000,0001,008,000,0001,008,000,0001,009,500,000

VENTAS1,008,000,0001,008,000,0001,008,000,0001,008,000,0000VALOR RESIDUAL1,500,000

EGRESOS150,000,000816,180,430816,180,430816,180,430816,180,430816,180,430



TABLA RESUMEN

TABLA RESUMEN DE AMORTIZACIONESESTUDIANTE: ELIZABETH BAYONA RAMIREZMONTO SOLICITADOTASA INTERES EFECTIVA MENSUALPLAZOMONTO TOTAL INTERES CANCELADOPERIODO DE GRACIAPERIODO MUERTOTOTAL PERIODOSCUOTA MENSUALUTILIDAD

AMORTIZACION FIJA A CAPITAL43,000,0001.46%124,080,70012Va de forma decreciente de 4.211.133 a 3.635.650 380,142,025

AMORTIZACION PAGO CUOTA FIJA43,000,0001.46%186,208,753182,733,820379,150,933

CUOTA FIJA CON PERIODO DE GRACIA43,000,0001.8%128,291,4204164 primeros meses de 774.000 y el resto de 4.016.285377,507,261

CUOTA FIJA CON PERIODO MUERTO43,000,0001.8%128,760,3124164,313,359377,194,298

CONCLUSIONES

CONCLUSIONESEl anterior trabajo me permitio adquirir el conocimiento en los temas de la matematica financiera, tales como manejar las tabalas de amortizacion en sus diferentes aplicaciones, los estados de resultado, los flujos de fondos, indicadores financieros, e interes.

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