CAPITULO V

ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

CONSTITUCION DE LA EMPRESA

• La finalidad del proyecto es la producción, comercialización y exportación de esparrago en conserva, y la constitución de la entidad será, según la Ley 26887, Ley General de Sociedades, quien regula los pasos previos de una Sociedad Anónima Cerrada,

ESTRUCTURA ORGANICA Y FUNCIONAL DE LA EMPRESA

Figura N° 5.1: ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

Figura N°5.2. ORGANIGRAMA FUNCIONAL

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS: Todos los accionistas, incluso los disidentes y los que no hubieren participado en la reunión, están

sometidos a los acuerdos adoptados por la junta general.

JEFE DE CONTABILIDAD Y FINANZAS: Es el encargado

de dirigir y realizar todas las actividades contables y financieras de la empresa

GERENTE GENERAL: La sociedad cuenta con un gerente

designado por el directorio, salvo que el estatuto reserve

esa facultad a la junta general.

JEFE DE MARKETING Y VENTAS: Es el encargado y responsable

de asegurar contacto con nuevos clientes y mantener

relaciones con los existentes.

ASESOR CONTABLE.

CAPACITADOR DE CAMPO: Es el encargado de

capacitar al agricultor sobre la siembra, cosecha y

cuidados del esparrago

JEFE DE PRODUCCIÓN: Es el encargado de la

supervisión, revisión, coordinación y planificación

JEFE DE LOGÍSTICA: Es el encargado de programar, coordinar, ejecutar y

controlar el abastecimiento oportuno de bienes materiales y prestación de servicios que requieren las unidades

funcionales de la organización

ADMINISTRACIÓN GENERALPOLITICAS DE LA EMPRESA• COMERCIALIZACION• Las operaciones de exportación se

realizarán mediante un contrato de compra-venta internacional.

• Se usará el término comercial FOB Paita.

• El proyecto tomará a RAMSA como empresa (Agente Logístico) .

• COMPRAS• La política a adoptar para la

compra de materia prima, será con agricultores y será la adquisición total de su cosecha bajo contrato y en dos desembolsos del 50% del total cada una

• POLITICA FINANCIERA• Las utilidades se distribuyen al final de

cada periodo, se repartirán en forma directamente proporcional a los aportes de cada uno de los socios.

• PERSONAL• El nivel de remuneraciones del personal

de la empresa será similar al existente en el mercado laboral. El personal trabajará en 1 turno y si hubiese mayor producción se consideran horas extras.

• POLITICA DE CONTROL• En el caso de la materia prima se

analizara las variables de color y olor del esparrago, en caso esta tenga otro olor no característico y color rosado se separará para la venta de residuos

ESTABLECIMIENTO Y FUNCIONAMIENTO

• Después de realizar la constitución de la empresa, se procede a su inscripción ante los organismos correspondientes como es el caso de:

• SUNARP (Registros Públicos) para obtener la razón social de la empresa

• SUNAT para la obtención del RUC e inspección del domicilio legal.

• PRODUCE (Ministerio de Producción) • Ministerio de Trabajo.• ESSALUD, con lo cual queda constituida la empresa y

puede iniciar sus actividades.

PASOS POR SEGUIR PARA EL ESTABLECIMIENTO DE LA EMPRESA

CAPITULO VI INVERSIONES

ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES• Inversión fija.

Está relacionada con los elementos que no son materia de transacción durante la vida del proyecto, se pueden agrupar en inversiones tangibles e intangibles.

Inversión fija tangible.

Terreno: Se ha estimado un área de 78810 m2. En carretera PANAMERICANA de Jayanca cuyo costo cotizado es de US$ 160,000.00

Obras civiles. Que han sido evaluadas en US$ 130,388.33 (Ver cuadro Nº 6.1.)

Maquinarias y equipos. Cuya mejor propuesta de cotización fue hecha por la empresa de maquinaria agroindustrial DRAF., la cual requiere una inversión total de US$ 51,429.03

Mobiliario y Equipos de oficina. El cuadro Nº 6.3. Indica que este rubro requiere de un monto de US$ 5,769.77

Equipos de Laboratorio. El equipo de laboratorio requiere una inversión de US$ 3,437.92

Inversión fija intangible.• Las inversiones en activos fijos intangibles

son todas aquellas que se realizan sobre activos constituidos por los servicios o derechos adquiridos necesarios para la puesta en marcha del proyecto. La suma monetaria requerida para esta inversión es de US$ 11,983.17

• Capital de trabajo.

Materia Prima. US$ 42,154.7634 - costo 0.694820561 por kg.

Envases, etiquetas y cajas. 1 mes US$ 140, 613.22

Servicios. Comprende, luz, agua, teléfono, Internet y telefonía. Se necesitará US$ 7,260.11

Remuneraciones. US$ 17,895

Promoción y Publicidad. US$ 920 mesual.

Gastos de oficina. Se estima un monto de US$100

Exportación. o RAMSA. Su costo es de US$ 2026 por envío de 27 TM (Conteiner de 40 pies). Debido a que se enviaran 2 conteiner por mes ( ver en el cuadro 6.10)

CUADRO Nº 6.1. OBRAS CIVILES DESCRIPCION unidades cantidad Precio Unitario

(Soles) Costo Parcial

( Soles)

11. Instalaciones sanitarias. Tubo de ventilación de 2" Unid 26 9.00 234.00 Salida para desagüe Pto 26 48.00 1,248.00 Red de distribución tubo 4" PVC Ml 84 13.00 1,092.00 Tubo de distribución 2" PVC Ml 42 12.85 539.70 Conexión de la Red principal a la caja de reg. Unid 10 250.00 2,500.00 Excavación de zanjas M2 112 19.50 2,184.00 Registro de bronce 2" Unid 1 6.00 6.00 Registro de bronce 4" Unid 1 11.00 11.00

Sumidero 2" Unid 3 7.56 22.68

Caja de registro de 30 x 60 cm. Unid 2 132.00 264.00 12. Sistema de agua

Salida de agua fría Pto 20 15.00 300.00

Red de distribución tubo de ½" PVC Ml 97 5.00 485.00

Llaves y válvulas Pza. 2 42.00 84.00

Accesorios Unid 57 7.50 427.50 13. Instalaciones Eléctricas

Centros de Luz Pto 46 22.00 1,012.00 Tomacorrientes Pto 19 29.00 551.00 Interruptores Pto 21 25.00 525.00 Tablero General Unid 1 284.00 284.00 Fluorescentes (equipos) Pza. 47 55.00 2,585.00 Focos (100W) Pto 5 3.00 15.00 14. Conexiones Instalaciones eléctricas 4,720.87 Instalaciones sanitarias 11,260.00

Total Presupuesto en Soles 410,592.85

Total Presupuesto en dólares (US$ 3.149) 130,388.33

Equipos de Laboratorio Cantidad Costos Unitario Costo Total

Dbwa-1000 automático vegetal eléctrico / lavado y desinfección línea 1 31,122.00 31,122.00

Clasificadoras y cortadora 1 22,300.00 22,300.00 Cámaras frigoríficas 1 25,112.00 25,112.00 Escaldador 1 21,000.00 21,000.00 Cinta Transportadora 1 3,900.00 3,900.00 Balanza Electrónica Me - 410 4 319.00 1,276.00 Dosificador De Liquido De Gobierno 1 31,000.00 31,000.00 Túnel Exhausting 1 1,900.00 1,900.00

Cerradora Automática 1 2,240.00 2,240.00

Autoclave Vertical 1 2,100.00 2,100.00

Codificador De Tinta Automático 1 11,000.00 11,000.00

Equipo Para Etiquetado 1 9,000.00 9,000.00

Total Presupuesto en Soles 161,950.00

Total Presupuesto en dólares (US$ 3.149) 51,429.03

CUADRO Nº 6.2. MAQUINARIA Y EQUIPOS

Mobiliarios y Equipos de Oficina Cantidad Costos

Unitarios Costo Total

Escritorio de Oficina 4 330.00 1,320.00 Mueble para computadora 4 150.00 600.00 Sillas para Oficina 12 55.00 660.00 Bancas para baño 5 38.00 190.00 Armario metálico 3 233.00 699.00 Archivador 4 87.00 348.00 Estante 3 200.00 600.00 Repisa simple 1 56.00 56.00 computadora 4 1,100.00 4,400.00 lámparas 4 28.00 112.00 Impresora 3 200.00 600.00 Teléfono-fax 1 230.00 230.00 Extinguidores (vicsa) 6 87.00 522.00 Papelera 6 9.00 54.00 Luces de emergencia 3 12.00 36.00 Reloj 4 8.00 32.00 Cámaras de seguridad kit de 8 cámaras 1 1,460.00 1,460.00 Sistema informáticos de control 1 3,450.00 3,450.00 Sistema eléctrico de emergencia 1 2,800.00 2,800.00

Total Presupuesto en Soles 18,169.00

Total Presupuesto en dólares (US$ 3.149) 5,769.77

CUADRO Nº 6.3.MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA

CUADRO Nº 6.4. EQUIPOS DE LABORATORIO Equipos de Laboratorio Cantidad

Costos Unitario Costo Total

Balanza determinadora de Humedad 1 1,500.00 1,500.00

Termómetros 2

87.00

174.00

Refractómetro 1

546.00

546.00 Espectrofotómetro 1 1,592.00 1,592.00

material de Vidrio 1

700.00

700.00

Phmetro 1

950.00

950.00

Mesa de laboratorio 1

300.00

300.00

regla de laboratorio 1

150.00

150.00

sensor de humedad 1

895.00

895.00

Tapaboca industrial (caja 100unid) 6

111.00

666.00

Gorros industriales redondo dacron (100 unid) 6

124.00

744.00

Guadapolvos 5

56.00

280.00

Guantes de laboratorio(caja 100unid) 8

45.00

360.00

Lentes de protección 40

8.00

320.00

Mandiles 25

11.00

275.00

Basurero 2

9.00

18.00

Mamelucos de trabajo 40

25.00 1,000.00

Otros 1

356.00

356.00 Total Presupuesto en Soles 10,826.00 Total Presupuesto en dólares (US$ 3.149) 3,437.92

DESCRIPCION Monto Estudio de Factibilidad 11,300.00 Gastos de Constitución de la empresa 6,500.00 Gastos de Capacitación 2,465.00 Gastos de Organización 2,470.00 Estudio de Impacto Ambiental 15,000.00 TOTAL 37,735.00 Total Presupuesto en dólares (US$ 3.149) 11,983.17

CUADRO Nº 6.5.INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE

CUADRO Nº 6.6 (B) COSTO DE FINANCIAR EL TERRENO

Rubro Costo totalI. Costo directo (C.D.)

Preparación del terreno(1has/año) 1985.00Simbra 1500Riesgos 4657Control Fitosanitario 4589Cosecha 1985Transporte de insumos 150Subtotal de costos directos 14866.00Inprevistos (5% de C.D.) 743.3Total de costos directos 15609.30II. Costos indirectos Gastos administrativos (8% de C.D) 1189.28Total de costos (S./) 16798.58Total de costos($) 5334.58

Rubro Costos (US$) Costo de producción por Has de esparrago 5353.46 Pago al agricultor 2000 Trasporte de materia prima a la planta 100 COSTO TOTAL DE FINANCIAMIENTO 7453.46 Costo de un kg de esparrago verde financiado :

Costo de materia prima = US$ 7434.58 /Ha US$. 0.694820561 / Kg

10700 kg/Ha

Descripción/ Año 1 2 3 4 --10

1(60.09%) 2 (68.10%) 3 (76.12%) 4 --10 (80%) Cantidad anual (TM) 728.0270049 825.073041 922.240233 1211.561 Costo anual ($) 505.8481318 573.277713 640.791476 841.817493 costo por mes: 60.67 TM * 1 mes *694.82056 US$ 42154.7634 mes TM

Año TM/AñoNúmero de

Latas(peso en gr)

Cajas (con 12 latas

c/u)Etiquetas

1 (60.09%) 698.91 1996874 166406 19968742 (68.10%) 792.07 2263057 188588 22630573 (76.12%) 885.35 2529573 210798 2529573

4 --10 (80%) 1163.10 3323139 276928 3323139

CUADRO Nº 6.7. ENVASES, ETIQUETAS Y CAJAS.

CUADRO Nº 6.8 GASTO TOTAL DE LATAS, ETIQUETAS Y CAJAS.

Requerimiento/ Año 1 2 3 4 --10

latas: Costo: $ 49 X 100 ud 3081196.66 3491920.328 3903156.76 5127636.31

Cajas:Costo: 0.80 kg; 42 $ x 100 unid

220085.476 249422.8806 278796.911 366259.737

Etiquetas:Costos: 32$ X100 ud 2012210.06 2280437.765 2549000.33 3348660.45

Total (s/.) 5313492.2 6021780.974 6730954.01 8842556.5total ($) 1687358.59 1912283.574 2137489.36 2808052.24

MES 140613.216 159356.9645 178124.114 234004.353

CUADRO Nº 6.9. AGUA, ENERGÍA INTERNET Y TELEFONÍA

Servicio/ Año 1 2 3 4--10Agua = 7.051 m3 3308.3292 3541.85832 3697.5444 5254.4052

Energía: 7,53 kw/h 155532.0325 172783.4192 190034.806 241519.413

Telefonia(Unify -Pack) X

MES= 8983.39107800.68 107800.68 107800.68 107800.68

Internet (Info-internet Empresarial)

X mes S/.642.207704 7704 7704 7704

Total(S./) 274345.0417 291829.9575 309237.03 362278.498Total($) 87121.3216 92673.85121 98201.6609 115045.569

Costo por mes 7260.110134 7722.820935 8183.47174 9587.13078

CUADRO Nº 6.10. COSTO DE ENVÍO DE CONTEINER

MES AÑO

Año

Número de

container

en el año container mes

Costo de envío

X contariner

(S/.)

costo de envío x

contariner ($)

Costo de envío X contariner

(S/.)costo de envío x

contariner ($)1 26 2 2185.16 693.92 26221.91 8327.062 29 2 2476.44 786.42 29717.30 9437.063 33 3 2768.09 879.04 33217.04 10548.44

4--10 43 4 3636.48 1154.80 43637.73 13857.65Capacidad el container 27 toneladas

DESCRIPCION Costo US$ I. INVERSION FIJA 1.1. Inversión Fija Tangible Terreno 160,000.00 Maquinaria y Equipos 51,429.03 Obras civiles 130,388.33 Mobiliario y equipo de oficina 5,769.77 Equipos de laboratorio 3,437.92 Total Inv. Fija Tangible 351,025.04 1.2. Inversión Fija Intangible Estudio de Factibilidad 3,588.44 Gastos de Constitución 2,064.15 Gastos de Capacitación 782.79 Gastos de Organización 784.38 Estudio de Impacto Ambiental 4,763.42 Total Inv. Fija Intangible 11,983.17

II. INVERSION CAPITAL DE TRABAJO (1 mes) Materia prima 42,154.76 Envases y Etiquetas 140,613.22 Servicios 7,260.11 Planilla 17,895.52 Transporte 1,000.00 Promoción y Publicidad 1,600.34 Gastos de Oficina 100.00 Exportación 2,026.00 Total Inv. en Capital de Trabajo 212,649.95 III. IMPREVISTOS (2%) 11,513.16 INVERSION TOTAL DEL PROYECTO US$ 587,171.32

CUADRO Nº 6.11. INVERSION TOTAL

CONCEPTO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11I. INVERSION FIJ A1.1. Inversión Fija Tangible

Terreno 160,000.00 160,000.00 Maquinaria y Equipos 12,857.26 38,571.77 51,429.03 Obras civiles 33,096.04 19,458.00 12,658.00 21,599.00 19,999.00 23,578.29 130,388.33 Mobiliario y equipo de oficina 5,769.77 5,769.77 Equipos de laboratorio 3,437.92 3,437.92

Total Inv. Fija Tangible - 160,000.00 33,096.04 19,458.00 12,658.00 21,599.00 32,856.26 23,578.29 42,009.69 5,769.77 351,025.04 1.2. Inversión Fija Intangible

Estudio de Factibilidad 3,588.44 3,588.44 Gastos de Constitución 2,064.15 2,064.15 Gastos de Capacitación 391.39 391.39 782.79 Gastos de Organización 784.38 784.38 Estudio de Impacto Ambiental 4,763.42 4,763.42

Total Inv. Fija Intangible 10,416.01 - - - - - - - 391.39 1,175.77 11,983.17 ACTIVO FIJ O TOTAL 10,416.01 160,000.00 33,096.04 19,458.00 12,658.00 21,599.00 32,856.26 23,578.29 42,401.08 6,945.53 363,008.21

II CAPITAL DE TRABAJ O 28,012.88 22,545.98 18,465.00 24,201.14 22,058.24 22,568.00 45,822.00 28,953.69 212,649.95 III. IMPREVISTOS (2%) 3,765.98 2,496.00 2,548.00 2,657.14 11,513.16

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO US$ 10,416.01 163,765.98 61,108.92 44,499.98 31,123.00 48,368.90 54,914.50 46,146.29 90,880.22 35,899.22 587,171.32

CUADRO Nº 6.12. INVERSION TOTAL