“SEGURO DE CRÉDITO A LA EXPORTACIÓN”

Mecanismo para asegurar el pago por la mercancía

Profesor Sr. Miguel Málaga Sekimotto

ESCUELA DE COMERCIO EXTERIOR

SEGURO DE CREDITO A LA EXPORTACION

“El Seguro de Crédito a la Exportación, es aquel contrato por medio del cual, el Asegurador, asume, es decir, se compromete con indemnizar (pagar), por las pérdidas económicas, en caso de incumplimiento de pago....”

Seguro de Crédito : Ventajas

Mejora la competitividad en el mercado nacional e internacional.

Previene los impagos mediante estudios de mercado y análisis de clientes.

Asegura un flujo de efectivo y capital de trabajo.

Permite disminuir las provisiones de incobrables.

Facilita el acceso a financiamiento.

Facilita la entrada a nuevos mercados.

RIESGO SEGÚN LA FORMA DE PAGO INTERNACIONAL

Carta de crédito no ( * ) no (*)

 

Pago adelantado no si

 

Contra entrega de

Documentos si no

 

Cobranza si no

 

 (*) Relativamente

FORMA DE PAGOFORMA DE PAGO EXPORTADOREXPORTADOR IMPORTADORIMPORTADOR

PAIS IMPORTADOR

IMPORTADOR

BANCO

BANCOS CORRESPONSABLES

CONTRATO DE

COMPRA – VENTA

INTERNACIONAL

OPERACIONES INTERNACIONALES SIN SEGURO DE CRÉDITO

PAIS EXPORTADOR

EXPORTADOR

BANCO

Institución Económica

  -  Administrar recursos económicos (primas – siniestros)

  -  Bajo la Superintendencia de Banca y Seguros-SBS

SEGURO DE CRÉDITO

DEFINICIÓN

-Asegura el pago por la mercancía

Los Aseguradores autorizados por la SBS

- INSUR S.A. COMPAÑÍA DE SEGUROS

- SECREX COMPAÑÍA DE SEGUROS DE CREDITO Y GARANTIAS

Compañía de Seguro de Crédito y Caución

Perteneciente al grupo Continental / Atradius Grupo pionero y líder de mercado en Seguros

de Crédito en Latinoamérica, con 20 años de experiencia en el mercado.

(Argentina, Brasil, Chile, México y Perú)

PRINCIPIOS LEGALES

4. SUBROGACIÓN

Reclamar al causante del perjuicio económico

1. MÁXIMA BUENA FE

Honestidad de las Partes

2. INTERES ASEGURABLE

Asegurar su propiedad

3. INDEMNIZACIÓN

Compensación económica

5 Mutualismo Varias Pólizas

S

2 4 51 3

ROLES DEL SEGURO

DE CRÉDITO A LA EXPORTACIÓN

* PROMOCION

  Identificación de clientes

PROTECCIÓN

  Seguro a la cuentas por cobrar

•FINANCIERO

Garantías

RECUPERACIÓN

Cobranzas malas deudas

ELEMENTOS DE LA POLIZA DEL SEGURO DE CREDITO

POLIZAPOLIZA Global

ASEGURADORASEGURADOR Persona Jurídica

ASEGURADOASEGURADO Persona Jurídica

Persona Natural

RIESGORIESGO Asegurable

No asegurable

Situación legal

ELEMENTOS DE LA POLIZA DEL SEGURO DE CREDITO

TASA - PRIMATASA - PRIMA

Moneda Nacional ó Moneda Extranjera

SINIESTROSINIESTRO Pérdida Neta

INDEMNIZACIÓNINDEMNIZACIÓN Compensación económica

COASEGUROCOASEGURO Participación del siniestro

SUBROGACIONSUBROGACION

Etapas del Negocio y el Riesgo de Crédito

IDEA Recursos propios

Etapas del Negocio y el Riesgo de Crédito

PROYECTO Recursos propios más terceros

PRE-EMBARQUE Recursos propios más terceros

Etapas del Negocio y el Riesgo de Crédito

Etapas del Negocio y el Riesgo de Crédito

POST-EMBARQUE Recursos propios más terceros

SEPYMEXSEPYMEXSEGURO DE CRÉDITO SEGURO DE CRÉDITO

PARA LA PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESAPARA LA PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA

En la práctica esto significa la facilitación de capital de trabajo En la práctica esto significa la facilitación de capital de trabajo para atender una orden de compra formal (Pedido a firme)para atender una orden de compra formal (Pedido a firme)

Es un mecanismo que permite fomentar el desarrollo de laspymes exportadoras, propiciando su acceso a líneas de créditos en

la etapa pre embarque

MEFFONDO

COFIDECOFIDEADMINISTRADORADMINISTRADOR

CÍA DE SEGUROSCÍA DE SEGUROSOPERADOROPERADOR

INSTITUCIONES INSTITUCIONES FINANCIERASFINANCIERASASEGURADOSASEGURADOS

BENEFICIARIASBENEFICIARIAS

PYMES EXPORTADORASPYMES EXPORTADORAS

OTORGAN CRÉDITOSOTORGAN CRÉDITOS

EMITE PÓLIZASEMITE PÓLIZAS

GARANTÍAS AGARANTÍAS A INSTITUCIONES INSTITUCIONES FINANCIERASFINANCIERAS

PRE EMBARQUEPRE EMBARQUESECREXSECREXAseguradorAsegurador

FiadorGarante

Aval

EXPORTADOREXPORTADOR

AfianzadoDeudor

INSTITUCIONESINSTITUCIONESFINANCIERASFINANCIERAS

AseguradoAsegurado

Acreedor

GARANTÍAS 50 %GARANTÍAS 50 %

HIPOTECASHIPOTECAS

PRENDASPRENDASINDUSTRIALESINDUSTRIALES

DEPÓSITOSDEPÓSITOS

OTROSOTROSAVALESAVALES

GA

RA

NTÍA

S 50 %

GA

RA

NTÍA

S 50 %

* Capacidad Técnica

* Seriedad Comercial

* Gestión Administrativa

Solicitud de Crédito

SEPYMEXSEPYMEX

BeneficiarioBeneficiario

REQUISITOS PARA SER REQUISITOS PARA SER BENEFICIARIOSBENEFICIARIOS

Contar con calificación crediticia (SBS) Contar con calificación crediticia (SBS) normal y/o CPP que en total representen normal y/o CPP que en total representen más del 85% de su exposición global con más del 85% de su exposición global con el sistema financieroel sistema financiero

No haber sufrido una disminución No haber sufrido una disminución patrimonial con respecto al ejercicio patrimonial con respecto al ejercicio anterioranterior

No encontrarse bajo algún procedimiento No encontrarse bajo algún procedimiento concursalconcursal

La entidad bancaria realiza su propia evaluación del riesgo crediticio.

 Los riesgos que cubre el seguro son aquellos denominados de carácter comercial originados por la incapacidad financiera del exportador para cumplir sus obligaciones, es decir:

  -          Insolvencia legal

-          Mora prolongada de pago

LOS RIESGOS LOS RIESGOS ASEGURADOS:ASEGURADOS:

SECREX cubre el 50% de los créditos denominados de pre - embarque.

La moneda es la misma que la del desembolso de estos créditos. (dólares americanos)

LA SUMA ASEGURADA:LA SUMA ASEGURADA:

50%

SECREX

50% ASEGURADO

O BANCO

LAS INDEMNIZACIONES:LAS INDEMNIZACIONES:

Se realizan tan pronto se haya confirmado la existencia del siniestro en insolvencia legal aplicando al importe impago la cobertura correspondiente y en Mora prolongada los 4 meses del reclamo.

La Póliza es suscrita por el Banco y mediante ella, cubre sus colocaciones que quedan protegidas ante la eventualidad de un incumplimiento del exportador.

FORMALIZACIÓN:FORMALIZACIÓN:

GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Exportador Banco

Evalúa la solicitud y gestiona la garantía pre-embarque con SECREX

Tramita un crédito

pre - embarque al Banco

BANCO

Solicitud

Presenta la declaración de crédito desembolsado a SECREX y efectúa el pago de la prima,

0.35% a 90 días

Acepta la solicitud

mediante un Suplemento SEPYMEX.

Banco

SECREX

Se presenta el reclamo de siniestro por el impago del pre-embarque dentro de los 30 días de vencido el crédito.

RESULTADO DEL CRÉDITO

CUMPLIMIENTOCUMPLIMIENTO

Se libera la garantía con el embarque a satisfacción.

INCUMPLIMIENTOINCUMPLIMIENTO

CasoPartes intervinientes:

Banco suscrito al programa

Productores Exporta S.A.- Perú Aurora Importa S.A. - Brasil

Producto: Conservas de Pescado

Cantidad: 3,000 cajas

Precio Unitario: US$ 22.00 FOB

Financiamiento 80% FOB

Sepymex 50%

Tasa: 0.35%

Requisitos: Cumplidos

PREGUNTAS Y RESPUESTAS

PREGUNTA

1.-En el Pre-Embarque diga el valor asegurable y la prima neta y bruta del seguro

PREGUNTAS Y RESPUESTAS

RESPUESTA

1.-El Valor Asegurable es de US$ 52,800

P = V.A.* Tasa de Póliza

V.A.= US$ 52,800

SEPYMEX: US$ 26,400

Tasa: 0.35%

La Prima neta: US$ 184.80

La Prima bruta: US$ 219.91

OPERACIÓN DE EXPORTACIÓN CON SEGURO DE CRÉDITO

PAIS IMPORTADOR

IMPORTADOR

BANCO

BANCOS CORRESPONSABLES

CONTRATO DE COMPRA – VENTA

INTERNACIONAL

PAIS EXPORTADOR

EXPORTADOR

BANCO

SCX

POLIZACALIFICACIÓN DE

RIESGO

CICLO COMERCIAL ESTUDIADO POR EL SEGURO DE CRÉDITO

CONTRATOCONTRATO

Forma de Pago

PROYECTOPROYECTO

Viabilidad del Proyecto

COMPRADORCOMPRADOR

Situación Financiera

Situación Económica

y Política

PAIS DELPAIS DEL COMPRADORCOMPRADOR

EXPORTADOREXPORTADOR

Capacidad y Calidad

Generado usualmente por no comprobar fácilmente la solvencia y reputación de compradores extranjeros.

Riesgos en el Comercio Riesgos en el Comercio

InternacionalInternacional RIESGOS DE CREDITO ó DE NO PAGO

Seguro de Crédito: Estructura deudores

Efectos NO PAGO de un cliente.

QuiebraiIiquidez

Grave

Menor o irrelevante

Volumen de ventasNúmero de deudores

20% de los clientes hace el 80% del volumen de ventas 20% de los clientes hace el 80% del volumen de ventas

La información, elemento indispensable para la suscripción

En los negocios las compañías necesitan estar preparadas para evaluar de forma confiable la capacidad de sus deudores para cumplir sus compromisos de pagos.

El Informe financiero comercial se basa en diversos datos de una red propia internacional que ofrecen servicios de información crediticia.

A través de esta importante red internacional de fuentes de información los datos son alimentados a una base de datos mundial exclusiva de riesgo que constituye la medula para la calificación de riesgo crediticio, seguro y financiación.

Los diferentes tipos de información obtenidos son cruzadas con los datos de fuentes públicas y privadas para administrar adecuadamente la calificación de cada compañía y la exposición de riesgo

AGENCIAS DE INFORMACION FINANCIERA COMERCIAL

CONTENIDO DE UN INFORME COMERCIAL

I. FECHA DE EVALUACIÓN DEL INFORME (D/M/A)

II. DATOS DE LA EMPRESA

1. Nombre de la Compañía

2. Dirección

3. Ciudad

4. Provincia/ estado

5. Código de ciudad

6. País

7. Teléfonos, fax, e-mail, página web

8. Giro comercial

III. RESUMEN EJECUTIVO

• Fundación (d/m/a)

• Forma societaria

• Accionistas

• Actividades que realizan

• Marca Propia

• Directorio de importaciones y exportaciones

IV. INFRAESTRUCTURA

1. Número de empleados

2. Inmueble

3. Direccion

4. Valor

V. INDICADORES FINANCIEROS

1. Balances

2. Bancos con los que trabaja y datos de este

VI. REFERENCIAS COMERCIALES

VII. HISTORIAL DE PAGO A PROVEEDORES

VIII.PROVEEDORES

IX. REFERENCIAS DE CLIENTES

X. CONCLUSIONES

SERVICIO AL SISTEMA FINANCIERO

Riesgo

POST - EMBARQUEPOST - EMBARQUE

PARTES QUE INTERVIENEN:PARTES QUE INTERVIENEN:

Asegurado

BancoComprador Importador

Exportador

Beneficiario

SEGURO DE CRÉDITO:SEGURO DE CRÉDITO:PÓLIZAPÓLIZA

Cubre riesgos comerciales (nombrados) por Cubre riesgos comerciales (nombrados) por ventas al exterior al crédito, asegurando el ventas al exterior al crédito, asegurando el total de la cartera de compradores del total de la cartera de compradores del exportadorexportador

Los Riesgos Comerciales

- Insolvencia legal

- Mora prolongada de pago

Los Riesgos Políticos

- Omisión del pago por riesgos derivados de disposiciones legales o reglamentarias

que liberen al deudor o su garante de su obligación

- Guerra, revolución, terrorismo, Catástrofes naturales,

riesgo nuclear

LOS RIESGOS ASEGURADOSLOS RIESGOS ASEGURADOS

RIESGOS EXCLUIDOSRIESGOS EXCLUIDOS

1 Deuda de sucursales, filiales, agencias o familiares.

2 Acciones u omisiones imputables a entidades financieras, transportistas, comisionistas, etc.

3 Pérdidas originadas por fluctuación del tipo de cambio

4 Riesgos legales y mercancías

Se realizan tan pronto se haya confirmado la existencia del siniestro aplicando a la pérdida neta definitiva el porcentaje de la cobertura correspondiente, en todo caso al producirse la mora.

LA SUMA ASEGURADALA SUMA ASEGURADA

Se cubre hasta el 85% del valor asegurable de los riesgos comerciales.

LAS INDEMNIZACIONESLAS INDEMNIZACIONES

EMPRESA

EXPORTADORA

EMPRESA

AS EGURADORA

Recepciona Relación de

clientes

Emite y envia factura

Envía solicitud de seguro (formato)

Cancela gastos de

investigación

Elabora y Presenta propuesta

Emite Póliza y

Envia para firma

Evaluapropuesta

si

Firma y devuelveCopia

2

Emite Fact. Cancelada /Inicia investigación

1

OPERATIVIDADOPERATIVIDAD1.1. El exportador presenta su solicitud de seguro El exportador presenta su solicitud de seguro

proponiendo el límite máximo de crédito que proponiendo el límite máximo de crédito que estima conveniente asegurar para todos y c/u estima conveniente asegurar para todos y c/u de sus compradores en el extranjero de sus compradores en el extranjero (Proyección Anual: Monto Base).(Proyección Anual: Monto Base).

2.2. El asegurador informa al solicitante los El asegurador informa al solicitante los términos en que estaría dispuesto a otorgarle términos en que estaría dispuesto a otorgarle cobertura.cobertura.

3.3. Se fija una Prima Provisional.Se fija una Prima Provisional.4.4. Se emite la póliza y el SUPLEMENTO DE Se emite la póliza y el SUPLEMENTO DE

CLASIFICACIÓN.CLASIFICACIÓN.5.5. El exportador declarará sus ventas antes del El exportador declarará sus ventas antes del

día 30 de cada mes siguiente al de la día 30 de cada mes siguiente al de la exportaciónexportación

Liquidación de Primas:

Tasa (%) En función a:

1.- Riesgo PAÍS del Comprador

2.- Riesgo del Deudor

3.- Proyección de crédito

4.- Volumen de operaciones

Cálculo y Liquidación de la Prima

Prima de Depósito Provisional Es la prima obtenida en base a la

proyección anual de ventas. Prima Devengada Es la prima obtenida en base a las facturas

de exportación declaradas por el cliente. Prima mínima Corresponde al 90% de la prima de

depósito provisional

Negocia los documentos de embarque con el Banco.

GESTIÓN ADMINISTRATIVA

SCXSCX

EXPORTADOR ó Corredor de SegurosEXPORTADOR ó Corredor de Seguros

Solicita la inclusión de un cliente al seguro.

Evalúa la solicitud con los informes comerciales del exterior y emita una cobertura.

EXPORTADOREXPORTADOR

Recibe el endoso resultando el banco beneficiario del Seguro.

EXPORTADOR ó Corredor de SegurosEXPORTADOR ó Corredor de Seguros

EXPORTADOR ó Corredor de segurosEXPORTADOR ó Corredor de seguros

BANCOBANCO

Asegura el Crédito Post-Embarque.

Solicita la cesión de los derechos del seguro.

Se libera la garantía con el pago del comprador.

MONITOREO DEL MONITOREO DEL CRÉDITOCRÉDITO

CUMPLIMIENTOCUMPLIMIENTO

INCUMPLIMENTO

Se presenta el reclamo dentro de los 30

de vencida la operación

SOLICITUD DE POLIZA SOLICITUD DE POLIZA

LLas respuestas al presente cuestionario deben permitir a la Compañía evaluar los riesgos que asumirá. Es por ello indispensable, que esta solicitud sea llenada

completamente con la mayor prolijidad y exactitud, ya que constituye la base para la emisión de la Póliza y formará parte integrante de la misma,.

 I.      EXPORTACIONES 

 Producto Descripción Volumen           

II. ESTIMACION DE VENTAS AL EXTERIOR A REALIZAR EN LOS PROXIMOS 12 MESES.

Estimamos en la suma de US$ ………………………… las ventas a efectuar en el período anual comprendido entre el ………………………………………. y el …………………………………………….……. según el siguiente detalle: 

  

PAIS TOTAL

US$

Carta de Crédito irrevocable US$

Contra entrega Documentos en

Destino US$

A Crédito USS

         

  

       

  

       

  

       

TOTALES        

 INFORMACION QUE SE ACOMPAÑA SOBRE LOS COMPRADORES: Consignar a continuación el número de orden respectivo sobre los contratos de sus compradores (Indicado en VI)

III. RELACION COMERCIAL ANTERIOR CON LOS COMPRADORES:Indicar a continuación los compradores consignados en VI que se han retrasado en los pagos.

No.OR

DEN

 

COMPRADORTIEMPO

DE DEMORA

 

CAUSA

     

          

IV. INFORMACION SOBRE VENTAS DE LOS TRES ULTIMOS AÑOS.Ventas anuales.

   TOTAL DE VENTAS

 CON CARTA DECREDITO

IRREVOCABLE

CONTRA ENTREGA DE DOCUMENTOS

EN DESTINO

 

 A CRÉDITO

      

           

 

 

Ventas no CobradasAÑO  IMPORTE NOMBRE DEL

COMPRADOR (1) CAUSA

       

       

       

       

       

       

(1)    En caso de ser más de dos compradores, consignar los datos en detalle aparte. 

AÑO

V. CIRCUNSTANCIAS QUE INCIDEN O PUEDEN INFLUIR SOBRE EL RIESGO: Consignar cualquier información que sea de conocimiento del Exportador, relativa a circunstancias que inciden o puedan influir sobre riesgo a asumir por la Compañía.

 VI. DETALLE DE LOS COMPRADORES:(Consignar los datos en VI. Detalle de los compradores, a la vuelta)     

 

VI DETALLE DE LOS COMPRADORES (1)   

 (1)Si el número de compradores lo hiciera necesario, úsese una hoja aparte con el mismo columnado.(2)     Indicar: A.- Comprador Privado B.- Comprador Público.1 Industrial 2 Comerciante Importador 3. Comerciante Mayorista 4 Comerciante Minorista 5. Representante Exclusivo del Exportador 6 Filial Exportador 7. Filial de otra firma del mismo país. (3) Desde cuando es Comprador del Exportador 

#   

COMPRADOR

 CARÁC

TER (2)

 

 DIRECCION

  

   

VENTAS ANUALES

 

 PLAZO Y

FORMA DE PAGO

 LIMITES MAXIMOS DE CREDITO A OTORGAR

         

                 

                 

                 

                 

                 

                 

               

ANTIGÜEDAD (3)

N° COMP. NOMBRE DEL COMP.

PAÍS

FECHA DE EMBARQ.

FECHA Y NO. DE FACT.

PLAZO (DÍAS)

VCTO. DEL

CRÉDITO

VALOR TOTAL FACT.

Us$

AUTOLIQ.

PRIMA

TASA PRIMA

Total

Se entenderá por exportaciones "A LA VISTA" Aquellas cuya cobranza se realice por la vía bancaria, con instrucciones de pago contra documentos

Importante: La falta de presentación oportuna de esta Declaración dará lugar a la sanción que se especifica las condiciones generales. En caso de no efectuarse exportaciones durante el mes, deberá indicarse así en la presente declaración según de las Condiciones Generales).

Caso

Partes intervinientes:

Productores Exporta S.A.- Perú Aurora Importa S.A. – Brasil

Producto: Conservas de Pescado

Cantidad: 3,000 cajas (cada embarque)

Precio Unitario: US$ 22.00 FOB

Negociación

Forma de Pago: 1ra L/C

irrevocable y a la vista

Medios de Transporte:Vía Aérea

2da CAD (Contraentrega de

documentos) vía terrestre

3ra Cobranza a 90 días del B/L

vía Marítima

PREGUNTAS Y RESPUESTAS

PREGUNTA

1.-En el Post-Embarque diga el valor asegurable y la prima del seguro

PREGUNTAS Y RESPUESTAS

RESPUESTA

1.-El Valor Asegurable es de US$ 66,000

P = V.A. * Tasa de Póliza

V.A.= US$ 66,000

Tasa: 0.55%

La Prima de Seguro asciende a US$ 363.00

PREGUNTAS Y RESPUESTAS

PREGUNTA

2.-En el caso que el Importador no pague el 2do Embarque ¿Qué recomendará al cliente?

PREGUNTAS Y RESPUESTAS

RESPUESTA

2.-Reclamar al Seguro de Crédito por el 2do Embarque y no despachar el 3ro.

PREGUNTAS Y RESPUESTAS

PREGUNTA

3.-Si la mercadería llega con daño por el mal embalaje y el comprador la rechaza ¿Está el Asegurado protegido por el Asegurador?

PREGUNTAS Y RESPUESTAS

RESPUESTA

3.-Depende

a) Si la mercadería llega en condiciones contrarias a lo establecido según el contrato no corresponde el Seguro

b) Si la mercadería llega en buenas condiciones y el comprador expone lo contrario, si procede según Póliza, la indemnización

PREGUNTAS Y RESPUESTAS

PREGUNTA

4.-¿Qué sucede si el vehículo, en el 2do Embarque , se estrella en Argentina y el Importador no quiere pagar (pudiendo hacerlo)?

¿Qué recomendaría usted?

PREGUNTAS Y RESPUESTAS

RESPUESTA

4.-Reclamar ante el Seguro de Transporte de Mercancías

CONSIDERACIONES DE LA INDEMNIZACIÓN

1. El porcentaje de la cobertura

2. Tope máximo (de 25 a 30 veces) de la prima devengada

3. Declaración de las ventas - ver efectos lámina siguiente

EFECTOS DE UNA OMISION DE UNA VENTA NO DECLARADA (Artículo 9°)

FACTURAS US $

A 11000

B 20000

C 30000

D 10000

E 19000

90000

•No se declara la venta C que representa el 33.33%, lo que se reduce en esa proporción en la indemnización.

•Siniestra la factura E, entonces se indemniza hasta el valor del porcentaje de la cobertura menos el 33.33%

EJERCICIOS DE RECLAMACIONES

Exportación valor Fob US$ 50,000

Perdida Neta US$ 50,000

Indemnización US$ 40,000

* Si se exporta y no se cobra nada

EJERCICIOS DE RECLAMACIONES

Exportación valor FOB US$ 50,000

Recuperación US$20,000

Perdida Neta US$ US$ 30,000

Indemnización US$ 24,000

* Si se exporta y se cobra una parte

EJERCICIOS DE RECLAMACIONES

Exportación valor FOB US$ 50,000

Gastos de recuperación US$ 5,000

Reventa US$ 25,000

Perdida Neta US$ 30,000

Indemnización US$ 24,000

* Si se exporta y se puede recuperar la mercancía

NO MEJORA O EXTINGUE EL RIESGO,

sino que ...

GRACIAS