SISTEMA ABIERTO DE EDUCACION TECNOLOGICA INDUSTRIAL 222

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SISTEMA ABIERTO DE EDUCACION TECNOLOGICA INDUSTRIAL 222

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ORGANIZACIÓN CONTABLE

1

JACVEL

INDICE

OBJETIVO DEL MANUAL 3

DESCRIPCION DE PROCEDIMIENTOS 4

ELABORACION DE POLIZA DE CHEQUESPROCESO, DIAGRAMA DE FLUJO Y FORMATO DE POLIZA

5

ADQUISICIÓN DE RECURSOS MATERIALESPROCEDO, DIAGRAMA DE FLUJO Y FORMATO DE POLIZA 8

ALTA DE ACTIVO FIJOPROCESO, DIAGRAMA DE FLUJO Y FORMATO DE POLIZA 11

BAJA DE ACTIVO FIJOPROCESO, DIAGRAMA DE FLUJO Y FORMATO DE POLIZA 14

ESTADO DE RESULTADOSPROCESO Y FORMATO

17

SUMINISTROSPROCESO, DIAGRAMA DE FLUJO Y FORMATO DE POLIZA 19

LIBRO DIARIOPROCESO Y FORMATO

22

OBJETIVOS GENERALES25

POLITICAS DE LA EMPRESA PARA LOS EMPLEADOS 26

REGLAMENTO DE LA EMPRESA 27

2

JACVEL

OBJETIVO DEL MANUAL

COMPENDER EN FORMA ORDENADA, SECUENCIAL Y DETALLADA LAS OPERACIONES

QUE REALIZA LA EMPRESA VELJAK. SA DE CV, LAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS DE LA

MISMA QUE INTERVIENEN Y LOS FORMATOS A UTILIZAR, ESTABLECIENDO ASÍ LOS

MÉTODOS Y TÉCNICAS QUE DEBERÁ SEGUIR SU PERSONAL PARA LA REALIZACIÓN DE

LAS ACTIVIDADES, ADEMÁS DE PRECISAR RESPONSABILIDADES OPERATIVAS PARA LA

EJECUCIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LAS MISMAS, CUIDANDO QUE ÉSTAS

ATIENDAN A LA MISIÓN DE LA EMPRESA.

DESCRIPCION DE PROCEDIMIENTOS.

1. ELABORACION DE POLIZA DE CHEQUES.A. PARA EL PAGO A PROVEEDORES.B. PARA EL PAGO DE PRESTADORES DE SERVICIOS.

2. ADQUISICION Y PEDIMENTOS DE MATERIALES.A. SUMINISTRO DE MATERIAS PRIMAS.B. ADQUICISION DE MAQUINARIA.C. ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE COMPUTOD. ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE REPARTOE. ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE OFICINA.

3. ALTAS ACTIVO FIJO.3

JACVEL

A. MAQUINARIAB. EQUIPO DE COMPUTOC. EQUIPO DE REPARTOD. INMUEBLESE. EQUIPO DE OFICINA

4. BAJAS ACTIVO FIJO.F. MAQUINARIAG. EQUIPO DE COMPUTOH. EQUIPO DE REPARTOI. INMUEBLESJ. EQUIPO DE OFICINA

5. ESTADO DE RESULTADOSA. ESTADO FINANCIERO PARA LA EMPRESA

6. PRESUPUESTO PARA SUMINISTROS PARA LA EMPRESA.A. PRODUCTOS VARIOS NO RELATIVOS AL GIRO DE LA EMPRESA.

7. LIBRO DIARIOREGISTRO DE MOVIMIENTOS CONTABLES DIARIOS

ELABORACION POLIZA DE CHEQUES.

NOMBRE DE LA FORMA POLZA DE CHEQUESOBJETIVO REGISTRAR LOS EGRESOS DE LAS CUENTAS DE BANCARIAS DE LA EMPRESA DEPARTAMENTO QUE ELABORA: AREA GERENCIA CONTABLEVIGENCIA EN ARCHIVO: DIEZ AÑOSDESCRIPCION DE PROCESO Y VIGENCIA EN ARCHIVO: DIEZ AÑOS

RESPONSABLE NUM DE PROCESO DESCRIPCION

AUXILIAR CONTABLE 1

PONER FECHA AL DIA DE ELABORACION DE LA POLIZA Y ASIGNAR NUMERO CONSECUTIVO DE CONTROL DE ACUERDO A LAS POLITICAS DE LA EMPRESA

4

JACVEL

AUXILIAR CONTABLE 1

LLENAR LA SECCION DE ACUERDO AL TIPO DE PAGO QUE SE REALIZARA. Y LLENAR CON LOS DATOS DE MANERA BREVE Y ENTENDIBLE DE ACUERDO A LA SOLICITUD DE RECURSO AUTORIZADO POR EL AREA DE GERENCIA ADMINISTRATIVA

AUXILIAR CONTABLE 1FIRMAR LA POLIZA EN EL AREA DE ELABORACION

AUXILIAR CONTABLE 2

TURNAR LA POLIZA A LA GERENCIA FINANCIERA ASEGURANDOSE DE QUE SEA FIRMADA DE RECEPCION EN EL CASO DE ESTAR MAL REALIZADA CANCELARLA Y REALIZAR UNA NUEVA CON LOS DATOS CORECTOS.

GERENCIA FINANCIERA 3

REVISAR Y FIRMAR LA POLIZA EN CASO DE ESTAR CORRECTA DE LO CONTRARIO REGRESAR A AREA CONTABLE PARA CORRECCION.

AUXILIAR CONTABLE 4PRESENTAR POLIZA REVISADA Y FIRMADA AL CONTADOR GENERAL

CONTADOR GENERAL5

VERIFICAR DATOS Y FIRMAR DE AUTORIZACION LA POLIZA EMITIR EL CHEQUE Y FIRMARLO.

AUXILIAR CONTABLE 6TURNAR EL CHEQUE Y LA POLIZA AL AREA DE GERENCIA FINANCIERA


FIRMAR DE RECIBIDO LA POLIZA ORIGINAL COPIA SIMPLE DE LA MISMA, ENTREGUEGAR LA POLIZA ORIGINAL AL AREA CONTABLE

AUXILIAR CONTABLE 8

CAPTURAR POLIZA EN SISTEMA COMPUTARIZADO, ARCHIVAR LA POLIZA EN FORMA CONSECUTIVA PARA CUALQUIER ACLARACION.

5

JACVEL

6

JACVEL

DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO.

RECIBE DEL AREA DE

GERENCIA ADMINISTRATIVA LA SOLICITUD AUTORIZADA DEL RECURSO SOLICITADO

ELABORA POLIZA DE ACUERDO A

LA SOLICITUD DE RECURSO.

NO SI REVISA POLIZA DE ACUERDO

A LA SOLICITUD DEL RECURSO

CORREGIR Y REVISAR TURNAR AL GERENCIA

ADMINISTRATIVA

FIRMAR POLIZA Y CHEQUE

TURNAR EL CHEQUE Y LA POLIZA AL AREA DE GERENCIA FINANCIERA

7

JACVEL

RECEPCION DE CHEQUE, FIRMA DE POLIZA

CAPTURAR EN SISTEMACOMPUTARIZADO Y ARCHIVAR

LA POLIZAEN FORMA CONSECUTIVA

AUXILIAR CONTABLE

GERENCIA ADMINISTRATIVA

CONECTOR

8

JACVEL

CONTADOR GENERAL

ADQUISICIÓN DE RECURSOS MATERIALES.

NOMBRE DE LA FORMA ADQUISICIÓN DE RECURSOS MATERIALESOBJETIVO REGISTRAR LOS INGRESOS DE CUALQUIER TIPO ACTIVO FIJO Y PAPELERIA DEPARTAMENTO QUE ELABORA: AREA GERENCIA CONTABLEDEPARTAMENTO DE APOYO: GERENCIA FINANCIERAVIGENCIA EN ARCHIVO: DIEZ AÑOS

RESPONSABLE NUM DE PROCESO DESCRIPCION


LLENAR LA SECCION DE DE LA EMPRESA CON LOS DATOS DE LA SOLICITUD DE PEDIMENTO,AREA GENERADORA Y RESPONSABLE DEL AREA


REMITIR AL AREA CONTABLE JUNTO CON LA FACTURA DEL BIEN ADQUIRIDO. TODO EN ORIGINAY Y COPIA SIMPLE

AUXILIAR CONTABLE 2

REVISAR LA FORMA SI ES CORRECTA FIRMA DE RECIBIDO LA COPIA SIMPLE DE LA FACTURA Y LA FORMA DE ADQUISICIÓN.DE LO CONTRARIO REGRESAR PARA CORRECCION

AUXILIAR CONTABLE 3

LLENAR LA FORMA EN EL AREA DESTINADA PARA EL PROVEEDOR,EL NUMERO DE SURTIMENTO SE REFIERE AL NUMERO DE FACTURA DE COMPRA

AUXILIAR CONTABLE 3

DETALLAR EL PAGO SE REALIZO DE MANERA PARCIAL O TOTAL O SI FUE A CREDITO. SE SEÑALARA EL TIPO DE ADQUISICIÓN MARCANDO CON UNA CRUZ A LA IZQUIERDA EN EL AREA CORRESPONDIENTE ANEXANDO DESCRIPCION O NOTA BREVE

AUXILIAR CONTABLE 3

FUE EN DE DESCRIPCION DETALLADA ES OBLIGACION VACIAR LOS DATOS EXACTOS DE LA ADQUISICIÓN, COMO NUMERO DE FACTURA DE INGRESO SI SE PAGO CON DOCUMENTO EL NUMERO DE POLIZA Y TODO LO RELACIONADO A ESTE.

CONTADOR GENERAL5

VERIFICAR LOS DATOS Y FIRMAR DE AUTORIZACION LA FORMA

AUXILIAR CONTABLE 6TURNAR LA FORMA EN ORIGINAL Y COPIA AL AREA DE GERENCIA FINANCIERA.


FIRMAR DE RECIBIDO LA FORMA ORIGINAL REGRESAR AL AREA CONTABLE QUEDARSE CON COPIA SIMPLE DE LA MISMA

9

JACVEL

AUXILIAR CONTABLE 8

CAPTURAR FORMA Y FACTURA DE COMPRA EN SISTEMA COMPUTARIZADO, REGISTRAR LA FORMA EN EL LIBRO DE ACTAS DESTINADO PARA COMPRAS DE ACTIVO FIJO Y LA FACTURA JUNTO CON LA DOCUMENTACION QUE RESPALDARA LA CONTABILIDAD DE LA EMPRESA.FIN DEL INSTRUCTIVO

DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE ADQUISICIÓN DE RECURSOS.

LLENAR LA SECCION DE DE LA EMPRESA

CON LOS DATOS DE LA SOLICITUD DE PEDIMENTO REMITIR CON FACTURA

DE COMPRA AL AREA CONTABLE

REVISAR LA FORMA DESI ACUERDO A LA SI ES NO

CORRECTA FIRMARLA DE LO CONTRARIO REGRASARLA

PARA CORRECCION

CORREGIR LA FORMA

Y REMITIR A AREA CONTABLE

LLENAR LA FORMA CON LOS DATOS EXACTOS Y DE MANERA

PRESISA MANDAR AL CONTADORGENERAL

REVISAR LA FORMA SI ES CORRECTA FIRMARLA DE LO CONTRARIO NO

REGRESAR PARA CORRECCIONSI

10

JACVEL

MANDAR AL AREA DE GERENCIA FINANCIERA CON COPIA SIMPLE

DE TODOS LOS DOCUMENTOS

FIRMAR DE RECIBIDO LA FORMA ORIGINAL REGRESAR AL AREA CONTABLE

QUEDARSE CON COPIA SIMPLE DE LA MISMA

CAPTURAR EN SISTEMACOMPUTARIZADO Y ARCHIVAR

LA POLIZAEN FORMA CONSECUTIVA

FIN

AUXILIAR CONTABLE


CONECTOR

CONTADOR GENERAL

FIN

11

JACVEL

ALTA DE ACTIVO FIJONOMBRE DE LA FORMA ALTA ACTIVO FIJOOBJETIVO ALTA DE ACTIVO FIJO DE LA EMPRESADEPARTAMENTO QUE ELABORA: AREA GERENCIA CONTABLEDEPARTAMENTO DE APOYO: GERENCIA FINANCIERAVIGENCIA EN ARCHIVO: DIEZ AÑOS

GERENCIA ADMINISTRATIVA 1DESCRIPCION BREVE DE ACTIVO FIJO A DAR DE BAJA DE ACUERDO AL CAMPO

QUE CORRESPONDA

GERENCIA ADMINISTRATIVA2

LLENAR DATOS DE INVENTARIO PONER ENFASIS AL ESTOS DATOS

REQUERIDOS EL NUMERO DE INVENTARIO LOS ASIGNAN DE

ACUERDO A UN CONSECUTIVO NO DEBE FALTAR NINGUN REQUISITO

GERENCIA ADMINISTRATIVA 3

LOS DATOS DE ADQUISICIÓN SE REFIERE A LOS DATOS DE FACTURA DE

COMPRA NO DEBE FALTAR NINGUN DATO


INFORMAR EL TIPÓ DE PAGO DE LA COMPRA, SI SE HIZO DE CONTADO, A

CREDITO Y EL MOTIVO DE LA ADQUISICIÓN SIENDO BREVE PERO

EXPLICITO.

GERENCIA ADMINISTRATIVA5 SI ES CORRECTO TODOS LOS DATOS

PASAR A CONTADOR PARA FIRMA

AUXILIAR CONTABLE 6

REVISAR LA FORMA SI ES CORRECTA FIRMA Y FECHA DE QUIEN REVISA LA

PÓLIZA.

CONTADOR GENERAL 7 FIRMA Y FECHA DE QUIEN AUTORIZA

LA PÓLIZA.

AUXILIAR CONTABLE 8ARCHIVAR LA FORMA EN DOCUMENTO

Y Y PASAR COPIA A GERENCIA ADMINISTRATIVA PARA LA BAJA

GERENCIA ADMINISTRATIVA 9 RECIBIR COPIA DE FORMA Y DAR DE BAJA DEL INVENTARIO FISICO DE LA EMPRESA.

10 FIN

12

JACVEL

DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCEDIMIENTO

LLENAR LA SECCION DE DE LA EMPRESA CON

DESCRIPCION BREVE DE ACTIVO FIJO A DAR DE BAJA DE ACUERDO

AL CAMPO QUE CORRESPONDA

LLENAR DATOS DE INVENTARIOPONER ENFASIS AL ESTOS DATOS REQUERIDOS

NO DEBE FALTAR NINGUN REQUISITO

LOS DATOS DE ADQUISICIÓN SE REFIERE A LOS DATOS DE ASIGNACION DE NUMERO

DE INVENTARIO QUE EN SU MOMENTO REALIZO LA EMPRESA EN ACTA DE ALTAS

DATOS DE BAJA:EN SE PONDRA LOS NUMEROS DE DOCUMENTO DONDE SE EXPIDE LA SOLICITUD

DE BAJA, LUGAR Y FECHA Y EXPLICAR BREVEMENTE Y CONSISO EL MOTIVO DE BAJA

SI ES CORRECTO TODOS LOS DATOS PASAR A CONTADOR PARA FIRMA



CORRECCION

13

JACVEL

FIRMA Y FECHA DE QUIEN AUTORIZA LA PÓLIZA.

ARCHIVAR LA FORMA Y PASAR COPIA A

GERENCIA ADMINISTRATIVA PARA LA BAJA

RECIBIR COPIA DE FORMA Y DAR DE BAJA DEL INVENTARIO FISICO DE LA EMPRESA.

FIN

AUXILIAR CONTABLE


CONECTOR

CONTADOR GENERAL

FIN

BAJA ACTIVO FIJO

14

JACVEL

OBJETIVO BAJAS DE ACTIVO FIJO DEPARTAMENTO QUE ELABORA: AREA GERENCIA CONTABLEDEPARTAMENTO DE APOYO: GERENCIA FINANCIERAVIGENCIA EN ARCHIVO: DIEZ AÑOS

GERENCIA ADMINISTRATIVA 1DESCRIPCION BREVE DE ACTIVO FIJO A DAR DE BAJA DE ACUERDO AL CAMPO

QUE CORRESPONDA


LLENAR DATOS DE INVENTARIO PONER ENFASIS AL ESTOS DATOS

REQUERIDOS NO DEBE FALTAR NINGUN REQUISITO


LOS DATOS DE ADQUISICIÓN SE REFIERE A LOS DATOS DE ASIGNACION DE NUMERO DE INVENTARIO QUE EN

SU MOMENTO REALIZO LA EMPRESA EN ACTA DE ALTAS


DATOS DE BAJA:EN SE PONDRA LOS NUMEROS DE DOCUMENTO DONDE SE EXPIDE LA SOLICITUD DE BAJA, LUGAR Y FECHA Y EXPLICAR BREVEMENTE Y

CONSISO EL MOTIVO DE BAJA.

GERENCIA ADMINISTRATIVA5 SI ES CORRECTO TODOS LOS DATOS

PASAR A CONTADOR PARA FIRMA

AUXILIAR CONTABLE 6 FIRMA Y FECHA DE QUIEN REVISA LA

PÓLIZA.

CONTADOR GENERAL 7 FIRMA Y FECHA DE QUIEN AUTORIZA

LA PÓLIZA.

AUXILIAR CONTABLE 8ARCHIVAR LA FORMA Y PASAR COPIA A


GERENCIA ADMINISTRATIVA 9 RECIBIR COPIA DE FORMA Y DAR DE BAJA DEL INVENTARIO FISICO DE LA EMPRESA.

10 FIN


15

JACVEL

LLENAR LA SECCION DE DE LA EMPRESA CON

DESCRIPCION BREVE DE ACTIVO FIJO A DAR DE BAJA DE ACUERDO

AL CAMPO QUE CORRESPONDA

LLENAR DATOS DE INVENTARIOPONER ENFASIS AL ESTOS DATOS REQUERIDOS

NO DEBE FALTAR NINGUN REQUISITO

LOS DATOS DE ADQUISICIÓN SE REFIERE A LOS DATOS DE ASIGNACION DE NUMERO

DE INVENTARIO QUE EN SU MOMENTO REALIZO LA EMPRESA EN ACTA DE ALTAS

DATOS DE BAJA:EN SE PONDRA LOS NUMEROS DE DOCUMENTO DONDE SE EXPIDE LA SOLICITUD

DE BAJA, LUGAR Y FECHA Y EXPLICAR BREVEMENTE Y CONSISO EL MOTIVO DE BAJA

SI ES CORRECTO TODOS LOS DATOS PASAR A CONTADOR PARA FIRMA



CORRECCION

FIRMA Y FECHA DE QUIEN AUTORIZA LA PÓLIZA.

16

JACVEL

ARCHIVAR LA FORMA Y PASAR COPIA A


RECIBIR COPIA DE FORMA Y DAR DE BAJA DEL INVENTARIO FISICO DE LA EMPRESA.

FIN

ESTADO DE RESULTADOSOBJETIVO MOSTRAR LOS RESULTADOS DE LAS UTILIDADESDEPARTAMENTO QUE ELABORA: AREA GERENCIA CONTABLERESPONSABLE Y ELABORACION: CONTADOR GENERALVIGENCIA EN ARCHIVO: DIEZ AÑOS

VENTAS

VENTAS TOTALES ...................................................................... X

17

JACVEL

MENOS: BONIFICACIONES ........................................................... X

DEVOLUCIONES.............................................................................................. X X

VENTAS NETAS ............................................................................... X

COSTO DE LAS VENTAS

INVENTARIO INICIAL............................................................................. X

COMPRAS TOTALES.............................................................................. X

MENOS:

BONIFICACIONES.................................................................... X

DEVOLUCIONES...................................................................... X X

COMPRAS NETAS................................................................................... X

SUMA DE ENTRADAS A ALMACEN....................................................... X

MENOS: INVENTARIO FINAL.................................................................. X

COSTO DE LO VENDIDO........................................................................ X

UTILIDAD BRUTA EN MERCANCIAS............................................. X

GASTOS DE OPERACIÓN

GASTOS DE VENTAS...................................................................................... X

UTILIDAD DE VENTAS X

GASTOS DE ADMINISTRACION ............................................................. X

GASTOS FINANCIEROS ......................................................................... X

PRODUCTOS FINANCIEROS.................................................................. X

PERDIDA FINANCIERA................................................................. X X

UTILIDAD EN OPERACIÓN X

OTROS GASTOS Y PRODUCTOS

OTROS GASTOS............................................................................ X

OTROS PRODUCTOS.................................................................... X

UTILIDAD AJENA A LA OPERACIÓN...................................... X

UTILIDAD NETA X

ESTE REPORTE LO REALIZA UNICAMENTE EL GERENTE GENERAL POR LO QUE NO PRESENTA DIAGRAMA DE FLUJO; TODA LA RESPONSABILIDAD DE ESTE EJERCICIO RECAE SOBRE EL CONTADOR GENERAL.

PACHUCA DE SOTO HIDALGO A ________ DEL MES DE _______________ DEL AÑO_________.

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JACVEL

ELABORO____________________________________________________________ FIRMA________________________________________________

SUMINISTROSOBJETIVO PRESUPUESTOS DE SUMINISTROS

19

JACVEL

DEPARTAMENTO QUE ELABORA: AREA GERENCIA CONTABLEDEPARTAMENTO QUE SOLICITA: GERENCIA ADMINISTRATIVADEPARTAMENTO QUE AUTORIZA: GERENCIA FINANCIERAVIGENCIA EN ARCHIVO: DIEZ AÑOS


ASIGNAR NUMERO DE SOLICITUD EL CUAL SE COMPONE POR LAS

PRIMERAS 3 LETRAS DEL AREA SOLICITANTE Y EL CONSECUTIVO DE

ACUERDO A CADA UNA SIN OMITIR DATO ALGUNO

GERENCIA ADMINISTRATIVA2 SOLICITAR LA CANTIDAD DE

REQUERIDO

AUXILIAR CONTABLE 3AGREGAR LOS COSTOS A CADA

PEDIMENTO

CONTADOR GENERAL 4 FIRMA Y AUTORIZA LA FORMA

AUXILIAR CONTABLE5

REALIZA LA POLIZA DE CHEQUES PARA ESTE RECURSO.TURNA LA POLIZA AL CONTADOR GENERALK PARA LA FIRMA DE LA MISMA Y LA EXPEDICIION DEL CHEQUE.

CONTADOR GENERAL 6EXPIDE Y FIRMA CHEQUE PARA EL

RECURSO

AUXILIAR CONTABLE 7

FIRMA Y FECHA DE QUIEN REVISA LA PÓLIZA. LA TURNA A GERENCIA

ADMINISTRATIVA PARA EL SURTIMENTO DE SUMINISTROS

AUXILIAR CONTABLE 8ARCHIVAR LA FORMA Y PASAR COPIA

A GERENCIA ADMINISTRATIVA PARA LA BAJA

GERENCIA ADMINISTRATIVA 9 RECIBIR COPIA DE FORMA Y FIRMA DE RECIBIDO

10 FIN


20

JACVEL

ASIGNAR NUMERO DE Y EL CONSECUTIVO DE ACUERDO

A CADA UNA SIN OMITIR DATO ALGUNO

SOLICITAR LA CANTIDAD DE REQUERIDO

AGREGAR LOS COSTOS A CADA PEDIMENTO

REALIZA LA POLIZA MANDA A CONTADOR GENERAL

EXPIDE Y FIRMA CHEQUE

21

FIRMA Y AUTORIZA LA FORMA

JACVEL

LIBRO DIARIONOMBRE DE LA FORMA LIBRO DIARIOOBJETIVO CONTROL DE MOVIMIENTOS CONTABLES DIARIOSDEPARTAMENTO QUE ELABORA: GERENCIA CONTABLEDEPARTAMENTO A AQUIEN REPORTA: GRENTE FINANCIERO Y ASAMBLEA GENERALVIGENCIA EN ARCHIVO: DIEZ AÑOS

RESPONSABLE DESCRIPCIÓN

CONTADOR 1 NUMERO DE LA PAGINA DEL LIBRO.

CONTADOR 2MES AL QUE PERTENECEN LOS MOVIMIENTOS QUE SE

VAN A REGISTRAR.

CONTADOR 3CONCEPTO DE LOS MOVIMIENTOS DE ABONO DEL

MES , CUENTA POR CUENTA , YA SEAN DE RESULTADOS O DE BALANCE.

CONTADOR 4 IMPORTE DEL CARGO.

CONTADOR 5CONCEPTO DE LOS MOVIMIENTOS DE ABONO DEL

MES , CUENTA POR CUENTA , YA SEAN DE RESULTADOS O DE BALANCE.

CONTADOR 6 IMPORTE DE LOS ABONOS

CONTADOR 7SUMAS DE LOS CARGOS DEL MES, EL CUAL DEBE SER

IGUAL QUE EL IMPORTE DE LOS ABONOS.

CONTADOR 8 SUMA DE LOS ABONOS DEL MES.

CONTADOR 9

LEYENDA QUE SE DEBE ANOTAR AL TERMINO DEL REGISTRO DE LOS MOVIMIENTOS DE CARGOS Y

ABONOS DE UN MES, LA CUAL DEPENDE EL TIPO DE ASIENTO QUE SE EFECTUE

AUXLILIAR CONTABLE 10ARCHIVO DIGITAL Y EN ARCHIVO, MANDAR COPIA A

GERENCIA FINANCIERA.

GERENCIA FINANCIERA 11 FIRMA DE RECEPCION SE QUEDA CON COPIA

DIAGRAMA DE FLUJO22

JACVEL

RESALIZAR LOS PUNTOS DEL 1 AL 10

ARCHIVO DIGITAL Y EN ARCHIVO, MANDAR COPIA A GERENCIA FINANCIERA.

FIRMA DE RECEPCION SE QUEDA CON COPIA

FIN

FLUJO DEL PROCEDIMIENTO

CONTADOR GENERAL

AUXILIAR CONTABLE

GERENCIA FINANCIERA

FIN

FOLIO NUMERO_______________ PERIODO AL QUE CORRESPONDE______________________________________RESPONSABLE_______________________________________________________________

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JACVEL

24

JACVEL

OBJETIVOS GENERALES

• ESTABLECER NORMAS Y PROCEDIMIENTOS QUE REGULEN LAS RELACIONES DE COMPRA Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS ENTRE LOS AGENTES OPERADORES PRIVADOS, EMPRESARIOS Y CONSULTORES EN EL MARCO DEL FONDO DE ASISTENCIA ADMINISTRATIVA COMO CONTABLE.

• OBTENER DE MANERA EFICIENTE Y EFICAZ PERSONAL CAPACITADO EN EL ÁREA QUE SE ESPECIFIQUE EL INDIVIDUO O EL TRABAJADOR.

• DAR CAPACITACIÓN A LOS ENCARGADOS PARA DIRIGIR Y CONTROLAR DE MANERA EFICIENTE A LOS INDIVIDUOS PARA LOGRAR SUS METAS.

• MANTENER LOS LINEAMIENTOS Y LEYES DE LA EMPRESA EN UN MARCO LEGAL.

• OBTENER ESTADOS DE POSICIÓN FINANCIERA DE LA EMPRESA COSTOS Y AUDITORIAS PARA LA MEJOR UTILIZACIÓN DE LOS RECURSOS DE LA EMPRESAS.

• OBTENCIÓN DE LAS GANANCIAS SU UTILIDAD INVERSIÓN Y REPARTICIÓN DE ESTAS EN LA EMPRESA.

25

JACVEL

POLÍTICAS GENERALES

• OFRECER MEJORES CRITERIOS QUE ENCAUSEN Y ORIENTEN EL PENSAMIENTO EN LA MEJOR TOMA DE DECISIONES.

• DAR A CONOCER A LAS PERSONAS QUE TENDRÁN UN ASENSO SI CUMPLE CON TODO LO QUE SE LES PIDE Y OBTIENEN MAYOR PRODUCTIVIDAD.

• LOS TRABAJOS REALIZADOS EN ESTA EMPRESA DEBERÁN DE SER CORRECTOS Y ABALADOS POR ESTUDIOS E INVESTIGACIONES.

• LA ENTRADA DE PERSONAL ES A LAS 9 A.M. Y CON 10 MINUTOS DESPUÉS DE LA HORA ESTABLECIDA ANTERIOR MENTE SE DESCONTARA UN DÍA DE SU SALARIO.

• EL PERSONAL QUE ACUMULE MÁS DE 5 FALTAS INJUSTIFICADAS SERÁ

DESPEDIDO SIN GOCE DE LIQUIDACIÓN.

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JACVEL

REGLAMENTO

• NO FUMAR EN EL ÁREA DE TRABAJO Y EN LUGARES CERRADOS.

• NO MANIFESTAR DE FORMA GROTESCA Y CON MALAS PALABRAS SUS EMOCIONES NO POSITIVAS HACIA SUS COMPAÑEROS.

• NO COMER EN HORARIO DE TRABAJO.

• LA DURACIÓN DEL HORARIO DE COMIDA SERÁ DE 30 MINUTOS POR CADA TURNO QUE SE UTILICE EN LA EMPRESA.

• NO PRESENTARSE ALCOHOLIZADO O SÍNTOMAS DE DESHIDRATACIÓN A LABORAR.

• PRESENTARSE DE MANERA FORMAL Y CON MUCHA LIMPIEZA AL TRABAJO.

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