PLAN DE NEGOCIOS

UNIVERSIDAD CESAR VALLEJOFACULTAD DE INGENIERAESCUELA ACADMICO PROFESIONAL DE INGENIERA AGROINDUSTRIAL.

PLAN DE NEGOCIOS

ELABORACION Y COMERCIALIZACION DE SALSA DE BERENJENA

CURSO: ECONOMIA DE EMPRESAS.DOCENTE: MARIA EMILIA CACEDA AZAEDO.INTEGRANTES: CHAVEZ MASIAS STEFFANY. 02/07/2011ROJAS SILVA MELIZA.CICLO: V

ELABORACION Y COMERCIALIZACIN DE SALSA DE BERENJENAI. RESUMEN EJECUTIVORESPONSABLES DEL NEGOCIO CHAVEZ MASIAS STEFFANY. ROJAS SILAVA MELIZA.

Nuestros principales clientes son supermercados, mercados y bodegas, para poder abastecer a nuestros consumidores finales pertenecientes al distrito de Vctor Larco Herrera-Trujillo, entre las edades de 15 a 54 aos, de nivel medio-medio y medio-bajo.IDENTIFICACIN DE CLIENTES

Salsa de berenjena elaborado 100% a base de berenjena, la cual contiene muchas propiedades nutricionales y funcionales.PRODUCTO

I. RESUMEN EJECUTIVO

S/.

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO=20561

PRODUCTOS/ SERVICIOS =ELABORACION DE SALSA DE BERENJENA

COSTO TOTAL DE PRODUCCIN ANUAL=196840

COSTO DE PRODUCCIN UNITARIO=2,66

PRECIO DE VENTA UNITARIO=3,5

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES VENDIDAS =24783salsas de berenjena/ao

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES MONETARIAS=86740,5

VALOR ACTUAL NETO8%=161701,88

TASA INTERNA DE RETORNO=304,89%

CAPITULO IIII. DATOS GENERALES

2.1. Nombre del Negocio: Elaboracin y Comercializacin de salsa a base de berenjena

2.2. Direccin del Negocio: Departamento:La Libertad Provincia: Trujillo Ciudad: Trujillo Calle/Av. /Jr.: Av. Los Paujiles, Calle. Los Picaflores, MzA5 Lt 6- La Alameda de San Andrs

2.3. Breve Descripcin del Negocio:

La berenjena es una especie nativa de los Andes cuya domesticacin y cultivo son anteriores al descubrimiento de Amrica, llamado tambin tomate de rbol, tamarillo, tomate de palo, etc. El tomate de rbol contiene niveles altos de fibra, vitaminas A, B, C y K. Es rico en minerales, especialmente calcio, hierro y fsforo; contiene niveles importantes de protena y caroteno. Es adems una buena fuente de pectina, y es bajo en caloras. El consumo de la fruta fortalece el cerebro y la memoria, contribuye a curar migraas y cefaleas severas, a controlar la rinitis, beneficia el sistema circulatorio, y se lo prepara en jugos para programas de reduccin de peso. Estudios realizados indican que contiene sustancias como el cido gamma aminobutrico, que baja la tensin arterial, por ello es til para los hipertensos, no as para quienes sufren de tensin baja.

Para nosotros esta es una oportunidad para darle un valor agregado a esta fruta, por lo que este negocio se basa en la elaboracin de una salsa a base de berenjena (Cyphomandrabetacea) proveniente de pequeos agricultores del valle de Condebamba-Cajamarca, mediante este producto estaremos brindando a los consumidores un nuevo producto para acompaar comidas, beneficioso para su salud y nutricin.

2.4. Presentacin de los Promotores2.4.1. Del Empresario:Empresario A: Nombre y Apellidos: Chvez Masas Stefanny Maily Edad:19 Profesin(estudios): Ing. Agroindustrial Fecha de Nacimiento: 29 de abril 1991 Domicilio: Manuel ArevaloMz C30 Lt22. 3ra etapa Telfono o Celular: 275884 Experiencia Laboral: NingunaEmpresario B: Nombre y Apellidos: Rojas Silva Meliza Lindsay Edad:18 Profesin(estudios): Ing. Agroindustrial Fecha de Nacimiento: 6 de octubre 1992 Domicilio: Av. Los Paujiles, Calle. Los Picaflores, Mz A5 Lt 6- La Alameda de San Andrs Telfono o celular: 949918357 Experiencia Laboral: Ninguna

2.4.2. Experiencia Laboral: Ninguna

2.4.3. Del/ los Facilitador(es): CPC Mara Emilia Cceda Azaedo.

2.5. La Empresa2.5.1. El Planteamiento Estratgico

2.5.1.1. Filosofa Institucional1. Visin: Ser en los prximos 5 aos una empresa lder en la produccin de salsa a base de berenjena, a nivel nacional e internacional, cumpliendo con los estndares de calidad y las expectativas de nuestros clientes y Promover el cultivo masivo de (cyphomandrabetacea) a nivel nacional beneficiando a los pequeos productores.

2. Misin: Ofrece un producto nico en el mercado con propiedades funcionales y nutricionales. Tiene en cuenta las necesidades de sus consumidores para satisfacerlas, trabaja con responsabilidad y respeto hacia el medio ambiente.

3. Objetivos:

3.1. General: Convertir a la empresa AGROINDUSTRIAL S&M en la empresa lder por la calidad y caractersticas de sus productos.3.2. Especficos: Elaborar salsa a base de berenjena Promover y mejorar el cultivo de la materia prima en la regin. Motivar constantemente al cliente en el consumo de nuestro producto. Promocionar nuestro producto empleando los diferentes medios de comunicacin para hacerlo llegar a todas las regiones.

4. Valores:EmpresarialesPersonales

Calidad.Innovacin.Responsabilidad social.RespetoresponsabilidadProfesionalismoEntusiasmo

5. Marca: logo y lema

LEMA.PONLE SABOR A TU VIDA

2.5.1.2. Diagnstico Estratgico (FODA)CALIFICACINFACTORES Y VARIABLESDEBILIDADES FORTALEZAS

-3-2-1123

ASPECTOS DE PRODUCCIN:1. Tecnologas (Mquinas y herramientas).1. Valor Agregado1. Calidad.1. Servicio.

x

x x

x

ASPECTOS FINANCIEROS:1. Recursos1. Relacin con fuentes de financiamiento1. Capital de trabajo.

x

xx

ASPECTOS DE MARKETING1. Tamao de Mercado.1. Distribucin1. Competencia1. Promocin1. Precios/mrgenes.

xx

xxx

CAPACIDAD FINANCIERA:1. Presentacin1. Relacin con el personal.1. Funciones y responsabilidades.1. Normas.x

x

x

x

CAPACIDAD COMPETITIVA:1. Organizacin Administrativa.1. Control de inventarios

xx

PUNTAJE TOTAL-47106

DIAGNOSTICO ESTRATEGICO INTERNO

DIAGNSTICO ESTRATGICO EXTERNOCALIFICACINFACTORES Y VARIABLESAMENAZASOPORTUNIDADES

-3-2-1123

ASPECTOS ECONMICOS:1. Ingreso Familiar.1. Nivel de Empleo.1. Planes de Financiamiento.1. Agotamiento de Materia Prima.1. Hiperinflacin.1. Tasas de inters.1. Valor del dlar.

xxxxx

x

x

ASPECTOS SOCIALES:1. Desintegracin familiar.1. Crisis de valores.1. Medios de comunicacin.1. Globalizacin cultural.

xx

x

x

ASPECTOS POLTICOS:1. Nuevas Polticas para las MYPES.1. Cambio de Gobierno.1. Decisiones polticas.

xxx

ASPECTOS TECNOLGICOS:1. Automatizacin.1. Capacitacin tecnolgica.xx

ASPECTOS GEOGRFICOS:1. Ubicacin de la empresa.x

ASPECTOS COMPETITIVOS:1. Nuevos competidores.1. Mejora de la calidad de servicio al cliente.x

x

PUNTAJE TOTAL-4-83103

MATRIZ FODACUADRANTE FO = 1,8CUADRANTE FA= 1,52CUADRANTE DO= 1,5CUADRANTE DA= 1,45ANALISIS EXTERNO

OPORTUNIDADESAMENAZAS

Medios de Comunicacin

Medios de comunicacin

Nivel de empleo

Nivel de Empleo

Automatizacin

AutomatizacionCapacitacin Tecnolgica

Ubicacin de la EmpresaMejora de la calidad del serv. al cliente

Crisis de valoresNuevos competidores Agotamiento de materia primaTasa de inters Valor del Dlar Desintegracin Familiar

TOTAL

ANALISIS INTERNOAFORTALEZAZ1Relacin con el Personal12----3----17

2Funciones y Responsabilidades--1--321---29

3Tecnologas (maquinas y herramientas)-232-2-13-1-14

4Valor agregado--22---2211111

5Servicio---11211---17

6Recursos322221-1131120

DEBILIDADE

1Relacin con fuentes de finan.2-1-1----2219

2Distribucin -1--2----11-5

3Competencia 21--2-22211-13

4Control de inventario --- --------11

5

6

TOTAL88888888888896

EVALUACION: Elanlisis de matriz FODA nos muestra que nuestra empresa est en el cuadrante FO, lo cual indica que la empresa tienen fortalezas que nos permiten aprovechar las oportunidades.2.5.1.3. Direccionamiento Estratgico. Rediseo de la VisinLa empresa S&M con su producto salsa de Berenjena (SALSIBER), dentro de cinco aos , ser una empresa lder en base a nuestros productos innovadores que satisfagan plenamente las expectativas de nuestros clientes., revalorando nuestros productos, generando nuevas fuentes de empleo a fin de mejorar la economa de la poblacin de la Libertad. Rediseo de la MisinEs una empresa que produce salsa de Berenjena enteramente ecolgica, respetando el medio ambiente, buscando siempre el grado ptimo en calidad para satisfacer la demanda alimenticia de la poblacin, aplicando la tecnologa adecuada y la experiencia necesaria para satisfacer los requerimientos y expectativas de nuestros clientes, cuidando su seguridad y salud personal. Para esto tenemos Nivel de coordinacin, Uso de Plan Estratgico, Toma de decisiones, Capacidad empresarial, Satisfaccin del cliente y una buena Evaluacin de gestin Objetivos Social: Generando empleo para la poblacin de Trujillo y lograr el consumo de Berenjena el cual cuenta con un gran valor nutricional.

Servicio: satisfacer la demanda de un 80% de la ciudadana trujillana, cumpliendo con las expectativas del cliente.

Econmico: Lograr una buena rentabilidad trabajando siempre con tica y profesionalismo.

EstrategiasEstrategia cuadrante FONuestra empresa cuenta con mquinas y herramientas necesarias para la elaboracin del producto, y contando con estas tecnologas podemos aprovecharlas para automatizar el proceso de produccin (F3:O3)Estrategia cuadrante DOSi tuvisemos relacin con fuentes de financiamiento, estas nos permitiran aprovechar los distintos medios de comunicacin para poder promocionar mejor nuestro producto y hacer frente a las tasas de inters. (D1:O1, A4)Estrategia cuadrante FAEl que contemos con tecnologas nos permiten contrarrestar el agotamiento de materia prima, aplicando tecnologa podemos aumentar el tiempo de conservacin de materia prima para cuando haya escases de la misma. (F3:13).Estrategia cuadrante DAConsiguiendo superar la competencia, nos permitira contrarrestar la crisis de valores y minimizar la aparicin de nuevos competidores (D3: A1, A2)

CAPITULO IIIIII. ESTUDIO DE MERCADO

3.1. Anlisis del entorno empresarial:

Cules son los gustos de los clientes sobre determinadas salsas?A los clientes les gusta consumir productos que sean nutritivos, y que sean muy deliciosos. Pues el sabor de la salsa agridulce de berenjena es delicioso, agradable y adems la salsa tiene propiedades funcionales lo que nos permitira tener ventaja en el posicionamiento en el mercado.

En qu se fijan ms el cliente: Precio o Calidad?Al cliente lo que ms le llama la atencin es la calidad, pues durante las encuestas, nos dimos cuenta que existen clientes que pagaran ms del precio del mercado por un producto de buena calidad y que cumpla con los estndares de nutricin.

Cuntos competidores ofrecen el mismo producto y/o servicio que piensan brindar?Actualmente no existe una competencia local que ofrezca nuestro producto, existen productos pero con diferente presentacin como combinaciones de salsas donde se incluye la berenjena. (Competencia indirecta).

Existe personal calificado para desarrollar la actividad empresarial que piensas iniciar?S ya que el proceso de elaboracin es fcil y somos conocedores del producto, de su sembro y de su industrializacin.

Existen locales o terrenos para la produccin de tu producto? S, ya que contamos con extensiones de terrenos enCauday, Cajabamba-Cajamarca, dedicados a la siembra de este producto.

Quin es mi mercado potencial?La Provincia de Trujillo.

Quines son mis clientes potenciales?Personas de nivel medio-medio, y medio-bajo. Jvenes, Adultos.De los Distritos: Vctor Larco

Conoces instituciones financieras que puedan ayudarte a llevar a cabo tu idea de negocio?S, Crdito PYME, Caja Trujillo, etc.

3.2. Anlisis de la Demanda:3.2.1. Segmentacin del mercado:3.2.1.1. Segmentacin DemogrficaPara personas de ambos sexos, especialmente jvenes y adultos. En edades de 15-54 aos.3.2.1.2. Segmentacin Nivel SocioeconmicoPersonas de nivel medio-medio, y medio-bajo B y C3.2.1.3. Segmentacin GeogrficaDirigido para la provincia de Trujillo, distrito de Vctor Larco, el cual tiene una poblacin de 55781 habitantes.3.2.2. Determinacin de la muestraLa poblacin tomada como referencia para realizar el estudio de mercado pertenece al de distrito Vctor Larco Herrera, regin la libertad, provincia Trujillo.

DistritoPoblacin (hab.)

Vctor Larco Herrera55781

Fuente INEI.Para reducir la muestra, se segmento la poblacin para edades de entre 15 a 54 aos, que segn el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI) representa un 62,2% de la poblacin total. Formula: N= 55781x 62,2%= 34696 habitantes.Nivel de confianza= 95%Error= 5%P y q= 0,5

Encuesta aplicada a la muestra que fue el 50% del total.

ENCUESTA (para la elaboracin de Salsa de Berenjena)Suele acompaar sus comidas con alguna salsaSI ( )NO ( )Conoce las propiedades de la BerenjenaSI ( )NO ( )Estara dispuesto a consumir una salsa de berenjenaSI ( )NO ( )En que presentacin le gustara adquirir la salsa de berenjena.VidrioPlsticoSachetQu precio estara dispuesto a pagar por una salsa de berenjena de 100 mL.s/.1-1.5s/.2-2.5s/.2.5- a msDonde acostumbra a comprar sus salsasMercado ( ) tiendas ( ) supermercado ( )Como se entera de un nuevo productoTV RadioInternet. Peridicos y revistas.Degustaciones.GRACIAS POR SU AMABILIDAD!!

3.2.3. Tabulacin de encuestas (cuadros)1. Suele acompaar sus comidas con alguna salsa?FrecuenciaCantidad Porcentaje

SI10174%

NO3526%

2. Conoce las Propiedades de la BerenjenaFrecuenciaCantidadPorcentaje

SI3324%

NO10376%

3. Estara dispuesto a consumir una salsa de berenjena?FrecuenciaCantidadPorcentaje

SI11987%

NO1713%

4. En que presentacin le gustara adquirir la salsa de berenjenaFrecuenciaCantidadPorcentaje

Vidrio8865%

Plstico1511%

Sache3324%

5. Qu precio estara dispuesto a pagar por una salsa de berenjena (salsiber) de 100 mLFrecuenciaCantidadPorcentaje

S/. 1 -1.56447%

S/. 2 -2.55742%

S/. 2.5- a ms1511%

6. Donde Acostumbra a comprar sus salsas?FrecuenciaCantidadPorcentaje

Mercado3526%

Tiendas7555%

Supermercado2619%

7. Como se entera de un nuevo producto?FrecuenciaCantidadPorcentaje

TV9167%

Radio118%

Internet1410%

Peridicos y Revistas65%

Degustaciones1410%

3.2.4. Determinacin del mercado0. Mercado Potencial: El mercado potencial que podra necesitar de nuestro producto es definido segn la pregunta 1 de nuestra encuesta representando un 74% de nuestra poblacin (habitantes de Vctor Larco Herrera hombres y mujeres de entre 14 a 54 aos), obtenindose un total de25675 personas.

0. Mercado disponible: es la parte de nuestro mercado potencial y son el conjunto de consumidores que tienen la necesidad de comprar el producto en este caso las salsas y fue definido en base a la pregunta 2 de nuestra encuesta, representando un 24% del mercado potencial, obtenindose un total de 6162personas.

0. Mercado efectivo: es la parte de nuestro mercado disponible que adems de tener la necesidad tienen la intencin de comprar nuestro producto y fue definido mediante la pregunta 3 de nuestra encuesta, representando en 87% del mercado disponible, obtenindose un total de 5361personas.

0. Mercado objetivo: es la parte del mercado disponible y es nuestro mercado meta cuya demanda va a ser atendido por nuestro producto y es definido por nuestra capacidad productiva siendo de un 10 % del mercado efectivo siendo un total de 536personas.

CUADRO RESUMEN DE MERCADOS.MERCADON de personasporcentaje

Potencial2567574%

Disponible616224%

Efectivo536187%

objetivo53610%

3.2.5. Proyeccin de la DemandaLa proyeccin de la demanda se obtuvo del resultado de la frecuencia con la que los clientes consumiran el producto, que es 4 veces a la semana, utilizando el crecimiento poblacional pronosticado por INEI 1.71% anual, obtuvimos el siguiente cuadro de resultados para los prximos 12 meses y anual.

Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10Mes 11Mes 12Ao 1Ao 2Ao 3

produccin500055005000550050005000500050005000500050005500475004800048000

Fuente: El autor

Nuestra empresa ha considerado la proyeccin de nuestras ventas a 5000 frascos de 250 gr para utilizar la capacidad instalada de la empresa.

3.3. Anlisis de la Oferta

3.3.1. Competencia Directa: Salsber no tiene competencia directa, ya que an no existen productos en el mercado de su misma naturaleza.

Indirecta: nuestro producto tiene competidores indirectos como por ejemplo salsas marca Ala Cena y Hellmann's.

3.3.2. Anlisis de la competencia Competencia indirecta

Criterio EvalaAla CenaHellmannsTabla de Valores

Producto (presentacin)43Muy bueno 5Bueno 4Regular 3Malo 2Muy malo 1

Precio34

Sabor y Textura33

Promocin42

Distribucin42

Envase33

Posicionamiento43

TOTAL2522

3.3.3. FODA (Competencia indirecta) Salsas Ala CenaFORTALEZASDEBILIDADESOPORTUNIDADESAMENAZAS

Buena presentacin de sus productos. Buena distribucin. Empleo de una muy buena promocin de sus productos. El precio de sus salsas es un precio promedio. El envase solo es en sachet. Sus salsas contienen mucha grasa.

Pocos competidores Amplia lnea de productos

Nuevos competidores

Salsas Hellmann'sFORTALEZASDEBILIDADESOPORTUNIDADESAMENAZAS

PrecioAccesible. Variedad deproductos. Buena presentacin de sus productos.

No promociona bien sus productos. Es menosreconocida que la marca Ala Cena. Amplia lnea de productos. Posicionamiento en el mercado.

Nuevos competidores y competidores ya existentes.

3.3.4. Ventaja Competitiva del negocio

Contamos con asesora tcnica personalizada. Contamos con disponibilidad de materia prima en insumos. Tenemos local amplio cntrico de fcil ubicacin. Disponibilidad de valor agregado a nuestro producto. El producto tiene la gran ventaja de que la materia prima utilizada posee propiedades funcionales. Es bajo en caloras. La materia prima contiene niveles altos de fibra, vitaminas A, B, C y K y minerales. Contiene sustancias como el cido gamma aminobutrico, que baja la tensin arterial, por ello es til para los hipertensos. Resuelve problemas como el colesterol. El consumo de la fruta fortalece el cerebro y la memoria, contribuye a curar migraas y cefaleas severas, a controlar la rinitis, beneficia el sistema circulatorio. Esta salsa posee propiedades organolpticas que son ventajosas en su presentacin.

3.4. Anlisis de la Comercializacin:3.4.1. Estrategia del productoMarca: salsber.Etiqueta: muestra usos, ingredientes, informacin nutricional, fecha de fabricacin y vencimiento.Envase: vidrio de 250 grs.Empaque: cartn.Embalaje: cartn.

3.4.2. Estrategia del precioDe acuerdo a las caractersticas del producto, costos de produccin y ajustado a los precios de nuestra competencia siendo siempre justos pudimos ponerle un precio accesible de S/ 3.50.

3.4.3. Estrategia de la plazaEl producto se ubicara en plazas de productos para el consumo, como supermercados (Plaza Vea, Metro), mercados y tiendas. De preferencia en tiendas que son los lugares donde nuestros clientes hacen sus compras frecuentemente segn los resultados de la pregunta 6 de nuestra encuesta.

3.4.4. Estrategia de la promocin. Publicidad: dar a conocer el producto en los medios masivos de comunicacin, principalmente en televisin que es el medio ms comn donde las personas se enteran de la existencia de nuevos productos y toman la decisin de compra.

Venta personal: para poder informar y persuadir a los consumidores. En una relacin directa: vendedor-consumidor. Envase: como fuente de atraccin de la atencin de los consumidores y estimularlos a mirar el producto.

Premios para los consumidores: premios para atraer la atencin del consumidor de esta manera incentivarlo a conocer el producto y convertirlo en cliente regular. Ofertas: compras de dos a ms productos por un precio especial.

3.5. Anlisis de los Proveedores:3.5.1. Caractersticas de los proveedores:

Son pequeos agricultores ubicados en (Cauday, Cajabamba-Cajamarca) que se dedican al cultivo de frutas, verduras, etc. poseen pequeas extensiones de terreno, economa baja, desconocimiento de transformacin de la materia prima, venden sus productos sin darle un valor agregado.

CAPITULO IVIV. FORMAILIZACION LEGAL DE LA EMPRESA4.1. Tipo de empresaPersona Jurdica S.A.C

4.1. Rgimen tributarioRgimen Especial de Renta

CAPITULO V

V. ORGANIZACIN5.1. Puestos de trabajo Administrador Asesor Jefe de produccin de ventas Operario4. Organizacin funcional.4. Manual de organizacin y funciones (MOF)5.3.1.- Funciones del Administrador

El administrador es el responsable de la conduccin, monitoreo y evaluacin de todas las acciones programadas por la empresa. Dentro de sus funciones estn:

a) Organizar, coordinar y efectuar las acciones concernientes a la administracin de los servicios que brinda la empresa y de los recursos financieros que auto genera.

b) Organizar y administrar el proceso de abastecimiento, as como los servicios, con calidad.

c) Elaborar rdenes de compra, efectuar liquidaciones y pagos de cuentas de cobro, realizar empoces bancarios, girar y firmar cheques con cargo a abono a la cuenta de fondos generada por los servicios.

d) En su ausencia delega las funciones al contador.

5.3.2.- Funciones del Asesor Contable

El Asesor Contable es el encargado de realizar las operaciones y trmites contables de la empresa.

Depende del Administrador, son funciones del Asesor Contable:

a) Organizar la documentacin contable de la empresa

b) Llevar la contabilidad, formular los balances y dems estados financieros e informes contables relativos a la administracin contable y financiera de las actividades.

c) Registrar y elaborar las declaraciones mensuales ante la SUNAT, para realizar los pagos de impuesto a la renta e impuesto general a las ventas (IGV), o las informaciones que se requieran ante SUNAT.

d) Realizar las dems funciones que le encomienda la administracin dentro de la naturaleza del cargo.

5.3.3.- Funciones del Jefe De Produccin y ventas

Es el responsable de la produccin, comercializacin y bsqueda de mercado de los diferentes productos.

Depende del Administrador, son funciones del Jefe de produccin y ventas

a) Coordinar con el Administrador y los operarios las acciones relacionadas a la produccin de los productos brindados.

b) Coordinar con el Administrador y el personal, la elaboracin de las estrategias de apertura de mercado y colocacin de los diferentes productos que ofertela empresa.

c) Capacitar al personal a su cargo en atencin al cliente.

d) Coordinar con los responsables de las diferentes sucursales, la programacin de distribucin de los productos que oferta la empresa.

e) Realizar las dems funciones que le encomiende el Administrador dentro de la naturaleza del cargo.

5.3.4- Funciones del Operario

El operario es responsable de la organizacin, programacin y tcnicas de cuidado de los productos que se utilizaran en la produccin a fin de mantener la calidad, depende del Jefe de Produccin y Ventas.

Son funciones:

Operario N01.

a) Coordinar y formular a travs del Jefe de produccin y ventas los diferentes programas concernientes al cuidado de los insumos de que se utilice en la produccin.

b) Elaborar requerimientos de insumos a utilizarse y presentar informe de trabajos ejecutados.

c) Encargado dela clasificacin y el lavado de la berenjena luego llevarla a la zona de asado.

Operario N02.

a) Delegado del asado de la berenjena con todo y cascara en la cocina elctrica

b) Paso siguiente hacer el pelado o descascarillado de la berenjena y llevar a la zona de licuado.

Operario N03.

a) Encargado de licuar la berenjena con un tiempo exacto y con sumo cuidado de tal manera que las pepas no se degraden totalmente

b) Realizar el tamizado en el cual se eliminaran las pepas de la berenjena y se obtendr una salsa libre de otras impurezas y se llevara al concentrado.

c) Se encargada de adicionar la concentracin de la salsa de berenjena adicionan cada de los ingredientes y se licuara de tal manera que los ingredientes se mezclen.Operario N4.

a) Encargado de hervir la salsa con la adicin de agua.

b) Paso siguiente se efectuara el llenado de la crema de palta en sus respectivos envases de 250gr.

c) Paso siguiente hacer el pesado del frasco que contiene dicho producto mencionado.

CAPITULO VI

1. ESTUDIO TECNICO DE LA PRODUCCION5. Descripcin del proceso de produccin/ elaboracin

1. Seleccin de materia prima: se realiza para separar las berenjenas sanas de las descompuestas. 2. Clasificacin: permite separar las berenjenas que pasaron la seleccin, aquellas que estn listas para el proceso, en razn de su grado de madures. Las aun verdes deben ser almacenadas.3. Pesado 1: se pesan las berenjenas que son seleccionadas para la produccin.4. Lavado: se realiza en agua potable, con el objetivo de retirar impurezas o contaminantes.5. Asado: se realiza sobre una cocina elctrica, o sobre carbn empleando varillas entrecruzadas sobre las cuales van las berenjenas siendo rotadas continuamente para que toda su superficie obtenga calor y se desprenda la corteza.6. Descortezado: se retira la cascara la cual tiene un sabor amargo y que por el calor se desprende fcilmente de la pulpa.7. Pesado 2: se realiza para conocer el rendimiento en pulpa de la berenjena relacionndolo con el peso 1.8. 1er licuado: se realiza un licuado corto para obtener un pur de la pulpa, pero tratando de que las semillas queden intactas para su posterior separacin.9. Tamizado: tiene por objetivo retirar las pepos o semillas de la pulpa, para tener una salsa de mejor textura. Aqu se miden los Brix inciales de la pasta. 10. Mezclado: Se mezcla la pasta de berenjena obtenida del tamizado con la cebolla, glutamato, CMC (carboximetil celulosa), vinagre, cido ctrico, ajo molido, sal y azcar. 11. 2dolicuado: Se licua la pasta de berenjena con todos los ingredientes, hasta obtener una salsa suave y homognea.12. Concentracin: Sehierve la salsa obtenida agregndole 50 ml de agua por kg de salsa y se realiza para eliminar el agua, concentrando los slidos solubles presentes, adems en este proceso se aaden la pimienta en grano, el laurel y la canela, los cuales son retirados al finalizar la coccin. Se debe controlar la concentracin hasta obtener 15 Brix.13. Envasado: la salsa se envasa a una temperatura de 85 C provocando vaco.Formulacin para la salsa de berenjena.

IngredienteCantidad

Vinagre20ml/kg

Cebolla25.5g/kg

Azcar0,5%

Sal1%

Ajo0,5g/kg

Glutamato0,6g/kg

CMC1,21g/kg

cido ctrico2,22g/kg

Sorbato de potasio1,23g/kg

Clavo1,19g/kg

Laurel0,6g/kg

Canela1,2g/kg

5. Diagrama de flujo.

5. Tamao y localizacin del proyecto:2. Plano de localizacin.

2. Plano de distribucin

5. Especificaciones de maquinarias, equipos, mano de obra y materia prima3. Equipos Licuadora industrial. Cocina Elctrica Cocina Industrial Olla industrial Cucharas Cuchillo Refractmetro PH-metro3. Mano de obra Operario 1 (asado y pelado) Operario 2 (Licuado y tamizado) Operario 3 (mezclado y licuado) Operario 4( concentrado y envasado)3. Materia prima. Berenjena Vinagre Cebolla Azcar Sal Ajo Glutamato Laurel canela

CAPITULO VIIVII. ESTUDIO ECONMICOPROYECCION DE PRODUCCION Y VENTAS DEL PROYECTO EN UNIDADES

Frascos de 250 gramos

ITEM/ MESESMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12TOTAL AO 1TOTAL AO 2TOTAL AO 3

Produccin de salsa de berenjena.500050005000500050007000700070007000700070007000740008400084000

VENTAS500050005000500050007000700070007000700070007000740008400084000

7.1. Proyeccin de produccin y ventas.

PRESUPUESTO DE INGRESOS DEL PROYECTO EN S/.

ITEMMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12TOTAL AO 1TOTAL AO 2TOTAL AO 2

VOLUMEN VENTAS500050005000500050007000700070007000700070007000740008400084000

PRECIO DE VENTA UNITARIO3,53,53,53,53,53,53,53,53,53,53,53,53,53,53,5

total ingresos salsa de berenjena175001750017500175001750024500245002450024500245002450024500259000294000294000

7.2. Presupuestos de ingresos de proyecto.

7.3. Plan de inversiones.SALSIBER "SALSA DE BERENJENA"

PLAN DE INVERSIONES

COSTO TOTALFINANCIAMIENTO

RUBROvalorunitariounidadesrequeridasunidad decosteofijovariableaportepropioaportebancario

1.- ACTIVO FIJO

INFRAESTRUCTURA750-750-

Pintado de Paredes2001global200200

Chapa501unidades5050

Instalaciones sanitarias3001global300300

Otros gastos de acondicionamiento al local2501global200200

MAQUINARIA Y EQUIPOS3.350-3.350-

licuadora industrial5003unidad15001500

cocina elctrica5002unidad10001000

cocina industrial2502unidad500500

PH- metro752unidad150150

Refractmetro1002unidad200200

HERRAMIENTAS663-663-

Ollas de 35 kg5012unidad600600

Cuchillo44unidad1616

Cuchara28unidad1616

Tablas de Picar53unidad1515

Coladores44unidad1616

MUEBLES Y ENSERES600-600

Silla206unidad120120

Mesa Grande1301unidad130130

Vitrina 2001unidad200200

Escritorio1501unidad150150

TOTAL ACTIVOS FIJOS5.363-5.363-

2.- GASTOS PRE OPERATIVOS

Estudio Tcnico3001unidades300300

Estudio de Mercado3501unidades350350

Gas tos de Tramites5001global500500

Trpticos, Gigantografas2001global200200

Garanta del Local Productivo3002mes600600

TOTAL GASTOS DE PRE OPERACIN1.950-1.950-

3.- CAPITAL DE TRABAJO (5000 frascos de 250 gr) 1250 kg.

MATERIA PRIMA-5.7585.758

Berenjena2,51250Kg3125,03125,0

Vinagre 1050,00L500,0500,0

Cebolla 214,25Kg28,528,5

Azcar 1,56,25Kg9,49,4

Sal 0,812,50Kg10,010,0

Ajo 400,63Kg25,025,0

Glutamato 160,75Kg12,012,0

CMC 1901,50Kg285,0285,0

cido ctrico 1802,75Kg495,0495,0

Sorbato de potasio.7401,50Kg1110,01110,0

Clavo401,49Kg59,559,5

Laurel 400,75Kg30,030,0

Canela 461,50Kg69,069,0

Pimienta271,50Kg40,540,5

MANO DE OBRA2.5942.594-

Operario 1(clasificacin y lavado)2,5208Hora521521

operario 2(asado y pelado)2,5208Hora521521

operario 3(licuado, tamizado)2,5208Hora521521

operario 4 (concentrado y envasado)2,5313Hora781781

tcnico de produccin medio tiempo2,5100Hora250250

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 1702.846-3.016

Agua501mes5050

Luz701mes7070

Etiquetado tipo estiquer1105millar550550

Frascos de 250gr0,45000unidades20002000

guantes y gorros2,54caja1010

mandiles, tapa bocas 104unidades4040

gas 378unidades296296

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO17011.1988.3523.016

4.- COSTOS INDIRECTOS DE OPERACIN

GASTOS ADMINISTRATIVOS1.630-5001.130

Administrador 9001mes900500400

Contador a medio tiempo3501mes350350

Alquiler de local3001mes300300

Telfono501mes5050

Limpieza301mes3030

GASTOS DE VENTAS250-250-

Trpticos0,5200unidad100100

Degustaciones 1501global150150

TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE OPERACIN1.880-7501.130

TOTAL9.36311.19816.4154.146

7.4. Depreciacin de activos fijos.DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

RUBROSVALOR ACTUAL% DEPRECIACDEPRECIACIONANUALDEPRECIACIONMENSUALDEPRECIACIONA LOS 3 AOSVALOR RESIDUAL

INFRAESTRUCTURA75033,33%250217491

MAQUINARIAS Y EQUIPOS3350100,00%335027910050-6700

MUEBLES Y ENSERES60033,33%200175991

HERRAMIENTAS Y MENAJES663100,00%663551989-1326

TOTAL 5363446331711398-6698

7.5. Amortizacin degastos preoperativos.AMORTIZACION DE GASTOS PREOPERATIVOS

AMORTIZACIONVALOR

RUBROVALORACTUALANUAL %IMPORTEANUALAMORTIZACIONDEL MESAMORTIZACIONACUMULADARESIDUAL

GASTOS PREOPERATIVOS195033,33%650,0054,1719500

1950650,0054,17019500

7.6. Financiamiento.7.6.1. Estructura del financiamiento propuesto.ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO PROPUESTO

Estructura de Capital del Proyecto

ItemsEn S/.En Porcentaje

Capital Propio1641580

Prstamo414620

Total20561100

Datos Generales del Financiamiento

ItemsValores

Monto del Prstamo4146

Plazo (En meses)18

Inters Mensual (En %)3,5

Perodo de gracia (En meses)0

Cuadro de Amortizacin de la Deuda

7.6.2. Cuadro de amortizacin de la deuda.NSaldo InicialIntersAmortizacinCuotaSaldo Final

141461451693143977

239771391753143802

338021331813143621

436211271873143434

534341201943143240

632401132013143039

730391062083142831

82831992153142616

92616922223142394

102394842303142164

112164762383141926

121926672473141679

AO 1130124673768

131679592553141424

141424502643141160

15116041273314887

1688731283314604

1760421293314311

1831111162173149

AO 221315301743

TOTALES151439975511

GASTOS DE FINANCIAMENTO DEL PROYECTO

ItemsUnidadCantidadinters mensualpromedioTOTAL COSTOFINANCIERO

Intereses por financiamiento del proyectomes1884,111514

Total En S/.1514

7.7. Determinacin del costo total unitario (CTU)DETERMINACION DEL COSTO TOTAL UNITARIO (CTU)

CTU =COSTO FIJO UNITARIO + COSTO VARIABLE UNITARIO

1.- DETERMINACION DEL COSTO FIJO UNITARIO (CFU)

CFU=COSTOS FIJOS TOTALES

NMERO TOTAL DE UNIDADES PRODUCIDAS EN UN AO

CFU=24600+1514+5113,00

74000

CFU=31227

74000

CFU=0,42NUEVOS SOLES

2.- DETERMINACION DEL COSTO VARIABLE UNITARIO (CVU)

CVU=COSTOS VARIABLES TOTALES

NUMERO DE UNIDADES DE PRODUCCION ESTIMADAS EN PLAN INVERSIONES

CVU=11198,125=

5000

CVU=2,24NUEVOS SOLES

CTU =COSTO FIJO UNITARIO + COSTO VARIABLE UNITARIO

CTU=0,42+2,24

CTU=2,66NUEVOS SOLES

7.8. Determinacin del precio de venta unitario (PVU)DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA UNITARIO (Pvu)

P.V.UCTU +G

Donde:

PVU=PRECIO DE VENTA UNITARIO

CTU=COSTO TOTAL UNITARIO

G =GANANCIA

PVU=CTU+CTU(30%)

PVU=2,66+0,798

PVU=3,5NUEVOS SOLES

7.9. Determinacin del punto de equilibrio (PE)DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO (PE)

PUNTO DE EQUILIBRIOCOSTO FIJO TOTAL

PRECIO VENTA UNITARIO-COSTO VARIABLE UNITARIO

P.E. =31227,00

3,5-2,24

P.E. =

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES =31227,00

1,26

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES =24783Frascos de salsa de berenjena/ao

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES MONETARIAS =86740,5

7.10. Proyeccin de estados financieros.7.10.1. Flujo de caja proyectado mensual.FLUJO DE CAJA PROYECTADO MENSUAL

AO 1

EN NUEVOS SOLES

RUBROS0123456789101112TOTAL ao 1TOTAL ao 2TOTAL ao 3

INGRESOS20561175001750017500175001750024500245002450024500245002450024500279561,125294000294000

VENTAS 0175001750017500175001750024500245002450024500245002450024500259000294000294000

APORTE PROPIO1641516415,1250

APORTE BANCO414641460

EGRESOS20561135621356213562135621804118041180411804118041180411804118041219137,125217690215947

ACTIVO FIJO73130000000000007313

Infraestructura750000000000000750200200

maquinaria y equipo3350000000000000335000

Herramientas y menaje6630000000000006635050

Muebles y enseres60000000000000060000

Gastos pre operativos1950195000

CAPITAL DE TRABAJO13248135621356213562135621804118041180411804118041180411804118041211824,125217690215947

Materia prima575857585758575857588062806280628062806280628062806293286,3759674196741

Mano de obra259425942594259425943631363136313631363136313631363142017,754357543575

Costos indirectos fijos170170170170170170170170170170170170170221022102210

Costos indirectos variables2846284628462846284639843984398439843984398439843984461024781347813

Gastos administrativos1630163016301630163016301630163016301630163016301630211902220322203

Gastos de Ventas250250250250250250250250250250250250250325034053405

Cuota prstamo (capital + inters)314314314314314314314314314314314314376817430

SALDO ANTES DE IMPUESTOS03938393839383938-5416459645964596459645964596459604247631078053

IMPUESTO RUS0505050505050505050505050600600600

SALDO OPERATIVO (despuesimptos)03888388838883888-5916409640964096409640964096409598247571077453

SALDO INICIAL0038887776116641555214961213702777934188405974700653415059824135534

SALDO FINAL0388877761166415552149612137027779341884059747006534155982459824135534212987

7.10.2. Estados de ganancias y prdidas proyectadasESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO

( EN SOLES)

RUBROSAO 1AO 2AO 3

VENTAS NETAS259000294000294000

COSTO DE VENTAS-165760-188160-188160

UTILIDAD BRUTA93240105840105840

GASTOS ADMINISTRATIVOS-19560-22203-22203

GASTOS DE VENTAS-3000-3405-3405

DEPRECIACION Y AMORTIZACIN ACTIVOS-5113,00-1100,00-1100

UTILIDAD OPERATIVA706808023280232

GASTOS FINANCIEROS-1301-2130

UTILIDAD ANTES IMPTOS.693798001980232

IMPUESTO RUS-600-600-600

UTILIDAD NETA687798061980832

7.11. Indicadores financieros de rentabilidad(+)(+)(+)

-20561=598247571077453

(1+i)(1+i)2(1+i)3

TIR=3,0489

-20561598247571077453

4,048916,3935912166,37601145

-2056114775,371094618,2681411166,882407

-20561=20561

TIR =304,89%

CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO

+++

VAN =-20561+598247571078053

(1+0.08)(1+0.08)2(1+0.08)3

VAN =-20561+598247571078053

1,081,16641,259712

VAN =-20561+55392,5964909,1261960,99

VAN =161701,88

i =0,08

ANEXOSAnexo 1

Figura1: Recepcin de Materia Prima Figura 2: Seleccin de Materia Prima

Figura 3: Proceso de AsadoFigura4:Almacenamiento de berenjenas

Figura 5: Proceso de descascarilladoFigura6: primer Licuado

Figura 8: Producto finalFigura 7: segundo Licuado