Produccion de Cerdos
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UNIVERSIDAD CATÓLICA BOLIVIANA Unidad Académica Campesina de Carmen Pampa Carrera Medicina Veterinaria PLAN DE NEGOCIOS Generación de OECA’s para el establecimiento de una cadena productiva de carne de cerdo en San Pablo Municipio Coroico Presentado por: Javier Cruz Carmen Pampa 2008 1
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UNIVERSIDAD CATÓLICA BOLIVIANA Unidad Académica Campesina de Carmen Pampa
Carrera Medicina Veterinaria
PLAN DE NEGOCIOS
Generación de OECA’s para el establecimiento de una cadena productiva de carne de cerdo en San Pablo Municipio
Coroico
Presentado por: Javier Cruz
Carmen Pampa 2008
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ÍNDICE I. RESUMEN EJECUTIVO II. DESCRIPCIÓN DE SERVICIOS Y PRODUCTOS
1. Un breve análisis de la realidad boliviana 2. Generando oportunidades 3. Descripción de servicios y productos
3.1. Descripción de servicios 3.2. Descripción del producto
III. SISTEMA DE NEGOCIO Y ORGANIZACIÓN 1. Localización de la granja 2. Constitución de OECA’s
2.1. OECA’s Agropecuarias 3. Producción de cerdos 3.1. Procesos de producción 3.2. Compra de reproductores 3.3. Alimentación 3.4. Consumo alimenticio 3.5. Instalación y equipos 4. Estructura organizacional
IV. EQUIPO DE TRABAJO V. PLAN DE IMPLANTACIÓN VI. PLAN DE MARKETING
1. Estudio del mercado 1.1. Estimación de la oferta 1.2. Estimación de la demanda 1.3. Demanda insatisfecha 1.4. Meta comercial
2. Estrategia de marketing 2.1. Precio
2.2. Canal 2.3. Promoción
VII. FINANCIAMIENTO 1. Inversiones
1.1. Inversión en activos fijos 1.2. Invasión en activos diferidos 1.3. Capital de trabajo 1.4. Fuentes de financiación 1.5. Estructura de financiamiento 1.6. Condiciones del financiamiento
2. Análisis de rentabilidad 2.1. Ingresos generados por nuestra propia empresa 2.2. Ingresos producto de la intermediación 2.3. Presupuesto de ingresos anuales
3. Flujo de caja VIII. RIESGOS
1. Internos 2. Externos
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I. RESUMEN EJECUTIVO La producción de cerdos a tenido un desarrollo importante en el departamento de La Paz, y
particularmente en la región de los Yungas, por las condiciones climatológicas favorables, y
principalmente, por ser una zona libre de epidemias por contar con una abarrera natural que es
la cordillera de los Andes que impide el ingreso de nuevas enfermedades, al no producirse este
fenómeno la producción es completamente ecológica, aspectos que son adecuadas para la
producción de calidad.
El propósito del presente plan de negocios, es producir carne de cerdo de alta calidad, a tiempo
de promover, capacitar y potenciar recursos humanos, acordes a los requerimientos y desafíos
actuales del mercado, con miras a generar y transferir investigación científica y tecnologías a la
región, en el marco de la preservación y conservación de los recursos naturales, sin alterar el
medio ambiente.
El proyecto se dividirá en tres subunidades. La primera; que consistirá en capacitar a jóvenes y
familias interesadas en el rubro, de forma gratuita, del municipio de Coroico; de esta manera
consolidar Organizaciones Económicas Campesinas (OECA’s). La capacitación empezara
conforme se instale la empresa. La otra sub unidad está dirigida a brindar apoyo académico a
jóvenes universitarios de la unidad Académica Campesina de Carmen Pampa (UAC-CP),
brindándoles la posibilidad de realizar pasantías y practicas pre-profesionales, en aéreas como
nutrición, administración, sanidad y otras, para que de esta manera, estos, adquieran
conocimiento y experiencia y sean difundidos en sus comunidades de origen. Y la ultima
subunidad, será crear un departamento de investigación conformado por jóvenes profesionales,
egresados y tesistas de la UAC-CP, cuyo objetivo será desarrollar investigación pecuaria, en
áreas de inseminación artificial, mejoramiento genético, nutrición, sanidad animal y otros,
incorporando insumos y materia prima de la región, mismas que maximice la producción
porcina, y cuya tecnología y técnicas sean difundidas y transferidas a la comunidad y la región.
La empresa estará ubicará en la localidad San Pablo municipio de Coroico, provincia Nor
Yungas del departamento de La Paz.
De acuerdo con nuestro estudio de mercado identificamos que en la ciudad de La Paz existe
nichos de mercado insatisfechos y/o descuidados por la competencia, a los cuales pretendemos
llegar. Con este plan de negocio pretendemos abarcar un 0.5% del mercado interno ofreciendo
un producto de calidad y cien por ciento ecológico.
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El equipo de trabajo estará conformado por un equipo multidisciplinario de jóvenes
profesionales egresados de la unidad Académica Campesina de Carmen Pampa, además, de
ser procedentes de la región y de estar comprometidos con el desarrollo yungueño,
caracterizados por su motivación, autoestima e innovación.
La inversión estimada para el presente emprendimiento es de 125.478,66 dólares americanos,
expresados a continuación.
FUENTE MONTO $US
PARTICIPACIÓN
Aporte propio 25.389,43 30% Capital de riesgo 59.242,00 70% TOTAL 84.631,43 100%
Los indicadores de rentabilidad muestran una tasa interna de retorno (TIR) del 20% y un valor
actual neto (VAN) de 15.215 dólares, lo que concluyen su alta rentabilidad por lo que se
recomienda su pronta ejecución.
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II. DESCRIPCIÓN DE SERVICIOS Y PRODUCTOS 1. UN BREVE ANÁLISIS A LA REALIDAD BOLIVIANA
Según el PNUD, en una reciente investigación: de Desarrollo Humano, indica que nuestro país
ocupa el puesto nº 114 entre 173 países, haciendo hincapié al pobre PIB de Bolivia de 8
millones de dólares y un PIB per cápita de 900 dólares americanos aproximadamente. Esta
posición nos indica que somos uno de los países con mayor índice de pobreza en América
latina.
El PIB de La Paz, en el sector pecuario apenas registra un 8.4% del total nacional, este valor
es muy bajo además con una tendencia a bajar debido a la falta de políticas y emprendimientos
serios que fomenten el desarrollo socioeconómico de la región.
En los últimos años en boliviano registró uno de los más altos índices de pobreza, hecho que ha
obligado el incremento de la migración campo/ciudad disminuyendo la densidad poblacional y
determinando una asignación presupuestaria bastante pobre para estos municipios, generando
efectos en cadena que influyen negativamente en el desarrollo integral de la región, agudizando
más la pobreza en general.
Por otra parte en los últimos 25 anos, los progresos en salud y educación han sido significativos
sin embargo no han logrado traducirse en un mayor crecimiento económico. La pobreza de este
modo sigue incrementándose, y actualmente se calcula que el número de pobres continua
creciendo a un ritmo de 85 mil por año, de esta cantidad un número considerable se localiza en
los yugas de La Paz
En este sentido es importante desarrollar el sector empresarial para crear fuentes de trabajo y
generar ingresos a las familias más necesitadas.
2. GENERANDO OPORTUNIDADES
El presente plan de negocios pretende establecer una granja porcina para la producción de
carne de cerdo, y principalmente para capacitar y formar recursos humanos y difundir iniciativas
similares a toda la región. Fomentando la creación de OECA’s de las que nuestra empresa
formará parte como socio activo en los procesos que involucren a toda la cadena productiva.
Además de fomentar iniciativas que generen la producción de materia prima (insumos para la
alimentación animal) granos, tubérculos y otros. Generando oportunidades económicas a
pobladores de la región.
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3. DESCRIPCIÓN DE SERVICIOS Y PRODUCTOS
Nuestra empresa tiene dos propósitos: a) Generar servicios de capacitación y asistencia técnica
sanitaria en agropecuaria enfocada a la producción de cerdos. b) Producir carne de cerdo de
alta calidad y cien por ciento ecológica.
3.1. Descripción de servicios
- Generar servicios de capacitación en producción, sanidad y administración de pequeñas
granjas agropecuarias para la producción de carne de cerdo, granos, tubérculos y otros, que
sirvan para la formulación de raciones de animales. Constituyendo grupos familiares para la
creación de OECA’s en distintas comunidades del municipio de Coroico. Estas OECA’s
constituirán toda la cadena productiva para la producción de carne de cerdo. Nuestra empresa
conseguirá beneficios económicos de las OECA’s, principalmente, como intermediarios en los
procesos de comercialización de la carne de cerdo en distintos mercados identificados de La
Paz y El Alto, y en un futuro exportar al Perú.
Es importante recalcar que nuestra empresa tiene tres propósitos fundamentales: el primero es
de consolidar Organizaciones Económicas Campesinas (OECA’s) en el municipio Coroico, para
la producción de granos y tubérculos para la alimentación animal, y producción de carne de
cerdo, asesorándolos en áreas de agrícolas, pecuarias y administrativas, de forma gratuita y
periódica, además de que la empresa se constituirá en el centro de capacitación para realizar
distintas practicas formativas de la OECA’s.
- Constituirnos en un centro de adiestramiento en todos los procesos que involucren la
producción de carne de cerdo. Con este objetivo, pretendemos beneficiar a estudiantes de la
UAC-CP facilitándoles pasantías en nuestras instalaciones y capacitándolos en áreas que así
lo requieran, para favorecer su formación académica, en este aspecto el pasante será
beneficiado con la alimentación y alojamiento. Cada pasante una vez terminada su gestión
estará en la capacidad de iniciar un nuevo emprendimiento en su región de origen.
El segundo propósito consiste en generar vínculos a través de convenios interinstitucionales
con la UAC-CP, abriendo puertas a los jóvenes universitarios para que puedan realizar
practicas pre-profesionales y adquirir experiencia en el rubro, para que en un futuro próximo
imiten nuestras actividades y contribuyan al desarrollo de su región de origen.
- Establecer un centro de investigación pecuaria, especializada en la producción porcina. Este
centro generará investigación científica en áreas de mejoramiento genético, nutrición, sanidad
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animal y otros. , incorporando y aprovechando insumos y materia prima de la región, mismas
que maximice la producción porcina, y cuya tecnología y técnicas sean difundidas y transferidas
a productores de la región.
Y el tercer propósito es de crear un centro de investigación agropecuaria en el que participarán
jóvenes profesionales, egresados y tesistas de la UAC-CP, para la generación de tesis de
investigación en áreas de mejoramiento genético, sanidad animal, nutrición y otros,
incorporando y aprovechando insumos y materia prima de la región, mismas que maximice la
producción porcina, y cuya tecnología y técnicas sean difundidas y transferidas a productores
de la región.
3.2. Descripción del producto
Nuestro principal producto será carne de cerdo de alta calidad y cien por cien ecológica. La
carne de cerdo es una magnifica fuente de proteínas.
En contra de la idea de muchas personas, su composición grasa la hace una excelente opción
en la dietética. El 48% de los ácidos grasos son del tipo monoinsaturados, lo que la convierten,
junto a la carne de pollo, en una de las mejores posibilidades de comer carne sin elevar el nivel
de grasa.
En la Unión Europea se consumen 40,1 kilos de carne de cerdo al año por persona. En España
esta cifra se eleva hasta los 52 kilos por habitante/año, situándose como la tercera consumidora
europea de carne y productos derivados del cerdo, después de Dinamarca y Alemania.
La composición grasa de la carne de cerdo la hace especialmente atractiva para el seguimiento
de dietas equilibradas ya que, además de ser de ácidos grasos monoinsaturados, éstos están
formados mayoritariamente por ácido oleico, lo que ayuda a reducir los niveles de colesterol
(malo) LDL y a mantener o ligeramente aumentar el colesterol (bueno) HDL.
La confirmación de estas buenas propiedades nutritivas convierten a la carne de cerdo es una
posibilidad gastronómica saludable.
Nuestra empresa producirá carne de cerdo en bruto y en cortes especializados. Los cortes
especializados se caracterizarán por su impecable presentación: Envasado en skin y
termosellado. El embasado en skin consiste en la adhesión de un film plástico, el que se
adhiere a la barqueta en la zona donde no haya producto, la propiedad retráctil del film permite
una presentación óptima del producto, sin arrugas ni film sobrante, y al mismo tiempo un largo
periodo de caducidad del producto.
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Fotografía Nº1. Embasado en skin de cortes especiales
Fotografía Nº2. Embasado en skin de cortes especiales
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III. SISTEMA DE NEGOCIO Y ORGANIZACIÓN 1. LOCALIZACIÓN DE LA GRANJA
Nuestra empresa estará localizada en la población de San Pablo, municipio de Coroico,
provincia Nor Yangas, del departamento de La Paz, distante a 95 km de la ciudad de La Paz.
Se eligió este lugar debido a que contamos con una hectárea de terreno, apta para la
implementación de la planta, debido a la cercanía del mercado de insumo, y parte del mercado
de consumo. Además que esta localidad cuento con todos los servicios básicos necesarios para
un óptimo desarrollo de las actividades.
En este lugar se establecerá una granja dedicada a la producción porcina, cuyo objetivo
principal de este centro será capacitar y fomentar habilidades, a grupos familiares para
constituir OECA’s en todo el municipio de Coroico, y estas OECA’s constituyan toda la cadena
productiva para la generación de carne de cerdo de alta calidad.
2. CONSTITUCION DE LAS OECA’s
El producir carne de cerdo tiene como propósito de promover y potenciar capacidades de
recursos humanos y explotar el potencial agropecuario de la región acordes a los
requerimientos y desafíos actuales, con miras a transferir tecnologías apropiadas en el marco
de la preservación y desarrollo para una producción sostenible de los recursos naturales
renovables y del potencial agropecuario, sin alterar el medio ambiente, promoviendo el
desarrollo económico de la zona a través de OECA’s. La creación de OECA’s se justifica en el
hecho de que por intermedio de ellas se conseguirá el financiamiento para iniciar sus
actividades, de entidades financieras tales como el Banco de Desarrollo Productivo (BDP) y
otras que tienen una especial atención con las OECA´s.
2.1. OECA’s agropecuarias
Es sabido que para establecer una producción porcina, resulta necesario adquirir insumos
alimenticios del oriente del país, lo que significa incrementar los costos de producción y una
constante dependencia de los mismos. Razón por la cual nuestra empresa, pretende fomentar
la creación de OECA’s para la producción de maíz, girasol, yuca, racacha, bananos y otros. De
los cuales se elaborarán harinas, para la producción de insumos y formulación de raciones.
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En este sentido, nuestra empresa fomentará iniciativas, brindando apoyo técnico y fitosanitario
a familias interesadas en la producción agraria, para que al final de su producción una segunda
OECA asegure la compra de los mismos.
Esta segunda OECA, se dedicará la formulación y elaboración de raciones alimenticias para
ganado porcino, además de otras especies. Al mismo tiempo, esta OECA también se encargará
de acopiar insumos de otras regiones yungueñas para asegurar su producción mensual.
Y se fomentará un tercer tipo de OECA, dedicada a la producción ecológica de carne de cerdo.
Para este objetivo, el emprendimiento establecerá una granja para la producción de ganado
porcino, donde: en los procesos de producción (a manera de capacitación) participarán todas
las familias interesadas en constituir una OECA en principio de la localidad de San Pablo (Nor
Yungas), para posteriormente integrar al resto de las comunidades. Una vez concluido el
proceso de capacitación; a las familias que hayan concluido satisfactoriamente este proceso, se
les transferirá un lote de ganado porcino en etapa de engorde, para que esta OECA inicie su
propia producción (bajo nuestro asesoramiento técnico y sanitario), la transferencia del ganado
será previa a la suscripción de un convenio donde el participante se comprometan en
vendernos la totalidad de su producción (carne de cerdo).
Nuestra empresa tendrá una participación activa en todos los procesos de la cadena productiva,
en torno a las OECA’s, siendo nuestro principal fuerte: la porcinocultura. Cuyo ingreso
económico para nuestra empresa no solo serán generados por la producción de carne porcina,
sino que la mayor parte de nuestros ingresos serán generados por la intermediación de la venta
de carne de cerdo en mercados plenamente identificados de las ciudades de La Paz y El Alto,
además de Coroico. Y en un futuro próximo exportar, principalmente al Perú donde se tiene
buenas perspectivas.
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Figura Nº1. Cadena productiva entorno a OECA’s
3. PRODUCCIÓN DE CERDOS
3.1. Proceso de Producción
El proceso de producción comprende desde la adquisición de reproductores, hasta la extracción
de cerdos para la comercialización.
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3.2. Compra de Reproductores
A fin de que la granja obtenga resultados esperados, durante la compra de reproductores, se
pondrá especial cuidado en la selección de marranas y sementales de alto valor genético,
puesto que de este factor dependerá en gran medida del éxito o fracaso de nuestra explotación.
3.3. Alimentación
Para la alimentación los insumos básicos a usarse serán: maíz, girasol, triguillo, salvado de
trigo, conchilla, harina de hueso, harina de sangre, desechos de tubérculos y tubérculos de la
zona, núcleos vitamínicos y vitaminas en la pre-mezcla.
3.4. Consumo alimenticio
El consumo de alimento se da de acuerdo al peso y estado del animal, tal cual se resume en el
siguiente cuadro.
CUADRO N° 1. Consumo de alimento
PESO DEL CERDO (Kg)
PORCENTAJE TIPO DE ALIMENTO
10 – 20 20 – 30 30 – 40 40 – 50 50 – 60 60 –70 70 – 80 adelante
5 4.5
3.75 3.5
3.250 3 3
Iniciador Crecimiento Crecimiento
Engorde Engorde Engorde Engorde
Los cerdos reproductores tendrán un consumo ya establecido donde el verraco consumirá 2
Kg. Por día, se aumentará de acuerdo al servicio, las hembras gestantes consumirán 2 Kg. Las
hembras secas 2.5 – 3 Kg./día y las cerdas lactantes 2.5 kg. para su organismo
3.5. Instalaciones y Equipos
• Orientación del Galpón
Se debe considerar que los galpones de cerdos en zonas sub tropicales estarán
orientadas de Norte a Sur; de manera que los rayos solares lleguen durante mas tiempo
en el día. Sin embargo, si las corrientes de aire predominantes en la región son muy
fuertes y que fueran a cruzar directamente por el galpón se deben establecer barreras
naturales para cortarlas (sembrar árboles) y al mismo tiempo proporcionan sombrío.
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• Las dimensiones de los galpones
Las dimensiones varían de acuerdo al clima y su relación con el número de cerdo /m2
Estructura de corrales
Corrales de Maternidad
Largo 2.5 metros
Ancho 2.5 metros
El total de superficie es de 6.25 m2.
Las maternidades para 90 marranas por cada año se necesitarán 24 maternidades,
proyectado para 10 años.
• Corrales de Engorde
Largo 3.2 metros
Ancho 3 metros el total de superficie 9.6m2
Los ambientes para engorda por cada año se necesita 96 ambientes, proyectado para
10 años
• Corrales de Gestantes o Vacías
Largo 3.2 metros
Ancho 3 metros
El total de la superficie es 9.6 m2
Los ambientes para gestantes por cada año se necesitan 36 ambientes, proyectado
para 10 años
• Corrales para Verracos
Largo 4 metros
Ancho 3 metros
El total de la superficie es de 12 m2.
Los ambientes para verracos por cada año se necesitan 9 ambientes proyectado para
10 años.
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• El Piso
El piso desaconsejable que sea de cemento y no de tierra, para garantizar buenas
condiciones de higiene, fácil limpieza y desinfección.
• Las Paredes
A lo largo del galpón deben estar formadas por dos o tres hiladas de bloque, en climas
cálidos y templados (200 cm de alto), (140 cm. de alto interior entre divisiones), el resto
con alambre tejido hasta el techo, para permitir una adecuada ventilación. La altura del
techo ideal para los galpones es de 280 cm.
• Los techos
Los techos deben estarán conformadas de dos aguas con aleros de 70 a 80 cm, para
evitar la humedad por lluvias y proporcionar sombra.
• El sobre techo
Se debe construir para la eliminación del aire caliente. Se recomienda pintar de Blanco
interna y externamente todo el galpón, paredes, culatas, y techos, es una buena práctica
para disminuir la temperatura interna.
• El pediluvio de desinfección
Es muy importante que a la entrada de cada galpón, para desinfectar el calzado. Se
utiliza un producto yodado, 20 ml /litro de agua o en su defecto cal apagada.
3.6. Equipos
• Chupones
Los chupones para los cerdos se deben colocar a la medida de cada edad
• La Báscula
Es imprescindible en una explotación porcina, se deben hacer pesajes por semana para
saber la evolución del engorde y compararlo con tablas preestablecidas y con otros
buenos lotes de los que se tenga experiencia.
• Las Cortinas
Pueden ser plásticas o de costales de fibra (se pueden utilizar costales donde viene el
alimento). Estas regulan la temperatura dentro del galpón, se debe hacer un adecuado
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manejo de cortinas, si es necesario bajarlas y subirlas 4 veces en el día, pues hay que
hacerlo dependiendo del clima.
Para controlar la temperatura interna y realizar un manejo adecuado de las cortinas.
• El Termómetro Ambiental
Para controlar la temperatura interna del galpón y realizar un manejo adecuado de las
cortinas.
• El Equipo de Desinfección
(Fumigadora) para las respectivas desinfecciones.
• El Flameador
Útil para desinfección física, se trata de un dispositivo que trabaja a gas con el cual se
quema (por decirlo así) los pisos y paredes del galpón
• Enfermedades
Es muy importante conocer las enfermedades de los porcinos causados bacterias, virus,
parásitos y otros microorganismos para tomar medidas preventivas y así poder cumplir
con los objetivos propuestos.
• Calefacción
Manejar La temperatura interna lo más uniformemente posible. Evitar fluctuaciones muy
altas de temperatura.
La temperatura deberá conservarse en los rangos que se muestran a continuación:
CUADRO N°2. Temperaturas de confort en la nave (galpón)
Ambientes Temperatura
Sala de partos 18 °C Sala de cría Primera semana 32 °C Sala de cría Segunda y Cuarta semana 28 °C Sala de destete de Cuarta a Octava semana 27 °C Sala destete de Octava semana 22 °C Recría 20 °C
Cebo 8 °C Cerdos Reproductores 18 °C
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4. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
En función de un conjunto de objetivos básicos establecidos en los estatutos, se ha diseñado
una estructura orgánica que representa las relaciones de autoridad entre las diversas áreas
funcionales, la que se representa en el siguiente diagrama.
GERENTE GENERAL
JEFFE DE PRODUCCION
JEFE DE COMER CIALIZACION Y
MARKETING
JEFE DE INVESTIGACION
VENDEDORES Y DISTRIBUIDORES
PROMOTORES DE OECA’s
OBREROS
Gerente general: Esta persona será encargará de organizar, dirigir, supervisar y ejecutar las
gestiones de la empresa, junto al comité ejecutivo que estará conformado por todo el personal
directivo diseñará el plan de actividades administrativas, legal, económica, financiera, técnica y
de inversiones de la empresa. Se encargara de hacer que el jefe de producción, marketing,
investigación, cumplan con las metas establecidas
Jefe de producción: Será el principal impulsador de la generación de OECAs, y dependerá de él
el desarrollo de piara. Entre sus principales funciones está el dirigir y supervisar el desarrollo de
la producción para la obtención del producto con las especificaciones técnicas y de calidad
propuesta para la comercialización. Él responde por conseguir las metas de producción,
formular el calendario de abastecimiento de insumos, maquinarias, equipos, nivel de
producción, etc. También estará vinculado al mantenimiento de la granja.
Jefe de comercialización y marketing: Será el principal responsable de realizar la
comercialización y venta de producto, la publicidad y transacciones monetarias, así mismo,
formula, ejecuta el programa de ventas de la empresa. Su trabajo es muy importante ya que del
éxito de la publicidad dependerá la venta de nuestro producto.
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Jefe de investigación: El será el encargado de elaborar los convenios inter-institucionales entre
la UAC-CP y nuestra empresa. Él dirigirá las actividades académicas de tesistas y estudiantes.
También será encargado de participar en el proceso formativo de las OECAs, junto al jefe de
producción fomentará la creación de las mismas. Generará proyectos de investigación que
promuevan y maximicen la producción porcina de la granja y las OECAs.
a) Misión
Promover y potenciar capacidades de recursos humanos en torno a la producción de carne
porcina de alta calidad, fomentando e impulsando la creación de OECAs, mediante procesos
continuos de capacitación y asistencia técnica, para la generación de una cadena productiva
completa. Mejorando la calidad de vida de las personas que formen parte de nuestra empresa.
Crear espacios académicos, para la generación de tesis de investigación científica que
maximicen la porcinocultura en la región, con miras a transferir tecnologías apropiadas en el
marco de la preservación y desarrollo para una producción sostenible de los recursos naturales
renovables.
b) Visión
Ser una referencia de empresa y modelo de desarrollo relacionada con la creación de empleos
consolidando un liderazgo en el mercado regional y nacional y una posición importante en el
mercado latinoamericano, a través de la calidad, innovación y el mejor servicio al cliente tomado
siempre en cuanta la producción ecología, expandir tecnología nueva y llegar a producir
reproductores de gran valor genético que hagan competencia con países vecinos
c) Valores corporativos
Integridad: Actuaremos con honestidad y nos esforzamos por un comportamiento
coherente, responsable, leal a la institución y lideraremos con el ejemplo.
Responsabilidad: Obraremos con perseverancia para lograr nuestros compromisos.
Respeto a la persona: Pondremos en el centro de cada actividad a la persona. Creer
en su dignidad y capacidad de participación activa en la solución de problemas.
Profesionalidad: Buscaremos la mejora continúa de nuestro personal, para asegurar la
consecución de nuestros objetivos
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Servicio: Serviremos con devoción y vocación y orientamos todo nuestro esfuerzo para
llegar a la mesa de nuestros clientes con una carne de buena calidad y presentación
para asegurar la lealtad de clientes y consumidores.
Calidad: Haremos el trabajo muy bien hecho, lo difícil para nosotros es fácil desde el
principio, daremos lo mejor de nosotros y buscaremos siempre soluciones simples y
efectivas, cada problema es una oportunidad para nosotros que no dejamos pasar y la
aprovecharemos al máximo.
Trabajo en equipo: Agruparemos personas talentosas que les encante esforzarse para
el logro de objetivos comunes, todos son escuchados y tomados en cuento su opinión
siempre es valorada nadie se queda de manos cruzadas, oiremos a todos con atención,
valoraremos la diversidad de opiniones y la confianza entre nosotros es lo mas
importante la consideramos como un pilar fundamental en el desarrollo personal.
Deseo de añadir valor: Compromiso de que nuestra participación en el proceso de
transformación social multiplicara las oportunidades de desarrollo de las personas.
Transparencia y austeridad: Compromiso de mejorar y usar responsablemente los
medias de que disponemos para cumplir con nuestra misión.
Optimismo en el trabajo: Decisión de enfrentarnos a los problemas transformándolos
en oportunidades de desarrollo.
Innovación: Somos gente joven y nos caracterizamos por crear nuevas formas de hacer
las cosas eso nos da dinámica y hace que tengamos pasión por nuestro trabajo además
nos gusta que las personas se enteren de la novedad de nuestro trabajo.
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III EQUIPO DE TRABAJO Nuestro equipo de trabajo esta está conformado por gente joven y profesional con amplia
experiencia en cada una de las actividades que involucran a la cadena productiva, cuyos
valores son determinados por su pasión, determinación y alta autoestima:
Gerente general: Javier Lucio Cruz Copa. Es uno de los principales promotores de la
idea, su formación profesional es Médico Veterinario Zootecnista, con estudios
complementarios en Administración Financiera y programación de sistemas
informáticos. Realizó estudios científicos comprobando los principios y propiedades
digestivas de forrajes: alfalfa y cebada, obteniendo excelentes resultados. Además de
investigaciones sobre la influencia de la densidad en la cría en pollos. Se destacó como
jefe de modulo en porcinocultra en la U. Católica Boliviana (La Paz) y otros módulos de
producción pecuaria. Cuenta con amplia experiencia en el manejo financiero y de
personal, cualidades que lo califican para un buen desarrollo administrativo de la
empresa.
Jefe de producción: Richard Villca, especialista en la producción de porcinos y forrajes,
con amplia experiencia en granjas ubicadas en los Yungas paceños. Desbancándose
como jefe de modulo en producción de porcinos y forrajes, introduciendo el merqueron
en la zona.
Jefe de comercialización y marketing: Este puesto se encuentra vacante, sin embargo
el perfil de este profesional es: Licenciado en mercadotecnia y marketing, con
experiencia en el desarrollo de estrategias comerciales de carnes o productos similares,
de preferencia este profesional debe ser una persona joven.
Jefe de investigación: Vacante, el perfil deseado para este puesto es Medico
veterinario o Ing. Agrónomo, con amplia experiencia en la generación y desarrollo de
temas de investigación en campo agropecuario. Y experiencia de trabajo con grupos en
regiones yungueñas.
El personal de la empresa debe caracterizarse por su excelencia, eficiencia, eficacia e
innovación de formas alternativas y rentables de conseguir sus objetivos. Las ideologías, como
organización estarán orientadas a los clientes donde ellos deben ponerse en primer lugar,
siendo nuestra razón de existir.
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V. PLAN DE IMPLANTACIÓN De acuerdo a nuestro cronograma de actividades, las construcción de las obras civiles están programadas para enero de 2009, y la
planta funcionará a partir de octubre de 2009.
CUADRO N°3. Plan de implantación
2009 ACTIVIDAD Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Construcción de obras civiles Adquisición de la maquinaria Adquisición de mobiliario y equipos Adquisición de materia prima e insumos Adquisición de reproductores Trámites administrativos, municipales y otros Instalación de la maquinaria y equipo Contratos con el personal Contratos con los proveedores y compradores Funcionamiento de la granja Publicidad y marketing Lanzamiento al mercado del producto. 1era. evaluación Promoción de OECA’s Capacitación de OECA’s
VI. PLAN DE MARKETING 1. ESTUDIO DE MERCADO
Para el estudio demarcado se realizó un análisis de la oferta y la demanda, viendo así
las características principales de la carne de cerdo dentro del mercado.
1.1. Estimación de la oferta
Dentro de la oferta se puede mencionar que está constituida por:
a) Producción nacional: Los principales volúmenes de producción son registros en el
oriente y sud del país, cuya predominancia la lleva el departamento de Santa Cruz. En
contraste con el departamento del La Paz la porcinocultura es realizada a nivel
extensivo, obteniendo los siguientes índices:
♦ Porcentaje de parición 75%
♦ Número de partos por año 1
♦ Número de crías por parto 6
♦ Número de lechones destetados 4
♦ Edad de destete 4 mes
♦ Animales por camada que llega al mercado 3
♦ Edad de faena 8 – 10 meses
♦ Peso de la canal 60 – 90 Kg
♦ Espesor de la cobertura grasa 5 cm
Estos coeficientes muestran un bajo porcentaje de fertilidad, y alto índice de
mortalidad, traduciéndose en bajos rendimientos.
b) Importaciones registradas de carne de cerdo: Las importaciones registradas son
ínfimas por lo cual no se tomará en cuanta dentro del análisis de la oferta.
c) Importaciones ilícitas: El contrabando es proveniente principalmente de Argentina,
pero estas no son muy insignificativas, por lo que tampoco se tomará en cuenta.
En el cuadro Nº4 se puede observar el número de cabezas existentes en nuestro país,
así como los nacimientos, pérdidas de ganado, animales sacrificados, peso promedio
en canal de animales sacrificados y la producción de carne en los años 1996 – 2005.
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CUADRO Nº4. Situación de la producción de cerdos en Bolivia
Años No. de cabezas al principio de año
Nacimiento de cerdos
Pérdidas de ganado
Animales sacrificados
Peso prom. de la canal (kg)
Producción de carne (TM)
1996 1788377 1173891 41767 1018238 38.82 39527 1997 1902263 1255874 109294 1029755 38.85 40006 1998 2019088 1346385 194335 1044601 39.08 40823 1999 2126537 1440304 326075 1064446 39.32 41854 2000 2176320 1487297 418185 1068246 39.90 42626 2001 2177186 1500734 362853 1089517 39.97 43548 2002 2225550 1548315 396496 1104530 40.18 44380 2003 2252839 1592123 384716 1148802 40.47 46492 2004 2331444 1649445 383668 1192386 40.62 48435 2005 2404833 1717406 394767 1245543 41.27 51404 Fuente: Departamento de estadística sectoriales DNPS
En el cuadro Nº4, se puede observar el número de cabezas al principio de cada año,
el cual es obtenido agregando al número de cabezas del año anterior los nacimientos
de los cerdos, las importaciones (las cuales no existen o son muy insignificantes) y
restando las exportaciones (que no existen o son insignificativas) de ganado vivo,
pérdidas de ganado y animales sacrificados.
Este mismo cuadro muestra la producción de carne en toneladas métricas (TM), la
cual es obtenida multiplicando los animales sacrificados por el peso promedio en canal
de los animales sacrificados, dividiendo este resultado entre mil. No se tome en cuenta
la existencia de carne, al principio y al final del año, puesto que nos son difíciles de
cuantificar. El resultado total obtenido nos da el consumo aparente, el cual es similar a
la producción de carne, puesto que las demás variables consideradas son cero.
Para la proyección de la oferta se toma en consideración una serie de 10 años (1996 -
2005), de la producción de carne de cerdo, las que se observan en el cuadro Nº4
puesto que estos datos son obtenidos de una fuente confiable, la estimación de la
oferta será directamente de la producción de carne de cerdo. El ajuste se realiza por
medio de los modelos de series de tiempo, tomando para tal efecto el ajuste de la
tendencia por medio de los mínimos cuadros ordinarios.
Los resultados que se obtuvieron son los siguientes:
Q = 37151,47 + 1228,70 t R = 0,9659 R2 = 0,9329
Con estos resultados se realizó la proyección de la oferta para el proyecto, esto se
puede observar en el cuadro Nº5.
22
CUADRO Nº5. Oferta proyectada en toneladas métricas (TM)
Años Producción de carne de cerdo
1996 54353 1997 55582 1998 56811 1999 58039 2000 59268 2001 60497 2002 61725 2003 62954 2004 64183 2005 65411
Fuente: Elab. propia
En este cuadro se puede ver que la proyección de la oferta tiene una tendencia
creciente, también podemos observar que la tasa de crecimiento de la oferta en el
periodo entre 2009 al 2018 es de 2.08%, ese tramo indica el periodo de operación del
proyecto.
1.2. Estimación de la demanda
Dentro del análisis de la demanda se puede mencionar que está constituida por:
- Demanda del público: De acuerdo a estudios que se realizaron sobre el consumo
de carnes rojas en general y carne de cerdo en particular se ha determinado que el
consumo per-cápita nacional de carne porcina en promedio para el periodo 1996 –
2005 es de 7.033 Kg/año, esto se puede observar en el cuadro Nº6, además de la
población y el consumo aparente en toneladas métricas (TM).
CUADRO Nº6. Consumo de carne de cerdo (TM)
Años Consumo per-cápita (kg/año)
Población Consumo de carne de cerdo
1996 6.98 6980100 48721 1997 6.91 7127380 49250 1998 6.91 7277768 50289 1999 6.93 7431329 51499 2000 6.92 7588130 52509 2001 6.93 7748240 53695 2002 6.91 7911727 54670 2003 7.09 8078665 57277 2004 7.23 8249425 59641 2005 7.52 8423181 63342
Fuente: Depto. de estadísticas sectoriales. DNPS-SNAG
23
Para la proyección de la demanda que realiza el público se realizaron varias
operaciones, primero se obtuvo una tasa de crecimiento del consumo per-cápita para
el periodo 1996 – 2005, que es del 1%, con el resultado obtenido se proyectó el
consumo per-cápita en Kg/año, para el periodo 2009 – 2018.
De los resultados del último censo realizado en 1992 se extrajo la tasa de crecimiento
de la población que alcanzaba un 2.11%/año, la cuál se utiliza para proyectar la
población para el periodo 2009 – 2018.
Con estos datos se proyectó parte de la demanda de carne de cerdo (la cuál está
totalmente dirigida al público en general y que es adquirida en forma directa de los
mercados, supermercados, friales, etc.). Multiplicando la población proyectada por el
consumo per-cápita en kg/año y dividiendo este resultado entre mil, se obtiene la
demanda del público en TM. Esto se puede observar en el cuadro Nº7.
CUADRO Nº7. Consumo de carne de cerdo
Años Consumo per-cápita (kg/año)
Población Consumo de carne de cerdo
2009 7.83 9156916 71698 2010 7.90 9350127 73866 2011 7.98 9547414 76188 2012 8.06 9748864 78575 2013 8.14 9954566 81030 2014 8.22 10164607 83553 2015 8.31 10379080 86250 2016 8.39 10598079 88517 2017 8.47 10821698 91659 2018 8.56 11050036 94588
- Demanda de la Industria: Además de la cantidad demandada de carne de cerdo por
el público, existe una parte de la demanda que realiza la industria de fiambres y
embutidos en el país. Para calcular dicha demanda es necesario conocer la
producción de embutidos, la cual se muestra en el cuadro Nº8 y abarca una serie
comprendida entre los años 1998 – 2003.
CUADRO Nº8. producción de embutidos (kg)
Año Producción 1998 21613341999 21232392000 22414252001 24252362002 24677722003 2653261
Fuente: INE
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En relación a estos datos históricos de la producción de embutidos podemos obtener
mediante un ajuste de la tendencia por mínimos cuadros ordinarios la siguiente
relación lineal
- Producción de embutidos
Q = 1977673.33 + 105058.43 t R = 0.959 R2 = 0.919
En base a esta regresión se realiza la proyección de la producción de embutidos. Esto
se muestra en el cuadro Nº9.
CUADRO Nº9. Proyección de la producción de la industria de embutidos
Año Proyección de embutidos proyectada
2009 3238374 2010 3343432 2011 3448491 2012 3553549 2013 3668608 2014 3763667 2015 3868725 2016 3973783 2017 4078842 2018 4183900
Fuente: Elab. propia
Si realizamos un análisis de la composición de embutidos y fiambres, deducimos que
el porcentaje promedio de carne de cerdo es 77.19%.
De esta manera se obtiene el cuadro Nº10, en el que se presentan las demandas tanto
por el público como por la industria, y a al ves obtenemos por adición la demanda total
de la carne de cerdo.
CUADRO Nº10. Demanda total de carne de cerdo (TM)
Año Demanda del publico
Demanda de la industria
Demanda total
2009 71698 2500 74198 2010 73866 2581 76447 2011 76188 2662 78850 2012 78575 2743 81318 2013 81030 2832 83862 2014 83553 2905 86458 2015 86250 2986 89236 2016 88917 3067 91984 2017 91659 3148 94807 2018 94588 3230 97818
Fuente: Elab. propia
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En el cuadro Nº10, se puede observar la proyección de la demanda, que respecto al
tiempo tiene un tendencia creciente, además presenta una tasa de crecimiento para el
periodo de vida del proyecto de 3.12% que es mayor al de la oferta (2.08%), lo que
significa que existirá un continuo exceso de demanda sobre la oferta.
1.3. Demanda insatisfecha
De acuerdo a las proyecciones realizadas de la oferta y demanda de carne de cerdo
mostradas en los cuadros 4 y 10 respectivamente, se puede obtener por diferencia
(demanda menos oferta), la demanda estimada sobrepasa la oferta, lo que se provee
hará frente al proyecto.
CUADRO Nº11. Proyección de la demanda insatisfecha (TM)
Año Demanda total
Oferta total
Demanda insatisfecha
2009 74198 54353 19845 2010 76447 55582 20865 2011 78850 56811 22039 2012 81318 58039 23275 2013 83862 59268 24594 2014 86458 60497 25961 2015 89236 61725 27511 2016 91984 62954 29030 2017 94807 64183 30624 2018 97818 65411 32407
Fuente: Elab. propia
El cuadro Nº11 muestra una emorme demanda insatisfecha, por lo que nuestro plan
de negocios tiene buenas perspectivas.
1.4. Meta comercial
Nuestro plan de negocios a través de las OECA’s, pretende cubrir a aproximadamente
un 0.015% del total de la proyección de la demanda insatisfecha, lo que equivale a una
producción mensual de 5 TM. Con una tendencia de crecer hasta un promedio de 20
TM, cuyo mercado objetivo serán las ciudades de La Paz y El Alto, además de la
población de Coroico. Para en un futuro poder exportar a mercados peruanos por las
buenas perspectivas que existen en estos mercados.
26
2. ESTRATEGIA DE MARKETING
Nuestro plan de marketing pretende promocionar las ventajas de consumir en producto
ecológico y la importancia de consumir un producto propio del departamento y la
participación de OECA’s en el desarrollo de la región.
Nuestro eslogan será:
“Consuma sano, consuma ecológico, consuma lo suyo. Cerdos de cabaña
LA PACEÑICIMA”
El cliente al saber que el producto es netamente paceño y de buena calidad, sabroso
además ser un producto sano y ecológico, por lo que el consumidor no dudara en
comprarlo una y otra vez.
2.1. Precio No se dispone de información confiable sobre la evolución de precios de carne de
cerdos en el país.
Los precios al nivel del productor se hallan determinados por el libre juego de oferta y
demanda y estos se hallan fuertemente influenciados por la relación de precios entre
insumo-producto.
Debido al tamaño del proyecto y la producción de este, estará totalmente dirigida a
mercados de las ciudades de La Paz, El Alto además de la población de Coroico. Por
consiguiente el precio al cuál se venderá la carne de cerdo será de:
3,00 dólares por Kilogramo
Este precio al estar expresado en dólares será constante en el tiempo, por lo que
puede utilizarse en el flujo de caja del proyecto.
2.2. Canal
Uno de los principales objetivos de nuestra empresa, es fomentar e impulsar la
creación de OECA’s, mismas que participarán en toda la cadena productiva de la
carne de cerdo, para que por intermedio de nuestra empresa, sea comercializada en
mercados de La Paz, El Alto y Coroico. Nuestra empresa percibirá mayores ingreso de
la intermediación. Firmando contratos con la industria de embutidos, mayoristas,
minoristas, friales, mercados y supermercados.
27
Figura Nº2. Canales de comercialización
2.3. Promoción
Semanalmente se imprimirán volantes y avisos en el periódico, destacando los
beneficios y cualidades nutritivas de nuestros productos, haciendo hincapié en lo
limpio sano y ecológica del producto orientando al público sobre los beneficios que
ofrece una carne de esta característica además de informar del apoyo del consumidor
a la industria local favoreciendo al desarrollo de su región
28
VII. FINANCIAMIENTO 1. INVERSIONES
1.1. Inversión en activos fijos
La inversión en activos fijos comprende la inversión en terrenos, maquinaria, equipo,
infraestructura de servicios o de apoyo. El cuadro Nº12, refleja la inversión en activos
fijos.
CUADRO Nº12. Inversión en activos fijos (en dólares)
DETALLE TOTAL Terreno 2.000,00Maquinarias y Equipos 13.065,50Obras Civiles 26.485,00Muebles y Enseres 200,00Vehículos 5.000,00Reproductores 4.500,00Total 51.250,50
1.2. Inversión en activos diferidos
La inversión de activos diferidos considera inversiones para instalación y montajes de
equipos, gestiones municipales, patentes y otros.
CUADRO Nº13. Inversión en activos diferidos (en dólares)
DETALLE TOTAL Instalaciones y montaje 300,00 Gestiones de permisos y patentes 500,00 TOTAL 800,00
29
1.3. Capital de trabajo
Parte de las inversiones serán destinadas al capital de trabajo, mismo que irá
destinada para cubrir los costos de operación necesarios para el primer mes (hasta
obtener la primera producción).
CUADRO Nº14. Capital de trabajo: Calculado para el primer mes (en dólares)
DETALLE TOTAL Vacunas 360,00 Costos administrativos 500,00 Costos de operaciones 12.410,00 Alimento 18.152,12 Servicios básicos 300,00 Imprevistos 840,81 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 32.562,93
TOTAL DE INVERSIÓN: 84.613,43 (dólares americanos)
1.4. Fuentes de financiación
El 30% del financiamiento requerido será financiado por los emprendedores de la idea,
y el 70% equivalente a $us. 19.250 es considerado capital de riesgo.
CUADRO Nº15. Fuentes de financiación ($US)
FUENTE MONTO $US
PARTICIPACIÓN
Aporte propio 25.389,43 30% Capital de riesgo 59.242,00 70% TOTAL 84.631,43 100%
30
1.5. Estructura de financiamiento
El financiamiento requerido para el presente emprendimiento será destinado a la
invasión en activos y capital de trabajo, regido bajo la siguiente estructura:
CUADRO Nº16. Estructura de financiamiento ($US)
APORTE PROPIO
CAPITAL DE RIESGO
TOTAL
ACTIVOS FIJOS Terreno 2.000,00 0,00 2.000,00 Maquinarias y Equipos 0,00 13.065,50 13.065,50 Obras Civiles 0,00 26.485,00 26.485,00 Muebles y Enseres 200,00 0,00 200,00 Vehículos 5.000,00 0,00 5.000,00 Reproductores 4.500,00 0,00 4.500,00 ACTIVOS DIFERIDOS Instalaciones y montaje 300,00 0,00 300,00 Permisos y patentes 500,00 0,00 500,00 CAPITAL DE TRABAJO 12.889,43 19.691,50 32.562,93 TOTAL 25.389,43 59.242,00 84.631,43 PARTICIPACIÓN 30% 70% 100%
1.6. Condiciones de financiamiento
El capital de riesgo que asciende a $us. 59.242,00 (dólares americanos), cuyas
condiciones del préstamo serán:
Tasa de interés anual 18%
Plazo 5 años
Periodo de gracia 2 años
Amortización Semestral
Para el cálculo de las amortizaciones se utiliza la cuota uniforma mediante el factor de
recuperación del capital.
CUADRO Nº17. Cálculo de amortizaciones
Año Crédito Interés Amortización Pago Saldo
1 59.242 8.886 8.787 17.673 50.455 2 50.455 7.568 10.104 17.673 40.351 3 40.351 6.053 11.620 17.673 28.731 4 28.731 4.310 13.363 17.673 15.368 5 15.368 2.305 15.368 17.673 0
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2. ANÁLISIS DE RENTABILIDAD
Es necesario destacar que nuestro plan de negocios percibirá ingresos de:
a) La producción de carne de cerdo en nuestra propia granja, cuyo volumen
máximo de producción será alcanzado a partir del tercer año con una
producción de 5 toneladas/mes.
b) Y de la intermediación, de la producción de carne de cerdo de las OECA’s.,
cuyo volumen máximo de producción de estas para el quinto año será de 40
toneladas/mes. En este punto es necesario resaltar que como intermediarios,
nuestra empresa percibirá el 5% del precio del producto. Es decir, que nuestra
empresa comparará de las OECA’s, el kilo de carne a 2,85 dólares, la venderá
a 3,00. Esto asegura los márgenes de rentabilidad de las OECA’s, con
importantes utilidades netas.
2.1. Ingresos generados por nuestra propia empresa
En al cuadro Nº18 se expresa los volúmenes de producción generados por nuestra
empresa y los ingresos brutos, calculados para 10 años (precio de la carne 3,00
dólares/kg).
CUADRO Nº18. Volumen de producción e ingresos brutos
Año Volumen de producción de carne cerdo (Kg)
Ingresos brutos (dólares)
2010 20.000 60.000,00 2011 30.000 90.000,00 2012 40.000 120.000,00 2013 60.000 180.000,00 2014 60.000 180.000,00 2015 60.000 180.000,00 2016 60.000 180.000,00 2017 60.000 180.000,00 2018 60.000 180.000,00 2019 60.000 180.000,00
2.2. Ingresos producto de la intermediación
Los mayores los mayores márgenes de utilidad neta, serán generados por la
intermediación de carne de cerdo, procedente de las OECA’s. Pues a las OECA’s se
les comprará la carne a 2,85 dólares el kilo y nuestra empresa la comercializará a 3,00
dólares del kilo.
32
33
CUADRO Nº19. Ingresos producto de la intermediación
Año Volumen de prod. de OECA’s (kg)
Precio canal de las OECA’s
(dólares)
Precio + intermediación
(dólares)
Ingresos (dólares)
2010 0 0,00 0,00 0,002011 60.000 171.000,00 180.000,00 9.000,002012 100.000 285.000,00 300.000,00 15.000,002013 250.000 712.500,00 750.000,00 37.500,002014 480.000 1.368.000,00 1.440.000,00 72.000,002015 480.000 1.368.000,00 1.440.000,00 72.000,002016 480.000 1.368.000,00 1.440.000,00 72.000,002017 480.000 1.368.000,00 1.440.000,00 72.000,002018 480.000 1.368.000,00 1.440.000,00 72.000,002019 480.000 1.368.000,00 1.440.000,00 72.000,00
2.3. Presupuesto de ingresos anuales
Los ingresos percibidos por nuestra empresa serán producto de la venta de carne de
nuestra propia granja y por intermediación de la producción de las OECA’s. Cuadro
Nº19.
CUADRO Nº20. Ingresos brutos de la empresa (en dólares)
Año Ingresos por venta de carne
Ingresos por intermediación
Total de ingresos
2010 60.000,00 0,00 60.000,00 2011 90.000,00 9.000,00 99.000,00 2012 120.000,00 15.000,00 135.000,00 2013 180.000,00 37.500,00 217.500,00 2014 180.000,00 72.000,00 252.000,00 2015 180.000,00 72.000,00 252.000,00 2016 180.000,00 72.000,00 252.000,00 2017 180.000,00 72.000,00 252.000,00 2018 180.000,00 72.000,00 252.000,00 2019 180.000,00 72.000,00 252.000,00
34
2.4. Flujo de caja
CUADRO Nº21. Flujo de caja calculado para cinco años (en dólares) DESCRIPCIÓN 2009 2010 2011 2012 2013 2014
INGRESOS Ventas de care de cerdo 60.000,00 90.000,00 120.000,00 180.000,00 180.000,00 Intermadición 9.000,00 15.000,00 37.000,00 72.000,00 Venta de sub productos 3.500,00 4.800,00 5.500,00 10.000,00 10.000,00 TOTAL INGRESO BRUTO 63.500,00 103.800,00 140.500,00 227.000,00 262.000,00 Impuesto sobre ventas (IVA = 13%) 8.255,00 13.494,00 18.265,00 29.510,00 34.060,00 Impuesto a las transacciones (IT = 3%) 1.905,00 3.114,00 4.215,00 6.810,00 7.860,00 TOTAL INGRESO NETO 53.340,00 87.192,00 118.020,00 190.680,00 220.080,00 EGRESOS (-) Costos de producción 32.362,00 62.500,00 63.000,00 65.235,00 66.587,00 Costos de Administración 1.000,00 1.500,00 2.000,00 200,00 2.000,00 Costos de Comercialización 1.500,00 2.500,00 3.500,00 4.500,00 4.500,00 Servivios básicos 300,00 400,00 500,00 500,00 500,00 TOTAL EGRESOS 35.162,00 66.900,00 69.000,00 70.435,00 73.587,00 INTERESES (-) 8.886,00 7.568,00 6.053,00 4.310,00 2.305,00 DEPRECIACIÓN (-) 2.850,00 2.850,00 2.850,00 2.850,00 2.850,00 UTILIDAD BRUTA 6.442,00 9.874,00 40.117,00 113.085,00 141.338,00 IUE (25%) 1.610,50 2.468,50 10.029,25 28.271,25 35.334,50 UTILIDAD NETA 4.831,50 7.405,50 30.087,75 84.813,75 106.003,50 DEPRECIACIÓN (+) 2.850,00 2.850,00 2.850,00 2.850,00 2.850,00 Inversión (-) 84632,63 0 0 0 0 0 Activos Fijos 52270,5 - Capital de Trabajo 32362,13 - Préstamo Bancario (+) 59242 Amortizaciones (-) 8787,00 10104,00 11620,00 13363,00 15368,00FLUJO DE CAJA NETO -84632,63 -1105,5 151,5 21317,75 74300,75 93485,5
Los indicadores de rentabilidad demuestran su alta rentabilidad: VAN = 15.215,56; TIR = 20,09%
VIII RIESGOS
1. INTERNOS
Suministro de materia prima: El riego interno mas importantes que puede
enfrentar la empresa es la no provisión de la materia prima por parte de los
productores de la región (pues nuestra propia provisión no es suficiente). Esta
situación, de presentarse se salvaría mediante contratos de venta anticipados de la
producción de otros proveedores.
Dependencia de administradores claves: Para la producción de calidad y en una
amplia variedad de embutidos se requiere gente bien preparada y con amplia
experiencia; sin embargo está disponible aunque la empresa deberá cuidar el plan
personal y de carrera del trabajador a fin de garantizar su permanencia y
rentabilidad.
2. EXTERNOS
Incertidumbre económica: misma que puede causar fluctuaciones en la oferta y
la demanda de cualquier tipo de producto.
Tipo de cambio e inflación: Dado que tenemos proyectado la exportación de
nuestros productos, la depreciación del dólar jugará un papel preponderante a
considerar. El efecto de la inflación será un factor importante a considerar para
establecer nuestros precios por la subida de los insumos y materia prima.
Políticas de Gobierno: Durante el último periodo el gobierno tomó decisiones en
lapsos de tiempos muy cortos difícilmente previstas, mismas que afectarían en las
exportaciones y otros.
Bloqueos de caminos: Por lo general ejercen un efecto negativo en el transporte
de insumos y productos acabados.
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