ADMINISTRACION FINANCIERA Y GERENCIA DE VALOR

Tomar decisiones estratégicas y financieras = trasladar a términos financieros planes Operativos y Estratégicos en un espacio de tiempo

determinado

STRATEGIC

FORECAST

Área Operativa

Área Estratégica

-Elaboración-Puesta en Marcha-Seguimiento

PROCESO

Planes detallados de acciones para

cumplir metas buscando equilibrio

PLANEACION FINANCIERA

STRATEGIC

FORECAST

STRATEGIC

FORECAST

Proceso de planeación financiera

MARKETING FINANZAS

Formular alternativas estratégicas

Cuantifica las

estrategias

AREA ESTRATEGICA

STRATEGIC

FORECAST

OperativaPLAN

ESTRATEGICO

Producción

Admon

Logistica

Comercial

Concretar las políticas del plan estratégico.

AREA OPERATIVA

STRATEGIC

FORECAST

STRATEGIC

FORECAST

PLANEACION FINANCIERA

DESARROLLO DE PLANEACION FINANCIERA

STRATEGIC

FORECAST

PLANEACION FINANCIERA

STRATEGIC

FORECAST

OBJETIVO

MODELOS

GyPGyP• Influencias Positivas

• Influencias Negativas

• Influencias Positivas

• Influencias Negativas

La utilidad mejora en la medida

•Aumenta índice de rentabilidad.

•Disminuye índice de estructura.

•Disminuye punto de equilibrio.

La utilidad mejora en la medida

•Aumenta índice de rentabilidad.

•Disminuye índice de estructura.

•Disminuye punto de equilibrio.

• Determinar recursos• Estimar capacidad ventas• Evaluar impacto

decisiones• Evaluar impacto factores

externos

• Determinar recursos• Estimar capacidad ventas• Evaluar impacto

decisiones• Evaluar impacto factores

externos

• Modelo de Contribución Marginal

• Modelo de Estructura

• Modelo Financiero

• Modelo de Contribución Marginal

• Modelo de Estructura

• Modelo Financiero

STRATEGIC

FORECAST

GyP

STRATEGIC

FORECAST

DINAMICA

Se utiliza para planear utilidades, tomar decisiones y resolución de problemas. Requiere conocer el comportamiento de ingresos, costos y gastos, separando variables de fijos.

Los gastos y costos fijos se generan independientemente de la producción y ventas. Se conocen como gastos y costos de estructura porque se contratan para la estructuración de la empresa.

El punto de equilibrio se define como el momento o punto económico en que no se genera ni utilidad ni pérdida

STRATEGIC

FORECAST

PUNTO DE EQUILIBRIO

PLANEACION DE UTILIDADES

STRATEGIC

FORECAST

OBJETIVO

APALANCAMIENTOS

STRATEGIC

FORECAST

PRESUPUESTOS

PRESUPUESTOS

PRESUPUESTOS

Presupuesto obliga a planificar.Presupuesto obliga a planificar.

STRATEGIC

FORECAST

Se expresa

• Financieros• Horas de trabajo• Unidades de producto• Horas-máquina.• Términos medibles numéricamente.

Se expresa

• Financieros• Horas de trabajo• Unidades de producto• Horas-máquina.• Términos medibles numéricamente.

Realiza por anticipado recopilación numérica del F.E, gastos e ingresos, desembolsos de capital, utilización de trabajo o de horas-máquina esperado.

Realiza por anticipado recopilación numérica del F.E, gastos e ingresos, desembolsos de capital, utilización de trabajo o de horas-máquina esperado.

• Plan de operaciones y recursos que se formula para lograr los objetivos propuestos.

• Plan de operaciones y recursos que se formula para lograr los objetivos propuestos.

STRATEGIC

FORECAST

PROYECCION FINANCIERA

OBJETIVO

Proyectar EEFF, permite conocer el flujo de efectivo para pago de gastos, capital de trabajo, e inversiones a L / P.

La variable más importante es el volumen proyectado de ventas.

OperativaPLAN

ESTRATEGICO

Producción

Admon

Logistica

Comercial

Concretar las políticas del plan estratégico.

AREA OPERATIVA

STRATEGIC

FORECAST

PROCESO DE PLANEACION FINANCIERA

STRATEGIC

FORECAST

GRACIAS

STRATEGIC

FORECAST