INFORME DE GESTION

PERELLO E HIJOS S.A.

Ejercicio del año 2002

INDICE

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Pág.Ventas y producciones

Ventas de Perelló e Hijos3

Producciones de Mayava5

Mercados Nuestros valores en el mercado

6Nuestra evolución durante 2002 8Competencia

9TOP 10 mejores clientes

12Morosidad y riesgos 13

InversionesInversiones realizadas 2002 15Inversiones previstas 2003 17

Resultados económicosResultados de Perelló e Hijos SA. 18Resultados de Mayava 19Resultados conjuntos 20

Situación FinancieraLíneas de crédito y fondos inversión22

Objetivos 2003Mayava - Perelló 23

Hechos más relevantes del ejercicioResultados económicos 25Calidad 25

Ruegos y preguntasRuegos y preguntas 26

AnexosActivo – Pasivo PERELLOActivo – Pasivo MAYAVADetalle de Sacrificio 2002 MayavaDetalle de Ventas 2002 Perelló

VENTAS Y PRODUCCIONES

Perelló e Hijos, ventas 2002

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VENTAS Y PRODUCCIONES

Perelló e Hijos, ventas 2002

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El pollo sigue representando casi el 67 % de las ventas y aproximadamente el 60 % de los márgenes brutos en Perelló.Por volumen de ventas y después del pollo las familias más importantes son el conejo y el despiece con el 10,94 % y el 8.0 %, respectivamente, le siguen la gallina y los elaborados que representan el 3.2 % y el 2.45 % de las ventas

En relación al ejercicio 2001, hemos realizado un incremento en el volumen de ventas de 1.026.387 kilos , equivalente a un aumento del 9.8 %, no obstante durante 2001, efectuamos una venta de subproductos (carcasas, patas, etc.) de 423.520 kilos (productos que durante 2001, aun tenían valor y por ello se consideraban ventas), en cambio durante 2002 la venta de subproductos ha sido de 148.087 kilos, de los que hemos obtenido unos ingresos de 23.988 €uros y del resto, no solo no lo hemos vendido sino que además hemos tenido que pagar para su eliminación. Todo ello nos depara un incremento de la cifra de ventas neta en kilos de 1.301.820, con un aumento del 12,89% excluyendo los subproductos.

El histórico de ventas (en €uros) del año 2001 de Perelló fue de 15.051.423 €uros, este año el volumen ha sido de 15.252.190 €uros, con un aumento del 1.33 %. El precio medio por kilo facturado ha disminuido en relación al año anterior a causa de la crisis del pollo vivo.

No en todos los segmentos o familias de productos hemos crecido, se han disminuido las ventas de Elaborados (fundamentalmente la brocheta de pollo) Huevos, y Pavos. En los elaborados se perdió un mayorista de brocheta, que consumía unas 300 brochetas a la semana. En los huevos solo podemos venderlos a detallistas y hostelería y como complemento de servicio ya que por precio no podemos competir. En pavos se ha generado una fuerte guerra comercial por la entrada del Pozo en el sector del pavo.

VENTAS Y PRODUCCIONES

Sacrificio MAYAVA 2002

En aves, hemos sacrificado 4.843.483. unidades, con una media semanal de 93.144 aves, lo que representa un aumento en base al año anterior de 443.424 aves y un 10.13 % de incremento.

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Durante 2002 hemos seguido creciendo aunque a un ritmo inferior al último año, y también hay que destacar que hemos crecido en mayor proporción durante el primer semestre del 2002, que en el segundo semestre.

La capacidad de producción máxima del matadero con las estructuras actuales sigue siendo de 140.000 aves semana, lo que aun representa un aumento considerable sobre la producción actual.

MERCADOS

Mercados, Competencia y Competitividad

Nuestros valores en el mercado como empresa

Seguimos siendo un matadero cuyos valores mas importantes son, la frescura de nuestros productos (entendiendo como tal, el sacrificio y servicio en el mismo día), el servicio y la calidad (entendiendo por calidad, el tamaño de la canal, el aspecto de desplumado y escaldado, y la ausencia de golpes o hematomas.

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Todos estos valores son los que nos permiten obtener un precio de venta superior a la mayoría de nuestros competidores en el mercado.

Frescura de nuestros productos

Somos el único matadero, cuyo horario de inicio de sacrificio se efectúa a las 21 ó 22 horas (salvo en verano) y ello nos permite colocar el mismo día de sacrificio el 80 % de nuestro pollo en el mercado. El concepto de pollo caliente ha ido desapareciendo del mercado y lo ha desplazado el de frescura, entendiendo tal concepto como pollo refrigerado recién sacrificado y en este punto somos líderes en el mercado.

Servicio

El servicio eficiente es mucho mas que un simple horario, significa tener gama de productos para satisfacer cualquier complemento que nos soliciten nuestros clientes, es evidentemente, estar en el horario previsto entregándole el genero solicitado, es atender sus urgencias puntuales de cualquier causa relacionada con nosotros, en definitiva es tener satisfechos a nuestros clientes por cualquier tipo de relación que mantengan con nosotros.

MERCADOS

Mercados, Competencia y Competitividad

Nuestros valores en el mercado como empresa

Calidad

La calidad también abarca muchos conceptos, pero para nosotros se limita a la que perciben nuestros clientes, La frescura de nuestros productos lo consideran muy buena calidad, (pero no es mejor, salvo en el aspecto) que un pollo bien refrigerado de un día anterior. El tamaño, es un concepto de calidad muy valorado, quizá el mas valorado, y tiene varias respuestas, en primer lugar, el consumidor esta pidiendo pollos mas grandes, la tienda despieza un porcentaje muy alto de pollos y a mayor

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tamaño mayor productividad en los procesos de despiece y mayor volumen de ventas por unidad, y por esta causa se ganan o se pierden muchas ventas. El aspecto a causa del desplumado-escaldado o de golpes y hematomas, es otra valoración muy importante

MERCADOS

Mercados, Competencia y Competitividad

Nuestros valores en el mercado como empresa

Nuestra evolución durante 2002

Frescura. Durante el año 2002 y desde mediados de Junio hasta mediados de Septiembre , iniciamos la matanza a las 0 horas, este hecho provocó que entre el 50 y 60 % de las ventas en Borboto, se realizara con pollo del día anterior y que el 100% de las ventas de Vall de Uixo se realizaran con pollo del día anterior, En Borboto se pudo seleccionar el pollo del día para los clientes mas exigentes y que podían perderse, y este hecho no tuvo gran repercusión, no obstante el Vall de Uixo, no pudo realizarse ninguna selección y se perdieron cerca el 20 % del volumen de ventas, que se fue recuperando en parte y poco a poco .

Servicio .No hemos sufrido problemas importantes de servicio durante este año, en productos del pavo, ni en otros productos, en horario no ha habido problemas, y en general hemos dado un buen servicio.

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Calidad. Durante 2002 el mayor problema de calidad han sido las luxaciones internas del pollo, que ha provocado pérdidas de clientes, perdidas de ventas, reclamaciones y devoluciones de género. Otro problema importante y puntual que se ha producido en determinados momentos del año ha sido la falta de tamaño, lo que también nos ha provocado fundamentalmente perdidas de ventas y la perdida de algún cliente.

MERCADOS

Mercados, Competencia y Competitividad

Competencia

Nuestra evolución en el mercado esta condicionada por nuestros competidores y por nuestra capacidad de competir con ellos ya sea en precio, calidad, servicio o costes.Por ello es de vital importancia realizar un seguimiento de sus movimientos sobre todo teniendo en cuenta que nosotros no somos los líderes del mercado

SADA / AGROVICSiguen dominado la gran distribución, cada delegación genera su política de precios, durante 2002 han sido muy agresivos en precios y han tenido conjuntamente con UVESA el mayor tamaño de pollo del mercado, poseen una calidad buena, no obstante no dan el mejor servicio posible a sus clientes. La marca CUK no les funciona. Su problemática es que producen más cantidad de lo que pueden comercializar correctamente.

UVESAHan modificado el matadero, incorporando un túnel de oreo, no obstante están entregando el pollo sacrificado del día anterior, están haciendo mucha campaña del nuevo túnel de oreo, pero solo incorporan nuevos clientes por precio. Poseen un tamaño de pollo muy grande (ellos

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lo denominan de larga crianza) y son los mas agresivos en precio del mercado.

DOLZCentra su venta en mayoristas, posee los precios más bajos del mercado, aunque en la zona de La Sabor, es más respetuoso con los precios, sigue con su fama de barato y de poca calidad. Compra a terceros el pollo vivo aprovechando todas las oportunidades que le ofrece el mercado.

MERCADOS

Mercados, Competencia y Competitividad

Competencia

FLORIDAPosee buena calidad y mantiene buenos precios, sigue con su política de ceder las diferencias entre lonja y precio real al mercado de forma regular. La mayor parte de sus ventas están centradas en mayoristas. Durante 2002 ha pasado bastante desapercibido en el mercado.

INTESAConjuntamente con Dolz es el más barato y también posee fama de poca calidad y también como Dolz basa su estrategia en la compra del pollo vivo al mínimo precio.

LAURIASe defiende bien en la zona que domina (no obstante son muchos kilómetros y pocos habitantes) y en Valencia bajan los precios . Poseen una calidad normal en el pollo . Compran el pollo vivo a Agroturia con quien poseen un contrato basado en su participación en beneficios

PADESA

Venden poca cantidad de pollo en nuestra zona, pero también durante 2002 ha ofertado precios muy bajos, han sufrido agresiones del pavo por parte del Pozo, lo que les ha llevado a ser también agresivos en el pavo.

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MERCADOS

Mercados, Competencia y Competitividad

Análisis de Competitividad

En conclusión, nuestra posición en el mercado en el área comercial es buena tanto en precios como en calidad, aunque ha disminuido en relación al año anterior, básicamente en tamaño, ya que Uvesa, Sada y Florida, han tenido un mayor tamaño de pollo que nosotros.

MERCADOS

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Clientes

TOP 10 mejores clientes Diciembre 2002

Análisis

Los 10 mayores clientes de Perelló e Hijos SL., representan el 23,8 % de todas las ventas.El mayor cliente nos compró en Diciembre 2002, el 4,43 % de todas las ventas.No poseemos ningún cliente que por volumen pueda condicionar nuestra actividad, en precios, márgenes o política comercial de forma individual.

MERCADOS

CLIENTES

Morosidad y Riesgos controlados

Relación de clientes con expediente en abogado

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Observaciones

Cuando vemos agotada nuestra gestión con los clientes que no nos pagan, procedemos a entregar el expediente al abogado para su cobro por vía judicial.Los clientes relacionados, con expediente en poder de abogado, provienen desde el año 2000.Las provisiones efectuadas por morosidad, ascienden a la cantidad de 147.583.38 €, al 31.12.2002,

MERCADOS

Relación de clientes con riesgo controlado

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Observaciones

Todos los clientes aquí relacionados van pagando cantidades periódicas para cancelar su deuda, en algunos casos poseemos reconocimiento de deuda,A una parte de ellos les seguimos vendiendo al contado o a plazo semanal.Del mayor deudor, Miguel Ángel Torres, poseemos reconocimiento de deuda con garantía personal y cada semana nos paga 40.000 Pts. (240.4 €.)

INVERSIONES

Inversiones realizadas durante 2002

PERELLO E HIJOS

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Las inversiones mas importantes de Perelló, han sido la nave de Vall de Uixo y su adaptación y la ampliación y adaptación de la nave de Borboto, en la nave de Borboto se ha utilizado parte de las instalaciones y elementos que obtuvimos de Abel Peris en Fabián y Fuero y de Ferrer Franco en la calle Villahermosa. también en Vall de Uixo pero en menor medida, hemos aprovechado algunos elementos del antiguo matadero.

INVERSIONES

Inversiones realizadas durante 2002

MAYAVA

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Las inversiones mas importantes en Mayava han sido el camión de pollo vivo, el digestor y el tratamiento de fangos de la depuración de aguas residuales También se han efectuado pequeños trabajos y reformas presionados por Sanidad y algunas se han incorporado directamente al gasto.

INVERSIONES

Inversiones previstas para 2003

PERELLO E HIJOS

1 Compra de 3 furgonetas de reparto

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2 Adaptaciones por Sanidad

MAYAVA

1 Colgador de cabezas automático y descolgado de patas.

2 Camión para el transporte de aves vivas, en sustitución del Renault que procedía de Vall de Uixo.

3 Suelo de la cámara de conservación.4 Adaptaciones por Sanidad

Inversiones previstas para 2003

NOTA Mayava requerirá de mayores inversiones, como el equipamiento de frío del muelle de expediciones, la incorporación de una línea de evisceración automática, el cambio de todas las puertas actuales de dicho muelle por puertas térmicas, el cambio del suelo de todo el matadero, la mejora externa de la fachada mediando su arreglo y pintura, así como la colocación en la parte alta de paneles que disimulen el tejado. (hemos de tener en cuenta que muchos de nuestros clientes visitan el matadero, y los grandes clientes , homologan antes, tanto la manipulación como las instalaciones)

RESULTADOS ECONOMICOS

Perelló e Hijos

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En los resultados económicos de Perelló lo que mas destaca es el resultado en si mismo con 935.731 € (155.692.530 Pts.)

Los gastos han sufrido un incremento inferior al IPC. a pesar de haber incrementado la actividad en volumen de kilos en mas del 10%. El mantenimiento de las delegaciones se cubre desde Mayava.

Las amortizaciones también se han aumentado al límite del máximo legal, con un aumento del 27 % sobre el año anterior.

La provisión de morosidad, también ha aumentado, no obstante como hemos visto en Clientes, la dotación actual supera la cobertura por morosidad existente.

también se han reducido los gastos financieros.

No se ha contabilizado ningún beneficio de los fondos y acciones de que disponemos.

RESULTADOS ECONOMICOS

Mayava 2002

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En los resultados económicos de Mayava destacan los siguientes puntos; Durante el año 2001, y durante tres meses el matadero aun era comprador de pollo vivo y facturaba canales. Durante 2002 solo ha efectuado prestación de servicios, este hecho desvirtúa tanto las compras como las ventas, que sufren una disminución significativa en ambos casos.Asimismo destaca el aumento de los gastos generales, que esta condicionado por dos causas fundamentalmente;En primer lugar porque durante 2001, los ingresos (subvenciones) de las harinas hacían disminuir el gasto de sacrificio. Los ingresos por dicho concepto durante 2001 fueron de 13.8 millones Pts. (83.000 €.). (Durante 2002, hemos cobrado por el C.E.R. 322.212 €.)también durante 2001, transportamos 3.2 millones de aves vivas y durante 2002, hemos transportado 4.16 millones con un aumento de los costes de transporte de 65.000 €. Y por ultimo el resultado antes de amortizaciones y financieros del matadero lo hemos mejorado en algo mas de 200.000 €, con un resultado final positivo de 157.656 €.

RESULTADOS ECONOMICOS CONJUNTOS

MAYAVA-PERELLO2002

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RESULTADOS ECONOMICOS CONJUNTOS

MAYAVA-PERELLO2002

Observaciones

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En los resultados conjuntos de ambas sociedades destacan los resultados antes de amortizaciones y financieros, que casi multiplica por tres los obtenidos durante 2001

El aumento de las amortizaciones conjuntas en 80.076 €. en relación al año anterior.

El aumento de la dotación para morosidad en 16.366 €.

La disminución de los gastos financieros en 48.854 €.

A los resultados reflejados hay que restar la participación en precio de Apesa Crusper y Piensos del Jucar, que se ha provisionado con 480.000 €.

SITUACION FINANCIERA

Líneas de crédito

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Fondos de inversión y acciones

Observaciones

Las líneas de crédito son elevadas para nuestra actividad, con 4000.000 ó 500.000 €. tenemos suficiente, se pueden liberar algunas líneas, con el consiguiente ahorro.

Hay que señalar que todas las inversiones efectuadas durante 2002, se han pagado, salva la hipoteca de la nave de Vall de Uixo, que se financia a 15 años y por importe de 76.929.55 €.

OBJETIVOS 2003

Mayava-Perelló

Nuestro objetivo básico sigue siendo el crecimiento continuo y para poder realizarlo debemos planificar procedimientos y estrategias que nos permitan obtener dicho crecimiento en base a;

ProductosRecursos humanosParticipación en nuevos mercadosMarketing en venta de productos de valor añadido

Productos; En primer lugar debemos tener en cuenta el producto, cuyo valor comercial mas importante sigue siendo el tamaño. En esa línea y para este año, hemos definido un nuevo producto que es el Pollo Mayava Especial, identificado mediante etiqueta que se incorporará a cada pollo, y cuya característica básica será que tendrá un peso superior a 2,500 Kg. en canal. Este

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producto nos permitirá obtener algunos clientes nuevos, fidel izar algunos de los que ya tenemos, y no perder ventas en clientes compartidos, con nuestra competencia.

Recursos humanos; Las personas que actualmente tenemos para desarrollar la labor comercial, mantendrán la actual cartera de clientes, conseguirán nuevos clientes, y realizaran las gestiones necesarias de cobro y pedidos, pero conforme van creciendo las acciones de mantenimiento de la cartera de clientes , en base a pedidos, cobros, etc., van disminuyendo las encaminadas a conseguir nuevos clientes, por lo que estamos a la búsqueda de un nuevo comercial, que potencie las acciones comerciales, básicamente en la obtención de nuevos clientes.

OBJETIVOS 2003

Mayava-Perelló

Participación de nuevos mercados; Con nuestra política comercial que la podemos resumir en ; No pretendemos vender mas que nadie, pero si obtener el mayor valor añadido en cada una de nuestras ventas , tenemos bastante saturado el mercado en el área geográfica en la que nos movemos, por lo que es interesante pensar en ampliar nuestro radio de acción, con esta premisa, lo mas optimo seria tener una delegación o plataforma a 60 ó 100 kilómetros al sur de Valencia capital, quizá asociarnos con algún mayorista que nos aporte una cuota de mercado mínima para empezar, quizá hablar con Dolz, pensando en un futurible cierre de su matadero, quizá realizar un acuerdo con Sánchez Pérez para que nos traspasen su mercado en la zona de Puerto Sagunto y Castellón, en definitiva buscar sinergias en compañía de alguien.

Marketing en venta de productos de valor añadido; Como hemos visto al principio, durante 2002 hemos perdido volumen de ventas en algunas familias de

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productos, en especial en elaborados y pavo, estos productos requieren de un mínimo de marketing para ser introducidos, vendidos y para provocar repetición en su consumo, por todo ello, desarrollaremos un plan de marketing orientado a los productos con valor añadido.

HECHOS MÁS RELEVANTES DEL EJERCICIO

Resultados económicos

Lo mas destacable del ejercicio han sido los resultados económicos obtenidos, y su causa se deriva de dos elementos; el primero, que es coyuntural y que se produce a causa de la crisis del pollo vivo, con variaciones importantes entre los precios de lonja (precio oficial) y el precio de Valls Companys (precio oficioso).El segundo es la capacidad de retener sin trasladar al mercado dicho diferencial, para lo cual son necesarios varios elementos como calidad, servicio, etc. pero fundamentalmente tener clientes que aporten valor añadido.No es posible mantener dicho diferencial con mayoristas, grandes compradores etc.

Calidad

Llevamos un año largo, con problemas de calidad a causa de las luxaciones de los muslos, no es un problema que mantenga una regularidad, hay temporadas en que se acentúa y otras en las que disminuye, pero el problema no desaparece, se han revisado todos los procesos, de carga, transporte, cuelgue, etc... Se han analizado

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partidas y la única conclusión es que cuando alguna manada esta afectada por algún problema sanitario, bajas, falta de peso, desigualdad, etc. este problema se acentúa.

RUEGOS Y PREGUNTAS

Ruegos y preguntas

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