Hoja de Trabajo-111

8/15/2019 Hoja de Trabajo-111

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CPC. LUIS TEJADA BALANCE DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIE(EXPRESADOS E

Cód. CUENTAS DEL MA OR SUMAS DEL MA OR SALDOS DEL MA ORD#$# %&$#' D# d ' A*'##d '10 E"ECTIVO E+UIVALENTE DE E"ECTIVO 12, ,1 0.00 10, 44,/ /.00 2,014,3 3.0012 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES , 31,434.00 4,024,3 0.00 1, 0/,044.001 CTAS POR COBRAR DIV. TERCEROS 2 ,/ 2.00 1, .00 2 ,10 .001 SERVICIOS OTROS CONTRATADOS POR A. , 1 .00 1 ,/2 .00 3 ,/ 4.0020 MERCADERIAS 4,/10, /4.00 1,110,321.00 3, 00,3 3.0033 INMUEBLE MA+UINARIA E+UIPO 2,0 , / .00 2,0 , / .0034 INTAN!IBLES 3 ,44 .00 3 ,44 .003 DEPRECIACION AMORTI ACION A!OTAMIENTO A. 2/4,/ /.00 2/4,/ /.0040 TRIBUTOS APORTES AL SIST. DE PENS. 24,233.00 1,4/ ,4 4.00 2,231.41 REMUNERACIONES PARTICIPACIONES POR PA!AR 1 1, 2.00 310, 40.00 1 ,/42 CTAS POR PA!AR COMERCIALES TERCEROS 3, 0, 11.00 4, /3,301.00 1,022,/ 0.04 CTAS X PA!AR DIVERSAS TERCEROS 1, 33,230.00 4, 41, /4.00 3,30 ,/44.0

0 CAPITAL ,14 , 03.00 ,14 , 03RESERVAS 3 , 0 .00 3 , 0

0 COMPRAS 31 ,000.00 31 ,000.001 VARIACION DE EXISTENCIAS 31 ,000.00 31 ,000.2 !ASTOS DE PERSONAL 1 1,212.00 1 1,212.003 !ASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 30,/2 .00 30,/2 .004 !ASTOS POR TRIBUTOS ,144.00 ,144.00

OTROS !ASTOS DE !ESTION 3,0 3.00 3,0 3.00/ !ASTOS "INANCIEROS 11, 24.00 11, 24.00

VALUACION DET. DE ACT. PROVISIONES 1 ,/02.00 1 ,/02.00COSTO DE VENTAS 1,110,321.00 1,110,321.00

/0 VENTAS 1,004.00 1, 04, /.00 1, 43, 3/ OTROS IN!RESOS DE !ESTION 1.00 2, 11.00 2,4 0// IN!RESOS "INANCIEROS 4,/ 4.00 4,/ 4.0/ CAR!AS IMPUTADAS A CTA DE COSTO 2 3, 00.00 2 3, 00

4 !ASTOS ADMINISTRATIVOS / ,40 .00 / ,40 .00!ASTOS DE VENTA 1/ ,4/0.00 1/ ,4/0.00

/ !ASTOS "INANCIEROS 11, 24.00 11, 24.00

3 , 0, 2 .00 3 , 0, 2 .00 13,132,02 .00 13,132,02


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TABILIDAD

S"ERENCIAS INVENTARIO RESULTADOS X NATURALE A RESULTADOS X"UNCIÓN%&$#' A* 5 P&6 5 P7'd d&6 !&8&8* &6 P7'd d&6 !&8&8* &

2,014,3 3.001, 0/,044.00

2 ,10 .003 ,/ 4.00

3, 00,3 3.002,0 , / .00

3 ,44 .00(2/4,/ /.00)

2,231.001 ,/ .00

1,022,/ 0.003,30 ,/44.00

,14 , 03.003 , 0 .00

1,110,321.00

1 1,212.0030,/2 .00,144.00

3,0 3.0011, 24.001 ,/02.00

1,110,321.00 1,110,321.001, 43, 3.00 1, 43, 3.00

2,4 0.00 2,4 0.004,/ 4.00 4,/ 4.00

/ ,40 .00/ ,40 .00 1/ ,4/0.00

1/ ,4/0.00 11, 24.0011, 24.00

1,3/3, 21.00 10, 04, 20.00 10,/2/, 34.00 1,3/3, 21.00 1, 0, 0/.00 1,3/3, 21.00 1, 0, 0/.00


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1/ , .00 1/ , .00 1/ , .0010, 04, 20.00 10, 04, 20.00 1, 0, 0/.00 1, 0, 0/.00 1, 0, 0/.00 1, 0, 0/.00


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LA GENOVEVA S.A.ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUPor los años terminado el 31 de diciembre del año

(Expresado en Nuevos Soles)

INGRESOS OPERACIONALESOtros Ingresos Operac ona!esotros costos operac ona!esTOTAL DE INGRESOS "RUTOS

Costo #e VentasUTILIDAD "RUTA

GASTOS OPERACIONALESgastos #e a#$ n strac ongastos #e %entaSer% c o #e transporte #e pasa&erosgananc as 'per# #as(por %enta #e act %osotros ngresosUTILIDAD OPERATIVA

OTROS INGRESOS 'GASTOS(Gastos E)cepc ona!esGastos F nanc eros

Ingresos D %ersosIngresos E)cepc ona!esIngresos F nanc erosRes*!ta#o por E)pos c +n a !a In,ac +n

RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E I-PUESTOSPart c pac ones #e !os tra a!a#oresI$p*esto a !a Renta

UTILIDAD 'PÉRDIDA( NETA DEL E/ERCICIO


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CIÓN2014

1, 43, 3!00

012341224.55

(1,110,321!00) 3441646.55

(" ,40#!00) (1"#,4"0!00)

0701428.55

(11,#24!00)

2,4#0!00

4,"$4!00

0981:78.55


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(Nombre de la Empresa)ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN

Por los años terminado el 31 de diciembre de año % & año %'1(Expresado en Nuevos Soles)

VENTAS NETAS

tros in resos operacionales * *+ -N./ES S / * S

(') osto de entas*- - + / *+

(') .astos de +dministraci5n

(') .astos de entas(') .astos de entas

/ES *+ E PE/+ -6N

tros -n resos & E resosividendos

-n resos Excepcionales-n resos 7inancieros(') .astos 7inancieros-n resos iversos/esultado por Exposici5n a la -n8aci5n

(') Participaci5n & educciones(') -mpuesto a la renta


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ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN

ACTIVO+ 31 E - -E9 /E E

1,$$$-mporte ; -mporte

VENTAS NETAStros in resos operacionales

* *+ -N./ES S / * S

(') osto de entas*- - + / *+

(') .astos de +dministraci5n(') .astos de entas

/ES *+ E PE/+ -6N/ES *+ E PE/+ -6N


-n resos Excepcionales

-n resos 7inancieros(') .astos Excepcionales-n resos iversos/esultado por Exposici5n a la -n8aci5n

*- - + +N*ES E P+/*- -P! E -9P!(') Participaci5n & educciones(') -mpuesto a la renta

*- - + NE*+ E E


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ariable1,$$: /eal

; ;


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ESTADO DE GANANCIAS Y

ACTIVO +=ustados-mporte ;

VENTAS NETAStros in resos operacionales

* *+ -N./ES S / * S

(') osto de entas*- - + / *+

(') .astos de +dministraci5n(') .astos de entas

/ES *+ E PE/+ -6N/ES *+ E PE/+ -6N


-n resos Excepcionales

-n resos 7inancieros(') .astos Excepcionales-n resos iversos/esultado por Exposici5n a la -n8aci5n

*- - + +N*ES E P+/*- -P! E -9P!(') Participaci5n & educciones(') -mpuesto a la renta

*- - + NE*+ E E


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PÉRDIDAS POR FUNCIÓN

ariable>ist5ricos /eexpresado /eal

-mporte ; -mporte ; ;


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"ALANCELA GENOVE

A! 40 #e # c e$'E)presa#o en N

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTEe;ect %os e


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TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 2,718,240.00

TOTAL ACTIVO 10,904,920.00


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ENERALVA S.A.re #e! 6503

*e%os So!es(

PASIVO Y PATRI-ONIO

PASIVO CORRIENTESo reg ros "ancar osTr *tos > contraprestac ones 552,231.00Re$*nerac ones > part c pac ones ) pagar 158,758.00C*entas por pagar co$erc a!es 1,022,790.00O ! gac ones =nanc erasOtras c*entas por pagar # %ersas 3,308,744.00"ene=c os soc a!es #e !os tra a&a#oresOtros pas %os corr entes

TOTAL PASIVO CORRIENTE 5,042,523.00

De*#as a Largo P!a@oIngresos D ;er #osI$p. a !a Renta > Part c p. D ;er #os Pas %o

TOTAL PASIVO 5,042,523.00

PATRI-ONIO NETOCap ta! 5,149,803.00Cap ta! A# c ona!E)ce#entes #e Re%a!*ac +nReser%as Lega!es 535,608.00Res*!ta#os Ac*$*!a#osRes*!ta#os #e! e&erc c o 176,986.00


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TOTAL PATRI-ONIO NETO 5,862,397.00

TOTAL PASIVO Y PATRI-ONIO NETO 10,904,920.00


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Otras Reser Res*!ta#os Tota!


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C*entas

' ( Pro%.Otras C*E) stencGastos P

TOTAL ACTI

ACTIVO NOC*entasIn%ers onIn$*e !eNeto #eOtros Act' ( A$ortCargas D

TOTAL ACTI

TOTAL ACTI

PASI

PASIVO COR


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So reg rC*entasTr *tosRe$*nerC*entasPro% s +nPro% s onParte Cor

TOTAL PASI

PASIVO NODe*#as aIngresos

TOTAL PASI

TOTAL PASI

CONINGEINTERÉS

PATRI-ONIOCap ta!Cap ta! APart c paE)ce#entReser%asRes*!ta#

TOTAL PATRI


49/96

TOTAL PASI


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ACTIVOAL 40 DE DICIE-"RE DE Var a !e

01::: 01::7 Rea!I$porte I$porte

or Co rar Co$erc a!es

ara Ctas. #e Co ran@a D*#osantas por Co rarsga#os por Ant c pa#o

O CORRIENTE

ORRIENTEor co rar Largo P!a@o

es en Va!ores1 -a E


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s "ancar osor Pagar Co$erc a!esor Pagarc ones > Part c p. por Pagaror Pagar D %ersaspara "ene=c os Soc a!es

es D %ersasr ente De*#a Largo P!a@o

O CORRIENTE

ORRIENTELargo P!a@o

D ;er #osO NO CORRIENTE

O

NCIASINORITARIO

c ona!+n Patr $on a! #e Tra a&o

e #e Re%a!*ac +n

s Ac*$*!a#os

-ONIO


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O Y PATRI-ONIO


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ACTIVO A&*sta#os st+r cosI$porte I$porte

C*entas por Co rar Co$erc a!es

' ( Pro%. para Ctas. #e Co ran@a D*#osaOtras C*entas por Co rarE) stenc asGastos Paga#os por Ant c pa#o

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTEC*entas por co rar Largo P!a@oIn%ers ones en Va!oresIn$*e !e1 -a E


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So reg ros "ancar osC*entas por Pagar Co$erc a!esTr *tos por PagarRe$*nerac ones > Part c p. por PagarC*entas por Pagar D %ersasPro% s +n para "ene=c os Soc a!esPro% s ones D %ersasParte Corr ente De*#a Largo P!a@o

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTEDe*#as a Largo P!a@oIngresos # ;er #os

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

CONINGENCIASINTERÉS -INORITARIO

PATRI-ONIOCap ta!Cap ta! A# c ona!Part c pac +n Patr $on a! #e Tra a&E)ce#ente #e Re%a!*ac +nReser%asRes*!ta#os Ac*$*!a#os

TOTAL PATRI-ONIO


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TOTAL PASIVO Y PATRI-ONIO


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80/96

Var a !eRee)presa#o Rea!

I$porte


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S - N?

RA ONES DE LI UIDETIPO DE RA ON FOR-ULA E/ERCICIO 6503 RA ON

ra@on corrienteactivo corriente :,1:#,#:0!00

1!#2pasivo corriente ,042, 23!00

/a@on acida act! te! ' existen! 4, :#,32"!00 0!$1pasivo corriente ,042, 23!00

/a@on deAensivaca=a & bancos B ! Ne ociables 2,014,3:3!00 0!#

pasivo corriente 3,0:0,000!00apital de traba=o +! orriente ' P!corriente! :,1:#,#:0!00 ' ,042, 23!00 31441 "!00

RA ONES DE GESTION

TIPO DE RA ON FOR-ULA DIAS

cta! % cobrar promedio C3# 1, 0",044!00 C 3#3 #!3"ventas anuales 1 43 3!00

existencias promedio C3# 3,#00,3 3 C 3#1,1:3! #costo de ventas anuales 1110321!00

ctas, por pa ar promedio C 3#compras a proveedores

rotacion de ca=a & bancos ca=a & bancos x 3# 20143:3 C 3# 4"#!34ventas anuales 1 43 3

ventas anuales 1 43 3 3# 0!14activos totales 10$04$20

rotacion de activos D=os ventas anuales 12:00000 3# #!22activos D=os (cta 33) 20 # ":

RA ONES DE SOLVENCIATIPO DE RA ON FOR-ULA RA ON

ra@on deuda patrimonio pasivo total 042 23 0!:# patrimonio :#23$"

ratio endeudamiento pasivo totalactivo total

Pasivo orriente+ctivo total

Pasivo no orriente+ctivo total

Pasivo orrientetotal pasivo

utili! amtes de inte!astos Dnancierosutilidad bruta

astos operativos.astos Dnancieros

ventas totalesRA ONES DE RENTA"ILIDAD

TIPO DE RA ON FOR-ULA RA ON tilidad neta

Patrimoniotilidad netaactivo total

ra@on utilidad activo! antes !-mt!-mp!

activo total

ra@on utilidad ventas! antes !-mt!-mp!

ventas

ra@on utilidad por accion utilidad netaN de acc! omunes

ra@on utilidad brutautilidad bruta

ventas

+ continuacion se muestra en resumen las ra@ones Dnancieras mas importantes aplicadas a la empresa .EN E + S!+economica Dnanciera !

rotaciom de cuentas porcobrar (en dias)

rotaciom de exsistencias(en dias)

rotacion ctas! Por pa ar(en dias )

rotacion de activos totales

/a@on endeudamientoinversion FP


/a@on calidad de la deuda

ra@on cobertura deastos Dnancieros

ratio cobertura paraastos operativos

ra@on de astosDnancieros sobre ventas

ra@on rendimiento sobre elpatrimonio

ra@on rendimiento sobre lainversion


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ra@on utilidad netautilidad neta

ventas


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S - N?

RA ONES DE LI UIDETIPO DE RA ON FOR-ULA E/ERCICIO 6503 RA ON

ra@on corrienteactivo corriente

pasivo corriente

/a@on acidaact! te! ' existen!

pasivo corriente

/a@on deAensivaca=a & bancos B ! Ne ociables

pasivo corrienteapital de traba=o +! orriente ' P!corriente! 0!00

RA ONES DE GESTION

TIPO DE RA ON FOR-ULA DIAS

cta! % cobrar promedio C3#ventas anuales

existencias promedio C3#costo de ventas anuales

ctas, por pa ar promedio C 3#compras a proveedores

rotacion de ca=a & bancosca=a & bancos x 3#

ventas anualesventas anualesactivos totales

rotacion de activos D=osventas anuales

activos D=os (cta 33)RA ONES DE SOLVENCIA

TIPO DE RA ON FOR-ULA RA ON

ra@on deuda patrimoniopasivo totalpatrimonio

ratio endeudamientopasivo total

activo totalPasivo orriente+ctivo total

Pasivo no orriente+ctivo total

Pasivo orrientetotal pasivo

utili! amtes de inte!astos Dnancierosutilidad bruta

astos operativos.astos Dnancieros

ventas totales

RA ONES DE RENTA"ILIDADTIPO DE RA ON FOR-ULA RA ON

tilidad netaPatrimoniotilidad netaactivo total

ra@on utilidad activo! antes !-mt!-mp!

activo total

ra@on utilidad ventas ! antes !-mt!-mp!ventas

ra@on utilidad por accionutilidad neta

N de acc! omunes

ra@on utilidad brutautilidad bruta

ventas

ra@on utilidad netautilidad neta

ventas

!

rotaciom de cuentas porcobrar (en dias)

rotaciom de exsistencias(en dias)

rotacion ctas! Por pa ar(en dias )

rotacion de activos totales



/a@on calidad de la deuda

ra@on cobertura deastos Dnancieros

ratio cobertura paraastos operativosra@on de astos

Dnancieros sobre ventas

ra@on rendimiento sobre elpatrimonio

ra@on rendimiento sobre lainversion


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E/ERCICIO 6502 RA ON

0

:1:##:03#003 34 :#32"

!

NH#e %ecesa! a o

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