Boletín de Ejecución Presupuestaria Enero – Marzo …...durante el período enero-marzo del 2010...

2017-I Boletín de Ejecución Presupuestaria

Enero – Marzo 2017

SUBSECRETARÍA

DE PRESUPUESTO

DIRECCIÓN NACIONAL DE

CONSISTENCIA

PRESUPUESTARIA

BOLETÍN TRIMESTRAL N° 25 ENERO-MARZO 2017

1

Presentación

El Ministerio de Finanzas en cumplimiento de uno de sus objetivos institucionales, para

fomentar las prácticas de transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento de los

recursos del Estado, presenta trimestralmente los boletines con información de ejecución

presupuestaria, como un mecanismo de difusión de información para la ciudadanía en general.

El presente boletín contiene información relacionada con el Presupuesto General del Estado

registrado en el Sistema de Administración Financiera al primer trimestre del ejercicio fiscal

2017, en la cual se analiza el comportamiento de los ingresos, los gastos y el financiamiento.

Este medio informativo permite a la vez dar a conocer las acciones más relevantes realizadas por

ésta Cartera de Estado en el ámbito de finanzas públicas.

Lic. Verónica Chávez

Subsecretaria de Presupuesto, S.

Revisión

Eco. Mónica Herrera Jiménez

Directora Nacional de Consistencia Presupuestaria

Elaboración, diseño y presentación


2

Contenido Presentación ........................................................................................................................................... 1

1. Noticias destacadas ........................................................................................................................ 3

1.1 EL GOBIERNO CUMPLE CON LAS TRANSFERENCIAS A LOS GAD´s .......................................... 3

1.2 MINISTERIO DE FINANZAS ASIGNÓ USD 25.6 MILLONES PARA RECATEGORIZACIÓN DE

MAESTROS ........................................................................................................................................... 3

2. Situación del Presupuesto General del Estado .............................................................................. 5

2.1 ANÁLISIS DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO .............................................................. 5

2.2 ANÁLISIS DE LOS INGRESOS ..................................................................................................... 6

2.3 ANÁLISIS DE LOS GASTOS ........................................................................................................ 8

2.3.1 Gastos por Sectorial ...................................................................................................... 10

2.3.2 Gastos por Naturaleza Económica ................................................................................ 11

2.3.3 Gastos por Fuente de Financiamiento .......................................................................... 12

2.3.4 Inversión Pública ........................................................................................................... 13

2.3.4.1 Principales Proyectos .................................................................................................... 15

2.3.4.2 Sectorial ......................................................................................................................... 17

2.3.4.3 Grupo ............................................................................................................................. 19

2.4 ANÁLISIS ESPECÍFICOS ........................................................................................................... 21

2.4.1 Gasto Social ................................................................................................................... 21

2.5 FUENTES DE INFORMACIÓN .................................................................................................. 23


3

1. Noticias destacadas

1.1 EL GOBIERNO CUMPLE CON LAS TRANSFERENCIAS A

LOS GAD´s

El Ministro de Finanzas, Patricio Rivera, suscribió el 16 de enero de 2017 convenios de pago por USD 786 millones aproximadamente con las prefecturas, municipios y juntas parroquiales rurales del Ecuador, para cumplir con las transferencias pendientes a los Gobiernos Autónomos Descentralizados (GAD).

El Ministro Rivera señaló que el Gobierno Nacional ha decidido cumplir con la totalidad de los pagos pendientes que mantiene con los GAD, dentro de su política de apoyo a la gestión de los organismos seccionales y considerando que se han presentado mejoras económicas en el país y en la caja fiscal.

1.2 MINISTERIO DE FINANZAS ASIGNÓ USD 25.6

MILLONES PARA RECATEGORIZACIÓN DE MAESTROS

En el mes de febrero, el Ministro de Finanzas, informó de la asignación de USD 25.6 millones

para el proceso de recategorización de más de 16 mil maestros del Ecuador.

Señaló que “el proceso de recuperación económica del país ha permitido que exista un

incremento en las recaudaciones tributarias lo que ha hecho que el Gobierno pueda ponerse al

día con algunos sectores, entre ellos los maestros que estaban pendientes de ser

recategorizados”.

Adicionalmente, el Ministro explicó que se cumplirá con el pago de todas las jubilaciones

obligatorias (para mayores de 70 años de edad) y por enfermedades catastróficas que estaban

En los convenios suscritos se establece el esquema de pago que se realizará en lo concerniente a: Modelo de Equidad Territorial (MET), devolución del IVA, competencias de patrimonio, riego y drenaje, y lo establecido en la Ley 047.


4

pendientes del año 2015 y que se procederá a cumplir con las jubilaciones correspondientes al

año 2016 de 34 de un total de 37 instituciones públicas.


5

2. Situación del Presupuesto General del Estado

2.1 ANÁLISIS DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO

El Presupuesto General del Estado inicial para el ejercicio fiscal 2017 totalizó USD 29,835.09

millones, en aplicación del presupuesto prorrogado del año 2016. El presupuesto codificado a

marzo alcanzó USD 29,835.09 millones.

Los ingresos totales recaudados al primer trimestre sumaron USD 10,519.61 millones, lo que

representa un nivel de efectividad de recaudación de 35.26%, con la siguiente composición a

nivel de grupos:

Financiamiento público: 53.99%

Impuestos: 34.00%

Transferencias y donaciones de capital e inversión: 4.34%

Tasas y contribuciones: 2.92%

Cuentas pendientes por cobrar: 1.93%

Renta de inversiones y multas: 1.54%

Otros grupos: 1.28%

Los ingresos de financiamiento público corresponden a bonos colocados en el mercado nacional

e internacional que representan el 94.03% del grupo; aquellos de Gobiernos y Organismos

Gubernamentales participaron con 4.38%; de Organismos multilaterales 1.30%; y, del sector

financiero privado el 0.28%.

Respecto a los impuestos, los siguientes concentran el 89.38% del total recaudado: i) Impuesto

al Valor Agregado (IVA) que representó 48.61% del grupo (USD 1,738.57 millones); ii) impuesto

a la renta global con 23.71% (USD 848.20 millones); iii) arancelarios a las importaciones 7.01%

(USD 250.72 millones); iv) impuesto a la salida de divisas 6.07% (USD 217.22 millones); y, v)

tarifa de salvaguardia 3.97% (USD 142.05 millones); en tanto que el 10.62% restante

corresponde a otros impuestos establecidos por ley que financian el presupuesto.

Los ingresos registrados en el grupo de transferencias y donaciones de capital e inversión, se

relacionaron en 54.78% con la transferencia por compensación a la venta anticipada de petróleo

(USD 249.81 millones), la cual se va registrando conforme a las tablas de amortización vigentes;

18.35% se relaciona con exportaciones directas de crudo; 15.57% correspondieron al margen de

soberanía de exportaciones directas; y, el 11.29% restante se originó en regalías del petróleo y

en donaciones del sector privado no financiero, entre otras.

El presupuesto devengado de gastos al primer trimestre del 2017 alcanzó USD 7,181.09

millones, cifra que equivale a un nivel de ejecución presupuestaria de 24.07%. La participación

en el monto ejecutado por grupos de gastos se detalla a continuación:


6

Gastos de personal: 29.38%

Transferencias y donaciones de capital: 14.99%

Amortización de deuda pública: 13.71%

Transferencias y donaciones corrientes: 9.96%

Gastos financieros: 6.33%

Bienes y servicios de consumo: 5.59%

Obras públicas: 4.93%

Obligaciones por venta anticipada de petróleo y convenios: 4.05%

Transferencias y donaciones para la inversión: 3.39%

Bienes y servicios para inversión: 3.19%

Otros grupos: 4.48%

A diciembre, para gastos corrientes en personal (grupo 51) se destinaron USD 2,109.72 millones,

monto que representa el 29.38% del total de gastos devengados del PGE.

En transferencias y donaciones de capital se utilizaron USD 1,076.25 millones, de los cuales USD

722.60 millones (67.14%) se direccionaron a los Gobiernos Autónomos Descentralizados por la

participación en el 10% de los ingresos no permanentes, 21% de ingresos permanentes, por el

ejercicio de competencias y por aplicación de la ley 47 y sus reformas; a Empresas Públicas se

transfirieron USD 203.42 millones (18.90%) para la ejecución de proyectos de inversión; y, USD

150.22 millones (13.96%) fueron destinados a entidades descentralizadas, financieras públicas y

al sector privado.

Respecto a la amortización de la deuda pública, USD 409.30 millones se direccionaron al sector

privado financiero; para Gobiernos y Organismos Gubernamentales USD 258.46 millones; para

bonos colocados en el mercado nacional correspondieron USD 178.81 millones; y, para

Organismos Multilaterales se destinaron USD 135.93 millones.

Para transferencias y donaciones corrientes se devengaron USD 714.93 millones, dirigidos en su

mayor parte a Empresas Públicas para su normal funcionamiento y operación con 26.80% (USD

191.61 millones); a fondos o cuentas especiales en 22.57% (USD 161.37 millones); los recursos

transferidos por pensiones de adultos mayores y a los beneficiarios del Bono de Desarrollo

Humano participaron con 17.81% (USD 127.31 millones); como los más relevantes.

En los siguientes apartados se describe en mayor detalle la gestión del PGE al primer trimestre

del 2017, de acuerdo a las diferentes clasificaciones y catálogos establecidos por el ente rector

de las finanzas públicas para su ordenamiento y presentación.

2.2 ANÁLISIS DE LOS INGRESOS

El Presupuesto General del Estado se sustenta en los siguientes ingresos: tributarios, no

tributarios, de la gestión que realizan las entidades, asistencia técnica y donaciones; en tanto que


7

el financiamiento incluye los saldos de disponibilidades de ejercicios anteriores, las cuentas por

cobrar y el proveniente del endeudamiento público interno y externo.

Al analizar el comportamiento de los ingresos a marzo del período 2010-2017, se observa una

tendencia al crecimiento de la recaudación en términos nominales hasta el año 2013, con una

contracción de siete puntos en el 2014, manteniéndose esa tendencia hasta el 2016 que registra

una disminución de seis puntos porcentuales respecto al nivel del 2013, situación que se

relaciona con la caída de los precios del barril de petróleo, apreciación del dólar; devaluación de

las monedas de los países vecinos, entre otros factores, que incidieron negativamente en la

economía del país; al primer trimestre del 2017 se presenta un incremento de diez puntos

respecto al 2016 y registra el mayor nivel con 35.26%, lo cual se vincula con los ingresos

obtenidos de financiamiento principalmente.

En el siguiente gráfico se muestra la evolución de los ingresos codificados y recaudados al

durante el período enero-marzo del 2010 al 2017:

Gráfico 1

Comparativo de Ingresos Enero - Marzo 2010 a 2017

(Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: e-Sigef Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

La efectividad de recaudación osciló entre 17% y 35% con un promedio de 25.79%,

destacándose los ingresos generados por concepto de recaudación del IVA, impuesto a la renta,

de la participación corriente en los ingresos petroleros hasta el 2014 principalmente, en tanto

que a partir del 2015 por los recursos obtenidos por préstamos y colocaciones internas y

externas y de la venta anticipada de petróleo.

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

21.979,14

26.069,12 27.618,88

26.109,27

35.730,69 36.407,46

30.350,93 29.835,09

3.750,67 6.124,09 6.782,48 8.240,27 8.628,43 9.142,07

7.624,24

10.519,61

CODIFICADO (Enero - Marzo) RECAUDADO (Enero - Marzo)

24.56%

31.56%

24.15%

% EFECTIVIDAD RECAUDACIÓN

17.06%

23.49%25.11% 25.12%

35.26%


8

Excluyendo los anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998), el presupuesto de ingresos

codificado al primer trimestre sumó USD 26,996.49 millones, de los que se recaudaron USD

10,079.96 millones, que representa una efectividad de recaudación de 37.34%.

En el siguiente cuadro se refleja que en términos nominales el principal origen de ingresos

correspondió a financiamiento público, en su mayor parte originado por la colocación de bonos

en el mercado nacional e internacional; ; la segunda fuente de recursos en el período de análisis

fueron los impuestos, especialmente por la participación del IVA, impuesto a la renta,

arancelarios a las importaciones y a la salida de divisas; en tercer lugar las transferencias y

donaciones de capital e inversión, relacionadas con exportaciones de petróleo; y, en cuarto lugar

de tasas y contribuciones originadas en su mayor parte por contribuciones de las compañías de

las entidades financieras y de seguros y por concesiones en el sector de las telecomunicaciones;

rubros que representan el 95.25% del total de ingresos recaudados.

Cuadro 1

Ingresos por Grupo

Enero - Marzo 2017



Respecto a la efectividad de la recaudación, los recursos provenientes de financiamiento público

alcanzan el mayor nivel con 92.55%; aquellos originados por la renta de inversiones y multas

registran 44.46%; otros ingresos totalizan 36.07%; las transferencias y donaciones corrientes

intervienen con 28.08% y los impuestos totalizan 22.43%, como los más representativos.

2.3 ANÁLISIS DE LOS GASTOS

El presupuesto inicial de gastos fue de USD 29,835.09 millones, manteniéndose esa cifra en el

monto codificado al mes de marzo; en tanto que, se devengaron USD 7,181.09 millones, lo que

representa un nivel de ejecución presupuestaria de 24.07%.

INICIAL

(a)

CODIFICADO

MARZO

(b)

RECAUDADO

MARZO

(c)

% EFECTIVIDAD

RECAUDACIÓN

(c/b)

36 FINANCIAMIENTO PUBLICO 5.858,29 6.136,64 5.679,24 92,55%

11 IMPUESTOS 15.489,70 15.947,60 3.576,65 22,43%

28TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL E

INVERSION 633,95 2.105,41 456,03 21,66%

13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 1.780,01 1.855,15 307,67 16,58%

38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR 13,73 1.368,69 203,41 14,86%

17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 344,23 363,81 161,74 44,46%

18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 4.807,27 345,78 97,08 28,08%

19 OTROS INGRESOS 56,83 55,81 20,13 36,07%

14VENTA DE BIENES Y SERVICIOS E INGRESOS

OPERATIVOS 81,91 93,05 10,30 11,06%

24 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 39,62 60,12 6,99 11,62%

27 RECUPERACION DE INVERSIONES 4,56 4,56 0,38 8,24%

39VENTAS ANTICIPADAS Y POR CONVENIOS CON

ENTIDADES DEL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO 725,00 976,20 - 0,00%

37 SALDOS DISPONIBLES - 522,27 - 0,00%

29.835,10 29.835,10 10.519,61 35,26%

GRUPO

TOTAL


9

Al excluir los anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998) que no implican erogación de

recursos sino únicamente espacio presupuestario para la amortización de anticipos entregados

en años anteriores, el presupuesto codificado totalizó USD 26,996.48 millones y se utilizaron

USD 6,765.53 millones, con lo cual el nivel de ejecución presupuestaria fue de 25.06%.

En el gráfico 2 se puede apreciar que el presupuesto codificado y devengado presenta una

tendencia creciente hasta el año 2015 y a partir del 2016 se contrae en 19.95% el codificado y en

17.50% el devengado, con igual comportamiento en el 2017 en el monto codificado que se

reduce en 1.73%, en tanto que el devengado se incrementa en 2.73% respecto al año anterior.

En cuanto a los niveles de ejecución, en el período de análisis oscilaron entre 15% y 27%,

alcanzando 24.07% a marzo de 2017, lo que significa un incremento de 1.06 puntos

porcentuales respecto al año anterior. La ejecución presupuestaria de gastos en promedio del

período analizado fue de 21.92%.

Gráfico 2

Comparativo de Gastos

Enero – Marzo 2010 a 2017 (Millones de dólares y porcentajes)


A continuación, se analiza la ejecución del presupuesto desde las siguientes perspectivas:

Por sectoriales

Por naturaleza económica

Por fuente de financiamiento

Análisis de la inversión por principales proyectos, sectorial y grupo

Anticipos de recursos

Análisis específicos

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

21.979,14

26.069,12 27.618,88

26.109,27

35.730,69 36.407,46

30.350,93 29.835,10

3.401,35 5.293,77 5.615,21 7.146,00

7.941,54 8.207,21 6.984,99 7.181,10

CODIFICADO (Enero - Marzo) DEVENGADO (Enero - Marzo) % EJECUCIÓN

15.48%

20.31% 20.33%

27.37%

22.23% 22.54%23.01%

24.07%


10

2.3.1 Gastos por Sectorial

La clasificación del gasto por sectoriales permite analizar el accionar del sector público según los

distintos sectores de la economía.

La ejecución presupuestaria de los 21 sectoriales que integran el PGE osciló entre 13% y 32%,

con un promedio de 21.91%, conforme se puede apreciar en el siguiente cuadro.

Cuadro 2

Gastos por Sectorial

Enero - Marzo 2017



Al primer trimestre del 2017 se establece que 8 sectoriales (Tesoro Nacional, Educación, Salud,

Asuntos Internos, Defensa Nacional, Comunicaciones, Bienestar Social y Recursos Naturales)

concentraron el 90.22% del presupuesto devengado total con USD 6,479.03 millones; los cuales

se analizan a continuación:

Tesoro Nacional participa con el 46.71% del gasto total, con USD 3,354.01 millones

devengados, dirigidos principalmente a: i) cumplir con pagos por amortización de la deuda

pública por USD 982.40 millones; ii) transferencias a los GAD’s provinciales, municipales y

parroquiales USD 744.38 millones; iii) transferencias a empresas púbicas USD 394.33

millones; iv) obligaciones por la venta anticipada de petróleo y por convenios de cooperación

interinstitucional USD 249.81 millones; que en conjunto suman USD 11,163.65 millones, lo

que representa el 70.69% del sectorial; la diferencia se destinó a gastos financieros y

obligaciones de ejercicios anteriores.

SECTORIALINICIAL

(a)

CODIFICADO MARZO

(b)

DEVENGADO MARZO

(c)

% EJECUCIÓN

(c/b)

% PARTICIPACIÓN

DEVENGADO

TESORO NACIONAL 13.123,68 11.722,99 3.354,01 28,61% 46,71%

EDUCACION 4.995,97 5.137,66 1.019,22 19,84% 14,19%

SALUD 2.391,02 2.554,81 640,39 25,07% 8,92%

ASUNTOS INTERNOS 1.650,09 1.769,18 413,31 23,36% 5,76%

DEFENSA NACIONAL 1.565,45 1.598,09 347,39 21,74% 4,84%

COMUNICACIONES 681,96 1.258,42 288,02 22,89% 4,01%

BIENESTAR SOCIAL 844,71 992,57 226,71 22,84% 3,16%

RECURSOS NATURALES 1.317,46 983,26 189,97 19,32% 2,65%

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 870,35 1.393,51 176,24 12,65% 2,45%

JURISDICCIONAL 626,15 644,68 134,42 20,85% 1,87%

ADMINISTRATIVO 404,52 502,47 96,11 19,13% 1,34%

AGROPECUARIO 350,54 237,62 69,41 29,21% 0,97%

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 231,56 258,32 50,03 19,37% 0,70%

FINANZAS 202,44 211,27 45,73 21,65% 0,64%

ELECTORAL 49,91 120,32 39,00 32,41% 0,54%

ASUNTOS DEL EXTERIOR 152,78 148,58 33,20 22,35% 0,46%

AMBIENTE 115,13 128,84 20,64 16,02% 0,29%

LEGISLATIVO 59,03 61,51 12,99 21,12% 0,18%

TRABAJO 88,26 48,31 11,91 24,65% 0,17%

COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y

COMPETITIVIDAD78,02 40,06 9,18 22,90%

0,13%

TURISMO 36,08 22,63 3,20 14,15% 0,04%

TOTAL 29.835,10 29.835,10 7.181,10 24,07% 100,00%


11

Educación concentró el 14.19% del gasto devengado con USD 1,019.22 millones,

principalmente por la participación del Ministerio de Educación y de las Universidades y

Escuelas Politécnicas Públicas que direccionaron los recursos a la ejecución de los siguientes

programas: Educación Básica con USD 342.05 millones, Administración Central USD 218.70

millones, Bachillerato con USD 153.88 millones y Formación y gestión académica con USD

149.31 millones, , lo que totaliza USD 863.94 millones que representa el 84.76% del total

devengado del sectorial.

Salud participa con el 8.92% del presupuesto devengado, esto es USD 640.39 millones en

términos nominales, direccionados en 88.64% al programa Provisión y prestación de

servicios de salud (USD 567.67 millones), en el que constan las remuneraciones de médicos,

enfermeras y demás trabajadores del sector, medicamentos, servicios de aseo y seguridad,

requeridos para el normal funcionamiento de los hospitales y centros de salud a nivel

nacional.

Asuntos Internos interviene con el 5.76%, con USD 413.31 millones, destacándose los

recursos destinados al programa Seguridad integral (USD 277.62 millones), el cual es

ejecutado por varias entidades, principalmente por la Policía Nacional.

Defensa Nacional participa con el 4.84% del devengado, con USD 347.39 millones, en la cual

el Ministerio de Defensa Nacional tiene la mayor participación con USD 315.73 millones,

concentrando el 90.89% del total del sectorial; recursos destinados a financiar el haber

militar, bienes de seguridad estratégica, seguros y otros necesarios para el normal

funcionamiento de la entidad.

Comunicaciones registró 4.01% del total devengado, con USD 288.02 millones, dirigidos en su

mayor parte a construcciones viales y para la reconstrucción de las zonas afectadas por el

terremoto de abril de 2016.

Bienestar Social consta con 3.16% de participación del presupuesto devengado de gastos,

reflejando USD 226.71 millones; en este caso, el Ministerio de Inclusión Económica y Social

concentra el 98.90% del total con USD 224.22 millones, presupuesto que se destinó

principalmente al programa Protección social a la familia aseguramiento no contributivo

inclusión económica y movilidad social (USD 161.63 millones), en el que se contemplan las

transferencias a los beneficiarios del bono de desarrollo humano, Joaquín Gallegos Lara y las

pensiones para adultos mayores.

Recursos Naturales participa con 2.65% del total devengado con USD 189.97 millones; el

Ministerio de Electricidad y Energía Renovable con USD 170.58 millones abarca el 89.79%

del total, recursos direccionados principalmente al programa Generación y transmisión

eléctrica (USD 140.02 millones), en el que se incluyen los proyectos eléctricos e

hidroeléctricos ejecutados a nivel nacional.

2.3.2 Gastos por Naturaleza Económica

El presupuesto devengado al primer trimestre del 2017 de acuerdo a la naturaleza del gasto,

mantiene la tendencia de los trimestres anteriores con la mayor participación de los gastos

corrientes con 53.27% del total, esto equivale a USD 3,825.05 millones; básicamente por los

recursos dirigidos a gastos de personal, para transferencias a empresas públicas y beneficiarios

del bono de desarrollo humano y pensiones de adultos mayores y personas con discapacidad,

entre otros; para aplicación de financiamiento se direccionó el 17.76% del gasto con USD


12

1,275.14 millones, en su mayor parte correspondieron a pagos de amortización de deuda

pública; los gastos de capital intervienen con USD 1,124.33 millones que equivale a 15.66% y

obedecen a las transferencias efectuadas desde el Tesoro de la Nación a los GAD’s y Empresas

públicas principalmente; y, para inversión se direccionó el 13.32%, con USD 956.68 millones,

destinados principalmente a la ejecución de proyectos de generación y trasmisión eléctrica, de

infraestructura y equipamiento en salud y educación, de infraestructura vial; y, reconstrucción y

reactivación productiva de las zonas afectadas por el terremoto de abril de 2016, entre otros.

En el siguiente gráfico se presenta la composición del gasto por naturaleza económica al mes de

marzo del 2017:

Gráfico 3

Gastos por Naturaleza Económica

Enero - Marzo 2017

(Porcentajes)


2.3.3 Gastos por Fuente de Financiamiento

De acuerdo a la fuente de financiamiento, el presupuesto devengado a marzo de 2017 se financió

en 78.02% con recursos fiscales (fuente 001), de los cuales el 6.11% corresponde a préstamos y

colocaciones internas y externas; 12.46% con recursos fiscales generados por las instituciones

(fuente 002); 5.79% se relaciona con anticipos de ejercicios anteriores (fuente 998); los recursos

provenientes de preasignaciones (fuente 003) participaron con 3.73%; y, aquellos de asistencia

técnica y donaciones con 0.01%, como se puede observar en el siguiente cuadro.


13

Cuadro 3

Gastos por Fuente de Financiamiento

Enero - Marzo 2017



Los recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002) y los recursos fiscales (fuente

001), alcanzaron los niveles de ejecución más elevados con 35.41% y 24.18% respectivamente;

en el primer caso por los recursos utilizados por las Universidades y Escuelas Politécnicas

públicas del país en los programas Formación y gestión académica y Gestión de la investigación;

y, en el segundo, debido al presupuesto transferido a GAD´s y Empresas públicas, así como

aquellos dirigidos al cumplimiento de obligaciones de deuda pública; y, a la gestión

principalmente de los Ministerio de: Salud Pública para provisión y prestación de servicios de

salud, Educación en educación básica y bachillerato, Defensa y Policía Nacional para seguridad

integral.

Los recursos de preasignaciones (003) reflejaron 21.04% de ejecución y correspondieron a las

transferencias efectuadas desde el Tesoro Nacional a las Universidades Públicas y Escuelas

Politécnicas en cumplimiento de las disposiciones legales vigentes y por la gestión

especialmente de las Universidades de Guayaquil y Central durante el período de análisis.

Los anticipos de ejercicios anteriores alcanzaron 14.64%; se relacionan en 60.11% con registro

de venta anticipada de petróleo (USD 249.81 millones) y en 39.89% (USD 165.75 millones) por

el devengamiento de anticipos registrados en su mayor parte por el SECOB, Ministerios de Salud,

Educación y Transporte y Obras Públicas.

Respecto a los recursos de asistencia técnica y donaciones, registraron a marzo 1.58% de

ejecución, provenientes en su mayor parte de la Unión Europea y el Banco Interamericano de

Desarrollo; y, fueron registrados principalmente por el Ministerio de Finanzas y la Secretaría

Nacional de Planificación y Desarrollo.

2.3.4 Inversión Pública

El Plan Anual de Inversiones 2017 inicial ascendió a USD 5,348.80 millones, el monto codificado

al 31 de marzo alcanzó USD 6,293.21 millones, reflejando un incremento de USD 944.41 millones

(17.66%). Se devengaron USD 1,148.05 millones al primer trimestre, con un nivel de ejecución

de 18.24%.

INICIAL

(a)

CODIFICADO

MARZO

DEVENGADO

MARZO

% EJECUCIÓN

(c/b)

% PARTICIPACIÓN

DEVENGADO

001 RECURSOS FISCALES 25.629,28 23.173,46 5.602,75 24,18% 78,02%

002 RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS

INSTITUCIONES 2.917,85 2.526,79 894,63 35,41%

12,46%

003 RECURSOS PROVENIENTES DE PREASIGNACIONES 1.272,69 1.272,69 267,78 21,04% 3,73%

701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 15,28 23,56 0,37 1,58% 0,01%

998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 2.838,61 415,57 14,64% 5,79%

29.835,10 29.835,10 7.181,10 24,07% 100,00%TOTAL

FUENTE DE FINANCIAMIENTO


14

Al excluir la fuente de financiamiento 998 que no implica erogación de recursos, el monto

codificado a marzo de 2017 registró USD 5,559.66 millones y el devengado a USD 987.52

millones, con lo cual la ejecución presupuestaria de los gastos de inversión fue de 17.76%.

En el siguiente gráfico se muestra la evolución de la inversión pública durante el primer

trimestre del período 2010-2017.

Gráfico 4

Comparativo Inversión Pública

Enero - Marzo 2010 a 2017 (Millones de dólares)

Nota: Se considera proyectos diferentes de cero, grupos de gasto 7 y 8, incluye la fuente de financiamiento 998 Fuente: e-Sigef Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

El comportamiento histórico de la inversión pública del Ecuador, presenta un crecimiento en los

montos asignados y utilizados hasta el año 2014, reduciéndose en el 2015 en USD 262.36

millones y en el 2016 en USD 404.35 millones respecto al devengado del año anterior, esto por

los menores ingresos provenientes de la exportación de petróleo que ocasionaron la

priorización de los programas y proyectos de inversión pública; sin embargo, para marzo del

2017 se observa un incremento de USD 323.23 millones en el devengado frente al 2016,

recursos que fueron destinados en mayor parte a proyectos relacionados con la reconstrucción y

reactivación de las zonas afectadas por el terremoto de abril de 2016.

De su parte, la ejecución presupuestaria del PAI en el período analizado osciló entre 14% y 22%,

con una tendencia fluctuante que presenta incrementos hasta el 2013 y decrecimientos desde el

2014 hasta el 2016; en tanto que, al primer trimestre del 2017 se recupera hasta alcanzar

18.24%, lo que equivale a 3 puntos porcentuales superior al nivel del año anterior.

Las entidades, además durante el primer trimestre del 2017 entregaron anticipos de recursos

para la ejecución de varios proyectos por USD 42.76 millones, de los cuales no se devengaron

USD 41.79 millones; y, considerando este monto con el devengado, se establece que las

4.862,41

5.449,48 5.914,21

6.430,64

8.180,20

7.747,78

5.666,29

6.293,21

675,65 1.105,50 1.298,34 1.439,25 1.491,53

1.229,17 824,82

1.148,05

14% 20% 22% 22%18% 16%

15% 18%

-100%

-80%

-60%

-40%

-20%

0%

20%

-

1.000,00

2.000,00

3.000,00

4.000,00

5.000,00

6.000,00

7.000,00

8.000,00

9.000,00

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION


15

entidades destinaron para inversión USD 1,189.84 millones, con lo cual el nivel de ejecución

alcanzaría 18.91%.

Dentro del análisis de inversión se incorpora el detalle de ejecución por principales proyectos,

por sectorial, por grupo de gasto y los anticipos entregados.

2.3.4.1 Principales Proyectos

En el presupuesto de inversión, al cierre de marzo se registraron 23 proyectos que concentraron

el 71.24% del total devengado con un monto total de USD 817.91 millones.

Los principales proyectos de inversión ejecutados durante el primer trimestre del ejercicio fiscal

2017 corresponden a reforma del Estado, como es el caso de “Programa de Reforma

Institucional de la Gestión Pública” que registró USD 96.43 millones, recursos destinados para el

pago de indemnizaciones de personal principalmente de los Ministerios de Educación, Salud y

Transporte y Obras Públicas; al sector eléctrico, con los proyectos “Hidroeléctrico Coca Codo

Sinclair” que devengó USD 68.57 millones, “Sistema de Transmisión 500 KV” por USD 29.53

millones, “Construcción proyecto Hidroeléctrico Minas-San Francisco”, que presentó USD 25.64

millones, “Plan de mejoramiento de los sistemas de distribución de energía eléctrica PMD-2011”

con USD 21.55 millones e “Hidroeléctrico Delsitanisagua” con USD 10.96 millones.

En el campo de infraestructura, se ejecutaron varios proyectos, destacándose los siguientes:

“Infraestructura física equipamiento mantenimiento estudios y fiscalización en salud” con USD

60.25 millones, “Ampliación de la infraestructura de la vía concesionada de la vía Rumichaca -

Riobamba varios tramos” con USD 54.24 millones, “Reconstrucción de obras por el terremoto

2016 “ que alcanzó USD 52.89 millones y “Metro de Quito” para el cual se transfirieron al

Municipio del Distrito Metropolitano USD 52.16 millones; y, “Ampliación a 6 carriles del tramo

Jambelí-Latacunga-Ambato” con USD 19.32 millones.

En el sector salud, se destinaron USD 58.79 millones para la ejecución del proyecto “Extensión

de la protección social en salud”; en tanto que, para educación sobresale el proyecto “Nueva

infraestructura educativa” con USD 42.96 millones e “Intervención en la alimentación escolar”

con un monto devengado de USD 22.16 millones.

Se transfirieron a la Empresa Pública del Agua USD 13.81 para el proyecto “Control de

inundaciones Cañar”.

Adicionalmente, se destinó USD 18.34 millones para el proyecto “Fortalecimiento del

conocimiento del talento humano”, ejecutado por el Instituto de Fomento al Talento Humano, el

cual tiene como objetivo fomentar la formación de los ecuatoriano/as a través de la dotación de

becas en las mejores universidades del país y del mundo.

En el siguiente cuadro se presenta el detalle de ejecución de los principales proyectos:


16

Cuadro 4

Principales Proyectos de Inversión

Enero – Marzo 2017



PROYECTOINICIAL

(a)

CODIFICADO

MARZO

(b)

DEVENGADO

MARZO

(c)

% EJECUCIÓN

(c/b)

%

PARTICIPACIÓN

DEVENGADO

PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION PUBLICA 31,00 103,75 96,43 92,95% 8,40%

PROYECTO HIDROELECTRICO COCA CODO SINCLAIR 260,08 118,83 68,57 57,71% 5,97%

INFRAESTRUCTURA FISICA EQUIPAMIENTO MANTENIMIENTO

ESTUDIOS Y FISCALIZACION EN SALUD - 369,80 60,25 16,29%

5,25%

EXTENSION DE LA PROTECCION SOCIAL EN SALUD 40,00 58,80 58,80 99,99% 5,12%

AMPLIACION DE LA INFRAESTRUCTURA DE LA VIA CONCESIONADA

DE LA VIA RUMICHACA - RIOBAMBA VARIOS TRAMOS - 79,43 54,24 68,29%

4,72%

PROYECTO DE RECONSTRUCCION DE OBRAS POR EL TERREMOTO

2016 - 118,14 52,90 44,77%

4,61%

PROYECTO METRO DE QUITO 40,00 100,00 52,16 52,16% 4,54%

PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO MACRO

SECTOR SOCIAL SECTORES SALUD CULTURA EQUIPAMIENTO

URBANO Y VIVIENDA PROTECCION SOCIAL Y FAMILIAR Y DEPORTE - 100,39 50,27

50,07%

4,38%

NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA 829,41 600,15 42,96 7,16% 3,74%

IMPLEMENTACION DE PROYECTOS INMOBILIARIOS ESTRATEGICOS

PARA LA DISTRIBUCION A NIVEL NACIONAL DE LAS INSTITUCIONES

DEL SECTOR PUBLICO 181,84 153,46 42,10

27,44%

3,67%

SISTEMA DE TRANSMISION 500 KV 156,84 175,77 29,53 16,80% 2,57%

CONSTRUCCION PROYECTO HIDROELECTRICO MINAS-SAN

FRANCISCO 154,17 141,01 25,64 18,18%

2,23%

INTERVENCION EN LA ALIMENTACION ESCOLAR 100,00 108,59 22,16 20,41% 1,93%

PLAN DE MEJORAMIENTO DE LOS SISTEMAS DE DISTRIBUCION DE

ENERGIA ELECTRICA PMD-2011 101,75 129,40 21,55 16,65%

1,88%

DOTACION DE LOS CENTROS DE ATENCION CIUDADANA

PORTOVIEJO, ESMERALDAS Y BAHIA - 26,98 20,72 76,78%

1,80%

AMPLIACION A 6 CARRILES DEL TRAMO JAMBELI-LATACUNGA-

AMBATO EN UNA LONGITUD DE 90 KM APROXIMADAMENTE

INCLUYE LA CON 59,63 27,53 19,32

70,17%

1,68%

FORTALECIMIENTO DEL CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO 139,44 139,13 18,34 13,18% 1,60%

PROYECTO PARA EL FORTALECIMIENTO Y MEJORA DE LA CALIDAD

DEL SERVICIO DE TRANSPORTE INTRA E INTERPROVINCIAL EN EL - 17,99 17,99 100,00%

1,57%

NEUTRALIZACION DE LAS ACTIVIDADES ILICITAS Y ASISTENCIA

OPORTUNA DE EMERGENCIAS EN LOS ESPACIOS ACUATICOS 2,85 16,41 14,40 87,78%

1,25%

CONTROL DE INUNDACIONES CAÑAR 60,24 34,26 13,81 40,31% 1,20%

PROYECTOS INTEGRALES DE VIVIENDA - PIV 31,19 143,48 12,85 8,95% 1,12%

PROYECTO NACIONAL DE INNOVACION TECNOLOGICA

PARTICIPATIVA Y PRODUCTIVIDAD AGRICOLA 36,33 27,10 11,95 44,08%

1,04%

PROYECTO HIDROELECTRICO DELSITANISAGUA 30,00 47,22 10,96 23,21% 0,95%

TOTAL PRINCIPALES PROYECTOS 2.254,76 2.837,64 817,91 28,82% 71,24%

OTROS PROYECTOS DE INVERSIÓN 3.094,04 3.455,57 330,14 9,55% 28,76%

TOTAL PROYECTOS DE INVERSIÓN 5.348,80 6.293,21 1.148,05 18,24% 100,00%


17

2.3.4.2 Sectorial

Considerando los recursos ejecutados para inversión pública a nivel de sectoriales, se establece

que seis concentran el 85.54% del total devengado a marzo con USD 982.00 millones, conforme

se puede apreciar a continuación. Cuadro 5

Inversión por Sectorial

Enero - Marzo 2017



La ejecución de la inversión a nivel de los sectoriales oscilo entre 0% y 32%, presentándose los

mayores niveles en Agropecuario (31.67%), principalmente por la gestión Ministerio de

Agricultura, Ganadería, Acuacultura y Pesca en los proyectos “Proyecto nacional de innovación

tecnológica participativa y productividad agrícola” y “Proyecto de reactivación del café y cacao

nacional fino de aroma”; en segundo lugar consta Trabajo (27.99%) por los recursos utilizados

por el Ministerio de Trabajo para la ejecución de los proyectos “Programa de reforma

institucional de la gestión pública” y “Mi primer empleo” y por el Servicio Ecuatoriano de

Capacitación Profesional –SECAP para el proyecto “Fortalecimiento de las capacidades de

trabajadores/as del sector productivo a través de la capacitación y formación”.

En tercer lugar, aparece Asuntos Internos (27.59%), recursos que correspondieron en su mayor

parte al proyecto “Fortalecimiento y mejora de la calidad del servicio de transporte intra e

interprovincial” ejecutado por Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte

SECTORIALINICIAL

(a)

CODIFICADO

MARZO

(b)

DEVENGADO

MARZO

(c)

% EJECUCIÓN

(c/b)

% PARTICIPACIÓN

DEVENGADO

COMUNICACIONES 570,16 1.139,03 262,37 23,03% 22,85%

RECURSOS NATURALES 1.226,86 887,71 170,25 19,18% 14,83%

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 848,99 1.367,50 170,15 12,44% 14,82%

TESORO NACIONAL 475,14 641,11 151,43 23,62% 13,19%

EDUCACION 1.006,41 1.050,85 142,57 13,57% 12,42%

SALUD 292,72 381,77 85,24 22,33% 7,42%

AGROPECUARIO 251,77 146,34 46,35 31,67% 4,04%

ASUNTOS INTERNOS 117,71 137,16 37,85 27,59% 3,30%

ADMINISTRATIVO 109,69 173,03 36,15 20,89% 3,15%

DEFENSA NACIONAL 129,40 97,48 22,89 23,48% 1,99%

JURISDICCIONAL 87,22 89,16 10,54 11,82% 0,92%

AMBIENTE 34,12 49,67 5,61 11,29% 0,49%

BIENESTAR SOCIAL 45,99 41,66 2,59 6,21% 0,23%

FINANZAS 37,87 38,08 1,73 4,53% 0,15%

TRABAJO 39,87 3,07 0,86 27,99% 0,07%

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 9,27 32,39 0,66 2,03% 0,06%

LEGISLATIVO 4,06 5,18 0,49 9,42% 0,04%

COMERCIO EXTERIOR

INDUSTRIALIZACION PESCA Y 35,99 2,24 0,21 9,55%

0,02%

TURISMO 20,83 7,62 0,13 1,64% 0,01%

ASUNTOS DEL EXTERIOR 4,72 2,15 - 0,00% 0,00%

TOTAL 5.348,80 6.293,21 1.148,05 18,24% 100,00%


18

Terrestre Tránsito y Seguridad Vial; y, en cuarto lugar, Tesoro Nacional (23.62%) que contempla

las transferencias realizadas al Distrito Metropolitano de Quito para el proyecto “Metro de

Quito” por USD 52.16 millones; a la Empresa Pública Ecuador Estratégico USD 50.27 millones

para el “Proyecto macro sector social sectores salud cultura equipamiento urbano y vivienda

protección social y familiar y deporte”; a la Empresa Pública del Agua USD 33.93 millones para la

ejecución de varios proyectos relacionados con control de inundaciones, multipropósitos y de

aprovechamiento y control del agua en diferentes provincias del país.

Considerando los recursos utilizados por los sectoriales, se establece lo siguiente:

i) Comunicaciones concentró el 22.85% del presupuesto devengado de inversión, con una

participación de 99.79% del Ministerio de Transporte y Obras Públicas, fundamentalmente para

los proyectos: “Ampliación de la infraestructura de la vía concesionada de la vía Rumichaca-

Riobamba varios tramos” y “Proyecto de reconstrucción de obras por el terremoto 2016”.

ii) Recursos Naturales se ubica en segundo lugar con 14.83% del presupuesto devengado del

Plan Anual de Inversiones 2017 prorrogado, e incluye el desarrollo de proyectos eléctricos e

hidroeléctricos por parte del Ministerio de Electricidad y Energía Renovable, entidad que

participa con 99.34% de los recursos (USD 169.13 millones), destacándose los siguientes:

“Hidroeléctrico Coca Codo Sinclair”, “Sistema de transmisión 500 KV”, “Hidroeléctrico Minas-San

Francisco”, “Plan de mejoramiento de los sistemas de distribución de energía eléctrica”, “

Hidroeléctrico Delsitanisagua” y “Programa de Cocción Eficiente”.

iii) Desarrollo Urbano y Vivienda interviene con 14.82% del PAI devengado a marzo, recursos

utilizados en 90.29% por el Servicio de Contratación de Obras SECOB, principalmente para los

proyectos “Infraestructura física equipamiento mantenimiento estudios y fiscalización en salud”

“Implementación de proyectos inmobiliarios estratégicos para la distribución a nivel nacional de

las instituciones del sector público”, y “Nueva Infraestructura Educativa”; y, por el MIDUVI en

“Proyectos integrales de vivienda – PIV”.

iv) Tesoro Nacional participa con 13.19% y corresponde a los recursos transferidos desde la

Cuenta Corriente Única para la ejecución de los proyectos ejecutados por empresas públicas

como Ecuador Estratégico, Yachay, Empresa Pública del Agua; y por las Municipalidades de

Quito para el proyecto “Metro de Quito” y Cuenca para “Tranvía de Cuenca”.

v) Educación consta con 12.42%, fundamentalmente por la gestión del Ministerio de Educación,

que concentra el 75.31% del presupuesto devengado (USD 107.36 millones), recursos dirigidos

en su mayor parte a los siguientes proyectos: “Programa de reforma institucional de la gestión

pública” que registró USD 62.39 millones ejecutados y permitió el pago de indemnizaciones de

docentes, personal administrativo y pertenecientes al código de trabajo; e, “Intervención en la

alimentación escolar” con USD 22.16 millones, garantizando la entrega de raciones escolares en

establecimientos educativos fiscales a nivel nacional.

vi) Salud interviene con 7.42% del total devengado de inversión y se relaciona con los recursos

utilizados principalmente por el Ministerio de Salud (USD 85.14 millones) especialmente en los

proyectos: “Extensión de la protección social en salud” por USD 58.79 millones y tiene como

objetivo la prestación de servicios médicos hospitalarios y complementarios; y, “Programa de


19

reforma institucional de la gestión pública” con USD 19.71 millones, el cual permitió el pago de

indemnizaciones de personas que se acogieron a la jubilación.

2.3.4.3 Grupo

Considerando la clasificación por grupo de gasto, se puede establecer que se destinó el 30.87%

de la inversión para obras públicas (grupo 75), con la principal participación del Ministerio de

Transporte y Obras Públicas (42.18%) con USD 149.47 millones y del SECOB (40.95%) con USD

145.10 millones; recursos destinados a varios proyectos viales y de infraestructura de diversa

índole (educativa, hospitalaria, inmobiliaria), especialmente de reconstrucción de las zonas

afectadas por el terremoto de abril de 2016.

Para transferencias y donaciones (grupo 78), se direccionó el 21.19% de la inversión, utilizados

en su mayor parte (69.43%) por el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable por USD

168.93 millones para la ejecución de varios proyectos eléctricos e hidroeléctricos a nivel

nacional (Coca Codo Sinclair, Minas-San Francisco, Sistema de trasmisión 500 KV y Plan de

Mejoramiento de los Sistemas de Distribución de Energía Eléctrica PMD-2011.

Los bienes y servicios de inversión (grupo 73) participan con 19.98%, destacándose la gestión

del Ministerio de Transporte y Obras Públicas con USD 93.13 millones, registrados en su mayor

parte en el proyecto “Ampliación de la infraestructura de la vía concesionada de la vía

Rumichaca - Riobamba varios tramos”; y, del Ministerio de Salud Pública con USD 62.19 millones

para el proyecto “Extensión de la protección social en salud”, mediante el cual se adquieren

medicinas, productos farmacéuticos, servicios médicos hospitalarios.

Cuadro 6 Inversión por Grupo de Gasto

Enero – Marzo 2017 (Millones de dólares y porcentajes)


Hacia transferencias y donaciones de capital (grupo 88) se direccionó 13.19%, principalmente

para los proyectos: “Metro de Quito” (USD 52.16 millones), “Programa de inversión Ecuador

Estratégico macro sector social sectores salud cultura equipamiento urbano y vivienda

INICIAL

(a)

CODIFICADO

MARZO

(b)

DEVENGADO

MARZO

(c)

% EJECUCIÓN

(c/b)

%

PARTICIPACIÓN

DEVENGADO

75 OBRAS PUBLICAS 1.683,29 2.324,51 354,36 15,24% 30,87%

78 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES PARA INVERSION 1.401,72 1.318,25 243,32 18,46% 21,19%

73 BIENES Y SERVICIOS PARA INVERSION 1.131,12 1.167,52 229,41 19,65% 19,98%

88 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL 475,14 641,11 151,43 23,62% 13,19%

71 GASTOS EN PERSONAL PARA INVERSION 167,45 223,88 129,28 57,74% 11,26%

84 BIENES DE LARGA DURACION 489,15 614,95 39,94 6,50% 3,48%

77 OTROS GASTOS DE INVERSION 0,93 3,01 0,31 10,44% 0,03%

5.348,80 6.293,21 1.148,05 18,24% 100,00%

GRUPO

TOTAL


20

protección social y familiar y deporte” (USD 50.27 millones); y, “Control de inundaciones Cañar”

(USD 13.81millones).

Para cubrir gastos en personal para inversión (grupo 71) se utilizó 11.26% del presupuesto

devengado, destacándose la gestión de los Ministerios de Educación, Salud, Agricultura,

Ganadería, Acuacultura y Pesca y Transporte y Obras Públicas, que totalizan USD 111,99

millones, en varios proyectos institucionales.

Los bienes de larga duración (grupo 84) intervinieron con 3.48%; registrados en su mayor parte

por el Ministerio de Defensa Nacional (USD 16.57 millones) para la ejecución del proyecto

“Neutralización de las actividades ilícitas y asistencia oportuna de emergencias en los espacios

acuáticos”.

Analizando el comportamiento de la ejecución bajo esta clasificación, la misma osciló entre 6% y

58%; el mayor nivel se presentó en el grupo 71 por los motivos explicados en párrafos

anteriores; en tanto que el grupo 84 registró el menor nivel y obedece fundamentalmente a

restricciones aplicadas para adquisición de bienes de larga duración dentro de las políticas de

optimización y priorización de la inversión pública.

Anticipos

Las instituciones que conforman el Presupuesto General del Estado durante el período enero-

marzo 2017 entregaron anticipos de recursos para inversión por USD 42.75 millones que

representan el 0.70% del presupuesto codificado de inversión y 0.15% del total del PGE; del

total entregado, a marzo no se devengaron USD 41.79 millones.

En el siguiente cuadro se reflejan los anticipos entregados por sectorial y el monto pendiente de

ser devengado:

Cuadro 7

Anticipos Inversión

Enero - Marzo 2017

(Dólares y porcentajes)


El sectorial el sectorial Educación concentró el 51.46% de los anticipos entregados y 52.64% de

aquellos que no se devengaron durante el primer trimestre del 2017; en su mayor parte

corresponden al proyecto “Intervención en la alimentación escolar”; Comunicaciones concentró

SECTORIALAnticipos

Entregados

Anticipos No

Devengados

% Participación

Anticipos

Entregados

% Participación

Anticipos no

Devengados

EDUCACION 22.001.680,31 22.001.680,31 51,46% 52,64%

COMUNICACIONES 11.333.503,54 10.372.857,79 26,51% 24,82%

DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 4.145.116,59 4.145.116,59 9,69% 9,92%

ADMINISTRATIVO 3.079.255,36 3.079.255,36 7,20% 7,37%

ASUNTOS INTERNOS 2.122.879,98 2.122.879,98 4,97% 5,08%

SALUD 74.121,80 74.121,80 0,17% 0,18%

TOTAL 42.756.557,58 41.795.911,83 100,00% 100,00%


21

el 26.51% de los anticipos entregados y el 24.82% de aquellos que no se devengaron o

liquidaron; y, responde a los recursos entregados principalmente por el MTOP para

mantenimiento vial y para el “Proyecto de reconstrucción de obras por el terremoto 2016”.

De su parte, Desarrollo Urbano y Vivienda concentró el 9.69% de los anticipos entregados y

9.92% de aquellos que no se liquidaron durante el año de análisis; y correspondieron a los

recursos entregados por el SECOB para la ejecución de varios proyectos de infraestructura. Los

restantes sectoriales tienen una menor participación.

2.4 ANÁLISIS ESPECÍFICOS

2.4.1 Gasto Social

El monto codificado para gasto social a marzo del 2017 ascendió a USD 10,706.68 millones, que

representa el 35.89% del total del PGE codificado; en tanto que el ejecutado a marzo totalizó

USD 2,352.95 millones, que equivale a 32.77% del total del PGE devengado durante el primer

trimestre.

Al efectuar un análisis respecto al PIB, se establece una participación del monto de gasto social

codificado de 10.64% y de 2.934 el ejecutado; manteniéndose la importancia brindada en los

últimos años al ámbito social, la cual tiene como finalidad garantizar la protección social de la

población más vulnerable.

Gráfico 5

Gasto Social respecto al PGE

Enero – Marzo 2017 (Millones de dólares)

Nota: PIB 2017 estimado por el BCE al 10 de abril de 2017 totaliza USD 100,598.68 millones. Fuente: e-Sigef Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

29.835,10

10.706,68

7.181,10

2.352,95

- 5.000,00 10.000,00 15.000,00 20.000,00 25.000,00 30.000,00 35.000,00

PGE CODIFICADO

GASTO SOCIAL CODIFICADO

PGE DEVENGADO

GASTO SOCIAL DEVENGADO

35.89% DEL PGE10.64% DEL PIB

32.77% DEL PGE2.34% DEL PIB


22

El monto inicialmente presupuestado en el año 2017 ascendió a USD 11,486.54 millones, toda

vez que se encuentra vigente el presupuesto prorrogado del 2016; el codificado a marzo totalizó

USD 10,706.68 millones, con una reducción de USD 779.86 millones, asociada principalmente

con la reprogramación de construcciones de infraestructura educativa y hospitalaria por las

políticas de priorización del gasto público; al primer trimestre se devengaron USD 2,352.95

millones, lo que equivale a 21.98% de ejecución presupuestaria, como se puede observar en el

siguiente cuadro.

Cuadro 8

Presupuesto Sector Social

Enero - Marzo 2017


Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria Notas: En otros se incluye el presupuesto de la Secretaria Nacional del Agua, Agencia de Regulación y Control del Agua

(proyectos de saneamiento), Servicio de Contratación de Obras (proyectos relacionados con el deporte), Ministerio del Deporte,

Seguridad Social (aporte patronal, contribuciones y pensiones).

Con respecto a la ejecución presupuestaria, en el año de análisis se evidencia una tendencia

fluctuante de los diversos ámbitos que conforman el sectorial, oscilando entre 10% y 27%, con

un promedio de 20.69%; el mayor nivel lo registró Salud y se relaciona con las asignaciones

destinadas principalmente para el programa provisión y prestación de servicios de salud,

ejecutado por el Ministerio de Salud Pública, el cual contempla remuneraciones de los

profesionales de la salud y la adquisición de medicamentes e insumos; y, Trabajo que alcanzó

24.65%, fundamentalmente por el accionar del Ministerio de Trabajo especialmente en el

programa fortalecimiento institucional.

La menor ejecución correspondió a Desarrollo Urbano y Vivienda con 10.37%; esto se explica en

primera instancia por el nivel alcanzado por el Ministerio de Desarrollo Urbano y Vivienda en el

programa Reconstrucción y reactivación productiva de las zonas afectadas por el terremoto de

abril de 2016 (10.31%), el cual se prevé ejecutar en mayores niveles durante el segundo

semestre del año.

En términos nominales, se destinó la mayor parte de recursos para educación y salud; en el

primer caso USD 1,021.66 millones ejecutados mayoritariamente por el Ministerio de Educación

para los programas educación básica y bachillerato; en el segundo caso, se registraron USD

890.29 millones y obedece principalmente a las acciones del Ministerio de Salud para la

provisión y prestación de servicios de salud a nivel nacional.

Inicial Codificado Devengado % Ejecución

( a ) ( b ) ( c ) (d= c/b)

Educación 5.197,79 5.344,58 1.021,66 19,12%

Salud 3.033,09 3.351,42 890,29 26,56%

Bienestar Social 887,78 1.035,87 236,16 22,80%

Otros 2.077,25 653,90 159,48 24,39%

Desarrollo Urbano y Vivienda 100,80 193,93 20,10 10,37%

Cultura 101,57 78,66 13,34 16,96%

Trabajo 88,26 48,31 11,91 24,65%

TOTAL 11.486,54 10.706,68 2.352,95 21,98%

Sector


23

2.5 FUENTES DE INFORMACIÓN

Para la elaboración del presente boletín se utilizaron las siguientes fuentes de información:

Reportes del BI generados en función de los registros del Sistema de Administración

Financiera e-SIGEF

Información de Instituciones que conforman el Presupuesto General del Estado

Fotografía de portada obtenida de la página web de la Ministerio de Energía Renovable y

Electricidad (http://www.energia.gob.ec/proyectos-emblematicos-2/)

Fotografía de portada obtenida de la página web del Ministerio de Educación

(https://educacion.gob.ec/en-tan-solo-dos-dias-el-gobierno-nacional-entrego-34-unidades-

educativas-siglo-xxi-y-una-unidad-educativa-del-milenio/)

Fotografía de portada obtenida de la página web del Ministerio de Salud

(http://www.salud.gob.ec/gobierno-entrega-4-centros-de-salud-en-4-provincias/)

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