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EL CRÉDITO DOCUMENTARIO INTERNACIONAL

Ing. Patricio ESTRADA H. MSc

Loja, Abril 27 de 2010

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Crédito Documentario

• “Todo convenio en virtud del cual una entidad financiera emisora

• Obrando a petición y de conformidad con las instrucciones de un cliente denominado

• Ordenante se obliga a hacer un pago a un tercero denominado

• Beneficiario a través de un banco corresponsal situado en el país del beneficiario".

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LAS OBLIGACIONES CONDICIONADAS DE PAGO

• Obligación condicionada de pago que asume un banco (Emisor) por escrito (condicionada) a favor del beneficiario siguiendo las instrucciones del ordenante.

• “Crédito Documentario”

• “Bancos tratan con documentos y no con las mercancías, servicios o prestaciones con las que los documentos puedan estar relacionados”. Art. 5 Brochure 600

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Para que sirve un Crédito Documentario

• Un medio de pago más.• No se reserva exclusivamente al

pago de mercancías.• Para el pago de servicios • Cualquier otra contraprestación.

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Ventajas para las partes contratantes

• Consigue conciliar los intereses del comprador y del vendedor en un contrato de compraventa.

• El comprador• Quiere tener la seguridad de que no pagará al

vendedor hasta tener la certeza documental de que éste ha cumplido puntualmente sus obligaciones.

• El vendedor • Quiere tener la seguridad de que recibirá la

totalidad del importe (plazo convenido).

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Partes Crédito Documentario

Tiene cuatro partes que son:• 1. ORDENANTE (Comprador,

importador).• 2. BANCO EMISOR (Que al emitir el

crédito adquiere el compromiso de pagar al beneficiario)

• 3. BANCO AVISADOR/CONFIRMADOR• (El banco corresponsal).• 4. BENEFICIARIO (Vendedor,

exportador)

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La Carta de Crédito

• Promesa documentaria por medio de la cual un banco paga a un beneficiario designado

• EL VENDEDOR • Una cantidad en nombre del importador.• Ciertas condiciones se cumplan.

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LA CARTA DE CRÉDITO

• Instrumento expedido por un banco.• Representación - clientes.• Emitir L/C.• Bondad y buen nombre.• A cambio del comprador.• Puede ser bueno.

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VENTAJAS DE LA CARTA DE CRÉDITO

Para el exportador• Seguridad del cobro• Contar con dos deudores• IMPORTADOR - BANCO.

Para el importador• Sólo paga lo comprometido. • Brinda una suerte de financiación.

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO

1. El Comprador y el Vendedor concluyen un contrato de compraventa.

Estipulando el pago mediante un Crédito Documentario

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO2. El Comprador ORDENANTE

Da instrucciones a su banco BANCO EMISOR para que emita un crédito a favor del vendedor BENEFICIARIO.

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO

3. El Banco Emisor (emite o abre el crédito y solicita a otro banco (AVISADOR)

Generalmente situado en el país del Vendedor

que notifique o confirme el crédito.

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO

4. El banco avisador o confirmadorBANCO NOTIFICADOR O

CONFIRMADOR

Informa al vendedor de la emisión delcrédito a su favor.

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO5. Tan pronto como el vendedor tiene conocimiento del crédito y considera que puede cumplir sus términos y condiciones procede a la expedición de las mercancías.

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO

6. A continuación, el Vendedor presenta los documentos requeridos al banco en el cual está el crédito disponible, banco que será el emisor, el confirmador, o el designado (confirmador).

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO

7. El banco comprueba si los documentos se ajustan a los requisitos del crédito. Si es así, el banco pagará, (a la vista o a plazos) aceptará o negociará según los términos del crédito.

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO

8. Si el banco designado no fuere el banco emisor, enviará a éste los documentos

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO9. El banco emisor verifica los documentos y si

son conformes con los requisitos del crédito:a) Bien reembolsa de la manera convenida al

banco designado o confirmador que ha efectuado el pago.

b) Bien efectúa el pago al banco designado o confirmador, que pagará a su vencimiento, bien por pago diferido, bien por haber aceptado o bien por haber negociado.

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO

10. En caso de que los documentos satisfagan los requisitos del crédito, el banco emisor los entrega al comprador, contra pago del importe debido o según otras condiciones acordadas.

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO

11. El comprador remite los documentos al transportista, quien procederá a entregar las mercancías

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CLASIFICACIÓN DE LAS CARTAS DE CRÉDITO

1. Más convenientes para el importador.

2. Más convenientes para el exportador.

3. Mutua conveniencia.

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Cartas de Crédito más convenientes para el Importador

1. A PLAZOUna L/C. es a plazos

• Paga después de 30, 60,90, 120 ó 180 días. • Fecha de realización del negocio.• Firma de las letras.• Fecha de embarque de las mercancías.

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2. DE TERCEROS

• Entidad FINANCIERA GRANDE. • Conocida y aceptada. • Financieras corresponsales del

exterior.• Cliente de una entidad financiera

pequeña y no aceptada.

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3. NOTIFICADA

• Entidad financiera corresponsal • Informa al beneficiario.• Apertura de la carta.• No garantiza el pago.

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4. ROTATIVA o REVOLVING

• COMPRADOR - Oferta de mercaderías.• Compras de gran volumen. • Posibilidades crediticias y financieras. • EL VENDEDOR - Embarques parciales

(crédito rotativo). Tantos pagos embarques. • Automático o controlado• Acumulativo o no acumulativo.

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Cartas de Crédito más convenientes para el Exportador

1. A LA VISTACliente manifiesta: veo y pago.

• Recibe los documentos de transporte• Facturas.• Los certificados y demás documentos.• Nacionalizar la mercancía.• Paga el valor del crédito.

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2. BACK TO BACK• Actúa como ordenante un vendedor • No produce la mercadería.• Intermediario • Comprador ignore quién es el fabricante. • Intermediario es el beneficiario.• Abrir una segunda carta de crédito• Basada en la primera.

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PUNTOS DISTINTOSPUNTOS PRIMERA SEGUNDA

ORDENANTE Comprador Vendedor

BENEFICIARIO Vendedor Fabricante

MONTO Mayor Menor

EMBARQUE Largo Corto

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3. CLÁUSULA ROJA

• Pagos anticipados antes de que la mercadería sea embarcada.

• El vendedor - confianza - comprador. • Entidad financiera emisora exige al

importador garantías por más del 100% de los anticipos.

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4. CLÁUSULA VERDE

• Persigue la misma finalidad.• Es una forma de financiación.• Anticipos se pagan al vendedor contra

presentación de recibos.• Recibos se hacen a favor de la entidad

financiera notificadora o confirmante.

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5. CONFIRMADA

• Garantía de pago • Entidad Financiera EMISORA.• Entidad Financiera

CORRESPONSAL.• Banco ubicado en el país el exportador.• Se compromete - Banco Emisor.

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6. NEGOCIABLE

• Letra de cambio aceptada • Entidad Financiera Emisora.• Entidad Financiera Confirmante.• Negociarse con otras entidades

financieras distintas de las mencionadas.

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7. NO NEGOCIABLE

• Letra de cambio respectiva.• Puede ser negociada• Entidad Financiera Emisora.• Entidad Financiera

Confirmante.

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8. TRANSFERIBLE

• Permite al beneficiario• Ceder los derechos sobre la L/C. • La transferencia• Una sola una vez.• Una o más personas.

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El Crédito TRANSFERIBLE

• Solución las necesidades intermediación.• No sucede - Crédito Back to Back. • Consiste en la cesión del derecho de

utilización del crédito en favor de una tercera persona

• “Segundo Beneficiario”.

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TRANSFERIBLE

• El vendedor - La condición • Crédito Documentario Transferible.• Advirtiendo. • Comprador - Intermediario.• Organizador de producciones. • “Fabricante sin fábrica”.

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Cartas de Crédito de mutua Conveniencia

• IRREVOCABLE

• No puede ser modificada.• Declarada insubsistente.• Consentimiento expreso.• Todas las partes.• Ningún cambio.• Menor cuantía.• Sin el permiso expreso de todas ellas.

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ACLARACIÓN

• Una carta de crédito - dos o más características.

• Por ejemplo:• Irrevocable, confirmada, negociada, a la vista. • No características contradictorias. • No puede ser al mismo tiempo.• A la Vista y a Plazos• Revocable e Irrevocable.