TRANSFORMANDO LA

ESTRATEGIA EN

RESULTADOS

BALANCED SCORE CARD

11-PEX-001

Conocer de manera general la utilizacin del BSC como

herramienta que permite a cualquier organizacin evaluar

continuamente y tomar decisiones frente al cumplimiento de

su estrategia institucional.

OBJETIVO

Conceptos bsicos Entendiendo la estrategia Institucional Alineacin estratgica Factores crticos de xito (Relacin causal) Cuadro de Mando Integral Corporativo (CMIC) Cuadro de Mando Integral del proceso (CMIPR) Iniciativas y proyectos estratgicos

CONTENIDO

11-PEX-001

Cuadro de mando Integral de proceso (CMIPR)

Documento que abarca los factores crticos de xito de un proceso, objetivos,medidas de actuacin, metas y acciones de mejora. (Dr. Humbert K. Rampersad)

Cuadro de mando Integral Corporativo (CMIC)

Documento que abarca la visin y misin corporativa, valores esenciales (ambicincorporativa), los factores crticos de xito, objetivos, medidas de actuacin, metas yacciones de mejora.(Kaplan y Norton,1996,2000)

TPS ( Total Performance Scorecard)

Proceso sistemtico de aprendizaje, desarrollo y mejora continuos, graduales yrutinarios, basados en un crecimiento sostenible de las actuaciones de los procesosy empresariales. (Dr. Humbert K. Rampersad)

CONCEPTUALIZACIN11-PEX-001

Procesos Internos

Objetivos

Medidas de actuacin

Metas

Acciones de mejora

Conocimientos y aprendizaje

Objetivos

Medidas de actuacin

Metas

Acciones de mejora

Visin y estrategia

corporativa

Financiero

Objetivos

Medidas de actuacin

Metas

Acciones de mejoraClientes

Objetivos

Medidas de actuacin

Metas

Acciones de mejora

TOTAL PERFOMANCE SCORECARD11-PEX-001

ENTENDIENDO LA

ESTRATEGIA INSTITUCIONAL

11-PEX-001

Situacin futura deseable

VISIN

MISIN

POLITICAS DE

GESTIN

OBJETIVOS

ESTRATEGICOS

INDICADORES

DE GESTION

PROCESOS

PERSONAS

Identidad de la empresa y razn de existir.

Orientadas a la parte financiera, clientes, procesos,

producto, innovacin y competencias del personal.

Provienen de las directrices de visin y misin.

Resultados esperados.

Vuelven la estrategia en algo operable.

Miden los objetivos y el

cumplimiento de la estrategia

Desarrollan los

objetivos y la estrategia

Logran resultados

segn su nivel de

competencia.

11-PEX-001

Una estrategia formulada correctamente y entendida por todos, hace

que los empleados tengan un comportamiento mas estructurado en

procura de los propsitos institucionales.

Un factor importante es que las competencias del personal estn

alineadas a la estrategia planteada por la Direccin.

ENTENDIENDO LA ESTRATEGIA

INSTITUCIONAL

11-PEX-001

FACTORES CLAVES

CORPORATIVOS

VINCULACIN POR

PERSPECTIVAS

DIRECTRICES ESTRATEGICAS

ENTENDIENDO LA ESTRATEGIA

INSTITUCIONAL

11-PEX-001

DIRECTRICES ESTRATEGICAS

VISIN MISIN POLITICAS DIRECTRIZ

11-PEX-001

DIRECTRICES ESTRATEGICAS

Ejemplo

VISIN POLITICA

Mejorar

continuamente

nuestros

productos y

servicios

..Tendremos en

el mercado al

menos un

producto nuevo

cada ao que

satisfaga las

necesidades de

nuestros

clientes.

MISIN

Suministramos

productos y

servicios a la

medida de

nuestros

usuarios

DIRECTRIZ

suministrar productos y

servicios de alta

calidad.

11-PEX-001

VINCULACIN POR PERSPECTIVAS

VISIN

MISIN

POLITICAS DE

GESTIN

OBJETIVOS

ESTRATEGICOS

INDICADORES

DE GESTION

PROCESOS

PERSPECTIVA

CLIENTES

PERSPECTIVA

INNOVACIN

Y APRENDIZAJE

PERSPECTIVA

INTERNA

PERSPECTIVA

FINANCIERA

PERSPECTIVA

SOCIAL

PERSPECTIVA

AMBIENTAL

OTRASQu objetivos

de derivan de

las expectativas

financieras de

los

inversionistas?

Qu objetivos

deben fijarse,

teniendo en

cuenta la

estructura y las

demandas de

nuestros

clientes, para

alcanzar los

objetivos

financieros?

Qu objetivos

deben fijarse, con

respecto a los

procesos, para

poder cumplir las

perspectivas

financieras y en

los clientes?

Qu objetivos

deben fijarse, con

respecto la

innovacin y ala

competencia del

personal para hacer

frente a las

necesidades

presentes y futuras?

Qu objetivos

deben fijarse,

con respecto a

las acciones

que generan

impactos

nocivos en el

ambiente?

Qu objetivos

deben fijarse,

para devolver

en beneficios

lo que hemos

tomado del

entorno

social?

11-PEX-001

EJEMPLO

VISIN POLITICA

Mejorar

continuamente

sus productos

y servicios

..Tendremos en

el mercado al

menos un

producto nuevo

cada ao que

satisfaga las

necesidades de

nuestros

clientes.

MISIN

Suministramos

productos o

servicios a la

medida de

nuestros

usuarios

DIRECTRIZ

suministrar productos y

servicios de

calidad.

PERSPECTIVA

VINCULACIN POR PERSPECTIVAS11-PEX-001

A. DIRECTRIZ

VISIN

B. DIRECTRIZ

MISIN

C. DIRECTRIZ

POLTICA

D. DIRECTRIZ

ESTRATGICAPERSPECTIVA

1. ABC ser una

organizacin con

amplia participacin en

mercados nacionales e

internacionales.

7. ABC es una

organizacin que

ofrece productos y

servicios de calidad.

11. Es poltica de

calidad suministrar

productos y servicios.

1 y 8.

Participacin nacional

e internacional.Financiera

2. Rentable

8. Atendiendo la

demanda a nivel

nacional e

internacional.

12. Que cumplan con

sus requisitos

2.Rentabilidad Financiera

3. Eficaz

9. Con personal

capacitado y

comprometido.

13. Que sean

innovadores

3, 7, 12 y 14.

Calidad de productos y

servicios.Cliente

4. Con productos

innovadores

10. Uso racional de los

recursos disponibles

para ello.

14. libres de defectos.

4 y 13.Innovacin de

productos y servicios.

Innovacin y

aprendizaje

5. Competitivos

15. De manera que

nuestra marca

signifique calidad para

nuestros clientes.

5 y 15.

Competitividad Procesos

6.Y personal calificado6 y 9

Personal competente

Innovacin y

aprendizaje

10 y 11.Eficiencia Procesos

FACTORES CLAVES CORPORATIVOSE

jem

plo

11-PEX-001

VARIABLE

Innovacin

de productos

y servicios

Factor

clave

de

xito

FACTORES CLAVES CORPORATIVOS

VISIN POLITICA

Mejorar

continuamente

sus productos y

servicios

..Tendremos

en el

mercado al

menos un

producto

nuevo cada

ao que

satisfaga las

necesidades

de nuestros

clientes.

MISIN

Suministramos

productos o

servicios a la

medida de

nuestros

usuarios

DIRECTRIZ

suministrar productos y

servicios de

calidad.

Innovacin y

aprendizaje

PERSPECTIVA

Estas son las variables o caractersticas derivadas de

las directrices que posteriormente se volvern

objetivos e indicadores.

Ejemplo

11-PEX-001

ALINEACIN ESTRATGICA

IDENTIFICACIN DE

PROCESOS

CONSTRUCCIN DE

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

DESPLIEGUE OBJETIVOS EN

PROCESOS

11-PEX-001

Especficos (Propsito

claramente definido)

Medibles (Variable)

Alcanzable (Valor)

Retadores (Verbo)

Temporal (tiempo)

CONTRUCCIN DE OBJETIVOS ESTRATEGICOS11-PEX-001

-Disminuir las reclamaciones por inconsistencias en la

entrega en un 50% en 2011.

EJE

MP

LO

S

-Incrementar las ventas del producto XYZ en un 16% en

2010

CONTRUCCIN DE OBJETIVOS ESTRATEGICOS11-PEX-001

DIRECTRIZ ESTRATGICA PERSPECTIVADESCRIPCIN

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

1 y 8.

Participacin nacional e

internacional.

FinancieraQue significado tiene para

nuestros accionistas?

Incrementar la participacin en Colombia en un 12%

Incrementar cobertura internacional en un 5%

2.Rentabilidad Incrementar utilidad en un 10%

Incrementar rentabilidad en 8%

3, 7, 12 y 14.

Calidad de productos y

servicios.

ClienteQu significado tiene para

nuestros clientes?

Aumentar a un 95% la satisfaccin de nuestros clientes

Disminuir las reclamaciones por inconsistencias en la entrega, en

un 50%

5 y 15.

Competitividad

Procesos

En que procesos hemos de superarnos para seguir

satisfaciendo a nuestros clientes y dems partes interesadas?

Disminuir reproceso en un 25%

Aumentar eficiencia al 90%10 y 11.Eficiencia

4 y 13.Innovacin de productos y

servicios. Aprendizaje y

crecimiento

Como deberamos aprender y comunicarnos para mejorar y

mediante esto cumplir la misin?

Satisfacer el 100% de nuestros clientes con productos hechos a su

medida

6 y 9

Personal competente

Incrementar las competencias del personal a un 85%

Disminuir la rotacin a un 3%

Directrices en objetivos

11-PEX-001

IDENTIFICACIN DE PROCESOS

CL

AS

IFIC

AC

IN

PLANEACIN, DIRECCIONAMIENTO,

GERENCIAL/CONDUCCIN

Definen las directrices estratgicas que

sern cumplidas por los procesos: Misin,

visin polticas , objetivos etc,

EJECUCIN, DESARROLLO

NEGOCIO/ MISIONALES/OPERACIN

Son los que obtienen un producto o

servicio, de acuerdo a o definido en la

estrategia, otorga sus caractersticas

cuantitativas o cualitativas.

EJECUCIN, DESARROLLO

SOPORTE/APOYO

Suministran los recursos, servicios e

informacin necesarios para el

cumplimiento de los objetivos de cada

proceso.

VERIFICACIN/CONTROLRealizan seguimiento a la estrategia, a travs

de los objetivos institucionales.

ACTUACIN (MEJORA)/ OPTIMIZACIN

Son los responsables de aplicar las acciones

de mejora y retroalimentar los sistemas de

gestin.

PA

11-PEX-001

DESPLIEGUE OBJETIVOS EN PROCESOS

PROCESOS OPERATIVOS

PROCESOS DE DIRECCIN

Planificacin y direccionamiento Control de gestin

GESTION

COMERCIAL

GESTION DE

PRODUCCIN

PRESTACION

Gestin de

humana

Gestin de

Informacin

Gestin

financiera

Gestin de

recursos fsicos

PROCESOS DE APOYO

GESTION

DISEOGESTION

COMPRAS

Objetivos

estratgicos

11-PEX-001

PROCESOS DEL SISTEMA

OBJETIVOS

ESTRATEGICOS

Gestin

Ventas

I+D+I

Gestin

Com

pras

Gestin

produccin

Gestin

Infreest

Gestin

humana

Ge

sti

n

finan

cie

ra

P

E

R

S

P

E

C

T

I

V

A

S

FINANCIERO

Incrementar la participacin en Colombia en un 12% X X X

Incrementar cobertura internacional en un 5% X X X

Incrementar utilidad en un 10% X X X X

Incrementar rentabilidad en 8% X

CLIENTE

Satisfaccin de nuestros clientes X X

Disminuir las reclamaciones por inconsistencias en la entrega, en un 50%

X X X

Disminuir las entregas insatisfactorias en un 90% X X

PROCESOS

Innovar permanentemente X X

Aumentar eficiencia al 90% X X X X

Disminuir reproceso en un 25% X

APRENDIZAJE

Y

CRECIMIENTO

Incrementar el personal competente a un 85% X X

Disminuir la rotacin a un 3% X

DESPLIEGUE11-PEX-001

RELACIN CAUSAL ENTRE

DIRECTRICES

FACTORES CRTICOS DE XITO

RELACIN CAUSAL

RELACIN CAUSAL ENTRE

OBJETIVOS

11-PEX-001

RELACIN CAUSAL ENTRE DIRECTRICES

DIRECTRIZ

ESTRATGICAPERSPECTIVA RELACIN O MAPA CAUSAL

1 y 8.

Participacin nacional

e internacional.

2.RentabilidadFinanciera

3, 7, 12 y 14.

Calidad de productos

y servicios.Cliente

5 y 15.

Competitividad

10 y 11.Eficiencia

4 y 13.Innovacin de

productos y servicios

Procesos

.

6 y 9

Personal competente

Aprendizaje y

crecimiento

Participacin nacional

e internacional

Rentabilidad

Calidad producto Calidad servicio

Competitividad

Innovacin de

productos y servicios

Personal competente

Eficiencia

11-PEX-001

RELACIN CAUSAL ENTRE OBJETIVOS

PERSPECTIVA RELACIN O MAPA CAUSAL

Financiera

Cliente

Procesos

Aprendizaje y

crecimiento

Incrementar utilidad

en un 10%

Rentabilidad 8%

Satisfaccin de

nuestros clientes

Disminuir las reclamaciones por

inconsistencias en la entrega, en un

50%

Disminuir reproceso

en un 25%

Aumentar eficiencia al

90%

Incrementar el

personal competente

a un 85%

Innovar

permanentemente

Incrementar cobertura

internacional en un

5%

Incrementar la

participacin en Colombia

en un 12%

Disminuir las entregas

insatisfactorias en un

90%

Disminuir la rotacin a un

3%

Impulsor

Impulsor

Desempeo

Desempeo

11-PEX-001

CONSTRUCCIN Y

ALINEACIN DEL CMIC

CONSTRUCCIN DE

INDICADORES

CUADRO DE MANDO INTEGRAL

CORPORATIVO (CMIC)

11-PEX-001

CONSTRUCCIN DE INDICADORES DE GESTIN

EJEMPLO

Disminuir el nivel de producto no conforme al 3% durante 2010

%producto no conforme

Cantidad de producto no conforme

Cantidad de producto fabricado3%

INDICADOR INDICE META

)*100(

11-PEX-001

CREACIN Y ALINEACIN DEL CMIC

Perspectivas Objetivos Indicador ndiceAccin

estratgica

Frecuencia

Meta ProcesoMed Ana

Financiera

Incrementar la participacin en el mercado colombiano.

Participacin en el mercadocolombiano.

Ventas en colombia/ventas totales de la compaia

Implementacin de personalizacin de producto.

Mes Anual 12%

Gestin de la venta

Mercadeo

Planeacin estratgica

Incrementar la participacin en Venezuela del ao 2008.

Participacin en el mercadoVenezolano.

Ventas en Venezuela/Ventas totales de la compaa

Implementacin de entrega puerta a puerta.

Mes Anual 5%

Gestin de la venta

Mercadeo

Planeacin estratgica

Incrementar la rentabilidad de los negocios.

Rentabilidad de los negocios.

(Precio de venta precio de produccin) /Precio de venta.

Cliente cubra el costo del transporte

Mes Trim 8%,

Gestin de la venta

Gestin produccin

11-PEX-001

CUADRO DE MANDO INTEGRAL DEL

PROCESO (CMIPR)

CREACIN Y ALINEACIN CON

EL CMIC

CREACIN DE INDICADORES

11-PEX-001

EFICACIA

Proceso Resultado Caracterstica EspecificacinCliente

proceso/proceso cliente

Indicador ndice Meta

Produccin Bien

Oportuno 20 minutos

Ventas

Oportunidad Tiempo realtiempo programado

100%Calidad 0 defectos Calidad Bienes conformesTotal producto

Econmico Segn plan de ventas EconomaCosto real

Costo programado

EFICIENCIA

Parmetro a controlar Caracterstica

Especificacin caracterstica

Recursos para el control Indicador ndice Meta

Maquina Disponibilidad 8 Horas/turno

Inspeccin control de funcionami

ento

Disponibilidad

Tiempo operacin-tiempo paroTiempo operacin 100%

EFECTIVIDAD

Impacto esperado

Variable o caracterstica Especificacin Indicador ndice Objetivo del proceso Meta Responsable

Ingresos Incremento 2% IngresoIngreso actual-ingreso

anteriorIngreso anterior

Producir bienes con calidad de manera oportuna y econmica, asegurando los ingresos requeridos y una permanente disponibilidad de recursos.

7%Jefe ventas

Jefe produccin

CREACIN DE INDICADORES (CMIPR) 11-PEX-001

ALINEACION (CMIPR) Y (CMIC)

PERSPECTIVAOBJETIVOS

ESTRATEGICOSPROCESO

OBJETIVO DEL

PROCESOINDICADORES INDICES

PROCESOS O INTERNA

Aumentar eficiencia al 90%

PRODUCCIN

Producir bienes con calidad de manera

oportuna y econmica, asegurando los

ingresos requeridos y una permanente disponibilidad de

recursos.

Oportunidad Tiempo realtiempo programado

Calidad Bienes conformesTotal producto

Disminuir reproceso en un 25%

Economa Costo realCosto programado

Disponibilidad Tiempo operacin-tiempo paroTiempo operacin

Ingreso Ingreso actual-ingreso anteriorIngreso anterior

Alineacin

Construido

por todos

Estrategia

11-PEX-001

CONSTRUCCIN

INICIATIVAS ESTRATEGICAS

INICIATIVAS ESTRATGICAS

11-PEX-001

INICIATIVAS ESTRATEGICAS

Generacin de clima para la

generacin de acciones estratgicas

Desarrollar ideas solo para acciones de tipo estratgico

Realizar un presupuesto y crear prioridades para las acciones estratgicas

Documentar acciones estrategicas

11-PEX-001

Cmo cumplimos

los objetivos

estratgicos?

INICIATIVAS Y PROYECTOS ESTRATGICOS

11-PEX-001