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Marcelo Cagnoli
Secuencia operativa y
bancaria de una
exportación 09 de Octubre de 2013
San Martín, provincia de Mendoza
Marcelo Cagnoli
Así como no resulta simple apalancar una idea en el mundo de los negocios, tampoco lo es la implementación de acciones en mercados internacionales, en realidad lo difícil en este caso no es la
acción sino la decisión de finalmente salir.
Me permito invitarlos a recordar aquellos primeros pasos en el mundo de sus negocio, cuando las ultimas líneas del balance mostraba cifras poco alentadoras. Cuando se decide ingresar a nuevos mercados quizás se experimenten vivencias similares, solo que apoyadas en un expertise de años en el mercado interno que garantiza el preludio de nuevas unidades de negocios, los cuales en sus comienzos tampoco tendrán una superabundancia de ceros. Si bien el empirismo ayuda a la toma de decisiones, también no es menos cierto que cuando los escenarios son diferentes, no es recomendable aplicar las mismas fuentes de conocimiento, en resumen, cuidado con la Argentinidad en el extranjero. Por lo antes mencionado es que me atrevo a afirmar que el producto, el precio, el tipo de cambio, las políticas comerciales, el político de turno, etc, pueden o no hacernos mas o menos feliz a la hora de proyectar el negocio hacia los mercado internacional, pero no podemos hablar de felicidad o infelicidad si al menos no HACEMOS UNA PROYECCION. Seria complejo hablar de calidad si se desconoce las preferencias de los consumidos, o pensar en términos de políticas de precios si se desconoce la política monetaria de los países de destino, o analizar políticas comerciales si se desconocen los acuerdos comerciales.
No tengo dudas que existen potenciales consumidores en el mundo que esperan por muchos de los productos y servicios gestados en Argentina.
BIENVENIDOS
Marcelo Cagnoli
ETAPA PREVIA AL EMBARQUE
• DE CORTO PLAZO
• DE MEDIANO Y LARGO PLAZO
OBJETIVOS DE INTERNACIONALIZACION
Marcelo Cagnoli
OBJETIVOS
CORTO PLAZO
• Vender donde sea, lo que sea
• Autofinanciación
• Experiencia exportadora
MEDIANO Y LARGO PLAZO
• Posicionamiento
• Encontrar el mercado ideal para nuestra infraestructura y nuestro producto
Marcelo Cagnoli
Desarrollo de operaciones de corto plazo
• Análisis de la empresa
• Análisis exógeno
• Selección e investigación de mercado
• Contacto con potenciales compradores
• Viaje de negocios
Marcelo Cagnoli
Análisis de la empresa
Producto
Pagina WEB, material promocional
Capacidad de producción
Management
Recursos humanos
Capacidad económica y financiera
OBJETIVO DE LA ACCION: ver con que contamos y desarrollar acciones correctivas
Marcelo Cagnoli
Análisis exógeno
Análisis de la política comercial que afecta la
posición arancelaria
Análisis de competidores nacionales que operan
en mercados externos
OBJETIVO DE LA ACCION: ver barreras y recoger estadísticas
Marcelo Cagnoli
Selección e investigación de Mercados
Los competidores marcan la tendencia
Dentro de los mercados se investigan los canales
Dentro de los canales se trata de conseguir el dato de
quien toma la decisión.
Fundamental tener en esta instancia: Precios desarrollados
Lista de precios
Web finalizada y/o catálogos digitales
NO COMUNICARNOS EN ESTA INSTANCIA
CUIDADO: el que hace este trabajo no necesariamente
tiene que ser el que NEGOCIA.
OBJETIVO DE LA ACCION: recopilas y ordenar la información
Marcelo Cagnoli
Contactos con compradores
Armado del cronograma de contactos
Confección del primer corre electrónico
Confección de los correos sucesivos
Armado de las planillas de seguimiento
Planificación del viaje
OBJETIVO DE LA ACCION: lograr el interés hacia el producto y la empresa
Marcelo Cagnoli
Viaje de negocios
Lo tiene que disparar el avance en la
negociación
Es un buen elemento de cierre
Es el comienzo de una relación de confianza y
muchas veces la diferencia
OBJETIVO DE LA ACCION: estabilidad en la relación, primera orden de compra
Marcelo Cagnoli
Tiempos para el desarrollo de cada etapa
Marcelo Cagnoli
¿ De que depende ?
Marcelo Cagnoli
Costo estimado de cada etapa y retorno de la inversión
Marcelo Cagnoli
¿ De que depende ?
Marcelo Cagnoli
Marcelo Cagnoli
ACCION, SIN MUCHA VUELTA
1. Hacer la web en español e ingles
2. Analizar la ociosidad de cada línea
3. Analizar las finanzas
4. Contrata una pagina de estadísticas
5. Clasificar el producto
6. Busca en las paginas de estadísticas por posición arancelaria
7. Decide por medio de las estadísticas los mercados objetivos
8. Identifica los importadores mediante una investigación documental
9. Calcula los precios FOB y CFR, arma la lista de precios
10. Comenzar a comunicarte con los canales
11. Mandar muestras y precios
12. Viajar
Estos puntos son los mas complejos, el resto es operativo
Marcelo Cagnoli
ACCIONES PREVIAS AL EMBARQUE
• Confección de la factura pro forma y/o contrato
• Envío de la factura pro forma y/o contrato
• Espera de la recepción de la pro forma aceptada
• Reenvío de la pro forma y/o contrato
• Se reciben las Instrucciones de B/L
• Preparación de la carga y la logística
Marcelo Cagnoli
LOGISTICA INTERNA (round trip)
PARA CONTRATAR UN ROUND TRIP: INDICAR AL PROVEEDOR DE TRANPORTE:
• Donde se retira el Contenedor vacio (esto dependerá del Armador, con quien se generó reserva de Flete Internacional)
• Lugar donde Posicionar el mismo para su Consolidación. (Planta del
Cliente o lugar donde se encuentra la mercadería)
• Lugar de Entrega del Full (FCL)… (Terminal Portuaria donde Gira el Buque)
Marcelo Cagnoli
DATOS A CONSIDERAR ANTES DE CONTRATAR EL ROUND
TRIP • Contenedor a transportar
• Mercadería a Consolidar
• Peso y volumen de la Mercadería
• Operatoria y horarios laborables de la Empresa
Las terminales Portuaria reciben Contenedores Full hasta 18 / 18:30 hs.
Marcelo Cagnoli
CONSIDERACIONES LOGISTICA INTERNA
• Costo de verificación si no se tiene aduana en planta
• Coordinar ingreso a terminal (despachante) – Tener pago gastos de terminal – Certificados TAP (Transporte Argentino Protegido) e IVETRA (instituto
Verificador de Transporte) por cada CTN – Copia de APCM (Autorización para cargar Mercadería) o DUE (Documento
único de Exportación). (Despachante) – Al ingreso cada camión tiene que tener APCM o DUE, TAP e IVETRA – Permisos de embarque no parcializados: entran camiones juntos con una
única carpeta para aduana – Permisos de embarque parcializados: entran camiones por separados cada
uno con su carpeta para aduana
Marcelo Cagnoli
• Donde comienza el round trip: donde están los
CTN vacíos (POR EJEMPLO, BUE – ZAE – ROS) y dependiendo
de la Línea Marítima. Generalmente en estos tres Lugares hay
disponibilidad de vacíos de las diferentes Líneas (Hamburg Sud,
Maersk, CSAV, MSC, Safmarine, Etc.)
• Cuanto más rápido se llegue al agua, más económico se vuelve el transporte, pero a su vez más lento.
• Transit time vs desarrollo comercial
CONSIDERACIONES LOGISTICA INTERNA
Marcelo Cagnoli
FLETES INTERNACIONALES ventas CFR, CIF, CPT, CIP
• INFORMACION A BRINDAR
– Breve descripción de la mercadería
– Medio de transporte a utilizar
– Peso bruto y volumen (incluido el pallets)
– Lugar de consolidación, puerto o aeropuerto de salida
– Destino final
– Frecuencia de envíos
Marcelo Cagnoli
OTROS DETALLES
• CONSIDERAR SI EL IMPORTADOR TIENE RESTRICCIONES PARA TRABAJAR CON ALGUNA LINEA
• TRANSIT TIME (por escrito)
Marcelo Cagnoli
• Factura comercial
• Certificado de origen
• Lista de empaque
• Conocimiento de embarque
• Certificados sanitarios y fitosanitarios
• Cerificados de calidad
PREPARACION DE DOCUMENTOS
Marcelo Cagnoli
PREPARACION DE DOCUMENTOS
• EN FUNCION A LA PROFORMA
• UNA PERSONA LOS CONFECCIONAN, DOS PERSONAN LO CONTROLAN
• CONSIDERAR CANTIDAD DE ORIGINALES Y COPIAS
• ARMAR CARPETAS POR SEPARADO PARA LA PRESENTACION (BANCO, EXPORTADOR,
IMPORTADOR, ETC)
Marcelo Cagnoli
DOC. ADUANEROS
FACTURA / INVOICE Datos de la empresa exportadora E Nº 0002 - 00000001 Buenos Aires, ....................................... FECHA / DATE (DAY / MONTH / YEAR)
CLIENTE / CLIENT REFERENCIA / REFERENCE TRANSPORTADOR / CARRIER
CONDICIONES DE VENTA SALES CONDITIONS
CONDICIONES DE PAGO PAYMENT CONDITIONS
BANCO LOCAL INTERVINIENTE LOCAL BANK
ORIGEN ORIGIN
LICENCIA DE IMPORTACION IMPORT LICENCE
DATOS DEL EMBARQUE DELIVERY DATE
CANTIDAD QUANTITY
UNIDAD UNIT
DESCRIPCION DESCRIPTION
PRECIO UNITARIO UNIT PRICE
TOTAL
TOTAL FOB / FCA FLETE FREIGHT
SEGURO INSURANCE
MONTO TOTAL TOTAL AMOUNT
MARCAS Y NUMEROS MARKS AND NUMBERS
PESO NETO NET WEIGHT
PESO BRUTO GROSS WEIGHT
VOLUMEN CUBIC MEASUREMENT
Monto total:......................................................................................................................
Notas / note:
DECLARAMOS BAJO JURAMENTO QUE TODOS LOS DATOS QUE CONTIENE ESTA FACTURA SON EL FIEL REFLEJO DE LA VERDAD Y QUE LOS PRECIOS SON LOS REALMENTE A PAGARSE. DECLARAMOS EN IGUAL FORMA QUE NO EXISTEN CONVENIOS QUE PERMITAN ALTERACIONES DE ESTOS PRECIOS. SE TRATA DE MERCADERIA NUEVA, SIN USO, DE PRIMERA CALIDAD Y SIN DEFECTOS
FIRMA Y SELLO .
DOC. COMERCIAL
LISTA DE EMPAQUE / PACKING LIST Datos de la empresa exportadora
Nº 0001 Buenos Aires, ....................................... FECHA / DATE (DAY / MONTH / YEAR)
CLIENTE / CLIENT FACTURA / INVOICE PEDIDO / ORDER
EMBARQUE DELIVERY
TRANSPORTADOR CARRIER
B/L AWB CP Nº
BULTO Nº CASE Nº
MARCAS MARKS
MEDIDAS SIZES
PESO NETO NET WEIGHT
PESO BRUTO GROSS WEIGHT
BULTOS CASES
PESO NETO NET WEIGHT
PESO BRUTO GROSS WEIGHT
VOLUMEN CUBIC MEASUREMENT
FIRMA Y SELLO .
Fecha
01 07 08
Cliente: Super FiestaDireccion
Pais/Ciudad: Uruguay
Telefono:
Fax
Pago Adelantado.
Item Cantidad Precio Unitario Total FCA NCM
Datos del seguro
Compañía: no corresponde
Cobertuta: no corresponde
Beneficiario: no corresponde
Datos del Transporte
Transbordo: no corresponde
Embarques Parciales: no corresponde
Tiempo de Transito: no corresponde
Termino de embarque: no corresponde
contratacion CTN: no corresponde
Documentacion y entrega
valides de la proforma: 5 días corridos de la recepción de la misma
Entrega de la mercaderia: entre 25 y 35 días corridos de aceptada la proforma
A cargo del vendedor: Factura comercial, documento de transporte.
Origen y procedencia
Origen: Argentina
Procedencia: Argentina
Datos del Beneficiario:
Beneficiario: Angel R Lombardi
Direccion: Grahan Bell 2529 Moreno Buenos Aires Argentina
Datos Banco:
Nombre del Banco: Santander Rio
Código del Swift: BSCHARBA
Cuenta: 002141/8 CBU: 0720144420000000214186
Direccion: Bme. Mitre 2781/85 Moreno Pcia. Bs. As
Cargos Bancarios: todos los cargos Bancarios fuera de la Argentina a cargo del comprador
instrumento de pago
Carta de credito: no corresponde
Cobranza: no corresponde
Orden de pago: anticipada 15 dias corridos de acptada la proforma
Moneda de transaccion: dolares estadounidenses
Ultima revición UCP: no corresponde
INCOTERMS a utilzar
ultima revicion: año 2000
clausula: FOB o FCA
Embarque: Buenos Aires, Argentina
Lugar de destino convenido: no corresponde
Otros Gastos
Comision Agente de ventas: no corresponde
Comision agente de compras: no corresponde
Comision Brooker: no corresponde
Gastos consulares: no corresponde
Fechas a tener en cuenta
Validez y aceptación: 8 de julio de 2008
Deposito del pago: 23 de julio de 2008
Embarque: entre el 2 y 7 de agosto de 2008
-USD
La correspondiente factura tendra que ser aceptada mediante firma aclaración, fecha y sello dentro de su validez y reenviada por mail o correo.
Tel.: 54.237.4681808
I.V.A. Responsable Inscripto
Términos del Pago:
detalle
Grahan Bell 2529 Ing. Brutos:
1744 Moreno, Buenos Aires, Argentina. Inicio de Actividades:
No. 0001 - 000001
Factura Proforma
Grafica Lombardi C.U.I.T.
DOC. BANCARIOS
Secuencia del total:
1/2
Clase de Crédito Documentado:
IRREVOCABLE
Número de Crédito Documentado:
836151082.6
Fecha y lugar de vencimiento:
010221ARGENTINA
Ordenante:
MONDI ARTIGOS DO LAR LTDA.
RUA JOAO ALFREDO, 503
SAO PAULO - SP
BRASIL
Beneficiario:
MENDIBU SRL
PASAJE 134, NRO.2144
VILLA BALLESTER -
BUENOS AIRES -
ARGENTINA
Moneda e Importe:
Código de moneda USD US DOLLAR
Importe: 48.750,00
Importe Acreedor Máximo MAXIMUM
Disponible con/por:
DEUTUS33
DEUTSCHE BANK AG, NEW YORK BRANCH
BY DEF PAYMENT
Detalles del pago diferido:
120 DAYS AFTER B/L DATE
Embarques parciales:
NOT ALLOWED
Transbordos:
NOT ALLOWED
A bordo/despachado/tomado a cargo:
BUENOS AIRES - ARGENTINA
Secuencia del total:
2/2
Número de Crédito Documentado:
836151082.6
Para transporte a:
SAO PAULO - BRASIL -
Ultima fecha de embarque:
010211
Descripción de bienes y/o servicios:
170.000 - CABIDES DE VARETAS METALICAS, CROMADAS, DIAMETRO 4,75 MM E
COMIMENTO: 340 MM
30.000 - CABIDES DE VARETAS METALICAS, CROMADAS, DIAMETRO: 4,75 MM E
COMPRIMENTO: 260 MM
PRECIO UNITARIO: USD. 0,23
PRECIO TOTAL FOB USD. 46.000,00
FRETE INTERNACIONAL USD. 2.750,00
TOTAL CPT USD. 48.750,00
AS PER IMPORT LICENSE NR.: 0387-99/23843-5
COUNTRY OF ORIGIN AND PROVENANCE: ARGENTINA
Documentos requeridos:
+ SIGNED COMMERCIAL INVOICE ISSUED IN ONE ORIGINAL PLUS FOUR COPIES STATING
COMPLETE DESCRIPTION OF GOODS IN PORTUGUESE AND BENEFICIARY´S
DECLARATION THAT THE INVOICED GOODS ARE IN ACCORDANCE WITH IMPORT
LICENSE NR.: 0387-01/23843-5
+ ROADWAY B/L ISSUED IN THREE ORIGINALS AND THREE NON NEGOTIABLE COPIES TO
THE ORDER OF MONDI ARTIGOS DO LAR LTDA.NOTIFY THE SAME AND MARKED
FREIGHT PREPAID MENTIONING THE FREIGHT VALUE IN WORDS AND FIGURES
+ ORIGIN CERTIFICATE IN 01 ORIGINAL AND 03 COPIES
Gastos:
ALL BANKING CHARGES OTUSIDE BRASIL ARE FOR BENEFICARY´S ACCOUNT
Plazo para presentación:
10 DAYS
Instrucciones de Confirmación:
WITHOUT
Banco reembolsador
DEUTUS33
DEUTSCHE BANK A.G. NEW YORK BRANCH
Instrucciones al pago/aceptación/negociación/banco
SINCE DOCUMENTS IN STRICTCOMPLIANCE WITH CREDIT TERMS YOU ARE
AUTHORIZED TO CLAIM REIMBURSE WITH DEUTSCHE BANK AG NEW YORK USA AT
MATURITY - DATE
THE DOCUMENTS MUST BE SENT TO US BY SPECIAL COURRIER
Información de emisor a receptor
PLEASE ACKNOWLEDGE RECEITP OF THIS MESSAGE
Puede no
coincidir
Puede no
Coincidir
Uno es bruto
otro neto
Marcelo Cagnoli
INCOTERMS 2010
Marcelo Cagnoli
Aspectos generales
• Definen la transferencia de gastos
• Definen la transmisión del riesgo
• Definen las responsabilidades en materia de documentación
• Define el medio de transporte a utilizar
Marcelo Cagnoli
Versión 2000 Vs. Versión 2010
Cláusulas Versión 2000 Versión 2010
Grupo E EXW EXW
Grupo F FAS, FOB, FCA FAS, FOB, FCA
Grupo C CFR, CIF, CPT Y CIP CFR, CIF, CPT, CIP
Grupo D DAF, DES, DEQ, DDU DDP
DAP, DAT, DDP
Marcelo Cagnoli
Significado literal del las cláusulas Siglas Significado en inglés Significado en castellano Significado en portugués
EXW Ex works En fábrica Na origem
FCA Free carrier Libre al transportista Livre no transportador
FAS Free alongside ship Libre al costado del buque Livre ao lado do navio
FOB Free on board Libre a bordo Livre a bordo
CFR Cost and freight Costo y flete Custo e frete
CIF Cost, insurance and Freight Costo, seguro y flete Custo, seguro e frete
CPT Carrier paid to Transporte pagado hasta Transporte pago até
CIP Carrier and insurance paid to Transporte y seguro pagado hasta Transporte e seguro pagos até
DAT Delivered at terminal Entregado en terminal Entregue no terminal
DAP Delivered at place Entregado en lugar Entregue no local
DDP Delivered duty paid Entregado derechos pagados Entregue com direitos pagos
Marcelo Cagnoli
Modos de transportes
Modo de transporte Cláusulas
Exclusivamente marítimo
convencional o a granel FAS, FOB, CFR, CIF,
Para cualquier modo de transporte,
“excepto acuático convencional o a
granel” EXW, FCA, CPT, CIP. DAT, DAP, DDP
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
Costos
Riesgos
CIF
EXW
Marcelo Cagnoli
Consideraciones para EXW •Contradicción al tener que prestar ayuda para la tramitación ante DGA, sin ser exportador •En condiciones de carga FCL no queda claro quien se hace cargo de la carga del CTN •No es recomendable si el comprador no puede obtener licencia de exportador •Contradicción con el Convenio Internacional de Transporte de Mercaderías por Carreteras •Contradicción con la ART. •Contradicción con las cartas de crédito si el beneficiario es el vendedor
Marcelo Cagnoli
Transporte Marítimo y vías navegables interiores
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
Costos
Riesgos
FAS
Marcelo Cagnoli
Consideraciones para FAS
• Considerar el cut off para no sufrir demoras
• Recomendable para cargas a granel
• No recomendable para cargas en CTN
Marcelo Cagnoli
Transporte Marítimo y vías navegables interiores
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
Costos
Riesgos
FOB
Marcelo Cagnoli
Consideraciones para FOB
• Recomendable para carga a granel
• No recomendable para cargas en CTN
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
CIF
FCA Fabrica o almacén
Costos
Riesgos
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
CIF
FCA transporte principal, aeropuerto, terminal de contenedores
Costos
Riesgos
Marcelo Cagnoli
Consideraciones para FCA
• Se corre el riesgo de que el comprador no retire en tiempo y forma, problemas con la L/C
• Dar claras precisiones del lugar y dirección de entrega.
Marcelo Cagnoli
Transporte Marítimo y vías navegables interiores
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
Costos
Riesgos
CFR
SIN SEGURO
Marcelo Cagnoli
Consideraciones para CFR
• Dar aviso de fecha estimada de embarque para contratación de seguros de transporte por parte del comprador
• Si se trabaja con CTN es recomendable utilizar CPT
• Las cláusulas C son interesantes para los Bancos que operan con L/C
Marcelo Cagnoli
Transporte Marítimo y vías navegables interiores
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
Costos
Riesgos
CON SEGURO
CIF
Marcelo Cagnoli
Consideraciones para CIF
• El seguro es de cobertura mínima
• Se entiende por cobertura mínima a las de clase A del Instituto de Aseguradores de Londres
• Se recomienda como valor asegurable el 110% del valor de transacción
• El beneficiario del seguro es el comprador
• En caso de siniestro se paga en destino en la moneda de la transacción
• Avisar las condiciones del seguro para considerarlas en la apertura de la L/C
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
CIF
CPT
Costos
Riesgos
SIN SEGURO
Marcelo Cagnoli
Consideraciones para CPT
• Avisar al comprador sobre la estimación de salida del medio para la contratación del seguro de transporte
• Especificar en CCI si se quiere transferir riesgos en lugar diferente al mencionado en claúsula
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
CIF
CIP
Costos
Riesgos
CON SEGURO
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
CIF
DAT
Costos
Riesgos
Marcelo Cagnoli
Consideraciones para DAT
• Tener cuidado de no duplicar costos si el flete es Liner Terms o Filo.
• No hay obligación de contratación de seguros de transporte internacional
• Reemplaza a DES y DEQ
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
CIF
DAP TERMINAL
Costos
Riesgos
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
CIF
DAP TRANSPORTE
Costos
Riesgos
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
CIF
DAP FABRICA
Costos
Riesgos
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
CIF
DDP TERMINAL
Costos
Riesgos
Marcelo Cagnoli
Para cualquier medio de transporte
Mercado de origen Mercado de destino Transporte principal
CIF
DDP TRANSPORTE
Costos
Riesgos
Marcelo Cagnoli
Mercado de origen Transporte principal
CIF
DDP FABRICA
Costos
Riesgos
Para cualquier medio de transporte
Marcelo Cagnoli
Bases imponibles
Vía acuática Otros medios de
transporte
Exportación FOB FCA
Importación CIF CIP
Secuencia operativa y
bancaria de una
exportación 09 de Octubre de 2013
San Martín, provincia de Mendoza
Instrumentos de pago internacionales
CO
ST
O B
AN
CA
RIO
RIESGOS - +
+
-
CONFIANZA ENTRE LAS PARTES - +
-
+
VA
LO
R D
E L
A O
PE
RA
CIO
N
CARTA DE
CREDITO
COBRANZA
DOCUMENTARIA
CHEQUE
ORDEN DE PAGO SIMPLE
COBRANZA SIMPLE
Tipo de cotización a utilizar en el precio de venta
•Experiencia exportadora
•La experiencia del importador
•Habilidad en las operaciones
•La situación de liquidez de las partes
•La política monetaria de los países
Otros factores para la elección del medio de pago
•Poder de negociación de las partes
•Liquidez de la empresa exportadora e importadora
Política monetaria del país exportador importador
•Política promocional del país exportador e importador
•Forma y medios de pago que ofrece la competencia
Documentos comerciales básicos
• Factura comercial
• Certificado de origen
• Lista de empaque
• Conocimiento de embarque
• Certificados sanitarios y fitosanitarios
• Cerificados de calidad
CARTA DE CREDITO
SEGÚN SU
FORMA DE
PAGO
A LA VISTA
A APLAZO
ANTICIPADA
• A la vista
X M
BC BE
3
5
6
4
2
7
1
8
9
10
11
Carta de crédito
Carta de crédito
• A plazo
Cartas de crédito especiales
• Anticipada (Packing credit)
Cláusula Roja Cláusula Verde X M
BE BC
1
5
2
3
6
4
X M
BE BC
2
1
3
4
6
5
Carta de credito
SEGÚN LA
REVOCABILIDAD
REVOCABLE
IRREVOCABLE
Carta de crédito • CONFIRMACIÓN
SEGÚN LA
CONFIRMACION
NO CONFIRMADA
CONFIRMADA
Carta de crédito
Carta de crédito
SEGÚN LA
TRANSFERIBILIDAD
INTRANSFERIBLE
TRANSFERIBLE
Carta de crédito
Carta de crédito
SEGÚN LA
DIVISIBILIDAD
INDIVISIBLE
DIVISIBLE
Carta de crédito
4
SEGÚN LA
NOTIFICACION
Carta de crédito
DIRECTA
CIRCULAR
NOTIFICACION
ESPECIAL
Carta de crédito
NEGOCIACION
Carta de crédito
DIRECTA
NEGOCIACION
ESPECIAL
Carta de crédito
Carta de crédito
• Carta de crédito circular
M
BC
4
3
1
BE
2
X
5
Carta de crédito especiales
• Back to back
Banco del Broker
11
3
7
Broker
4
BC
X
14 13 1
M
BE
15
16
2
12
5
10
6 8 9
$100
$70
Cartas de crédito especiales • Revolving credit
• ACUMULATIVO
• NO ACUMULATIVO
1
2
3
4
5
1/1 1/2 1/3
1
2
3
5
1
2
3
5
4 4
Cartas de crédito especiales
• Stand by credit,
Cartas de crédito especiales
• Subsidiaria
• Margen crediticio del importador
• Investigar la calificación del banco emisor, o pedir confirmación
• SOLICITAR el pre swift de antemano
• Los bancos negocian DOCUMENTOS no MERCADERIAS
• Confeccionar documento y revisarlos antes de la presentación (2 personas)
• Si negocia con copia de documentos, los firma el exportador
• Discrepancias de forma y de fondo
• Es recomendable mandar un juego de copias de documentos al banco antes de hacer la presentación para su negociación
• Documentos a conformidad
• Si el medio de transporte llega antes que los documentos por medio del banco, es importante el envío de documentos por correo.
• Letras giradas sobre el BE
• Plazos para revisión de documentos
• Plazos para la presentación de documentos
• Reglamentada por la publicación 600 de la CCI (brochure UCP 600)
Carta de crédito Aclaraciones
• Fecha de validez de la carta de crédito
• Fecha de embarque
• Fecha para la presentación de documentos
Carta de crédito fechas de vencimiento
• Si la carta de crédito indica el importe junto con la leyenda “About” o “Aproximadamente”, se permitirá que el importe varíe en un 10% en más o en menos.
• Si la carta de crédito permite embarques parciales, se permiten montos facturados menores a los establecidos en el crédito, siempre que no excedan el total
• Si la carta de crédito no permite embarques parciales, el importe debe ser exacto y nunca superado o disminuido
• En caso de una factura de mayor valor, se pagara como máximo el monto de la carta de credito
Carta de crédito factura comercioal y L/C
• Banking day
• Presentación en orden
• Honrar
• Notificación y Negociación
• Banco nominado, Any Bank
• Mensajes Swift y pre swift
Carta de crédito Algunas definiciones
Código Descripción
20 Numero de la carta de crédito otorgado por el banco emisor
40A Revocabilidad del crédito, revocable o irrevocable
31C Fecha en que se emitió la carta de crédito
40E Reglas aplicables
31D Fecha y Lugar de vencimiento para la presentación de documentos
51A Banco Ordenante
50 Nombre y domicilio del ordenante, estos datos se respetaran con exactitud para la confección
de los documentos.
59 Nombre y domicilio del beneficiario, estos datos se respetaran con exactitud para la
confección de los documentos.
32B Código de moneda y monto
Mensaje swift tipo 700
Mensaje swift tipo 700 Código Descripción
39A Porcentaje de Tolerancia en el monto o en la cantidad, se utiliza mucho en graneles
39B Monto maximo que no debera exederce la carta de credito
41A Banco Emisor, quien será el responsable del envío de los fondos al banco del exportador
42C Plazo de las Letras de cambio a
42A Banco que se obliga a pagar la letra de cambio
42P Detalle en caso de pago Diferido
43P Embarques Parciales permitidos o no.
43T Transbordos permitidos o no
44A Lugar donde se toma la carga
Código Descripción
44E Puerto o aeropuerto de carga
44F Puerto de descarga, si es diferente al mencionado en los documentos se considera como
discrepancia
44C Es la fecha máxima para embarcar, la fecha de B/L no debe ser posterior, de lo contrario se
considera discrepancia.
44B Lugar de destino final o de entrega
44D Periodos para embarcar, en estos casos también son fechas pero en formato de rangos
45A Descripción de la mercadería, servicio o prestación / Incoterms, esta descripción tiene que
coincidir con la de la factura y también ser coincidente con la lista de empaque.
46A Lista de documentos a presentar por el exportador, cantidad de originales y copias.
47A Condiciones Adicionales, se podría colocar el costo de las discrepancias
48 Plazo de Presentación de Documentos de embarque, son 21 días de la fecha de embarque.
Mensaje swift tipo 700
Código Descripción
71B Gastos y Comisiones a cargo del beneficiario, confirmación, aviso.
49 Se puede ver si es confirmada o no confirmada
53A Banco Reembolsador, es el banco autorizado a reembolsar los pagos efectuados.
78 Instrucciones Especiales en caso que el emisor quisiera hacer alguna aclaración
57D Cuenta del Beneficiario con el Banco
57A Banco avisador
72 Información que se pasan entre los bancos
Mensaje swift tipo 700
EVITEMOS ERRORES
INSTRUMENTO DONDE UN
LIBRADOR, GIRADOR EXPORTADOR,
TRAMITA EL COBRO DE VALORES
FRENTE A UN LIBRADO GIRADO O
TOMADO EL IMPORTADOR
UTILIZANDO CANALES BANCARIOS
Cobranza
Cobranza
• Se rigen por la publicacion 522 de la CCI
(brochure UCP 522)
• La inicia el exportador
• No ocupa línea de crédito del importador
• En operaciones a plazo se instrumentan con
letras de cambio que pueden ser aceptadas
y/o avaladas
CARACTERÍSTICAS:
• Es un mecanismo de cobro
•La comienza el exportador
•Para generarla tiene que haber un embarque
•Los banco solo son intermediarios
•Existe confianza entre las partes
Cobranza
VENTAJAS
• No afecta el margen crediticio bancario
• Mas económica que L/C
• Mayor agilidad
DESVENTAJAS
• Inseguridad de cobro
• No permite la financiación previa
• Menor probabilidad del descuento de letra
• La venta de contado no es tan así.
• La afecta los cambios en la política económica
Cobranza
CLASIFICACIÓN
• Simple y documentaria
• A la vista o a plazo
• A fecha fija o variable
• Con prenda o sin ella
• Con aval o sin el
• Con protesto o sin el
Cobranza
BANCO
REMITENTE
BANCO
COBRADOR
EXPORTADOR
IMPORTADOR
COBRANZA A LA VISTA Y DOCUMENTARIA
3 5
4
1cci
2
9
6 7
8
10
Cobranza
Cobranza COBRANZA A PLAZO Y DOCUMENTARIA
BANCO
REMITENTE
BANCO
COBRADOR
EXPORTADOR
IMPORTADOR
3 5
4
1cci
2
9
6 7
8
10 11
12
13 14
15
16
Orden de pago CONSISTE EN LA TRANSFERENCIA DE
FONDOS QUE HACE UN ORDENADOR,
LIBRADOR O TOMADOR, EL
IMPORTADOR, A FAVOR DE UN
BENEFICIARIO, LIBRADO, GIRADO O
TOMADO, EL EXPORTADOR,
UTILIZANDO LOS CANALES
BANCARIOS
CARACTERÍSTICAS:
• Igual que la L/C en cuanto a quien comienza el
instrumento
•El importador tiene que tener fondos (sin margen
crediticio)
•Existe financiación del importador o del
exportador (anticipada o diferida)
Orden de pago
VENTAJAS
•Mas económica y ágil que la L/C y cobranza
•Hay financiación para el X o M
•El importador no utiliza el margen crediticio bancario
DESVENTAJAS
•Para el X si es diferida, inseguridad de cobro
•Para el M si es anticipada, inseguridad de embarque
•Afectado por los cambios en las políticas de comercio exterior
Orden de pago
CLASIFICACIÓN
•Revocables
•Intransferibles
•Indivisibles •Simples, condicionadas, documentarias
•Anticipadas al embarque
•Diferidas al embarque (diferidas al contado o aplazo)
BANCO
REMITENTE
EXPORTADOR
IMPORTADOR
1cci
2
3
4
5
ORDEN DE PAGO, ANTICIPADA Y SIMPLE
BANCO PAGADOR
Orden de pago
BANCO
REMITENTE
EXPORTADOR
IMPORTADOR
1cci
3
4
5
2
BANCO PAGADOR
6
ORDEN DE PAGO DEFERIDA, SIMPLE Y CONTADO
Orden de pago
BANCO
REMITENTE
EXPORTADOR
IMPORTADOR
1cci
3
8
5
2
BANCO PAGADOR
4
7
6
9
ORDEN DE PAGO DIFERIDA, DOCUMENTARIA A PLAZO
Orden de pago
BANCO
REMITENTE
EXPORTADOR
IMPORTADOR
1cci
6
4
9
2
BANCO PAGADOR
8
3
10
5 7
ORDEN DE PAGO DIFERIDA, AL CONTADO DOCUMENTARIA
Orden de pago
Costo aproximado de los instrumentos
• Carta de Crédito: - Apertura / Aviso: entre 0,10% y 0,15% - Mín. USD100
- Discrepancias: entre USD 50 y USD 55
- Negociación: 0,125% - Mín. USD 150 (s/valor de transacción)
- Confirmación: 4,5% aprox. países conflictivos
0,60% /0,70% Bancos de primera línea
• Cobranza Bancaria: - entre USD 100 y USD 200
• Orden de Pago: - USD 45 y USD 120 por operación
Factoring
OPERACIÓN FINANCIERA EN LA QUE
INTERVIENEN TRES PARTES EL
EXPORTADOR, EL IMPORTADOR Y LA
EMPRESA DE FACTORES
CARACTERÍSTICAS
•Tiene que existir una letra de cambio para activarlo
•La empresa de factores no tiene acción de recurso
contra el exportador
•Se transfiere el riesgo de cobro
•Se distingue del descuento de documentos por la falta
de acción de quien toma la letra
Factoring
EMPRESA DE FACTORES
EXPORTADOR
IMPORTADOR
1cci
3
4
2
6 5
FACTORING SIN DESCUENTO
Factoring
EMPRESA DE FACTORES
EXPORTADOR
IMPORTADOR
1cci
3
4
2
5 6
FACTORING CON DESCUENTO
Factoring
142/2012:(modificación de plazos de
ingreso de divisas)
•15, 90 y 360 días corridos desde cumplido
el embarque.
•Crea una unidad de evaluación para casos
especiales.
•Obliga a empresas vinculadas a ingresar
divisas en 15 días, sin importar la NCM que
exporten.
Ingreso de divisas
187/2012
• Exceptúa de cumplir los plazos de
ingresos de divisas establecidos por la
resolución 142/2012 a las empresas que
en el año 2011 hayan exportado menos
de USD 2.000.000.
• Crea un registro de contratos
precedentes.
Ingreso de divisas
231/2012
• Extiende el plazo de 15 días corridos a 30 días corridos de la fecha de embarque, tanto para las posiciones del NCM que tenían 15 días como para las empresas vinculadas
296/2012
• Establece ciertas empresas exceptuadas del cumplimiento de los plazos. Estas excepciones se otorgan luego de que la Unidad de Evaluación las aprueba.
Ingreso de divisas
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Marcelo Cagnoli
www.globalideas.com.ar
011 43133608