Post on 20-Jul-2016
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas para el Análisis y Evaluación del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas de Seguimiento de la Cobranza
CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas para el Análisis y Evaluación del Riesgo Crediticio
Procesos y Herramientas de Seguimiento de la Cobranza
CONTENIDO
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
CONTENIDO
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
CONTENIDO
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
Las ORGANIZACIONES se encuentran expuestas a diferentes tipos de RIESGOS FINANCIERAS y DE NEGOCIO:
RIESGO DE CRÉDITO - Contexto
EMPRESASEMPRESAS
RIESGODE CRÉDITO RIESGO PAÍS RIESGO DE
MERCADO
RIESGO DE LIQUIDEZ RIESGO
OPERACIONAL
RIESGOREPUTACIONAL
RIESGO DE CUMPLIMIENTO
RIESGO DE SECTOR
DE ACTIVIDAD
Es la POSIBILIDAD de que una EMPRESA incurra en PÉRDIDAS que DISMINUYAN el valor de sus ACTIVOS, RESULTADOS y PATRIMONIO, como consecuencia de que sus DEUDORES o CONTRAPARTES FALLEN en el cumplimiento de los términos acordados en los contratos de crédito.
RIESGO DE CRÉDITO
TRES DIMENSIONES DEL RIESGO DE CRÉDITO
Riesgo de INCUMPLIMIENTO
Riesgo de EXPOSICIÓN
Riesgo de RECUPERACION
PÉRDIDAS POR INCUMPLIMIENTOS
VariablesCONTROLABLES
VariablesNO
CONTROLABLES
•Selección de Mercado Objetivo
•Producto
•Políticas y Procedimientos
•RRHH
•Riesgo Operacional
•Costos/Precios? VariablesCONTROLABLES
•Población
•Situación Macroeconómica
-Del entorno de la Empresa
-De sus Clientes
•Competencia/MercadoVariables
NO CONTROLABLES
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
CONTENIDO
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
OBJETIVOS DEL PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DE RC:
Disminuir el impacto negativo de RC mediante:
•la administración, planificación y control en forma orgánica y sistemática de los factores controlables
•el monitoreo y cuantificación del impacto de las factores no controlables
Potenciar el negocio mediante el conocimiento generado en el proceso.
Proceso de Administración del Riesgo Crediticio
Definición y Dimensiones del Riesgo de Crédito
CONTENIDO
Objetivos del Proceso de Administración de RC
Etapas del Proceso de Administración de RC
PROCESO DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO CREDITICIO
*ImpliAdmisión Implica la definición de:•Políticas•Procedimientos/Metodología•Estructura Organizacional•Esquema de Atribuciones•Herramientas
Áreas de Análisis:
• Capacidad de Pago• Experiencia de Pago• Riesgo País
BásicamenteDOS enfoques:
• Caso a Caso• Estandarizado
Políticas y Procesos/Metodología de Evaluación: hacia el Cliente ELEGIBLE
•Políticas de venta/cobranza clara y adecuadas al nivel de riesgo
•Definición de límites de crédito acorde con la evaluación del cliente y el destino de los fondos
•Tomar en cuenta sector/naturaleza del cliente
•Incorporación de experiencia con el cliente/sector
•Incorporación de garantías al análisis Admisión
Metodología de Evaluación:
1. Áreas de Análisis:
•Capacidad de Pago
•Experiencia de Pago
•Riesgo País
2. Estructuración de la relación comercial:
•Términos y condiciones
•Garantías
3. Recomendación y Aprobación Admisión
1. Áreas de Análisis:
•Capacidad de Pago
Capacidad de generar/contar con flujo de caja presente y futuro para el cumplimiento de sus obligaciones:
-Situación Económico Financiera cliente/sector (impacto del entorno regulatorio y macro)
-Situación Organizacional/Propietarios
Admisión
1. Áreas de Análisis (cont.):
•Experiencia de Pago
-En sentido amplio
-Referencias de proveedores, Bancos, u otros proveedores de fondos.
-Información comercial (LIDECO)
-Servicios de alerta
Admisión
1. Áreas de Análisis (cont.):
•Riesgo País
-En sentido amplio
-Concentraciones a nivel de la cartera/inversión en créditos por ventas
Admisión
2. Estructuración de la Relación Comercial
•Adecuar plazos al destino de los fondos:
- Para CT o Inversión o Consumo
-Tipo de producto
-Tipo de cliente
-Condiciones de la competencia
-Monto
•Seleccionar el tipo de Instrumento de Crédito
• Evaluar y definir las garantías asociadas
•ConvenantsAdmisión
3. Recomendación y Aprobación
•Clara definición respecto de la evaluación
•Fundamentación de las conclusiones emitidas
•Recomendaciones de seguimiento
Admisión
Estructura Organizacional y Esquema de Atribuciones:
1.Dimensionamiento
2.Seniority
3.Esquema claros de autorización
4.Tratamiento de excepciones
Admisión
Herramientas:
1.Bases de datos internas (scoring)
2.Base de datos externas
3.Modelo de simulación/estrés test
4.Información con visión de cartera
Admisión
Trade Off: Costo por Incumplimiento Versus Costo para Obtención y Administración de la información
Utilidad de la información > ó = Coste de dicha
información
Coste de adquisición
+
Coste de utilización.
Aspectos a tomar en cuenta:
1.Destino del crédito
2.Relación comercial prevista
3.Poder de negociación con el cliente
4.Aspectos regulatorios
5.Monto del riesgo?
Impacto en el Enfoque de Análisis:
1.Caso a caso
2.Estandarizado
Inteligencia aplicada a su negocio
Luis A. de Herrera 1248 - World Trade Center, Torre B
Montevideo – Uruguay CP 11300
Tel.: (598 2) 623 00 00 Fax: (598 2) 628 21 00
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