MAPAS ESTRATÉGICOSPLANES DE ACCION (POA)
PRESUPUESTO
MGP FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA
Largo Plazo:Visión
Presupuesto
Requerimientos de
recursos
(Matriz Proyectos de Acción y
Asignación de Recursos)
Ajustes
Estimaciones sobre
estructura financiera
y recaudación fiscal
Descentralización de la
gestión pública y de la
ejecución del plan
Participación ciudadana en la gestión
presupuestaria
MedianoPlazo:
Mapa Estratégico
Corto
Plazo:Programas de
operaciones
Plan Estratégico
Mandato Político
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GESTIÓN POR RESULTADOS PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y PRESUPUESTO
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GESTIÓN POR RESULTADOS PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y PRESUPUESTO
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GESTIÓN POR RESULTADOS PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y PRESUPUESTO
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Determinación de Metas a C/M y L
Plazo
Indicadores de Resultado
TraducciónObjetivos
Planes de Acción
Indicadores Guía
Entorno EscenariosPalancas
Sistema Balanceado
de indicadores
Alineamiento
Planteamiento Estratégico
Traducción Mapa Estratégico
Adaptación: Tendencias y Experiencias20MGP. FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA
LOS PROCESOS DE PLANIFICACION
GobiernoCentral
Gobernación
GobiernoMunicipal
SUBS
IDIA
RIED
AD
COO
RDIN
ACIO
N
CON
CURR
ENCI
A
PlanificaciónEstratégica
PlanificaciónParticipativa
Municipal
PDATM
Presupuesto
P.D.A.T.D.
P.D.E.S.SPIE. P.G.D.E.S..
P.O.A
VisiónEstrategia
Plan de Inversiones
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Ø Análisis de MisiónØ Elaboración DiagnósticosØ Identificación de Fuerzas Propulsoras y
Restrictivas PresentesØ Definición de la VisiónØ Definición de Ejes Estratégicos y Análisis de
Viabilidad
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Ø Definir el enunciado y la ubicación de cada perspectiva
Ø Desarrollar el Mapa de arriba hacia abajoØ Crear las relaciones causa-efecto conforme se van
identificando los objetivos - Proyectos
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Misión
Visión
Análisis Interno Análisis Externo
Análisis FODA
Análisis de Brechas
Benchmarking
Ejes Estratégicos
Objetivos Estratégicos
Proyectos Estratégicos
PlanteamientoEstratégico
Vocación
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VISIÓN
EJES ESTRATÉGICOS
Eje 1
Eje 2 Eje 3
Eje n
VOCACIÓN(ES)
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1. ANALISIS DE LA SITUACION DEL MUNICIPIO. Se debe realizar para combinar y contrastar las aspiraciones de losactores del municipio en términos de proyecto político con la situaciónsocio-económica del municipio. Esta información orienta laplanificación municipal y la efectividad de la gestión, enmarcándose enun contexto real de las necesidades, fortalezas, oportunidades,debilidades y posibles riesgos del municipio.Seleccionar para el análisis, un conjunto de indicadores socio-económicos, como ser: número de habitantes por sexo y edad, gradode instrucción, tasa de escolaridad, retención escolar, tasas de morbi-mortalidad (tanto infantil como materna), disponibilidad y acceso aservicios básicos, capacidad y potencialidad productiva, indicadores dedesarrollo humano y otros.
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A. EJES ESTRATEGICOS
1. ANALISIS DE LA SITUACION DEL MUNICIPIO. Elaborar un cuadro de indicadores, incluyendo datos desagregados por género, considerando al menos indicadores de las siguientes áreas: Educación, Salud, servicios básicos, economía, medio ambiente y otras.Caracterizar el estado de situación del municipio, en cuanto al ámbito social, económico, político y cultural incluyendo esta información en un informe que sirva como línea base para la planificación participativa y para la evaluación del impacto de las acciones del Gobierno Municipal.Analizar la situación de la Municipalidad: estructura, personal, tecnología, infraestructura, recursos financieros, capacidades institucionales.
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A. EJES ESTRATEGICOS
ALTAMEDIA
BAJAIMPORTANCIA ALTA MEDIA BAJAECONÓMICA PARTICIPACIÓN SOCIAL
VOCACIÓN (ES)
A partir de las fortalezas del Municipio (recursos naturales, historia, capacidades productivas, cultura, ubicación geográfica, etc., se podrán definir la(s) vocación(es) del territorio (ventajas comparativas), que mediante el Plan estratégico habrá de convertirlas en ventajas competitivas.
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A. EJES ESTRATEGICOS
2. Definir con el equipo de dirección del órgano de gobierno: ejes estratégicos (líneas de acción) y objetivos estratégicos , concordante con la VISIÓN DE DESARROLLO para un determinado horizonte temporal.
3. Especificar y priorizar PROYECTOS Y ACCIONES ESTRATÉGICOS, (son de alto impacto, importantes, relevantes, transformadores de la realidad actual )responsables, recursos necesarios y cronograma de ejecución de dichas acciones, que serán fundamentales en la contribución al logro del objetivos estratégicos.
4. Contrastar con la ciudadanía la idoneidad de la estructura de ejes y objetivos propuesta y su entendimiento de los objetivos perseguidos.
DES. INTEGRAL
DES. HUMANO
DES. ECONÓMICO
DES. SOCIAL CULTURAL
DES. SOSTENIBLE
DES. URBANO
TERRITORIAL
DES. POLÍTICO
TIPOS DE DESARROLLO
Salud, educación, agua, alcantarillado,
energía, vivienda
Mercados, sistemas
productivos, financiamiento,
capacitación, tecnología,
maquinaria, insumos, caminos,
infraestructura productiva.,
comercialización
Fomento y preservación de los
valores, costumbres,
instituciones, estructuras,
comportamiento, patrimonio
tangible e intangible social y
cultural, idioma, tradiciones.
Cuidado, protección del medio ambiente,
conservación y uso eficiente de los recursos
renovables: suelo, el agua y los bosques, la flora
y fauna.
Organización y planificación
del territorio, plan de uso de
suelos, asentamientos,
urbanizaciones,,
infraestructura urbana
ejercicio de
derechos y
obligaciones
ciudadanas,
participación
en la gestión,
equidad de
género y
generacional
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§ El Plan de Gobierno identifica y prioriza una serie de ejes estratégicos, que pueden implicar internamente a diversas áreas/departamentos, así como a distintas entidades externas.
§ La consecución de estos objetivos precisa de un compromiso de transversalidad y coordinación por parte de todas las áreas y entidades públicas implicadas, para ello se debe identificar las contribuciones de cada uno de los implicados a los objetivos estratégicos, buscando sinergias y compromisos horizontales.
§ Para la fijación y ordenación de estas actuaciones de gobierno, es preciso conocer la priorización de necesidades de la ciudadanía vía : Focus Group, encuestas, asambleas, cabildos (Cumbres).
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B. OBJETIVOS ESTRATEGICOS
Mapa Estratégico
• ¿Cuáles son los objetivos
de cada perspectiva?
Las perspectivas podrían ser: turismo, pecuaria, industrialización, salud, educación, etc. O bien podrían ser con base los tipos de desarrollo: Desarrollo Humano (Salud, educación servicios básicos), Desarrollo económico (turismo, pecuaria industrialización), son líneas de acción que los Gestores Públicos definen a partir de su visión.
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EJES ESTRATÉGICOS
Eje 1 Eje 2
Objetivos EstratégicosO E OE OEOE
PE 2PE 1 PE 3 PE 4Proyectos
Estratégicos
VISIÓN
VOCACIÓN(ES)
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Misión
Visión de Desarrollo
(proyecto político de transformación
F D
O AGobierno Municipal
Ejes Estratégico 1
Vocación(es)
F D
O AMunicipio
Ejes Estratégico 3Ejes Estratégico 2
Proyecto
estrategi
co
Proyecto
estrategi
co
Proyecto
estrategi
co
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Visión de Desarrollo(proyecto político de transformación
Ejes Estratégico 1 Ejes Estratégico 3Ejes Estratégico 2
Acciones de corto
plazo resultados
Operación de funcionamiento
Operación de inversión
Operación de funcionamiento
Operación de inversión
Acciones de m/p
resultado estratégico
Acciones de m/p
resultado estratégico
Acciones de m/p
resultado estratégico
Acciones de corto
plazo resultados
Acciones de corto
plazo resultados
Operación de funcionamiento
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PROGRAMACION DE OPERACIONES
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Artículo.6to.Ley 1178 - 777
• Traducirá los PLANES ESTRATÉGICOS de cada entidad, .
• Concordantes con los PLANES generados por el Sistema de Planificación Integral del Estado, en:- Tareas especificas a ejecutar- procedimientos a emplear- Recursos a utilizar (humanos, materiales, tecnológicos y servicios)- en función del Tiempo, y del espacio (lugar).
• La programación deberá ser integral, comprende las operaciones de:- Funcionamiento- Inversión
Sistema de Programación de Operaciones
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Artículo.6to.Ley 1178
Es la planificación de la producción pública que permita el logro de los resultados de corto plazo, concordantes con los metas estratégicas
Sistema de Programación de Operaciones
METAS RESULTADOS ACCIONES ESTRATÉGICAS
PRODUCTOS (OPERACIONES)
REQUERIMIENTOS
REC.Hnos
Rec.Mat
Serv.Tecn.
ACCIONES DE C/P RESULTADOS
SPO
SPIE
BIENES
SERVICIOS
INFRAESTRUCT
METAS RESULTADOS ACCIONES
ESTRATÉGICAS
REC.Hnos
Rec.Mat
Serv.Tecn.
SPO
SPIE
ACTIVIDADES
PRODUCTOS (OPERACIONES)
ACCIONES DE CORTO PLAZO (RESULTADOS)
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NORMAS BÁSICAS D.S. 2346 SUBSISTEMAS
2.SEGUIMIENTO Y EVALUACION DE LA EJECUCIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL
TIPOS DE OPERACIONES] Operaciones de funcionamiento (producción de bienes y servicios) (salud, educación, seguridad, aseo urbano, autorización) ] Operaciones de pre –inversión (estudios para la inversión, planos)] Operaciones de inversión (construcciones de infraestructura: caminos, escuelas, oficinas, fabrica, etc.)
Sistema de Programación de Operaciones
1. FORMULACION del PLAN OPERATIVO.
ANUAL
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SUBSISTEMA DE FORMULACION DEL POA
OPERACIONES
DEFINE
DETERMINA
DESIGNA
ACCIONES ESTRATEGICAS
ACCIONES DE CORTO PLAZO
PEI
RESULTADOSINDICADORES
REQUERIMIETO RECURSOS
FUNCIONAMIENTO
INVERSION
PERSONAL
OTROSSERVICIOS
ACTIVOS FIJOS
MATERIALES
INSUMOS
PPRESU-PUESTO
POA
DEFINEESTRUCTURAPROGRAMATICA
MGP. FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA
INDICADORES DE GESTIÓN
Eficacia
Eficiencia
Desagregación de Objetivosen Productos y éstos en recursos
OBJETIVOS DEGESTION DE LAENTIDAD
Nivel Operativo
Nivel Ejecutivo
ACCIONES DE CORTO PLAZO
PRODUCTOPRODUCTO PRODUCTO1 N
ServiciosRec. Hnos insumos
RESULTADO
OBJETIVOS
PRODUCTO
INSUMOS
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Uni
dad
Ope
rativ
a
MGP Freddy E. Aliendre España
SEGUIMIENTODE LAEJECUCION
EMITIR INF. EN FORMA PERIODICA POR CADAACCIÓN DE CORTO PLAZO. DIFUNDIRINTERNA Y EXTERNA
EVALUACIONDE LA EJECUCION
• CUANTITATIVA Y/O CUALITATIVA• EN CASO DE DESVIACIONES, DISPONER MEDIDAS CORRECTIVAS • PARA C/ACCIÓN, GRADO DE CONSECUSION DE RESULTADOS• DETERMINACION DE LA CONTRIBUCION DE LOS RESULTADOS A LOS RESULTADOS DEL PEI, Y RELACION CON RECURSOS UTILIZADOS
MODIFICACIONDEL POA
• Cuando existan modificaciones del PEI• Cuando no comprometa modif. Del PEI• Responsable Instancia resolutiva.
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SUBSISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN
MGP Freddy E. Aliendre España
PRESUPUESTO PÚBLICO
43MGP. FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA
PRESUPUESTO POR PROGRAMASEl Presupuesto por Programas es un instrumento adecuado y útil para reflejarde forma organizada y sistemática las actividades, obras y proyectos querealizará en una gestión, y la relación de estos con los objetivos de gestiónplanteados, concordantes con el Presupuesto Estratégico
Las entidades públicas: MISION: producir bienes y prestar servicios de acuerdo a las necesidades de la población.
bienes o servicios
Intermedios.
Terminales
El presupuesto es el instrumento idóneo de asignación derecursos físicos y financieros para la producción de bienes yservicios, su contribución a los objetivos de gestión y losobjetivos políticos estratégicos.
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INSUMOSHumanosMaterialesServiciosEquipos
CENTROS LEGALESDE ASIGNACIÓN DE
RECURSOS
CENTRO DEGESTIÓN
PRODUCTIVA
PRODUCTOSINTERMEDIOS
- Directos- Indirectos
PRODUCTOSTERMINALES
- Bienes- Servicios
Relación insumo - producto Relación de condicionamiento
Proceso
Productivo
Proceso
Productivo
Tecnología de produccion
LAS INSTITUCIONES PUBLICAS COMO SISTEMAS DE PRODUCCION
PRODUCTO TERMINAL:
SERVICIO DE SALUD
INSUMOS: BIEN O SERVICIO TERMINAL
BIEN O SERVICIO INTERMEDIO
MGP. Freddy E. Aliendre España 46
Acciones Presupuestarias: “Son centros de programación yasignación de los recursos necesarios para la producción debienes y servicios. Sus elementos son:
• Insumos (recursos reales y
financieros)
• Producto (necesariamente
excluyentes)
• Centro de gestión productiva o
asignación de recursos.
Servicios de Salud
Servicios de Educación
Saneamiento Básico, etc.
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48MGP. FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA
ProductoTerminal
P3
ProductoTerminal
P1
ProductoTerminal
P2
N
H
F
E
D
I
G
J
L
B
A
C
ProgramasActividadesEspecificas
ActividadesCentrales
RED DE ACCIONES PRESUPUESTARIAS
K
M
Proyectos
49MGP. FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA
CATEGORIAS PROGRAMATICASPROGRAMA ESPECÍFICOS.- Está relacionado a un objetivo especifico de gestión, que responde a un línea estratégica. Se conforma por la producción de bienes o servicios (actividades) y la construcción de infraestructura (proyectos) ACTIVIDAD.- Muestra la producción institucional de bienes y servicios de acuerdo a sus competencias dentro de un Programa Especifico.PROYECTO.- Es la producción de bienes de capital (caminos, edificios, mercados), de uso publico o institucional. Se conforma actividades (por ejemplo supervisión contratada a un tercero) PROGRAMAS ACTIVIDADES CENTRALES, para la asignación de recursos a gastos administrativos no distribuibles a otros Programas Presupuestarios Específicos.PROGRAMAS PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS , para la asignación de recursos destinados a inversión financiera, pago de deudas, transferencias y otras asignaciones no distribuibles.
50MGP. FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA
Codificación de categorías programáticasLas categorías programáticas de gasto deberán regirse a la
siguiente codificación:I. Para los Programas Centrales se utilizará códigos del 00 al 09.II. Para los Programas Específicos, se utilizará el rango entre “10”
y “96”.III. Para el Programa Partidas no asignables a programas Activos
Financieros se asigna el código 97IV. Para Programa Partidas no asignables a programas Otras
Transferencias se asigna el código 98 V. Para Programa Partidas no asignables a programas Deudas
se asigna el código 90 VI. Para la identificación de Proyectos de Inversión Pública se
asignarán los códigos entre “0001” y “9999”.VII. Para la identificación de Actividades se asignaran los códigos
entre “01” y “99”.
MGP. Freddy E. Aliendre España 51
El Gobierno Municipal de Pucarani se ha propuesto como acciones de corto plazo:a) Incrementar la cobertura de educación en 5%b) mejorar y ampliar la infraestructura urbana, ec) Mejorar la capacidad productiva de los comunarios del municipio.Para este propósito se ha definido realizar las siguientes operaciones:§ Construcción de un sistema de riego para la zona Este§ Apoyar la asistencia técnica en actividades pecuarias (vacuna y ovina) a los
productores del municipio§ Dotación de semillas para siembra de forraje para animales§ Enlosetado de avenidas Simón Bolivar y Eduardo Abaroa§ Reconstrucción de la Alcaldía Municipal§ Desayuno escolar para los niñ@s del municipio§ Construcción de 2 escuelas en la comunidades de kelviri y Palcoco§ Dotación de materiales educativos a las unidades educativas del municipio§ Estudio para la instalación de alcantarillado en la capital de Pucarani§ El Gobierno Municipal cuenta con instancias y acciones presupuestarias: el
Concejo Municipal que Norma y Fiscaliza la gestión, y el Ejecutivo Municipal que mediante su Administración Municipal ejecuta el POA.
Elaborar la red de acciones presupuestarias y estructura programática correspondiente
52MGP. FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA
EDUCACIÓN
DESARROLLOPRODUCTIVO
INFRAESTRUCTURA URBANA
PROGRAMAPROYECTOACTIVIDADCENTRAL
SISTEMA DE RIEGO
ASISTENCIA TÉCNICA
DOTACION DE SEMILLAS
ENLOSETADO AV. S. BOLIVAR
ENLOSETADO AV. E. ABAROA
RECONSTRUCCION ALCALDIA
DESAYUNO ESCOLAR
CONSTRUCCIÓN ESCUELA KELVIRI
ESTUDIO ALCANTARILLADO
MAT. EDUCAT
C. MPAL
ADM MPAL
ACTIVIDAD
CONSTRUCCIÓN ESCUELA PALCOCO
EDUCACIÓN
DESARROLLOPRODUCTIVO
INFRAESTRUCTURA URBANA
PROGRAMAPROYECTOACTIVIDADACTIVIDADCENTRAL
SISTEMA DE RIEGO
ASISTENCIA TÉCNICA
DOTACION DE SEMILLAS
ENLOSETADO AV. S. BOLIVAR
ENLOSETADO AV. E. ABAROA
RECONSTRUCCIÓN ALCALDIA
DESAYUNO ESCOLAR
CONSTRUCCIÓN ESCUELA KELVIRI
ESTUDIO ALCANTARILLADO
MAT. EDUCAT
C. MPAL
ADM MPAL
CONSTRUCCIÓN ESCUELA PALCOCO
10
12
11
0000
0000
0001
0001
0002
0003
0001
02
01
01
02
01
02
00
0002
0004
PRG PYT A/O DENOMINACIÓN00 0000 00 ACTIVIDADES CENTRALES00 0000 01 Concejo Municipal00 0000 02 Administración Municipal10 0000 00 EDUCACIÓN10 0000 01 Desayuno Escolar10 0000 02 Material Educativo10 0001 00 Construcción Escuela Kelviri10 0002 00 Construcción Escuela Palcoco11 0000 00 INFRAESTRUCTURA URBANA11 0001 00 Enlosetado de Av. Simón Bolivar11 0002 00 Enlosetado de Av. Eduardo Abaroa11 0003 00 Reconstruccion de Alcaldía11 0004 00 Estudio de alcantarillado12 0000 00 Desarrollo Productivo12 0000 01 Asistencia tecnica12 0000 02 Dotacion de semillas12 0001 00 Sistema de riego
Estructura programática
55MGP. FREDDY E. ALIENDRE ESPAÑA
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