SECRETARIA DISTRITAL DE SALUD

ALCALDIA MAYOR DE BOGOTÁ, D. C.

SECRETARÍA DISTRITAL DE SALUD

INFORME DE SEGUIMIENTO AL PROGRAMA DE SANEAMIENTO FISCAL Y FINANCIERO

ADOPTADO POR LA ESE HOSPITAL RAFAEL URIBE URIBE I NIVEL DE ATENCIÓN

I SEMESTRE VIGENCIA 2015

Bogotá, Septiembre 4 de 2015

Contenido

INTRODUCCIÓN .................................................................................................. 14

3.1. INFORME DE SEGUIMIENTO AL HOSPITAL RAFAEL URIBE URIBE ESE

INIVEL SEGÚN MATRIZ DE MEDIDAS ................................................................ 15

3.1.1. CATEGORIA GENERALES Y ADMINISTRATIVOS DEL PROGRAMA DE

SANEAMIENTO FISCAL Y FINANCIERO ............................................................ 16

Medida 1: Alinear la planeación institucional con las medidas del programa de

saneamiento fiscal y financiero ............................................................................. 16

Análisis ..................................................................................................... 16

Calificación ............................................................................................... 17

3.1.2. CATEGORIA FORTALECIMIENTO DE LOS INGRESOS DE LA ESE: ...... 17

Medida 1: Contar con un plan de mercadeo y venta de servicios dirigido a

segmentos de mercado diferentes a régimen subsidiado para sustituir fuentes de

ingresos (vinculados). ........................................................................................... 17

Análisis ..................................................................................................... 17

Calificación ............................................................................................... 25

3.1.3. REORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA ..................................................... 25

Medida 1: No provisión de 23 cargos del personal pre pensionado y vacante de los

colaboradores que tiene fecha para pensionarse a 2016. ..................................... 26

Análisis ..................................................................................................... 26

Calificación ............................................................................................... 29

Medida 2: Reestructurar la Planta de Personal del Hospital Rafael Uribe Uribe.

(Estudio e implementación del mismo) .................................................................. 31

Análisis ..................................................................................................... 31

Calificación ............................................................................................... 31

Medida 3: Desarrollar un aplicativo que permita tener centralizados los indicadores

de gestión para la toma de decisiones .................................................................. 33

Análisis ..................................................................................................... 33

Calificación ............................................................................................... 33

Medida 4: Desarrollar aplicativos que mejoren la gestión asistencial y

administrativa, propiciando ahorros en la gestión de la información ..................... 33

Análisis ..................................................................................................... 33

Medida 5: Implementar la metodología de costos para el desarrollo de la Nota

Técnica por contrato y servicio. ............................................................................. 35

Análisis ..................................................................................................... 35

Calificación ............................................................................................... 36

3.1.4. CATEGORIA RACIONALIZACIÓN DEL GASTO ........................................ 36

Medida 1: Garantizar volúmenes de producción de servicios en concordancia con

la capacidad instalada de recurso humano y con la modalidad de contratación por

pagador ................................................................................................................. 37

Análisis ..................................................................................................... 37

37

Calificación ............................................................................................................ 52

Medida 2: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con

que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción

actuales (es decir hacer las mismas actividades con menos personal, en

consecuencia diminución de 7 médicos rurales) ................................................... 52

Análisis ..................................................................................................... 52

Calificación ............................................................................................... 56

Medida 3: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con

que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción

actuales (es decir hacer las mismas actividades con menos personal, en

consecuencia diminución de 5 enfermeras rurales, 4 odontólogos: 2 rurales y 2

OPS) 57

Análisis ..................................................................................................... 57

Calificación ............................................................................................... 63

Medida 4: Disminuir los costos de Operación de los servicios de urgencias en los

tres CAMIS: Chircales, Olaya y Diana Turbay ....................................................... 64

Análisis ..................................................................................................... 64

Calificación ............................................................................................... 66

Medida 5: Ajustar el gasto de contratación de servicios asistenciales médicos,

enfermeras, odontólogos, auxiliares de enfermería y laboratorio clínico,

optimizando la capacidad instalada y manteniendo los niveles de producción

actuales ................................................................................................................. 67

Análisis ..................................................................................................... 67

Calificación ............................................................................................... 74

Medida 6: Ahorro en el gasto general, ajustando los contratos, coberturas y

precios de los servicios y bienes de ferretería, aseo, vigilancia, impresos y

publicaciones, servicios públicos, ajuste a la caja menor, mantenimiento parque

automotor, mantenimiento hospitalario, ruta de la salud, gasto de alimentación y

gastos de lavandería. ............................................................................................ 75

Análisis ..................................................................................................... 75

Calificación ............................................................................................... 76

Medida 7: Ahorro servicios públicos (disminución en un 20%) cambio de modelos

de grifos, ahorradores y metas por centro. ............................................................ 76

Análisis ..................................................................................................... 76

Calificación ............................................................................................... 78

Medida 8: Ajuste de los gastos de contratación de personal para el desarrollo de

la gestión administrativa ........................................................................................ 78

Análisis ..................................................................................................... 78

Calificación ............................................................................................... 81

Medida 9: Reubicación de la oferta de talento humano de Consulta externa de la

UPA Quiroga y UPA Bravo Páez a UPA Antonio Nariño ....................................... 81

Análisis ..................................................................................................... 81

Calificación ............................................................................................... 81

Medida 10: Reorganizar la capacidad instalada del CAMI Chircales y Diana

Turbay en el Nuevo proyecto del Cami Diana Turbay .......................................... 82

Análisis ..................................................................................................... 82

Calificación ............................................................................................... 82

Medida 11: Revisar el contrato de medicamentos e insumos medico quirúrgicos

disminuyendo el gasto evaluando y aplicando estrategias como: renegociación del

contrato de capitación con el proveedor, implementación de dispensación por

evento, control de consumos y/o alianzas para economías a escala con la red

pública 82

Análisis ..................................................................................................... 82

Calificación ............................................................................................... 83

3.1.5. CATEGORIA SANEAMIENTO DE PASIVOS .............................................. 84

Análisis ..................................................................................................... 84

Calificación ............................................................................................................ 85

Medida 2: Depuración y Negociación con la SDS para el pago de la deuda

provenientes de anticipos de contratos de vinculados, a través de recurso de

cuentas maestras o por condonación de la deuda ................................................ 85

Análisis ..................................................................................................... 85

Calificación ............................................................................................................ 85

Medida 3: Realizar la conciliación con los diferentes administradoras de

pensiones, salud, cesantías y riesgos laborales, de los saldos del situado fiscal y

sistema general de participaciones. ...................................................................... 86

Análisis ..................................................................................................... 86

Calificación ............................................................................................................ 89

Medida 4: Actualizar los valores de pasivos contingentes, conforme a la valoración

de los riesgos de los procesos .............................................................................. 90

Análisis ..................................................................................................... 90

Calificación ............................................................................................... 90

3.1.5. CONCLUSIONES DEL CUMPLIMIENTO DE LAS MEDIDAS. Cuadro 1 .... 90

3.2. GRADO CUMPLIMIENTO DEL P.S.F.F. ........................................................ 91

3.2.1. INGRESOS ................................................................................................. 91

VENTA DE SERVICIOS DE SALUD ...................................................................... 92 OTROS INGRESOS CORRIENTES ...................................................................... 95 INGRESOS NO CORRIENTES ............................................................................. 95 RECAUDO CARTERA - REZAGO VIGENCIA ANTERIOR.................................... 96 ESTRATEGIAS PARA SANEAMIENTO Y RECUPERACION DE CARTERA .... 100

3.2.2. ANÁLISIS DE PRODUCCIÓN ................................................................... 100

3.2.2.1 PRODUCCIÓN EN ACTIVIDADES .................................................................... 100 3.2.2.2 PRODUCCIÓN EN UVR .............................................................................. 102 3.2.3. ANÁLISIS GASTOS .................................................................................. 104

3.2.4. ANÁLISIS FACTURACIÓN A JUNIO 30 DE 2015 .................................... 106

3.2.4.1. ANÁLISIS FACTURACIÓN VS COSTOS POR RÉGIMEN Y PAGADOR ..................... 107 Ingreso Vs. Costo Hospital Rafael Uribe Uribe ESE I Semestre 2015 ................ 108

(Valores en Pesos) .............................................................................................. 108

2.1 Equilibrio Corriente: ................................................................................ 110

2.2 Equilibrio psff .......................................................................................... 110

3.2.6. CUMPLIMIENTO DEL PSFF ..................................................................... 111

3.2.7. PAGO DE PASIVOS ................................................................................. 113

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL: ........... 116 3.3 ANALISIS DE TENDENCIA ........................................................................... 118

3.3.1 ANÁLISIS DE PRODUCCIÓN .................................................................... 118

3.3.1.1. ANÁLISIS DE SERVICIOS AMBULATORIOS ..................................................... 118 3.3.1.2. Análisis de Servicios Hospitalarios ......................................................... 139

3.3.1.3. Análisis de Servicios Quirúrgicos ........................................................... 141

3.3.1.4. Análisis de Servicios Apoyo Diagnostico ................................................ 143

3.3.2. ANÁLISIS PRESUPUESTAL ..................................................................... 146

3.3.2.1. Análisis de Recaudo Ingreso .................................................................. 146

3.3.2.2. ANÁLISIS DE GASTO COMPROMETIDO ......................................................... 152 3.3.2.3. ANÁLISIS DE EQUILIBRIO BALANCE .............................................................. 155 3.3.3. ANÁLISIS DE INDICADORES FINANCIEROS ......................................... 157

3.3.3.1. Análisis de Indicadores de Liquidez ....................................................... 157

3.3.3.2. Análisis Indicadores de Eficiencia .......................................................... 159

3.3.3.3. Análisis Indicadores de Rentabilidad ...................................................... 160

TABLAS

Tabla 1 Medidas Programadas ............................................................................. 16

Tabla 2. Comportamiento estadístico de las atenciones en el Servicio de Terapias

durante el I Semestre Año 2015. ........................................................................... 19

Tabla 3. Comportamiento de la Facturación del Servicio de Terapias durante el I

Semestre Año 2015. .............................................................................................. 20

Tabla 4. Gastos adicionales en la implementación del Servicio de Terapias y

Rehabilitación en Red ........................................................................................... 20

Tabla 5. Ingresos netos por ventas de servicios terapias ...................................... 22

Tabla 6. Descripción de APH ................................................................................ 23

Tabla 7. Facturación Salud Mental Pre Hospitalario y Vehículos de Emergencia . 23

Tabla 8. Gastos en el servicio de APH Salud Mental Prehospitalaria y Vehículos de

Emergencia ........................................................................................................... 23

Tabla 9. Ingresos netos por Ventas de Servicios APH .......................................... 24

Tabla 10. Ingresos netos por la Venta de Nuevos Servicios II trimestre de 2015. 24

Tabla 11. Relación de empleos proyectados para no provisión a 2013-2015 ....... 26

Tabla 12. Resultado de la no provisión de personal a I Semestre año 2015 ....... 28

Tabla 13. Relación de empleos No Provistos y no contemplados en el PSFF ..... 28

Tabla 14. Ahorro no proyectado en el PSFF ........................................................ 29

Tabla 15. Resultado de la no Provisión de cargos pensionados .......................... 29

Tabla 16. Perfiles de personal para estudio de restructuración............................ 31

Tabla 17. Producción, Oferta teórica y productividad en Medicina General .......... 38

Tabla 18. Comportamiento de médicos faltantes en consulta externa .................. 39

Tabla 19. Producción, Oferta teórica y productividad en Enfermería .................... 40

Tabla 20. Producción, Oferta teórica y productividad en Odontología .................. 42

Tabla 21 Comportamiento de odontólogos faltantes en consulta externa ........... 43

Tabla 22. Producción, Oferta teórica y productividad en otras consultas ............. 43

Tabla 23. Producción, Oferta teórica y productividad en otras consultas .............. 44

Tabla 24. Capacidad instalada en Talento Humano de Medicina General en

consulta externa vigencia 2013 ............................................................................. 53

Tabla 25. Capacidad instalada en Talento Humano de Medicina General en

consulta externa I semestre 2015 ......................................................................... 53

Tabla 26. Comparativo del talento Humano disponible II Trimestre de 2015 Vs

Meta del PSFF ...................................................................................................... 54

Tabla 27. Comportamiento de retiro de Médicos del Servicio Social Obligatorio I

Semestre 2015 ...................................................................................................... 55

Tabla 28. Personal de Medicina general que no se logró contratar consulta externa

I semestre 2015 ..................................................................................................... 55

Tabla 29. Disminución de gastos en el servicio de Odontología SSO ................... 59

Tabla 30. Disminución de gastos en el servicio de Odontología de OPS .............. 59

Tabla 31. Personal de Odontología que no se logró contratar ............................. 60

Tabla 32. Disminución de gastos en el servicio de Odontología en general ......... 60

Tabla 33. Proyección de producción y horas de Enfermería PSFF ....................... 60

Tabla 34. Comportamiento de personal de enfermería ......................................... 61

Tabla 35. Disminución de gastos en el componente de Enfermería SOS ............. 61

Tabla 36. Relación de personal de Enfermería faltante ........................................ 62

Tabla 37 Disminución de gastos en el servicio de Enfermería en general ........... 63

Tabla 38 Consolidado Ahorro medida disminución de personal de enfermería y

odontología............................................................................................................ 63

Tabla 39. Supresión de Médicos Rurales de urgencias ........................................ 64

Tabla 40. Número y valor del ahorro por médicos faltantes en urgencias ............ 65

Tabla 41. Disminución de gastos en el servicio de Urgencias.............................. 66

Tabla 42. Comportamiento Facturación insumos Odontológicos 2013 vs 2015 ... 67

Tabla 43. Comportamiento del número de exámenes año 2014 vs 2015 ............. 69

Tabla 44. Comportamiento Facturación Servicio de Imágenes Diagnosticas año

2013 vs 2015 ......................................................................................................... 70

Tabla 45. Número de laboratorios Clínicos año 2013 Vs 2015 ............................ 70

Tabla 46. Comportamiento de la Facturación Hospital Centro Oriente año 2014 Vs.

Año 2015 ............................................................................................................... 71

Tabla 47. Comportamiento de la Facturación Suministros Clínicos Isla año 2014

Vs. Año 2015 ......................................................................................................... 72

Tabla 48. Comportamiento de la Facturación Instituto de Referencia Andino Año

2014 vs “2015 ........................................................................................................ 72

Tabla 49. Comportamiento de la Facturación Análisis Técnicos Año 2013 vs 2014

.............................................................................................................................. 73

Tabla 50. Comportamiento de la Facturación Laboratorio Clínico I trimestre 2015

vs 2013 .................................................................................................................. 73

Tabla 51. Disminución en los Gastos Asistenciales (odontología, imágenes

diagnósticas y laboratorio clínica) con respecto al año 2013. ............................... 74

Tabla 52. Disminución en los gastos generales por cada uno de los componentes

con respecto al año 2013 ...................................................................................... 75

Tabla 53. Comparativo de consumo de Energía .................................................. 76

Tabla 54. Comparativo consumo de Agua ........................................................... 77

Tabla 55. Resultado de servicios públicos ............................................................ 77

Tabla 56. Tasa de disminución del gasto de contratación administrativa de las

vigencias 2013 a 2015 en el primer trimestre de cada año (año a año) ................ 80

Tabla 57. Tasa de disminución del gasto de contratación administrativa de las

vigencia 2013 a 2015 respecto al año base del programa de saneamiento fiscal y

financiero ............................................................................................................... 80

Tabla 58. % de cumplimiento por trimestre de la medida ...................................... 80

Tabla 59. Comportamiento de la facturación Servicio Farmacéutico .................... 82

Tabla 60. Comportamiento de la facturación de farmacia de nuevos servicios ..... 83

Tabla 61. Comportamiento de la facturación de farmacia sin los nuevos servicios

.............................................................................................................................. 83

Tabla 62. Cuadro de Avance de las empresas en proceso de conciliación Situado

Fiscal y Sistema General de Participaciones ........................................................ 87

Tabla 63 INDICADOR DE GESTION .................................................................... 88

Tabla 64 VALORES CONCILIADOS EPS (Corte 30 junio de 2015) ..................... 88

Tabla 65. VALORES CONCILIADOS AFP (Corte 30 junio de 2015) .................... 89

Tabla 66. VALORES CONCILIADOS ARL(Corte 30 junio de 2015) ..................... 89

Tabla 67 RESULTADO POR CATEGORÍA ........................................................... 90

Tabla 68 producción en actividades a junio 2015................................................ 100

Tabla 69. Seguimiento Cuadro 3. Informe Resumen UVR .................................. 102

Tabla 70. Seguimiento Cuadro 3. Producción de Servicios ................................ 103

Tabla 71. Equilibrio PSFF – Proyectado PSFF Vs Ejecutado. ............................ 110

Tabla 72. Equilibrio PSFF – Proyectado PSFF Vs Ejecutado. ............................ 110

Tabla 73: Comportamiento del pasivo a junio 2015 ............................................ 113

ILUSTRACIONES

Ilustración 1 Oportunidad de la asignación de citas en la consulta Médica General I

Semestre 2015 Vs. 2014 ....................................................................................... 40

Ilustración 2 Distribución de horas contratadas II trimestre año 2015 ................... 44

Ilustración 3 utilización de Horas contratadas II trimestre año 2015 .................... 45

Ilustración 4 % de utilización horas laboradas II trimestre año 2015 ..................... 45

Ilustración 5 % de tiempo laborado en otras actividades II trimestre año 2015 ..... 46

Ilustración 6 % de tiempo laborado en otras Actividades II trimestre año 2015 .... 46

Ilustración 7 % de Inasistencia II trimestre año 2015 ........................................... 47

Ilustración 8 Peso porcentual de las inasistencias frente a las horas programadas

a ............................................................................................................................ 47

Ilustración 9 Causales horas no laboradas II trimestre año 2015 .......................... 48

Ilustración 10 Distribución de novedades del talento humano II trimestre año 2015

.............................................................................................................................. 48

Ilustración 11 % de novedades Institucionales ...................................................... 49

Ilustración 12 Horas contratadas de medicina general por centro de atención

segundo trimestre 2014 Vs. 2015 ....................................................................... 49

Ilustración 13 Horas contratadas de Higiene oral por centro de atención primer

trimestre 2014 Vs. 2015 ........................................................................................ 50

Ilustración 14 Horas contratadas de enfermería por centro de atención primer

trimestre 2014 Vs. 2015 ........................................................................................ 50

Ilustración 15 Horas contratadas de odontología por centro de atención primer

trimestre 2014 Vs. 2015 ........................................................................................ 51

Ilustración 16 Capacidad de recurso humano en médicos Generales Consulta

Externa .................................................................................................................. 54

Ilustración 17 Comparativo de Oportunidad de asignación de citas de Odontología

II Trimestre 2015 ................................................................................................... 58

INTRODUCCIÓN

El Hospital Rafael Uribe Uribe ESE fue calificado en RIESGO MEDIO en el año 2012 por el Ministerio de Salud y Protección Social (MSPS) mediante la Resolución 2509 del 29 de agosto de 2012, categorización que se ratificó en las vigencias 2013 y 2014, y el 29 de mayo del presente año el MSPS público la Resolución 1893 con la calificación Sin Riesgo como se detalla a continuación:

RESOLUCIÓN 2509/2012




MHCP EVALUACIÓN

RIESGO MEDIO

RIESGO MEDIO

RIESGO MEDIO

SIN RIESGO ALERTA ALTA

Dado lo anterior, el Hospital Rafael Uribe Uribe ESE, presentó el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero en cumplimiento del artículo 81 de la ley 1438 de 2011 en el cual se ordena que las Empresas Sociales del Estado categorizadas en riesgo Medio o Alto, deben someterse a un Pro-grama de saneamiento fiscal y financiero; programa que es aprobado por la junta directiva de la ESE, mediante el Acuerdo 019 de agosto 15 de 2013 y es adoptado mediante la Resolución 243 de 15 agosto del mismo año expedida por el Representante Legal del Hospital.

Adicional, en la revisión realizada por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público le realizan algu-nas observaciones las cuales son acatadas por la institución y se realizan los ajustes correspon-dientes, el nuevo PSFF, es aprobado por la Junta Directiva a través del Acuerdo 33 del 27 de no-viembre de 2013 y mediante la Resolución 342 de la misma fecha se adopta el nuevo PSFF y se deroga el acto administrativo anterior la Resolución 243 del mes de agosto de 2013; el nuevo PSFF es viabilizado por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público el 14 de marzo de 2014.

Como resultado de la implementación del PSF, el Hospital Rafael Uribe Uribe ha presentado los respectivos informes de monitoreo trimestrales para la vigencia 2014 y lo corrido del 2015; así mismo el Ministerio de Hacienda y Crédito Público (MHCP) calificó el cumplimiento del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero desarrollado por la ESE durante la vigencia 2014 con Alerta Alta, así:

Fuente: Informe resultados 2014 MHCP

Este resultado se obtiene a traves de la evaluación de los siguientes indicadores:

Indicador de Operación Corriente: Con este indicador se mide la coherencia del equilibrio alcanzado por la ESE en la vigencia que se evalúa; mide la diferencia entre los

ingresos recaudados y los gastos comprometidos, analizando la permanencia de los ingresos y las características de los gastos y su comparación con lo proyectado como meta anual en el PSFF viabilizado.

Fuentes de Financiación del PSFF: Con este indicador se establece el porcentaje de recaudo de las fuentes de financiación previstas para la vigencia que se evalúa en los PSFF viabilizados para financiar la ejecución de las medidas propuestas y el pago del pasivo acumulado a la fecha de inicio del Programa.

Pasivos del PSFF: con este indicador se mide el porcentaje de pago de los pasivos previstos para la vigencia que se evalúa en los PSFF viabilizados. Se calcula comparando lo pagado del pasivo contra la meta anual y analizando su consistencia y coherencia con el PSFF viabilizado y la evolución del pasivo.

Producción de Servicios: Con este indicador se mide el porcentaje de cumplimiento de la meta de producción de servicios prevista en el PSFF viabilizado y la incidencia de este nivel de producción en los gastos comprometidos por unidad producida. Para esto se analiza la producción de servicios valorada en UVR y los gastos totales de la operación corriente de la ESE sin incluir la inversión y las cuentas por pagar.

Resultado del Hospital para el año 2014 según la evaluación del MHCP fue:

Fuente: Informe resultados 2014 MHCP Como resultado de la Evaluación y calificación en alerta alta, el Hospital requiere realizar modificación en el PSFF, el cual describe dentro del informe de monitoreo y seguimiento algunos esbozo del porque se requiere ajustes.

3.1. INFORME DE SEGUIMIENTO AL HOSPITAL RAFAEL URIBE URIBE ESE INIVEL SEGÚN MATRIZ DE MEDIDAS

La ESE Rafael Uribe Uribe implementó 22 medidas en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, las cuales se concentran principalmente en la Racionalización del Gasto (11 medidas que equivalen al 50%), seguido de, Reorganización Administrativa (5 medidas que equivalen al 23%), Saneamiento de Pasivos (4 medidas que equivalen al 18%), Fortalecimiento de los ingresos y Generales y administrativos (1 medida cada uno, con 5%de participación). Para la vigencia 2015 la ESE se encuentra ejecutando 18 medidas, se muestra a continuación el porcentaje de

participación de cada una de ellas en la ejecución de las programadas para la vigencia 2015: (Ver Tabla No. 1)

Tabla 1 Medidas Programadas

Componente No. Medidas Programadas

N° Medidas a ejecutar en el

2015

% Participación 2015

Generales y administrativos del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero – PSFF

1 0 0%

Fortalecimiento de los ingresos de las ESE 1 1 6%

Racionalización del gasto 11 10 56%

Saneamiento de pasivos 4 3 17%

Reorganización administrativa 5 4 22%

TOTAL 22 18 100%

Fuente: Matriz de los PSFF

A continuación se presenta el análisis de las medidas por categoría, teniendo en cuenta que para evaluar la vigencia 2015, este semestre representa el 50% acumulado de avance, así:

3.1.1. CATEGORIA GENERALES Y ADMINISTRATIVOS DEL PROGRAMA DE SANEAMIENTO FISCAL Y FINANCIERO

La ESE contempló en esta categoría 1 medida que se debe desarrollar durante toda la vigencia del PSFF, y su ejecución finalizó al 100% en la vigencia 2014.

Medida 1: Alinear la planeación institucional con las medidas del programa de saneamiento fiscal y financiero

Análisis

Esta medida tenía como fecha lima de implementación diciembre de 2014, la cual se cumplió al 100%; para el logro de esta medida se ajustó el formato de Plan Operativo Anual (POA), incluyendo una casilla de identificación de las actividades definidas en el POA por proceso a que criterios permiten dar cumplimiento y se incluye una casilla de PSFF, en el cual las medidas definidas en el PSFF se inscriben en el POA del proceso al que corresponda con el propósito de que se realice seguimiento periódico y análisis de su comportamiento.

Por otra parte se realizó una matriz de coherencia entre el direccionamiento estratégico (misión, visión, objetivos estratégicos) identificando su afinidad o no interrelación; así mismo se realiza documento de Plan de Desarrollo Institucional, documento que describe los diferentes componentes del direccionamiento y en él se plasma el PSFF y su interacción con el direccionamiento. Para la vigencia 2015, se continúa con el POA incluyendo los aspectos del PSFF permitiendo mantener la alineación del PSFF con el Direccionamiento del Hospital.

Calificación

Definición del indicador

Meta año 2015 Meta I

Semestre año 2015

Valor Obtenido

I Semestre

Cumplimiento seguimiento

del HRUU

Cumplimiento seguimiento

SDS Soporte

Alinear la planeación institucional con las medidas del programa de saneamiento fiscal y financiero

A 31 de diciembre 2014 tener articulado la planeación institucional con el programa saneamiento fiscal y financiero

No aplica No aplica No aplica No aplica No aplica

3.1.2. CATEGORIA FORTALECIMIENTO DE LOS INGRESOS DE LA ESE:

La ESE contemplo en esta categoría 1 medida que se debe desarrollar durante toda la vigencia del PSFF. La medida contemplada en esta categoría es:

Medida Fortalecimiento de los ingresos de las ESE Resultado

I semestre 2015

1 Contar con un plan de mercadeo y venta de servicios dirigidos a segmentos de mercado diferentes a régimen subsidiado para sustituir fuentes de ingresos (vinculados).

50%

En esta categoría se tiene el cumplimiento del 50% para el I semestre de 2015, este refleja el

resultado de la única medida que aplica para la vigencia. Se presenta a continuación el desarrollo

de la misma:

Medida 1: Contar con un plan de mercadeo y venta de servicios dirigido a segmentos de mercado diferentes a régimen subsidiado para sustituir fuentes de ingresos (vinculados).

Análisis

El Hospital Rafael Uribe Uribe cuenta con el Proceso de Gestión de Mercadeo, el cual tiene como objetivo realizar acciones orientadas a incrementar el ingreso y gestionar en forma racional el gasto a fin de lograr y mantener el equilibrio financiero y fortalecer la actividad del servicio; tiene como estrategia desarrollar y ofertar nuevos servicios tanto para la Red Centro Oriente, como para nuevos pagadores y/o mercados, realizando actividades como:

Establecer y participar activamente en las mesas de trabajo con la Red Centro Oriente.

Identificar las oportunidades de nuevos mercados.

Analizar y reorganizar la capacidad instalada de acuerdo a la oferta o desarrollo de nuevos servicios de salud

Lograr acuerdos de red y definir el nuevo portafolio de servicios integrados con la subred cen-tro oriente.

Elaborar y hacer seguimiento al Plan de Mercado teniendo en cuenta lo establecido en el PSFF, las necesidades Institucionales y las condiciones del mercado.

Establecer y realizar seguimiento al Plan de Ventas Institucional de acuerdo a las proyeccio-nes establecidas en el PSFF a fin de lograr los ingresos financieros propuestos por concepto de venta de servicios según modalidad contratada (Capitación, PFGP, Evento y PIC)

Actualizar y divulgar el portafolio de servicios como estrategia comunicativa para el posicio-namiento de la marca Hospital Rafael Uribe Uribe y como estrategia de marketing para los nuevos servicios ofertados.

Las diferentes estrategias y actividades permitieron dar cumplimiento a esta media, la cual tiene el compromiso en el PSFF, es incrementar el ingreso de la ESE HRUU en, por lo menos $39.953.280 durante el año por conceptos diferentes a los establecidos hasta la fecha y que se han convertido en ingresos tradicionales para la organización.

Para dar respuesta a este compromiso hemos puesto en marcha algunas estrategias que hasta el momento han resultado en ingresos adicionales, entre las que se encuentran:

a) Participar activamente en las mesas de trabajo con la Red Centro Oriente para identificar oportunidades de nuevos mercados.

b) Analizar y reorganizar la capacidad instalada de acuerdo a la oferta o desarrollo de nuevos servicios de salud.

c) Para lograr acuerdos de red que nos permitan definir un nuevo portafolio de servicios integra-dos con la Subred Centro Oriente.

Actualmente contamos con dos nuevas fuentes de ingresos, diferentes a las tradicionales, y se está trabajando con la Dirección de Provisión de Servicios de la Secretaría Distrital de Salud para la puesta en marcha de un tercero, estos son: 1) El Centro Integral de Terapias (Física, Ocupacional y del Lenguaje) que se encuentra funcio-

nando en la UPA Bravo Páez, 2) El convenio interadministrativo suscrito con el Centro Regulador de Urgencias y Emergencias

(CRUE) de la SDS, para la prestación de servicios de salud de atención prehospitalaria (APH) en unidades móviles (ambulancia básica, ambulancia medicalizada de salud mental, vehículo para el Equipo de Comando en Salud), con disponibilidad 24 horas al día, y

3) El convenio suscrito con la SDS que contempla para la implementación de Unidades para Ma-nejo de Dolor, Medicina Alternativa y Terapias Complementarias en la ESE, en el contexto de Redes de Servicios de Salud.

Para consolidar este último, hemos iniciado acercamientos con la Clínica “Unimed” del grupo Juan N. Corpas con quienes pretendemos constituir una alianza público - privada que nos permita ofrecerles a nuestros usuarios servicios de medicina alternativa y terapias alternativas, actividades

de salud en las que ellos se han especializado, y cuentan además con el respaldo académico que les ofrece el posgrado en esta especialidad que ofrece la Fundación Universitaria Juan N. Corpas.

El Servicio Integral de Terapias en la UPA Bravo Páez y el convenio con el Centro Regulador de Urgencias y Emergencias (CRUE) de la SDS, para la prestación de servicios de salud de atención prehospitalaria (APH) se encuentran operando sin novedad.

Servicio Integral de Terapias en la UPA Bravo Páez

Esta nueva fuente de ingresos se encuentra en funcionamiento ininterrumpido desde el día 5 de Mayo de 2014; inicialmente, como lo hemos comentado en informes de seguimiento anteriores de manera conjunta con el Hospital Santa Clara III nivel, pero desde ese mismo momento se inició un proceso de transición que finalizó en Septiembre con la entrega formal del servicio al Hospital Rafael Uribe Uribe ESE I nivel, a partir de esta fecha (1ro. Octubre de 2014) lo ha venido operando exclusivamente el nuestro hospital, obteniendo -para el presente trimestre- los siguientes resultados por ventas de servicios:

Tabla 2. Comportamiento estadístico de las atenciones en el Servicio de Terapias duran-te el I Semestre Año 2015.

NUMERO DE PACIENTES ATENDIDOS

SERVICIO ENE FEB MAR ABR MAY JUN

TOTAL I SEM.

AÑO 2015

TOTAL I SEM.

AÑO 2014

Terapia Física 435 436 437 438 439 440 2.625 65

Fonoaudiología 92 110 125 130 122 120 699 49

Ter. Ocupacional 119 120 109 120 120 88 676 39

Total 646 666 671 688 681 648 4.000 153

NUMERO DE SESIONES REALIZADAS

SERVICIO ENE FEB MAR ABR MAY JUN

TOTAL I SEM.

AÑO 2015

TOTAL I SEM.

AÑO 2014

Terapia Física 2294 2517 2188 2310 2482 2504 14.295 300

Fonoaudiología 378 577 576 606 630 606 3.373 199

Ter. Ocupacional 589 597 573 629 634 509 3.531 199

Total 3261 3691 3337 3545 3746 3619 21.199 698

Fuente: Estadística Centro de Terapias UPA Bravo Páez. Proceso de Gestión de Mercadeo ESE Hospital Rafael Uribe Uribe.

Tabla 3. Comportamiento de la Facturación del Servicio de Terapias durante el I Semes-tre Año 2015.

Año 2015 Facturado Ingreso Diferencia % Recaudo Nº Actividades

ENE 38.520.300 37.606.683 -913.617 98% 3.261

FEB 43.746.810 42.630.744 -1.116.066 97% 3.691

MAR 39.809.705 39.809.705 0 100% 3.337

ABR 42.137.855 -42.137.855 0% 3.545

MAY 43.943.520 -43.943.520 0% 3.746

JUN 42.511.355 -42.511.355 0% 3.619

Total 250.669.545 120.047.132 -130.622.413 48% 21.199

Fuente: Estadística Centro de Terapias UPA Bravo Páez. Proceso de Gestión Financiera – Cartera, corte a 30 de Junio de 2015. Proceso de Gestión de Mercadeo ESE Hospital

Rafael Uribe Uribe.

En el primer trimestre del año se generaron ingresos netos (recaudo) por valor de $120.047.132, y para prestar estos servicios (se realizaron 10.289 actividades entre terapias físicas, ocupacionales y del lenguaje) el egreso fue de $63.933.863, obteniendo de esta operación, un resultado para el hospital de $56.113.269 de ingresos adicionales por otras fuentes en segmentos de mercado diferentes a los que tradicionalmente se venían trabajando; para este segundo trimestre se han facturado servicios por valor de $128.592.730, de los cuales no ingresaron recursos para el periodo de análisis, apenas ingresó un valor de $23.409.062 el día 8 de Julio de 2015, es decir, por fuera del trimestre. Hasta el momento solo se nos ha reportado una glosa de $1.747.848, por lo tanto, el recaudo deberá estar por encima de los 120.000.000 de pesos, para prestar estos servicios (se realizaron 10.910 actividades entre terapias físicas, ocupacionales y del lenguaje = 621 actividades más que el trimestre anterior) el egreso fue de $91.241.195, obteniendo de esta operación, un resultado para el hospital de $37.351.535 adicionales por otras fuentes de ingresos.

Los gastos en que ha incurrido el hospital para la prestación de los servicios del Centro Integral de Terapias UPA Bravo Páez han sido los siguientes:

Tabla 4. Gastos adicionales en la implementación del Servicio de Terapias y Rehabilita-ción en Red

DESCRIPCIÓN ENE FEB MAR ABR MAY JUN TOTAL

(-) Gastos en Profesionales

15.082.000 17.112.000 16.714.000 20.325.000 20.492.500 20.573.833 110.299.333

(-) Gastos de Insumos 641.645 755.628 518.182 10.135.439 61.644 5.008.352 17.120.890

(-) Gastos de Servicios Públicos

551.399 517.089 614.973 298.495 520.471 251.683 2.754.110


(-) Gasto Mantenimiento y Reparaciones

2.419.342 0 242.116 2.661.458

(-) Gasto de Aseo 863.848 940.619 1.110.160 800.000 800.000 800.000 5.314.627

(-) Gasto de Vigilancia 2.837.440 2.837.440 2.837.440 2.837.440 2.837.440 2.837.440 17.024.640

(-) Total Gastos 19.976.332 22.162.776 21.794.755 36.815.716 24.712.055 29.713.424 155.175.058

Fuente: Proceso de Gestión Financiera – Costos ESE HRUU, corte a 30 de Junio de 2015.

Vale aclarar algunas de las variaciones del cuadro anterior:

Gastos de Insumos: Se presentan bruscos movimientos en los valores pagados que obedecen a la adquisición de equipos en el mes de Abril, así como materiales necesarios para la presta-ción de estos servicios en Junio según se desglosa en la siguiente tabla:

Compras Mes Abril ARTICULO VALOR TOTAL

Electro estimulador 9.319.998

Tanque de parafina 682.080

Compras mes de Junio Articulo Valor Total

Aceite mineral galón 123.200

Balancín 301.000

Balón de Bobath 576.800

Caminador 119.000

Ejercitador de mano 455.000

Escalera de fisioterapia de 154.000

Juego de plastilina 260.400

Paquetes calientes-fríos 782.600

Paquetes vinilo estándar 81.200

Pelota de juego 576.800

Pesas fijas con ajuste 564.200

Tablas rígidas plásticas 226.800

Theraband de colores 105.800

Fuente: Proceso de Gestión de Recursos Físicos. ESE HRUU con corte a 30 de Junio de 2015.

Gastos de Servicios Públicos: Se presenta un pico en Mayo como resultado de la facturación del Acueducto (bimestral) por lo que este comportamiento se repetirá a través del tiempo con similares variaciones.

El gasto de personal se incrementó en 12 millones en comparación con el primer trimestre, esto se ve reflejado en el aumento en la producción del servicio que registra 621 actividades más para este trimestre, además se contrató una coordinación al servicio con funciones admi-nistrativas, de seguimiento y control, y en busca de dinamizar la operación del mismo.

Positivo comportamiento si analizamos que se presentó un excedente financiero a pesar de haber adquirido equipos de un costo elevado en el periodo objeto de este análisis.

Como resultado de ingresos adicionales y descontando los gastos para prestar dichos servicios se obtiene el siguiente resultado:

Tabla 5. Ingresos netos por ventas de servicios terapias DESCRIPCIÓN

ENE FEB MAR ABR MAY JUN TOTAL SEMESTRE

Total Facturado

38.520.300 43.746.810 39.809.705 42.137.855 43.943.520 42.511.355 250.669.545

(-) Total Gastos

19.976.332 22.162.776 21.794.755

36.815.716 24.712.055 29.713.424 155.175.058

Ingresos Netos

18.543.968 21.584.034 18.014.950 5.322.139 19.231.465 12.797.931 95.494.487

Fuente: Análisis Proceso de Gestión de Mercadeo Hospital Rafael Uribe Uribe ESE

Como se observa en la tabla 6. Los ingresos netos en el servicio de terapias generaron un ingreso neto adicional a la fecha de $95.494.487 para el hospital, por nuevas fuentes de ingresos por segmentos de mercado diferentes a los que tradicionalmente se venían trabajando. Concluyendo, el comportamiento del Semestre es el siguiente:

Se han realizado 21.199 actividades (20.501 más que en el mismo periodo del año 2014, lo que representa un crecimiento del 2.614%)

El egreso ha sido de $155.175.058, el 71% corresponde a gastos en talento humano.

La facturación para este semestre fue de $250.669.545

Por tanto, la utilidad por esta nueva fuente de ingresos ha sido de $95.494.487

ANÁLISIS APH, SALUD MENTAL Y VEHÍCULOS DE EMERGENCIAS

En el mes de Abril de 2015 el Hospital Rafael Uribe Uribe suscribió Contrato con el FFDS para el componente de Salud Mental Pre hospitalario y Vehículos de Emergencia, servicio en el cual el Hospital incursiona por primera vez como referente Distrital de este programa y con el objetivo de fortalecer los ingresos institucionales a través de la incursión en nuevos mercados y nuevas oportunidades de negocio.

De esta manera, se celebra el convenio interadministrativo No 0071/2015 el cual comprende el periodo del 05 de marzo al 18 de junio del 2015, por un valor de $901.377.072, la operación continua por Resolución hasta el 25 de junio del 2015, posteriormente se celebra contrato No 1247/2015 entre la Secretaría Distrital de Salud y el Hospital Rafael Uribe Uribe por valor de $1.312.712.028 con fecha de inicio 26 de Junio de 2015 cuyo objeto es la “…prestación de servicios de salud de atención prehospitalaria, en unidades móviles ambulancia de salud mental,

vehículo para el equipo de comando en salud, vehículo ligero de salud mental, disponibilidad 24 horas al día para que realicen la atención de pacientes adultos o pediátricos”

El convenio establece que para el funcionamiento del Programa de Atención Prehospitalaria y de Salud Mental a nivel Distrital se requiere de la operación de:

Tabla 6. Descripción de APH

CANTIDAD DESCRIPCIÓN

1 Carro comando

1 Vehículo ligero

1 Ambulancia Medicalizada de Salud Mental.

4 Ambulancias básicas

Fuente: Subgerencia de Servicios Hospital Rafael Uribe Uribe ESE

Así las cosas, el Hospital realiza la facturación de los servicios prestados por estos vehículos, presentando el siguiente comportamiento:

Tabla 7. Facturación Salud Mental Pre Hospitalario y Vehículos de Emergencia

MÓVIL ENE FEB MAR ABR MAY JUN TOTAL POR MÓVIL

5199 1.438.579 0 13.093.067 16.706.594 24.118.982 22.862.584 78.219.806

5171 6.926.611 0 0 - 9.615.797 23.526.322 40.068.731

5182 21.286.661 23.025.248 21.497.898 65.809.807

5184 23.056.495 21.450.203 22.551.381 67.058.079

5124 0 0 0 - 8.718.880 58.302.319 67.021.199

5099 5.752.240 0 26.683.980 40.880.900 16.712.419 - 90.029.538

TOTAL 14.117.430 0 39.777.047 101.930.649 103.641.529 148.740.505 408.207.160


Como se observa en la tabla 8, la facturación de APH hasta el 30 de junio del presente año de ingresos que son considerados adicionales para la proyección inicial del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero para la vigencia 2015, es de $408.207.160. A continuación mostramos los gastos comprendidos entre el mes de Abril a Junio del presente año para garantizar la operación de estas unidades móviles:

Tabla 8. Gastos en el servicio de APH Salud Mental Prehospitalaria y Vehículos de Emergencia

DESCRIPCIÓN

ENE FEB MAR ABR MAY JUN TOTAL

(-)Gastos de Personal

2.076.351 1.637.717

1.565.180 2.404.183 2.699.194 6.131.789 16.514.414

DESCRIPCIÓN

ENE FEB MAR ABR MAY JUN TOTAL

Planta

(-)Gastos de Personal

8.835.130 0 25.642.638

56.452.837

58.544.368

87.090.750 236.565.723

(-)Gastos Insumos y Medicamentos

500.000 0 0 773.247 646.393 1.317.801 3.237.441

(-)Gastos de Combustibles

412.850 0 3.420.967 3.884.087 4.635.962 4.951.945 17.305.811

(-)Gastos de Talleres

118.320 0 218.201 25.342.538

286.999 6.554.804 32.520.862

(-)Gastos arriendo vehículos

0 0 0 0 0 0 0

(-) Total Gastos

11.942.651

1.637.717

30.846.986

88.856.892

66.812.916

106.047.089

306.144.251


Como conclusión del ejercicio anterior se obtiene el siguiente resultado:

Tabla 9. Ingresos netos por Ventas de Servicios APH


TOTAL FACTURACIÓN

14.117.430 0

39.777.047

101.930.649

103.641.529

148.740.505

408.207.160

(-) TOTAL GASTOS

11.942.651

1.637.717

30.846.986

88.856.892

66.812.916

106.047.089

306.144.251

INGRESOS NETOS

2.174.779

-1.637.717

8.930.061

13.073.757

36.828.613

42.693.416

102.062.909


Los ingresos adicionales por la Venta de Servicios Salud Mental Pre Hospitalarios y Vehículos de Emergencia con el FFDS fueron de $102.062.909

Tabla 10. Ingresos netos por la Venta de Nuevos Servicios II trimestre de 2015.


TERAPIAS UPA BRAVO PÁEZ

18.543.968

21.584.034

18.014.950

5.322.139

19.231.465

12.797.931

95.494.487

SALUD MENTAL PREHOSPITALARIO

2.174.779

-1.637.717

8.930.061

13.073.757

36.828.613

42.693.416

102.062.909

TOTAL 20.718.747

19.946.317

26.945.011

18.395.896

56.060.078

55.491.347

197.557.396

Fuente: Subgerencia de Servicios de Salud y Proceso de Mercadeo ESE HRUU

Como se observa en la tabla 11, los ingresos por APH (Atención Pre Hospitalaria) generaron un ingreso neto adicional $102.062.396, y el Servicio Integral de Terapias en la UPA Bravo Páez de $95.494.487 para un total de $197.557.396

META ANUAL: $39.953.280 Se presenta Sobrecumplimiento del 100% como lo habíamos expresado en el trimestre anterior, debemos ajustar la meta en el PSFF pues esta ha sido superada por un amplio margen en el primer semestre del año.

No obstante lo anterior, y si nos centramos en el recaudo, más que la facturación, este sobrecumplimiento se vería muy afectado ya que el ingreso real es extemporáneo, en el Convenio de APH se han facturado para este semestre $293.415.154 de los cuales se han recaudado -con corte de junio 2015- solo $87.842.976.

El Fondo Financiero Distrital de Salud nos adeudaba por dicho Convenio el excedente: $205.572.178, que se recaudaron según registra el área de cartera de la ESE en el mes de Julio de

2015.

Para el Contrato de Terapias con Capital Salud, la situación es similar, se han radicado a Junio de 2015 $208.158.190 (para este corte aún no se han radicado los 42 millones por venta de servicios de Junio, los cuales se radican mes vencido, es decir, en julio) de los cuales solo se han conseguido recaudar $119.264.157. Esta EPSS adeuda a Junio de 2015 $88.894.033.

Calificación


Meta año 2015

Meta I Semestre año 2015

Valor Obtenido I Semestre

Cumplimiento seguimiento del HRUU

Cumplimiento seguimiento SDS

Soporte

lograr nuevos ingresos por ventas de servicios

39.953.280 19.976.640 197.557.396 100%

Certificado facturación Certificado de recaudo

Fuente: Matriz de Resultados PSFF I semestre año 2015

3.1.3. REORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA

La ESE contemplo en esta categoría 5 medidas que se deben desarrollar durante toda la vigencia del PSFF, y su ejecución se encuentra al detalle en el informe de monitoreo.

Las medidas contempladas en esta categoría son:

Medida Reorganización administrativa Resultado I semes-tre 2015

1 No provisión de 23 cargos del personal pre pensionado y vacante de los colaboradores que tiene fecha para pensionarse a 2016.

42%

Medida Reorganización administrativa Resultado I semes-tre 2015

2 Reestructurar la Planta de Personal del Hospital Rafael Uribe Uribe. (Estu-dio e implementación del mismo)

0%

3 Desarrollar un aplicativo que permita tener centralizados los indicadores de gestión para la toma de decisiones

No aplica

4 Desarrollar aplicativos que mejoren la gestión asistencial y administrativa, propiciando ahorros en la gestión de la información

50%

5 Implementar la metodología de costos para el desarrollo de la Nota Técnica por contrato y servicio.

0%

CUMPLIMIENTO MEDIDA 23%

Se presenta un porcentaje de cumplimiento el 23% para el I semestre de 2015, el cual respecto a la meta del semestre 50% se encuentra 22 puntos porcentuales por debajo. Lo anterior tiene como mayor causa los resultados de las medidas 2 y 5 las cuales no se han podido ejecutar. Se presenta a continuación el desarrollo de las medidas y las razones por las cuales se obtienen los resultados:

Medida 1: No provisión de 23 cargos del personal pre pensionado y vacante de los colaboradores que tiene fecha para pensionarse a 2016.

Análisis Esta medida contempla la no provisión de 23 cargos del personal que se estima se pensionen en la vigencia 2013-2016.

Para la vigencia 2015, trayendo el acumulado 2014, se contempla no proveer 22 cargos de los 23 definidos en el programa dentro de los cuales se incluyen empleos de personal que ya se pensionó en la vigencia 2013.

Tabla 11. Relación de empleos proyectados para no provisión a 2013-2015

Nº Empleo Código Grado Fecha de pensión

1 Profesional especializado área salud 242 08 31/10/2013

2 Profesional universitario 219 19 En tramite

3 Odontólogo (4 horas) 214 08 30/11/2012

Nº Empleo Código Grado Fecha de pensión

4 Enfermero 243 19 05/11/2013

5 Enfermero 243 19 En tramite

6 Enfermero 243 19 01/12/2014

7 Técnico Administrativo 367 02 01/12/2013

8 Técnico Área Salud 323 05 02/06/2014

9 Técnico Área Salud (saneamiento) 323 05 02/02/2013

10 Secretaria Ejecutiva 425 22 01/05/2014

11 Auxiliar Área Salud (promotor) 412 03 07/08/2013

12 Auxiliar Área Salud (enfermería) 412 12 20/10/2013

13 Auxiliar Área Salud (consultorio) 412 12 01/11/2014

14 Auxiliar Área Salud (informador) 412 12 30/11/2014

15 Auxiliar Área Salud (higiene oral) 412 15 30/11/2014

16 Auxiliar Área Salud (promotor) 412 03 14/12/2014

17 Profesional área salud (bacterióloga) 237 14 En tramite

18 Auxiliar área salud (higiene oral) 412 15 31/05/ 2015

19 Auxiliar área salud (enfermería) 412 17 En tramite

20 Auxiliar área salud (enfermería) 412 17 28/02/2014

21 Conductor IVC IVC En tramite

22 Celador III A III A 01/12/2013

Fuente: Gestión del Talento Humano

En primer lugar es de anotar que el cargo Odontólogo (4 horas) se debe excluir de los cargos a No Proveer, debido a que por efectos de reintegro de una Profesional Especializada Área Salud Grado 08, se efectuó reorganización de la planta, donde el cargo odontólogo 4 horas, pertenece a una profesional con derechos de carrera administrativa.

Así las cosas de los 21 cargos a no proveer durante el 2015, se tiene una meta de no proveer 21 al segundo trimestre, de los cuales se cuenta con la no provisión de 16 de ellos, es decir se dio un cumplimiento del 77% en número de cargos. De los cinco (5) cargos pendientes, 1 Enfermera, 1 Profesional Universitario corresponden a la vigencia 2014 y 1 Profesional Área Salud, 1 Auxiliar Área Salud –Enfermería, 2 Conductor, se encuentran en proceso de trámite de pensión ante Colpensiones.

Tomando como base el archivo de proyección del presupuesto de nómina para la vigencia 2015, se estima un ahorro por la no provisión de los 22 empleos cargos en 2015 por valor de $800.270.751, correspondientes a nómina y aportes patronales, a los cual debe restársele el valor de la contratación por OPS de algunas actividades contempladas en la proyecciones del PSFF, con lo cual se tendría:

Tabla 12. Resultado de la no provisión de personal a I Semestre año 2015

Concepto Nº de Cargos

Valor ahorro I Trim 2015

Valor ahorro II Trim 2015

Total ahorro I Semestre

Pensionados y vacantes del periodo

16 181.736.613 174.655.405 356.392.018

(-) Contratos OPS contemplados PSFF

8 35.988.000 35.988.000 71.976.000

Subtotales 145.748.613 138.667.405 284.416.018

Fuente: Gestión de Talento Humano

Con lo anterior, si se tiene en cuenta de manera estricta la medida y la programación se tendrían un cumplimiento del 36% en relación al valor de ahorro de la medida tasado en $800.270.751.

Ahora bien, se deben tener en cuenta otros ahorros adicionales generados por el Hospital, que se relacionan con esta medida:

Lo anterior significó un ahorro adicional para el I trimestre 2015 de $12.493.920, ahora bien para el segundo trimestre ya se incorporó este cargo en los ahorros previstos.

Así mismo se cuenta con otros cargos, en vacancia en las vigencias 2013, 2014 y 2015 en la planta de personal que no se han provisto y que no se encontraban contemplados dentro de la estrategia definida en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero-PSFF, los cuales se relacionan a continuación:

Tabla 13. Relación de empleos No Provistos y no contemplados en el PSFF

Empleo Grado Código Fecha de Retiro

Médico general 08 211 03/02/2014



Auxiliar área salud (farmacia) 06 412 01/11/2013

Auxiliar área salud 17 412 31/12/2013

Auxiliar administrativo 13 407 14/09/2014

Celador IIIA IIIA 01/12/2013

Fuente: Gestión del Talento Humano

El ahorro en nómina obtenido por el hospital al no proveer los anteriores cargos, al I semestre es de 2015 es de $101.600.701; valor al cual se le debe restar la contratación de actividades por Orden de Prestación de Servicios, por valor de $59.947.000. (Nota: las siguientes cifras fueron ajustadas debido a error en fórmula)

Así las cosas se tendrían un ahorro adicional al proyectado en la medida al I Semestre 2015 de $54.147.621, discriminado así:

Tabla 14. Ahorro no proyectado en el PSFF

Concepto Nº Valor ahorro I Trim 2015


Total I Semestre

Pensionados anticipados para el periodo

1 12.493.920 0 12.493.920

Vacantes no provistas y no contempladas en el PSFF

5 48.549.403 53.051.298 101.600.701

(-) Contratos OPS 3 -26.204.000 -33.743.000 -59.947.000

Total ahorro adicional 2015 34.839.323 19.308.298 54.147.621

Entonces al sumar los ahorros netos de la implementación de la medida, más los ahorros adicionales se tiene:

Tabla 15. Resultado de la no Provisión de cargos pensionados

Concepto Valor ahorro I Trim 2015


Ahorro I Semestre

Ahorro aplicación medida 145.748.613 138.667.405 284.416.018

Ahorro Adicional 34.839.323 19.308.298 54.147.621

Total Ahorro 2015 180.587.936 157.975.703 338.563.639

En conclusión, al observar la meta para esta medida en la vigencia 2015 tasada en $800.270.751, teniendo en cuenta el total de ahorro obtenido de $338.563.639 se tiene un porcentaje de ahorro estimado al I Semestre de 2015 del 85% y del 42% anual. De lo cual se infiere que se presenta un retraso el cumplimiento de la meta debido a que para la presente vigencia se espera la no provisión de la mayoría de los cargos proyectados (22 de 23) lo cual como se explicó anteriormente no se ha cumplido en su totalidad.

Calificación


Meta año 2015 Meta I Semestre año 2015


Cumplimiento

seguimiento del HRUU

Cumplimiento

seguimiento SDS

Soporte

Reducción de los costos de operación y gastos administrativos en el componente de talento humano

$800.270.751 $400.135.376 $338.563.639 42%

Certificado de no pre pensionado y vacante

La Constitución Política de 1991, ha hecho del sistema de Carrera Administrativa, general y obligatorio para la provisión de cargos al servicio del Estado, en todas sus ramas y órganos, para el

ingreso, ascenso dentro de la jerarquía de cada uno de ellos, la permanencia de los empleados y para el retiro del servicio público (art. 125 C.P.), razón por la cual es procedente que la medida de

no provisión de vacantes de empleos de carrera administrativa, se revise y reformule, sobre todo

cuando a través de la Circular No. 004 del 12 de agosto de 2015, la Comisión Nacional del Servicio Civil, en cumplimiento de las competencias otorgadas por la Constitución en su artículo 130,

dirigida a los representantes legales y jefes de unidades de personal de las entidades pertenecientes al Sistema General de Carrera, las entidades deben reportar los empleos vacantes,

en la Oferta Pública de Empleos de Carrera.

Así mismo, vale la pena tener en cuenta la excepcionalidad en cuanto a la celebración de los con-

tratos se refiere, toda vez que la contratación se suscribe, independiente de la forma, cuando la administración requiere personal con conocimientos especializados o destrezas específicas para

realizar alguna actividad que por su mismo grado de especialidad no pueda realizarse por personal

de planta o cuando se requiera suplir actividades que no encajan en las labores administrativas ordinarias que desarrolla la entidad

Esta característica tiene que ver con los principios que regulan la planta de personal, en el sentido

de que cuando se crea una entidad y/o se estructura su planta de personal se parte del supuesto

que esa cuenta con el personal suficiente que se requiere para cumplir con los servicios o funciones administrativas a cargo de dicha entidad. Esa ruptura de lo ordinario, que también se explica por

una necesidad concreta en circunstancias de tiempo, modo y lugar que tiene la entidad y para lo cual no dispone de personal, es lo que hay que justificar en cada caso concreto antes de la cele-

bración de un contrato de prestación de servicios, como una circunstancia extraordinaria o excep-

cional.

Sobre el particular, vale la pena citar algunos apartes del concepto número 951 emitido el 7 de

febrero de 2007, por la Sala de Consulta y Servicio Civil del Consejo de Estado, en el sentido de

indicar que “los contratos de prestación de servicios están diseñados exclusivamente como

instrumento especial de colaboración para el cumplimiento de actividades transitorias, de carácter

técnico o científico, relacionadas con la administración y, por ende no están previstos para ejercer

mediante ellos funciones ordinarias de naturaleza pública ni para sustituir la planta de personal”.

Con base en la anterior argumentación de tipo constitucional y legal se hace necesario reformular

esta medida.

Medida 2: Reestructurar la Planta de Personal del Hospital Rafael Uribe Uribe. (Estudio e implementación del mismo)

Análisis El Hospital dentro de los análisis realizados a cada uno de los centros asistenciales y luego de establecer varios escenarios con el propósito de poder llevar a equilibrio la operación de la entidad, se ve obligado a desarrollar una estrategia que implica la reestructuración de su planta de personal, tanto del componente administrativo como asistencial, lo cual involucra personal de los niveles profesional, técnico y asistencial.

Para la implementación de esta estrategia se requiere elaborar un estudio técnico, que de la viabilidad de restructuración de la planta en cuanto perfiles, cantidad de cargos, valor de las indemnizaciones, entre otros, en relación con los siguiente aspectos: análisis de los procesos técnico – misionales y de apoyo, evaluación de la prestación de los servicios y evaluación de las funciones, perfiles y las cargas de trabajo de los empleos.

El desarrollo del estudio tendría un horizonte de tiempo para su realización de 6 meses con los siguientes perfiles:

Tabla 16. Perfiles de personal para estudio de restructuración.

Perfil Valor Mensual Valor 6 Meses

Profesional Asistencial 6.000.000 36.000.000

Experto procesos Administrativos 6.000.000 36.000.000

Abogado 4.000.000 24.000.000

Auxiliar Administrativo 1.500.000 9.000.000

Total 17.500.000 105.000.000

En este sentido se solicitó en el mes de marzo de 2015, a la Dirección Análisis de Entidades Públicas Distritales del Sector Salud - Secretaría Distrital de Salud, Secretaría de Hacienda Distrital y al Dpto. Administrativo del Servicio Civil Distrital el desarrollo de acciones de apoyo, para la financiación del estudio, para dar cumplimiento a la medida establecida en el PSFF, dado que la institución no cuenta con estos recursos para el fin descrito. De lo anterior se recibió respuesta por parte de la Secretaría de Hacienda Distrital que de acuerdo a la normatividad vigente no era procedente atender nuestro requerimiento. Con el resultado de esta medida y teniendo en cuenta que para su implementación se requiere de factores externos, se modificara esta medida con el fin de dar cumplimiento a lo definido en el PSFF teniendo en cuenta que es una de las medidas de mayor impacto en la disminución de los gastos.

Calificación


Meta año 2015





Soporte


Meta año 2015





Soporte


$561.374.545

$280.687.273

$0 0%

Oficio de solicitud de apoyo a la Dirección Análisis de Entidades Públicas Distritales del Sector Salud - Secretaría Distrital de Salud, Secretaría de Hacienda Distrital y al Dpto. Administrativo del Servicio Civil Distrital

La Secretaría Distrital de Salud – Fondo Financiero Distrital de Salud, en armonía con la Política Distrital de Trabajo Digno y Decente y con las disposiciones contenidas en el artículo 6º de la Ley 489 de 1998, sobre el principio de coordinación y colaboración de las autoridades administrativas, suscribió con el Hospital el convenio interadministrativo 1091 de 2012, cuyo objeto era: “Aunar esfuerzos para implementar el programa de reorganización, rediseño y modernización de redes de las ESE, para garantizar la viabilidad y sostenibilidad de las mismas”, obligaciones dentro de las cuales se encontraba, la de “Elaborar una propuesta de rediseño institucional que incluya estudio de cargas laborales y plataforma estratégica”, para lo cual la Dirección de Gestión del Talento Humano conformó un equipo técnico para brindar asesoría y asistencia técnica a la ESE para llevar a cabo el estudio en mención. El contar con unos estudios preliminares de cargas de trabajo, entendidos como un conjunto de técnicas que miden la cantidad y tiempo de trabajo para determinar la cantidad y calidad de los empleos requeridos para la prestación de los servicios, basados los principios de eficacia, economía y celeridad que rigen las actuaciones de las autoridades administrativas que constituyen orientaciones que deben guiar la actividad de éstas para que la acción de la administración se dirija a obtener la finalidad o los efectos prácticos a que apuntan las normas constitucionales y legales, buscando el mayor beneficio social al menor costo, los mencionados estudios de carga laboral, se deben orientar y justificar a la creación de Plantas Temporales, en total armonía con las disposiciones contenidas en el capítulo 2 del Decreto 1083 de 2015, cuyo objeto es fijar los mecanismos para la estructuración de las plantas de empleos de carácter temporal en las Empresas Sociales del Estado del orden territorial, razón suficiente para reformular esta medida.

Medida 3: Desarrollar un aplicativo que permita tener centralizados los indicadores de gestión para la toma de decisiones

Análisis Esta media se programó para el año 2014 y se ejecutó en un 100%, con el propósito de mantener los indicadores centralizados y de forma oportuna, se Diseñó herramienta para consolidación del indicadores de gestión, a través de Google Drive, el cual permite alimentar los indicadores en línea a todos los procesos y tener la información consolidada, esta actividad es realizada por el área de planeación. Para este año se continuó con esta medida, trimestralmente se registran los datos en el aplicativo el cual alimenta y actualiza el Plan de Acción.

Calificación


Meta año 2015 Meta I Semestre año 2015

Valor Obtenido

I Semestre



Soporte

Desarrollar un aplicativo que permita tener centralizados los indicadores de gestión para la toma de decisiones

% de avance de diseño e implementación del aplicativo de indicadores para la vigencia 2014, a fin de facilitar la toma de decisiones.


Medida 4: Desarrollar aplicativos que mejoren la gestión asistencial y administrativa, propiciando ahorros en la gestión de la información

Análisis Para la implementación de esta media el hospital cuenta con el Proceso de Gestión de TIC´s, en este proceso se tienen definidos los procedimientos que permiten identificar y dar respuesta a las necesidades, así mismo se cuenta con el formato ART FT 027 SOLICITUD DESARROLLO DE SOFTWARE, donde se consolida las necesidades de nuevos desarrollos y de actualizaciones de los existentes, esto con el fin de contar con un soporte para realizar la evaluación y posterior priorización de cada una de las solicitudes de los procesos.

Dentro de la consolidación de necesidades para este trimestre y que se listan a continuación:

- Creación registro de Hojas de vida

- Modificación aplicativo triage

- Creación aplicativo rips

- Modificación Help Desk

- Creación Balance Score Card

- Creación aplicativo contratación

Se encuentran priorizados de la siguiente forma:

1. Creación aplicativo RIPS: el cual se encuentra en la fase de levantamiento de información

2. Modificación aplicativo triage: el cual se encuentra en fase de desarrollo (modificación de aplicativo). De acuerdo a los requerimientos solicitados se lleva un 70% de avance.

3. Creación registró hojas de vida: esta aplicación se desarrolló en su totalidad de acuerdo a los requerimientos y se encuentra en producción.

4. Creación Balance Score Card: se en encuentra en espera de aprobación del convenio con secretaria para el inicio de si desarrollo

5. Creación aplicativo contratación: este aplicativo está en espera ya que se debe culminar con los que están en desarrollo.

TRIAGE V2 50% de avance Se modifica el archivo nuevo TriageMedico.php se agrega un campo visual que es el cálculo basado en la información ingresada en peso y talla, no se registra en base de datos ya que es un cálculo. Se crea una función que recibe los parámetros talla y peso e imprime la masa corporal.

NuevoCasoUrgencias.php: se agrega el campo de antecedentes farmacológicos con sus respectivas funcionalidades (campo obligatorio, máximo 500 caracteres, contador de caracteres), para que el médico haga el registro correspondiente. De igual forma se modifica la consulta para en base de datos para traer los registros anteriores y que sea de consulta al profesional médico, registrarDatosClinicos.php: se modifica la consulta SQL para hacer el registro en base de datos del campo antecedentes farmacéuticos. Asi mismo se crea Triage_infUrgencias: se agrega en la tabla al final antecedentes farmacologicos tipo texto

NuevoCasoUrgencias.php: se agregan los campos de riesgo (8 campos: riesgo de fuga, riesgo de caída, alergia a medicamentos, cardiovascular o critica, formación de ulceras por presión, nutricional, gestante no controlada, salud mental).

RegistrarDAtosClinicos.php: se recibe el riesgo y se ingresa en una arreglo para insertar en la base de datos se hace un proceso de identificación para saber cuál de los riesgos de ingresan a la base de datos.

PAGINA WEB Se realizan mejoras a la página web:

1. Link Transparencia y acceso a la información:

Como parte de los requerimientos de Planeación, se desarrolla un bloque en la página web, que agrupa toda la información de interés de la institución de igual manera se modifican los formularios que contiene dicha información para que sean de fácil acceso al público los ítems son: Información Institucional, Gestión, Planeación y Resultados de la Gestión, Resultados de las Auditorias, Procedimientos para toma de decisiones, Gestión documental, Normatividad, Información Presupuestal, Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano, Información Servicio al Ciudadano, centros de atención, portafolio de servicios, Tramites y Servicios, Formas de participación, Registro de publicaciones, Entes de Seguimiento, Vigilancia y Control.

2. Creación de Link Trabaja con nosotros: Desarrollo de una aplicación que permita hacer registro de las hojas de vida de personas que quieren laborar en la entidad. Se crea un formulario con los campos de nombre completo profesión u oficio correo elec-trónico y la hoja de vida en digital formato .pdf

La aplicación guarda en base de datos la información registrada y carga al servidor la hoja de vida en pdf. El proceso de talento humano ingresa por medio de la intranet a un formulario de reporte donde se ven las hojas de vida que han sido registradas por medio de la aplicación. Este reporte permite hacer filtros por todas las variables que se registran en la hoja de vida.

Medida 5: Implementar la metodología de costos para el desarrollo de la Nota Técnica por contrato y servicio.

Análisis La implementación de la nota técnica en el Hospital Rafael Uribe Uribe se inició en el año 2013 registrando un avance del 10% en esa vigencia, para el año 2014 se produjo un avance del 30% alcanzando el 40%, la meta para la vigencia 2015 es alcanzar un 60%. Para el II trimestre de la vigencia 2015 se inició de nuevo el recorrido por los todos los centros (camis, upas) del Hospital para verificar los cambios estructurales, se evidencio que se han generado cambios de infraestructura y cambios de ubicación (lugar donde se presta el servicio o se genera una actividad), por motivo de estos cambios se va a generar una nueva medición de los centros para poder distribuir de manera correcta los gastos generales y así conseguir un correcto costeo de las actividades o servicios.

Se enviaron las actividades costeadas para la revisión de los procedimientos y de esta manera verificar si han cambiado o incluyen nuevos insumos, cambios de personal que alteren el valor de mano de obra, etc. Esto con el fin de actualizar los procedimientos y tenerlos actualizado a la vigencia correspondiente.

Se realizó una programación para revisar cada servicio prestado por el hospital (camis, upas) para costear cada actividad y verificar si es factible para el Hospital al tenerlo incorporado en su índice de servicios. Se realizó una matriz para llevar el costo de cada servicio y se está tratando de implementar una matriz estándar con Secretaria Distrital de Salud donde se lleve una única forma de costos y de esta manera tener el mismo idioma al momento de realizar un proceso de costeo.

En el II trimestre de 2015 se tiene un avance significativo en los insumos que permiten construir la nota técnica, pero con el propósito de tomar nuevas medidas para implementar una base de asignación de costos actualizada. Mientras se genera este proceso vamos a actualizar el índice de

actividades para conocer todas las actividades actuales por centro y de esta manera comenzar a actualizar el costeo de todos los servicios prestados por la entidad y de esta manera concluir e implementar la nota técnica en la ESE.

Calificación


Meta año 2015


Valor Obtenido I trimestre



Soporte

No. De Servicios Trazadores costeados por modalidad de contratación /Total de servicios trazadores por modalidad de contratación

60% 30% 0% 0%

3.1.4. CATEGORIA RACIONALIZACIÓN DEL GASTO

La ESE contemplaron en esta categoría 11 medidas que se debe desarrollar durante toda la vigencia del PSFF. Las medidas contempladas en esta categoría son:

Medida Racionalización del gasto Resultado I semes-tre 2015

1 Garantizar volúmenes de producción de servicios en concordancia con la capacidad instalada de recurso humano y con la modalidad de contratación por pagador

50%

2

Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción ac-tuales (es decir hacer las mismas actividades con menos personal, en con-secuencia diminución de 7 médicos rurales)

50%

3

Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción ac-tuales (es decir hacer las mismas actividades con menos personal, en con-secuencia diminución de 5 enfermeras rurales, 4 odontólogos: 2 rurales y 2 OPS)

50%

4 Disminuir los costos de Operación de los servicios de urgencias en los tres CAMIS: Chircales, Olaya y Diana Turbay

50%

5 Ajustar el gasto de contratación de servicios asistenciales 50%

Medida Racionalización del gasto Resultado I semes-tre 2015

6

Ahorro en el gasto general, ajustando los contratos, coberturas y precios de los servicios y bienes de ferretería, aseo, vigilancia, impresos y publicacio-nes, servicios públicos, ajuste a la caja menor, mantenimiento parque auto-motor, mantenimiento hospitalario, ruta de la salud, gasto de alimentación y gastos de lavandería.

42%

7 Ahorro servicios públicos (disminución en un 20%) cambio de modelos de grifos, ahorradores y metas por centro.

0%

8 Ajuste de los gastos de contratación de personal para el desarrollo de la gestión administrativa

46%

9 Reubicación de la oferta de talento humano de Consulta externa de la UPA Quiroga y UPA Bravo Páez a UPA Antonio Nariño

50%

10 Reorganizar la capacidad instalada del CAMI Chircales y Diana Turbay en el Nuevo proyecto del Cami Diana Turbay

No aplica

11

Revisar el contrato de medicamentos e insumos medico quirúrgicos dismi-nuyendo el gasto evaluando y aplicando estrategias como: renegociación del contrato de capitación con el proveedor, implementación de dispensa-ción por evento, control de consumos y/o alianzas para economías a escala con la red pública

50%


Se presenta un porcentaje de cumplimiento el 44% para el I semestre de 2015, el cual respecto a la meta del semestre 50% se encuentra 6 puntos porcentuales por debajo. Lo anterior tiene como mayor causa los resultados de la medida 7 de Ahorro servicios públicos (disminución en un 20%) cambio de modelos de grifos, ahorradores y metas por centro, medida que se debe ajustar debido a que si se logre disminuir el consumo en un 20%, no será este mismo valor financieramente debido a que el valor del M3 de agua y Kw de luz presenta variaciones y siempre es creciente por lo cual se ajustar esta medida a consumo mas no a la parte financiera.

Se presenta a continuación el desarrollo de las medidas:

Medida 1: Garantizar volúmenes de producción de servicios en concordancia con la capacidad instalada de recurso humano y con la modalidad de contratación por pagador

Análisis

Para realizar la medición del cumplimiento de esta medida, es necesario analizar dos aspectos: el primero, la producción, es decir, el número de actividades realizadas y el segundo, la productividad del talento humano que en el PSFF se define como el número de actividades que se producen

frente a las que potencialmente podrían producirse de acuerdo a las horas disponibles del talento humano (oferta teórica).

La fuente de información para evaluar el cumplimiento de esta medida es el aplicativo de Capacidad Instalada y Producción de la Secretaria Distrital de Salud en donde mensualmente el hospital reporta la producción y las horas de talento humano.

En las siguientes tablas se puede apreciar la producción, la oferta teórica y la productividad del talento humano por cada uno de los servicios:

Tabla 17. Producción, Oferta teórica y productividad en Medicina General

Servicio Variable 2015 2014

I Trimestre II Trimestre I Trimestre II Trimestre

Medicina General*

Producción 20.943 23.064 30.730 23.980

Oferta Talento Humano

23.957 26.571 33.561 26.263

Productividad del Talento Humano

87,42% 86,80% 91,56% 91,31%

Fuente: CIP-SIHO *Incluye Ginecobstetricia excluyendo el II trimestre 2015

Con relación a medicina general se observa que el Hospital produjo durante el segundo trimestre del año 2015 la suma de 23.064 actividades frente a 23.980 actividades realizadas en el mismo periodo de 2014 evidenciándose una tendencia a la disminución 4%

Por su parte, la oferta teórica del talento humano con la implementación de las medidas del PSFF pasó de 26.263 actividades potenciales en el segundo trimestre de 2014 a 26.571 actividades en el segundo trimestre de 2015, lo que representa una variación positiva del 1%.

Lo anterior se debe a que esta medida contemplaba a partir del 2014 la disminución de la oferta del talento humano pasando de 28.5 médicos de tiempo completo a 21.5 profesionales, lo cual implicaba el cierre de plazas de Servicio Social Obligatorio , esta medida se dio a cabalidad durante el 2014. Aunque como medida para completar la capacidad instalada de consulta externa y cumplir con la producción establecida en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, el Hospital recibió 3 plazas rurales de medicina durante el II trimestre del año 2015, las cuales fueron ubicadas en consulta externa con apoyo de contingencias para el servicio de urgencias.

La productividad del Talento Humano es en esencia el objetivo final de esta medida, en este sentido, en medicina general durante el segundo trimestre de 2015 fue del 86,8% mientras que en el mismo periodo del 2014 fue del 91.31% presentándose una disminución de 4.51 puntos porcentuales, no obstante se logra alcanzar la meta programada del PSFF con 85% para un 102% de cumplimiento.

Sin embargo al realizar la revisión de los conceptos que aplican para la producción en medicina, se observa diferencia entre la producción reportada en CIP (Generada a partir de RIPS) versus las bases de datos de detalle ayudas (Generada a partir de la facturación) en ambos trimestres del año 2015, según cuadro adjunto:

MES PRODUCCIÓN DETALLE AYUDAS

TOTAL TRIMESTRE DETALLE AYUDAS

REPORTE CIP DIFERENCIA

ENERO 6424

22010 20802 1208 FEBRERO 7842

MARZO 7744

ABRIL 7827

24175 23064 1111 MAYO 8093

JUNIO 8255

Fuente: Subgerencia de Servicios de Salud

Estas diferencias se atribuyen principalmente a las dificultades en la captura de todos los conceptos al momento de cargar el RIPS, lo cual corresponde a dificultades tecnológicas en la plataforma Hipócrates.


I Trimestre II Trimestre

Datos detalle ayudas 92,46% 90,98%

Datos CIP 87,42% 86,80%

Diferencia 5,04% 4,18%


Al realizar la comparación entre la productividad reflejada en los reportes CIP y la calculada a partir de la información validada para ambos trimestres, observamos un incremento de la productividad de 5,04% para el I trimestre y de 4,18% para el II trimestre.

Al realizar análisis teniendo en cuenta la capacidad del recurso humano se puede observar que la disminución de la oferta tuvo un impacto en la disminución de la producción, sumándose la dificultad de la consecución de médicos durante la vigencia, lo cual disminuyó la oferta de servicios en más de lo proyectado como se observa en el siguiente cuadro:

Tabla 18. Comportamiento de médicos faltantes en consulta externa

ITEM ENE FEB. MAR. ABR MAY JUN

N°. Médicos proyectados psff 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5

N°. Médicos disponibles 19,2 18,8 18,8 18,3 20,0 19,3

Diferencia con respecto a la meta -2,5 -2,8 -2,8 -3,2 -1,5 -2,2

Oferta Teórica Talento Humano (Actividades)

1122 1256 1256 1449 689 1008


Se estima que al no contar con el 100% de la oferta de talento humano durante el trimestre, se dejaron de producir 3.146 actividades (con una productividad del 85%) lo que afectó los volúmenes de producción en medicina, sin embargo, lo anterior no contribuyó a que se presentaran alteraciones considerables en la oportunidad del servicio como se observa en el siguiente gráfico:

Ilustración 1 Oportunidad de la asignación de citas en la consulta Médica General I Se-mestre 2015 Vs. 2014

Fuente: Circular Única

En cuanto a enfermería, se observa lo siguiente:

Tabla 19. Producción, Oferta teórica y productividad en Enfermería

Servicio Variable

2015 2014



Enfermería

Producción 9.778 9.181 12.117 11.926


10.745 10.587 12.825 12.187


91,00% 86,72% 94,48% 97,86%

Fuente: CIP-SIHO

En enfermería se produjeron en el segundo trimestre del año 2015 un total de 9.181 mientras que en el mismo periodo de 2014 se ejecutaron 11.926 actividades lo que significa una variación negativa del 23%.

La oferta teórica del talento humano con la implementación de las medidas del PSFF disminuyó de 12.187 actividades en el 2014 a 10.587 en el 2015, lo que representa una variación del 13% que está reflejado en 5 enfermeras de Servicio Social Obligatorio que a lo largo del 2014 se retiraron y no fueron remplazadas, adicionalmente se retiraron 2 jefes de OPS que no se reemplazaron, sumado a los tiempos administrativos de 2 jefes (30% de las horas) que son destinados como líder de centro y como líder de programa de crónicos.

Aunque con relación al primer trimestre de 2014 se presenta una disminución en la productividad, el resultado obtenido es satisfactorio. Lo anterior permite concluir que en el servicio de enfermería se superó la meta del PSFF (85%) en un 102%.

Adicional, existen dos actividades que realiza el personal de enfermería las cuales según línea técnica de la Secretaria Distrital de Salud, no se reportan en el aplicativo CIP, pero si requieren recursos en tiempo de los profesionales de enfermería en los tiempos productivos para su realización, las cuales se detallan a continuación:

MES ENTREGA CITOLOGIAS NEGATIVAS PACIENTES ATENDIDOS TALLER DE CRONICOS TOTAL TRIMESTRE

ENERO 468 789

FEBRERO 480 615

MARZO 500 810

ABRIL 430 1062

MAYO 516 1254

JUNIO 569 1030

TOTAL 2963 5560 8523

4861

3662

Fuente: Subgerencia de Servicios de Salud En cuanto a la entrega de citologías negativas por enfermería en un tiempo determinado, el Hospital se basa en el manual de norma técnico administrativa de Cáncer de cuello uterino de la Secretaria Distrital de Salud, la cual tiene como propósito reducir la mortalidad y las secuelas por esta patología, así como mejorar la calidad de vida de las mujeres que lleguen a padecerla y promover y lograr la detección precoz de cáncer de cuello uterino y lesiones preneoplasicas cervicales.

En el capítulo de acciones en el Plan Obligatorio de Salud del manual, en el ítem 3.1.1 funciones de atención, refiere que se debe informar la llegada del resultado si se localiza directamente a la usuaria y en cita de control por enfermería entregar el reporte de citología, realizar educación para

el seguimiento de esquema y registrar en la historia clínica la próxima toma. Adicionalmente el profesional de enfermería canaliza a la usuaria a otros servicios de promoción y prevención, actividades que demandan tiempo de consulta para atender a las usuarias de manera individual.

En cuanto al programa de paciente con enfermedad crónica modalidad taller, es una actividad donde el paciente recibe una valoración de tipo individual, que incluye valoración de signos vitales, capacitación individual y grupal relacionado con su patología, adecuado uso de medicamentos y los factores de riesgo/coadyuvantes de la misma; adicionalmente se trabaja el fortalecimiento de los hábitos de vida saludable, programación de la cita de control con medicina de acuerdo al riesgo cardiovascular y/o resultado de la lectura de signos vitales y/o la clasificación establecida por norma. Se evidencia que en el transcurso del año (6 meses) han sido atendidos 5.560 usuarios, con el mayor volumen para el mes de mayo, por ser el de mayor ingreso de usuarios nuevos. Otra actividad que se realiza de manera sistemática por el programa es el seguimiento a los usuarios inasistentes, ya que como indicadores del programa (proporción de hipertensos controlados-continuidad del usuario en el programa), los cuales van directamente ligados a medir el impacto del mismo en la población objeto atendida por el programa “ VIVE TU SALUD EN GRANDE”.

Al evaluar estas actividades y el tiempo empleado por los profesionales de enfermería para ejecutar estas actividades (entrega de citologías, y pacientes de taller crónicos), teniendo en cuenta un rendimiento de 6 actividades/hora, observamos que para el I trimestre del año 2015 se atendieron 3.662 pacientes, que requirieron 610 horas, es decir, 3,4 profesionales de 176 horas cada uno; Para el II trimestre se atendieron 4.861 que requirieron 810 horas, es decir, 4,6 profesionales de 176 horas cada uno.

Con relación al servicio de odontología se puede observar lo siguiente:

Tabla 20. Producción, Oferta teórica y productividad en Odontología



Odontología

Producción 16.933 14.476 43.857 19.918


19.038 18.024 25.908 23.418


88,94% 80,32% 169,28% 85,05%

Fuente: CIP-SIHO

Se produjeron en el segundo trimestre del año 2015 un total de 14.476 actividades mientras que en el mismo periodo del 2014 se ejecutaron 19.918, es importante anotar, es que la producción de odontología corresponde a la totalidad de sesiones odontológicas (valoraciones y repetidas) reportadas en el Decreto 2193.

La oferta teórica del talento humano con la implementación de las medidas del PSFF al igual que medicina y enfermería, buscan aumentar la eficiencia al producir el mismo número de actividades con menos recurso humano, de esta forma en el año 2014 se disminuyó la oferta de talento humano en 2 odontólogos de Servicio Social Obligatorio y 2 odontólogos de tiempo completo de OPS en cumplimiento de las medidas del PSFF, aunque esta disminución fue gradual, si se realiza una comparación entre el segundo trimestre de 2014 y 2015 se observa disminución del 23% de actividades ofertadas de un periodo al otro.

La productividad del talento humano en el segundo trimestre de 2015 fue del 80.32%. En el mismo periodo del 2014 la productividad del talento humano fue de 85.05% presentándose una disminución de 4.74 puntos porcentuales.

Adicional, durante el II trimestre se presentaron novedades de personal atribuible a disminución de carga laboral que obligaron a reubicar en actividades no asistenciales a 1,5 profesionales y por descarga laboral según recomendaciones del programa de seguridad industrial se afecta el 50% de la agenda de una profesional de 8,8 horas, desviando 2 puntos porcentuales de las horas trabajadas vs horas programadas para trabajar del I trimestre (92%) con el II trimestre (89%).

Tabla 21 Comportamiento de odontólogos faltantes en consulta externa ITEM ENE FEB. MAR. ABR MAY JUN

N°. ODONTOLOGOS PROYECTADOS PSFF 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5

N°. ODONTOLOGOS DISPONIBLES 14,5 14,5 14,5 13,5 13,2 13,6

DIFERENCIA CON RESPECTO A LA META 0 0 0 -1,0 -1,3 -0,9


462 597 417


Se estima que al no contar con el 100% de la oferta de talento humano durante el II trimestre se dejaron de producir 1.476 actividades (con una productividad del 85%) lo que afectó los volúmenes de producción en odontología, sin embargo, lo anterior no contribuyó a que se presentaron alteraciones considerables en la oportunidad del servicio.

Tabla 22. Producción, Oferta teórica y productividad en otras consultas



Otras Consultas (Optometría y Nutrición)

Producción 97 136 151 429


159 201 408 855


61,01% 67,66% 37,01% 50,18%

Fuente: CIP-SIHO *Resultado producción 2015 hace referencia únicamente a nutrición.

Con referencia a las actividades de optometría y nutrición, se debe tener en cuenta que en el CIP se reportan en este ítem sólo las consultas resolutivas de optometría en 2014, ya que las mediciones de agudeza visual que realiza también este profesional, son cargadas en el ítem de apoyo diagnóstico, lo que disminuye la productividad de este servicio. Adicional cabe aclarar que en 2015 no se ha prestado servicio de optometría.

Aunque para los servicios de optometría y nutrición no se programaron estrategias en el PSFF, las medidas de control aplicadas para el aumento de la productividad tuvieron alcance en todos los servicios de consulta externa. Estos dos servicios se ofertan únicamente a la población vinculada y se cuenta con la oferta mínima para asegurar la cobertura en los diferentes centros de atención por tanto la productividad del talento humano es baja, sin embargo se observa un aumento en la productividad de 17.5% en el II trimestre de 2015 respecto al II trimestre de 2014. De igual manera a partir de esta vigencia el Hospital ajusto estos servicios en la contratación con el Fondo Financiero Distrital de Salud, en el cual se excluyeron actividades realizadas por Ginecoobstetricia

por no corresponder al nivel de complejidad, y para el servicio de Optometría se oferto la actividad de agudeza visual por Medicina General.

La siguiente tabla muestra los resultados consolidados del Hospital:

Tabla 23. Producción, Oferta teórica y productividad en otras consultas



Total Hospital

Producción 47.751 46.857 86.855 56.253


53.899 55.383 72.702 62.723


88,59% 84,61% 119,47% 89,68%

Fuente: CIP

Al analizar la producción total de consulta externa del Hospital se observa que en el primer trimestre del año 2015 hay una variación negativa del 17% en la producción frente al mismo periodo del 2014 ya que se produjeron 46.857 actividades frente a 56.253 lo que se debe principalmente a la dificultad con la información de odontología como se explicó anteriormente, al igual que las desviaciones evidenciadas en las horas laboradas en consulta (productivas), atribuibles al aumento de las novedades de personal durante este trimestre, así como, el incremento de las inasistencias de los usuarios, aunque a pesar de estos factores se logró una productividad del talento humano del 84.61% logrando un 99.5% de cumplimiento en la meta planteada en la medida.

Ilustración 2 Distribución de horas contratadas II trimestre año 2015

Fuente: Agenda medica-SSS

En el segundo trimestre de 2015 se laboró el 95% de las horas contratadas y el 5% restante corresponde a horas no laboradas que se distribuyen entre causas institucionales y causas del colaborador. Las horas Laboradas se distribuyen entre 82% horas laboradas en consulta, 9% otras actividades (horas administrativas, capacitación y pausas activas) y el 4% hace referencia a las horas de otras actividades asistenciales (Curso preparación maternidad, programa pacientes con enfermedad crónica y seguimiento a maternas), se muestra a continuación el comportamiento por los servicios que se analizan en el PSFF:

Ilustración 3 utilización de Horas contratadas II trimestre año 2015

80%

85%

90%

95%

100%

HIGIENE ORAL JEFE DE ENFERMERIA

MÉDICO GENERAL

ODONTÓLOGO HOSPITAL

95%99%

96%

89%95%

5%1%

4%

11%5%

% HORAS LABORADAS % HORAS NO TRABAJADAS

% DE UTILIZACION DE HORAS CONTRATADAS

II TRIMESTRE 2015


Los profesionales del servicio de enfermería presentan el mayor porcentaje de horas laboradas, con un 99%, seguido de medicina general con 96%, higiene oral 95% y odontología 89%. De la misma forma se presenta la distribución de horas no laboradas.

Ilustración 4 % de utilización horas laboradas II trimestre año 2015

0%

20%

40%

60%

80%

100%


MÉDICO GENERAL


94%

70%

91% 90% 86%

19%

5%6% 12% 9% 10% 9%

% HORAS LABORADAS EN CONSULTA

% HORAS OTRAS ACTIVIDADES ASISTENCIALES

% HORAS LAB EN OTRAS ACTVIDADES

% DE UTILIZACION DE HORAS LABORADAS

II TRIMESTRE 2015

Teniendo en cuenta las horas laboradas por cada uno de los servicios se muestra en la gráfica anterior que estas horas se dividen en: horas laboradas en consulta, horas en otras actividades asistenciales y horas en otras actividades. Se evidencia que enfermería es el único servicio que realiza otras actividades asistenciales: Curso preparación maternidad, programa pacientes con enfermedad crónica y seguimiento a maternas. Adicional en el Hospital el 86% del tiempo laborado se utilizó en consulta, el 9% realizando otras actividades y el 5% en otras actividades asistenciales.

Dentro de las horas laboradas se contemplan las horas laboradas en otras actividades asistenciales las cuales realizadas por el servicio de enfermería las cuales se describen a continuación:

Ilustración 5 % de tiempo laborado en otras actividades II trimestre año 2015

El 51% de las horas laboradas en otras actividades asistenciales se asignan a el seguimiento a maternas, el 40% a otras actividades asistenciales como desarrollo de talleres dirigidos a los usuarios con enfermedades crónicas, por último el 10%a desarrollo de talleres a curso de preparación para la maternidad.

También dentro de las horas laboradas se contemplan las horas laboradas en otras actividades las cuales son horas administrativas, capacitación y pausas activas, como se muestra en la siguiente gráfica:

Ilustración 6 % de tiempo laborado en otras Actividades II trimestre año 2015

0%

1%

2%

3%

4%

5%

6%


MÉDICO GENERAL


% ADMINISTRATIVAS 0% 5% 2% 1% 3%

%CAPACITACION 2% 3% 3% 4% 3%

% PAUSAS ACTIVAS 4% 4% 3% 5% 4%

% DE TIEMPO LABORADO EN OTRAS ACTIVIDADESII TRIMESTRE 2015

En el Hospital las pausas activas corresponden al mayor porcentaje de horas utilizadas en otras actividades con un 4% seguido de horas administrativas y capacitación con 3%. Al evaluar las pausas activas se tiene que el servicio de Odontología presenta el mayor porcentaje de horas en pausas activas, que equivale al 5%, seguido de enfermería e higiene oral con un 4% y al finalizar medicina con 3%; adicionalmente presentan colaboradores con más de una pausa activa al día por recomendaciones de ARL y baja carga laboral atribuible a enfermedad profesional.

Dentro de las horas laboradas se presenta un alto porcentaje de horas que no generan producción pese a que hacen referencia a los usuarios agendados para cita que no asisten a la misma. Estas inasistencias disminuyen el rendimiento de los recursos humano.

Ilustración 7 % de Inasistencia II trimestre año 2015

La inasistencia de los usuarios a las citas programadas son consideradas horas que son laboradas, pues el personal se encuentra disponible para prestar el servicio, éste representa en el Hospital el 5% de las horas contratadas siendo higiene oral el servicio con el porcentaje de inasistencia más alto con el 8%, odontólogos 6%, medicina 5%, enfermería 4%

Ilustración 8 Peso porcentual de las inasistencias frente a las horas programadas a laborar II trimestre año 2015

El grafico anterior muestran el porcentaje de las horas que representan las inasistencias frente a las horas contratadas durante el segundo trimestre de 2015, a nivel del hospital se envidencia que el 5% de las horas contratadas equivale a las horas de pacientes inasistentes. S evidencia que el centro de atencion con mayor peso en relacion a las horas contratadas es la Upa Lomas con 7%, seguido de CAMI Chircales, UPA San Jose Obrero y UPA San Jorge que tienen 6%, Upa Quiroga y CAMI Diana Turbay tienen 5% y CAMI Olaya y UPA Bravo Paez 4%. Aspecto que afecta la oportunidad y la porduccion de los colaboradores. La cantidad de pacientes inasistentes en el segundo trimestre de 2015 es de 3.459 que representan 1.153 horas de recurso humano utilizadas pero que no contribuyen a la producción. Las horas no laboradas están distribuidas por causas institucionales y causas de personal. Se muestra a continuación el eso porcentual de cada una de estas causales en los dos primeros trimestres de 2015:

Ilustración 9 Causales horas no laboradas II trimestre año 2015

Al realizar un comparativo del comportamiento de las horas no laboradas teniendo en cuenta las causales, se observa que la cantidad de horas atribuibles al colaborador presenta un aumento de 415 horas en el II trimestre de 2015 respecto al I trimestre, en tanto que las horas institucionales tienen una disminución de 393, situación que se encuentra en análisis por parte del Hospital a través de la Subgerencia de Servicios de Salud y el proceso de talento humano.

El 63% de las horas no laboradas corresponde a causales del talento humano y el 27% a causas institucionales. Dentro de la causal de las novedades de talento humano se contemplan incapacidades, licencias no remuneradas, calamidades, permisos personales, citas ARL – EPS, entre otros y dentro de las causas institucionales esta: falta servicios públicos, daño o no disponibilidad de equipos, no disponibilidad de materiales, permiso sindical u otras causas como descargas laborales. Sin duda este factor sumado al de inasistencias son los aspectos de mayor impacto en la productividad del talento humano.

Se muestra a continuación la distribución de estas dos causales:

Ilustración 10 Distribución de novedades del talento humano II trimestre año 2015


Se genera el porcentaje de las novedades de talento humano respecto a las horas no laboradas, teniendo que el 30% es consecuencia de las incapacidades presentadas en el periodo, 16% de las calidades, 9% permisos personales y 7% citas con las EPs y ARL.

Respecto a las horas no laboradas por causas institucionales se evidencia que el 21% hace referencia a colaboradores con baja carga laboral según indicaciones de la ARL, el 7% corresponde a la no disponibilidad o daño de los mismos, el 6% por no servicios públicos y el 2% por permisos sindicales:

Ilustración 11 % de novedades Institucionales

El comportamiento de las horas contratadas para el II trimestre del año 2014 comparado con el año 2015 se analiza la disminucion de las horas contratadas por servicio y centro de atención

Ilustración 12 Horas contratadas de medicina general por centro de atención segundo

trimestre 2014 Vs. 2015

DIANA TURBAY CHIRCALES LOMAS SAN JORGE SAN JOSE OBRERO

OLAYA BRAVO PAEZ QUIROGA

1.771 1.767

869

1.200

822

2.176

1.356

995

1.707,44 1.764,28

502,00

1.217,54

745,60

2.237,00

1.346,28

760,40

TOTAL DE HORAS CONTRATADAS MEDICINA II TRIM 2014 - 2015

2014 20156%

Al evaluar las horas contratadas en medicina comparando segundo trimestre año 2014 vs el segundo trimestre año 2015, se observa una disminucion del 6% atribuible a los ajustes de capacidad instalada del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, tendencia que se mantiene subsecuentemente en cada uno de los servicios ambulatorios obedeciendo a los mismos factores.

Ilustración 13 Horas contratadas de Higiene oral por centro de atención primer trimestre 2014 Vs. 2015

BRAVO PAEZ DIANATURBAY

LOMAS OLAYA SAN JORGE SAN JOSE

493 501444

501 459 433411502

394493 502

196

TOTAL DE HORAS DISPONIBLES HIGIENE ORALII TRIMESTRE 2014 - 2015

2014 2015

12%

Se observan disminuciones en las horas contratadas de higienista en un 12%, los centros de atención que presentan mayor reducción de horas higienista es San José Obrero, Bravo Páez y Lomas, debido a la implementación de las medidas del PSFF, sin embargo al ajuste se realizó teniendo en cuenta la demanda de servicios en los centros de atención para no afectar al usuario y la oportunidad en la asignación de citas

Ilustración 14 Horas contratadas de enfermería por centro de atención primer trimestre 2014 Vs. 2015

DIANATURBAY

CHIRCALES LOMAS SAN JORGE SAN JOSEOBRERO

OLAYA BRAVOPAEZ

QUIROGA

723

1.202

418

986

400

1.300

867

459576

1.172

338

887

222

843 727

260

TOTAL DE HORAS CONTRATADAS ENFERMERIAII TRIMESTRE 2014 - 2015

2014 2015

21%

Se observan disminuciones en las horas contratadas de enfermería en un 21%, los centros de atención que presentan mayor reducción de horas Upa Quiroga, Cami Olaya, San José Obrero, Cami Diana Turbay Bravo Páez y Lomas, debido a la implementación de las medidas del PSFF, sin embargo al ajuste se realizó teniendo en cuenta la demanda de servicios en los centros de atención para no afectar al usuario y la oportunidad en la asignación de citas

Ilustración 15 Horas contratadas de odontología por centro de atención primer trimestre

2014 Vs. 2015

BRAVO PAEZ CHIRCALES DIANATURBAY

LOMAS OLAYA SAN JORGE SAN JOSEOBRERO

TOTALHOSPITAL

1.433969 755

386759

1.235742

6.279

1.008 701 502 281763 974

313

4.542

TOTAL HORAS DISPONIBLES ODONTOLOGIAII TRIMESTRE 2014- 2015

2014 2015

28%

Se observan disminuciones en las horas contratadas de enfermería en un 28%, los centros de atención que presentan mayor reducción de horas Upa San José Obrero, Cami Diana Turbay, Cami Chircales, Upa San José Obrero, debido a la implementación de las medidas del PSFF, sin embargo al ajuste se realizó teniendo en cuenta la demanda de servicios en los centros de atención para no afectar al usuario y la oportunidad en la asignación de citas

Calificación


Meta año 2015





Soporte

Cumplimiento de metas de producción acorde con la capacidad del recurso humano

85% 85% 84,61% 99.5% Capacidad Instalada

Fuente: Cuadro No. 1 - Informe ejecución trimestral de Medidas Programa de Saneamiento Fiscal y

Financiero Hospital Rafael Uribe Uribe

Medida 2: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción actuales (es decir hacer las mismas actividades con menos personal, en consecuencia diminución de 7 médicos rurales)

Análisis

Una de las medidas tomadas para la racionalización del gasto está relacionada con la no provisión de los cargos de Servicios Social Obligatorio, para disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con que cuenta el Hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción actual, es decir, hacer las mismas actividades con menos personal, optimizando la capacidad instalada.

Esta medida se resume en la diminución de 7 médicos generales de Servicio Social Obligatorio manteniendo la producción; como se analizó en la medida 5, la producción en consulta externa del servicio de medicina general en el II Trimestre de 2015 tuvo un decrecimiento del 3,8% con respecto al año 2014, pasando de 23.980 actividades en el II trimestre de 2014 a 23.064 en mismo periodo de 2015; la oferta teórica del talento humano con la implementación de las medidas del PSFF pasó de 26.263 actividades potenciales en el II de 2014 a 26.571 actividades en el II trimestre de 2015, lo que representa una variación positiva del 1%.

Lo anterior se debe a que esta medida contemplaba a partir del 2014 la disminución de la oferta del talento humano pasando de 28.5 médicos de tiempo completo a 21.5 profesionales, lo cual implicaba el cierre de plazas de Servicio Social Obligatorio , esta medida se dio a cabalidad durante el 2014. Aunque como medida para completar la capacidad instalada de consulta externa y cumplir con la producción establecida en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, el Hospital recibió 3 plazas rurales de medicina durante el II trimestre del año 2015, las cuales fueron ubicadas en consulta externa con apoyo de contingencias para el servicio de urgencias.

La productividad del Talento Humano es en esencia el objetivo final de esta medida, en este sentido, en medicina general durante el segundo trimestre de 2015 fue del 84,61% mientras que en el mismo periodo del 2014 fue del 89,68% presentándose una disminución de 6 puntos porcentuales, y un resultado respecto a la meta programada del PSFF del 99,5% de cumplimiento.

A partir del diagnóstico realizado de la productividad y los costos de los diferentes servicios, se planteó en el PSFF la reducción de médicos generales en consulta externa como se ilustra en la siguiente tabla:

Tabla 24. Capacidad instalada en Talento Humano de Medicina General en consulta ex-terna vigencia 2013

Centro Producción año 2013

Médicos 2013

Propuestos productividad al 90%

Superávit médicos al 90%

CHIRCALES 9.238 5,5 3,2 2,3

DIANA TURBAY 9.695 4 3,4 0,6

LOMAS 3.766 2 1,3 0,7

OLAYA 12.708 6 5,1 0,9

QUIROGA 4.815 2 1,7 0,3

SAN JORGE 6.745 3 2,4 0,6

SAN JOSE OBRERO 4.222 2 1,5 0,5

BRAVO PAEZ 8.034 4 2,8 1,2

TOTAL 61.165 28,5 21,5 7

Fuente: Subgerencia de Servicios

Como se puede observar en la tabla 25, el Hospital al momento de plantear esta medida registraba 28.5 médicos en consulta externa (información con corte a junio 2013), respecto a los cuales el PSFF contempla disminuir 7 médicos pasando de 28.5 a 21.5 médicos en la vigencia 2014.

Durante el II trimestre del año 2015, el Hospital continuo la tendencia evidenciada en el año 2014, de ajuste de la capacidad instalada en medicina general consulta externa manteniendo los volúmenes de producción establecidos en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, el comportamiento de la capacidad instalada se observa en la tabla 34.

Tabla 25. Capacidad instalada en Talento Humano de Medicina General en consulta ex-terna I semestre 2015

CENTRO

LIN

EA

BA

SE

PS

FF

ME

DIC

OS

PR

OP

UE

S

TO

S P

SF

F

EN

E

FE

B

MA

R

AB

R

MA

Y

JU

N TOTAL I

SEM 2015

DESVIACION/SUPERAVIT

OLAYA 6 5,1 4,7 4,7 4,7 4,2 4,2 4,2 4,5 -0,6

CHIRCALES 5,5 3,2 3,6 3,6 3,6 2,9 3,6 3,1 3,4 0,2

DIANA TURBAY 4 3,4 1,6 1,6 1,6 2,1 3,3 3,4 2,3 -1,2

BRAVO PAEZ 4 2,8 2,8 2,4 2,4 3,0 2,6 2,3 2,6 -0,2

QUIROGA 2 1,7 1,6 1,6 1,6 1,5 1,4 1,4 1,5 -0,2

SAN JORGE 3 2,4 2,3 2,3 2,3 2,2 2,5 2,5 2,3 -0,1

SAN JOSE 2 1,5 1,6 1,6 1,6 1,4 1,4 1,4 1,5 0,0

LOMAS 2 1,3 1 1 1 1,0 0,9 0,9 1,0 -0,3

TOTAL MEDICOS

28,5 21,5 19,2

18,7 18,7 18,3 20,0 19,3 19,0 -2,5


Ilustración 16 Capacidad de recurso humano en médicos Generales Consulta Externa

Fuente: base de datos turnos por centro de atención Subgerencia de Servicios

Al evaluar el trimestre se evidencian fluctuaciones en el número de profesionales en medicina general de enero a junio, aunque sin cumplir aun la meta definida en PSFF correspondiente a 21.5 médicos de tiempo completo. Cabe resaltar que los 2.5 médicos diferenciales se presenta por la dificultad en la consecución del talento humano, más sin embargo el Hospital ha logrado mantener la oportunidad en el servicio en los tiempos establecidos por norma.

Tabla 26. Comparativo del talento Humano disponible II Trimestre de 2015 Vs Meta del

PSFF

ITEM ENE FEB. MAR. ABR MAY JUN TOTAL I SEMESTRE 2015

N°. MEDICOS PROYECTADOS PSFF 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5

N°. MEDICOS DISPONIBLES 19,2 18,8 18,8 18,3 20,0 19,3 19,0

DIFERENCIA CON RESPECTO A LA META -2,5 -2,8 -2,8 -3,2 -1,5 -2,2 -2,5

Fuente: Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero - Subgerencia de Servicios

Como se puede observar durante el II trimestre del año 2015 se mantiene el déficit de médicos presentado durante el primer trimestre, en la relación con los requerimientos mínimos establecidos para garantizar la producción y la oportunidad en la prestación de este servicio.

Con relación a la diminución de los costos del servicio de consulta externa en medicina general, se evidencia que en el II trimestre del año 2015 los 14 cargos de médicos rurales no se provisionaron 7 correspondían al servicio de consulta externa y 7 al servicio de urgencias, esto ha significado un ahorro estimado de $116.318.748, detallado en la siguiente tabla:

Tabla 27. Comportamiento de retiro de Médicos del Servicio Social Obligatorio I Semes-tre 2015

TIPO ESTADO

CARGO FECHA DE RETIRO

VALOR AHORRO I TRIM 2015

VALOR AHORRO II TRIM 2015

VALOR AHORRO I SEMESTRE 2015

Médico - SSO

Vacante Profesional servicio social obligatorio (medico)

15/07/2014

$ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


02/07/2014

$ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


02/01/2014

$ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


12/08/2013

$ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


20/10/2014

$ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


23/10/2014

$ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


08/01/2015

$ 15.334.626 $ 15.334.626 $ 30.669.252

TOTAL $ 116.318.748 $ 116.318.748 $ 232.637.496

A continuación se relacionan los valores de las 3 plazas rurales de medicina que ingresaron el II trimestre de 2015 para consulta externa (4/05/2015):

TIPO ESTADO CARGO FECHA DE INGRESO

VALOR CONTRATACION I SEM 2015

Médico - SSO ingreso Profesional servicio social obligatorio (medico)

04/05/2015 $ 10.659.000


04/05/2015 $ 10.659.000


04/05/2015 $ 10.659.000

TOTAL $ 31.977.000

Adicionalmente se produjo un ahorro no programado previamente en el PSFF debido al déficit en el número de médicos que se planteaban tener en el servicio, el cual se refleja a continuación:

Tabla 28. Personal de Medicina general que no se logró contratar consulta externa I se-mestre 2015

CONCEPTO MEDICOS FALTANTES

VALOR PENDIENTE POR CONTRATAR VALOR MES/OPS $4.079.000

ENERO 2,5 $ 10.197.500

FEBRERO 2,8 $ 11.421.200

MARZO 2,8 $ 11.421.200

ABRIL 3,2 $ 13.168.681

MAYO 1,5 $ 6.264.278

JUNIO 2,2 $ 9.161.063

TOTAL I SEMESTRE 2015 15,1 $ 61.633.922

Fuentes de datos: Subgerencia de Servicios de Salud

La medida planteada en el PSFF para la reducción de costos de servicio de medicina general en consulta externa obtuvo el siguiente resultado:

CARGO ENE FEB MAR ABR MAY JUN TOTAL I SEMESTRE 2015

AHORRO MÉDICOS – SSO(7)

38.772.916 38.772.916 38.772.916 38.772.916 38.772.916 38.772.916 232.637.496

AHORRO MÉDICOS DE OPS SIN CONTRATAR

10.197.500 11.421.200 11.421.200 13.168.681 6.264.278 9.161.063 61.633.922

(-)Gastos de Medico SSO (3)

$ 0 $ 0 $ 0 15.988.500 15.988.500 31.977.000

AHORRO TOTAL

48.970.416 50.194.116 50.194.116 51.941.597 45.037.194 47.933.979 294.271.418

Calificación


Meta año 2015





Soporte


418.233.984 $209.116.992 $294.271.418 70%

• Certificado de costos de medicina general, odontología y enfermería

Fuente: Cuadro No. 1 - Informe ejecución trimestral de Medidas Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero Hospital Rafael Uribe Uribe

La meta semestral de esta medida es $209.116.992, con la implementación de la estrategia en este periodo se logró $ 294.271.418 lo que corresponde a un 140% de cumplimiento semestral. Respecto a la meta anual de $418.233.984 se tiene un logro acumulado de 70% de cumplimiento. Como se detalló en la medida al mantener los niveles de producción en consulta externa se puede concluir que se cumple también con este criterio al igual que la oportunidad.

Medida 3: Disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con que cuenta el hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción actuales (es decir hacer las mismas actividades con menos personal, en consecuencia diminución de 5 enfermeras rurales, 4 odontólogos: 2 rurales y 2 OPS)

Análisis Una de las medidas tomadas para la racionalización del gasto está relacionada con la no provisión de los empleos de Servicios Social Obligatorio, para disminuir los costos de operación en la oferta de recurso humano con que cuenta el Hospital actualmente, manteniendo los niveles de producción actual (es decir hacer las mismas actividades con menos personal), optimizando la capacidad instalada, en consecuencia diminución de:

5 enfermeras rurales

2 odontólogos rurales

2 Odontólogos de OPS

Como se analizó en la medida 5, la producción total del Hospital en el II trimestre de 2015 para enfermería se realizaron 9.181 actividades mientras que en el mismo horizonte temporal en 2014 se realizaron 11.926 actividades, es decir una variación negativa el 23%.

La oferta teórica del talento humano con la implementación de las medidas del PSFF disminuyó de 12.187 actividades en el 2014 a 10.587 en el 2015, lo que representa una variación del 13% que está reflejado en 5 enfermeras de Servicio Social Obligatorio que a lo largo del 2014 se retiraron y no fueron remplazadas, adicionalmente se retiraron 2 jefes de OPS que no se reemplazaron, sumado a los tiempos administrativos de 2 jefes (30% de las horas) que son destinados como líder de centro y como líder de programa de crónicos.

Aunque con relación al segundo trimestre de 2014 se presenta una disminución en la productividad, el resultado obtenido es satisfactorio. Lo anterior permite concluir que en el servicio de enfermería se superó la meta del PSFF (85%) en un 102%.

Adicionalmente existen dos actividades que realiza el personal de enfermería las cuales según línea técnica de la Secretaria Distrital de Salud, no se reportan en el aplicativo CIP, pero que si requieren de los profesionales de enfermería en los tiempos productivos para su realización, las cuales suman 3.662 actividades para I trimestre, es decir, 610 horas/3,4 profesionales para su realización; para el II trimestre suman 4.861 actividades que requirieron 810 horas/4,6 profesionales para ejecutarlas.

Para el servicio de odontología se produjeron en el II trimestre del año 2015 un total de 14.476 actividades mientras que en el mismo periodo del 2014 se ejecutaron 19.918, lo cual representa una desviación negativa de 27%, frente a lo cual es importante anotar que la producción de odontología corresponde a la totalidad de sesiones odontológicas (valoraciones y repetidas) reportadas en el Decreto 2193.

La oferta teórica del talento humano con la implementación de las medidas del PSFF al igual que medicina y enfermería, buscan aumentar la eficiencia al producir el mismo número de actividades con menos recurso humano, de esta forma en el año 2014 se disminuyó la oferta de talento humano en 2 odontólogos de Servicio Social Obligatorio y 2 odontólogos de tiempo completo de OPS en cumplimiento de las medidas del PSFF, aunque esta disminución fue gradual, si se realiza una comparación entre el segundo trimestre de 2014 y 2015 se observa disminución del 27% de actividades ofertadas de un periodo al otro.

La productividad del talento humano en el segundo trimestre de 2015 fue del 80.32%. En el mismo periodo del 2014 la productividad del talento humano fue de 85% presentándose una disminución de 5 puntos porcentuales.

Adicionalmente, durante el II trimestre se presentaron novedades de personal atribuible a disminución de carga laboral que obligaron a reubicar en actividades no asistenciales a 1,5 profesionales y por descarga laboral según recomendaciones del programa de seguridad industrial se afecta el 50% de la agenda de una profesional de 8,8 horas, desviando 2 puntos porcentuales de las horas trabajadas vs horas programadas para trabajar del I trimestre (92%) con el II trimestre (89%).

Con relación a la disminución de la capacidad instalada en odontología, la medida contempla pasar de 18.5 a 14.5 profesionales suprimiendo 2 rurales y 2 dos odontólogos de OPS; en el II Trimestre del 2015 se presentó el siguiente comportamiento:


N°. ODONTOLOGOS PROYECTADOS PSFF 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5

N°. ODONTOLOGOS DISPONIBLES 14,5 14,5 14,5 13,5 13,2 13,6 14,1

DIFERENCIA CON RESPECTO A LA META 0 0 0 -1,0 -1,3 -0,9 -0,4


Para el segundo trimestre de 2015 se presenta un déficit de odontólogos e higienistas comparado con la meta propuesta por el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero; Adicional a los ajustes planteados en el Programa de Saneamiento, existieron novedades de personal de odontología según el programa de seguridad industrial que estableció el retiro de dos profesionales de las actividades productivas, lo cual también afecto considerablemente la capacidad instalada y la producción del servicio para la vigencia analizada.

De igual manera se observa un ligero incremento en la oportunidad del servicio por los factores detallados, lo cual se puede observar en la siguiente gráfica:

Ilustración 17 Comparativo de Oportunidad de asignación de citas de Odontología II Tri-

mestre 2015

La oportunidad del servicio se ha mantenido en el primer semestre de 2015 en 3,15 días cumpliendo con el estándar esperado.

A continuación se presentan los ahorros generados en el servicio de odontología por la disminución del talento humano:

Tabla 29. Disminución de gastos en el servicio de Odontología SSO

TIPO ESTADO CARGO Fecha de retiro

Valor ahorro i trim 2015

Valor ahorro ii trim 2015

Valor ahorro i semestre 2015

Odontólogo –

SSO Vacante

Profesional servicio social obligatorio (odontólogo)

05/02/2014 $ 14.625.700 $ 14.625.700 $ 29.251.400

Odontólogo –

SSO Vacante

Profesional servicio social obligatorio (odontólogo)

31/07/2014 $ 14.625.700 $ 14.625.700 $ 29.251.400

TOTAL $ 29.251.400 $ 29.251.400 $ 58.502.800

Fuente: Base de datos talento Humano

Tabla 30. Disminución de gastos en el servicio de Odontología de OPS

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Total I semestre 2015

Numero de odontólogo de OPS que se retiran

2 2 2 2 2 2 12

Ahorro (Valor mes/OPS:

$ $ 4.038.000

$ $ $ $ $

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Total I semestre 2015

$2.019.000) 4.038.000 4.038.000 4.038.000 4.038.000 4.038.000 24.228.000

Fuente: Subgerencia de servicios

Tabla 31. Personal de Odontología que no se logró contratar

CONCEPTO ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL MAYO JUNIO VALOR I SEM 2015

ODONTOLOGOS FALTANTES

0 0 0 1 1,3 1,9 4,2


$ 0 $ 0 $ 0 $ 2.019.000

$ 2.624.700

$ 3.836.100

$ 8.479.800

La disminución del talento humano en el servicio de odontología (dos odontólogos de SSO y dos de OPS) y el personal faltante por contratar para lograr los 14.5 odontólogos e higienistas planeados genero el siguiente ahorro durante el I semestre del año:

Tabla 32. Disminución de gastos en el servicio de Odontología en general

CRITERIO Valor ahorro I Trimestre Valor ahorro II Trimestre

Valor ahorro I semestre 2015

Ahorro Odontólogo – SSO $ 29.251.400 $ 29.251.400 $ 58.502.800

Ahorro Odontólogo de OPS $ 12.114.000 $ 12.114.000 $ 24.228.000

Odontólogos pendientes por contratar $ 0 $ 8.479.800 $ 8.479.800

Ahorro en Odontología $ 41.365.400 $ 49.845.200 $ 91.210.600

Fuente: Subgerencia de servicios

Es importante aclarar que tal cómo se indicó anteriormente, esta medida se cumplió aunque con un ligero incremento de la oportunidad y una disminución de la producción. Con relación al servicio de enfermería, la estrategia del PSFF contempló el retiro de las 5 enfermeras del Servicio Social Obligatorio con las que se contaba en el año 2013, no obstante, dentro del programa también se analizó que para cumplir la producción para la vigencia 2015, era necesario contar con 9,3 enfermeros en el servicios de consulta externa, lo cual exigía la contratación de un enfermero de tiempo completo adicional a la salida de los 5 enfermeros rurales descritos en la medida.

A continuación se presenta cuadro de proyecciones de talento humano en el servicio según PSFF:

Tabla 33. Proyección de producción y horas de Enfermería PSFF

Año No. Actividades Proyectadas/Año

Estándar de Rendimiento

Horas Requeridas a 100% de productividad

Horas Requeridas a 90% de productividad

No. Profesionales Requeridos

2014 47.701 2,5 19.080 21.200

10,0

2015 44.183 2,5 17.673 19.637

9,3

2016 42.942 2,5 17.177 19.085

9,0

2017 41.447 2,5 16.579 18.421

8,7

Fuente: Análisis cuadro 32 PSFF HRUU

A partir de esto se analiza el comportamiento del talento humano de enfermería durante el I semestre del año:

Tabla 34. Comportamiento de personal de enfermería

Tipo de vinculación Línea base PSFF Ene Feb Mar Abr May Jun Total I Semestre 2015

N°. Enfermeras proyectadas PSFF

13 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3

S.S.O 5 0 0 0 0 0 0 0

Planta 3,5 2,7 2 2 2,9 2,8 1,9 2,4

Contrato 4,5 6,6 6,1 6,2 6,6 6,8 7,5 6,6

Total enfermeras 13 9,3 8,1 8,2 9,5 9,6 9,4 9,0

Fuente: Base de datos proceso Gestión de servicios ambulatorios

Durante el II trimestre se contó con el 100% del talento humano proyectado, aunque se presentó una ligera disminución de la producción, debido a las actividades adicionales que realiza el personal de enfermería, pero que por línea técnica de la Secretaria de Salud no se registran en la producción cargada en el CIP, situación expuesta ampliamente en el la medida 5 del presente documento.

Al cuantificar los ahorros generados por el servicio de enfermería por personal de SSO y OPS se tiene lo siguiente:

Tabla 35. Disminución de gastos en el componente de Enfermería SOS

TIPO ESTADO

CARGO FECHA DE RETIRO



VALOR AHORRO I SEM 2015

Enfermera – SSO

Vacante Profesional Servicio Social Obligatorio (enfermero)

17/02/2014 $ 11.973.780

$ 11.973.780 $ 23.947.560

Enfermera – SSO

Vacante Profesional Servicio Social Obligatorio ( (enfermero)

05/02/2014 $ 11.973.780

$ 11.973.780 $ 23.947.560

Enfermera – SSO


15/07/2014 $ 11.973.780

$ 11.973.780 $ 23.947.560

Enfermera – SSO


22/07/2014 $ 11.973.780

$ 11.973.780 $ 23.947.560

Enfermera – SSO


16/12/2014 $ 11.973.780

$ 11.973.780 $ 23.947.560

TOTAL $ 59.868.900

$ 59.868.900 $ 119.737.800

Al cuantificar los ahorros por la salida de 5 enfermeras rurales se logran ahorros por $59.868.899 como único ahorro en el servicio de enfermería, ya que para el II trimestre se contó con el 100% del personal requerido según el Programa de saneamiento fiscal y financiero

Al cuantificar los ahorros por la salida de 5 enfermeras rurales se logran ahorros acumulados por $119.737.800 a los que debe adicionarse otros ahorros y sobre costos no programados por los faltantes o superávit de enfermería respecto la 9.3 enfermeros establecidos en el Programa para cumplimiento de la producción; es decir, en los meses febrero y marzo hubo faltantes de 0,9 y 0,8 y en abril, mayo y junio se tiene un superávit de 0.2, 0.3, y 0.1 enfermeros respectivamente como se describe en la siguiente tabla:

Tabla 36. Relación de personal de Enfermería faltante

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO VALOR I SEM 2015

DESVIACION/SUPERAVIT DE ENFERMEROS

0 -0,9 -0,8 0,2 0,3 0,1 -1,1


$0 $ 1.980.000

$ 1.760.000

-$ 440.000

-$ 660.000

-$ 220.000

$ 2.420.000

Se muestra a continuación el ahorro presentado en enfermería:

Tabla 37 Disminución de gastos en el servicio de Enfermería en general

CARGO ENE FEB MAR ABR MAY JUN Total I Seme 2015

Ahorro Enfermero – SSO(5)

19.956.300 19.956.300 19.956.300 19.956.300 19.956.300 19.956.300 119.737.800

Desviacion / Superavit de enfermeros

1.980.000 1.760.000 - 440.000 - 660.000 - 220.000 2.420.000

Ahorro Total Enfermería

19.956.300 21.936.300 21.716.300 19.516.300 19.296.300 19.736.300 122.157.800

Fuente: Base de datos de talento Humano

Como se observa en el componente de enfermería se obtuvo un ahorro acumulado de $ 122.157.800 para enfermería durante el I semestre de 2015.

Como conclusión, la implementación de la medida en Odontología y enfermería género en total el siguiente ahorro:

Tabla 38 Consolidado Ahorro medida disminución de personal de enfermería y odonto-logía

CRITERIO Valor ahorro I Trim 2015

Valor ahorro II Trim2015

Consolidado ahorro medida I semestre 2015

Enfermero – SSO(5) y Ajuste profesionales faltantes OPS $ 63.608.900 $ 58.548.900 $ 122.157.800

Odontólogo de OPS (2) SSO (2) $ 41.365.400 $ 49.845.200 $ 91.210.600

AHORRO EN LA MEDIDA $ 104.974.300 $ 108.394.100 $ 213.368.400

Calificación


Meta año 2015





Soporte


375.635.291 $187.817.645 $213.368.400 57%


Como se observa en la tabla anterior, se puede concluir que respecto a la meta semestral de $187.817.645 se obtuvo un cumplimiento de 114%. Al evaluar el porcentaje de avance respecto a la meta anual ($375.635.291) se tiene un resultado del 57% de avance.

Por otra parte tal como se indicó en la descripción del cumplimiento de la medida de Incrementando las metas de producción al 90% en consulta externa se cumplió sin afectar la oportunidad y producción de los servicios de odontología y enfermería.

Medida 4: Disminuir los costos de Operación de los servicios de urgencias en los tres CAMIS: Chircales, Olaya y Diana Turbay

Análisis Esta estrategia contemplaba pasar de 26 médicos generales que se tienen para prestar los servicios de urgencias y de consulta prioritaria en los tres CAMIS a 15 médicos; de los 11 sobrantes, se reemplazarían por 12 enfermeras, se reubicarían 7 en consulta externa para suprimir 7 médicos rurales y 4 médicos de OPS.

El reemplazo de los médicos de triage por enfermeras no se logró implementar debido que cuando se inicia la búsqueda de las enfermeras Jefes, este personal debería tener entrenamiento en soporte vital básico y avanzado así como los requisitos del Sistema Único de Habilitación según la Resolución 2003 de 2014 motivo por el cual no el personal que cumple con estos requisitos es mínimo, presentándose también la dificultad en la consecución de personal médico.

De otro lado, al implementar el cambio de médicos por enfermera Jefe en triage, se podría presentar afectación en la oportunidad y manejo de los pacientes en el momento que se presente la asistencia del médico en la atención de triage 1, de forma simultánea en dos pacientes, no contaría con un par para la atención y así mismo si solo fuera la atención de un paciente, afectaría la consulta médica en cuanto a la oportunidad, porque no tiene médico que permita seguir atendiendo los pacientes, es decir todos sabrían en que triage está para los que son triage 1 y 2 deberían esperar a que el medico estabilice al paciente de reanimación e inicie la atención de los pacientes que están en sala de espera prolongando los tiempo de espera, los cuales no deben ser superiores a los 30 minutos. En paralelo la SDS fortalece o fomenta los servicios de urgencias humanizadas.

Aun cuando parte de la medida no se implementó como se había planeado, si se llevó a cabo la supresión 7 médicos del S.S.O la cual se cumplió y presentó el siguiente ahorro:

Tabla 39. Supresión de Médicos Rurales de urgencias

TIPO ESTADO CARGO FECHA DE RETIRO




Médico - SSO

Vacante Profesional Servicio Social Obligatorio (medico)

03/03/2014 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


24/03/2014 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

TIPO ESTADO CARGO FECHA DE RETIRO




Médico - SSO


27/04/2014 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


08/04/2014 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


05/06/2014 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


22/05/2014 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

Médico - SSO


15/07/2014 $ 16.830.687 $ 16.830.687 $ 33.661.374

TOTAL $ 117.814.809

$ 117.814.809

$ 235.629.618

Fuente: Base de datos de Talento Humano

La dificultades de acceso y de seguridad en las zonas donde se encuentran ubicados dos de los CAMIs dificultan la consecución y contratación inmediata del personal para realizar reemplazo de médicos que presentaron incapacidades y renuncias, razón por la cual el personal no se contrató al 100% en los diferentes CAMIS, en ese caso se realizó el traslado interno del talento humano de acuerdo a las necesidades particulares de los centros de atención.

Se presenta un ahorro no programado teniendo en cuenta la no consecución de médicos en el servicio de urgencias, se muestra a continuación los médicos faltantes y los valores que se dejaron de contratar por este concepto en el primer semestre en cada uno de los CAMIs:

Tabla 40. Número y valor del ahorro por médicos faltantes en urgencias

AHORRO POR CENTRO DE ATENCIÓN

ENE FEB MAR ABRIL MAYO JUNIO Total I semestre 2015

Cami Olaya 1 1 0 0 0 0 2

Cami Chircales 2 0 0 0 0 0 2

Cami Diana Turbay 1 2 0 1 0 0 4

Total número médico faltante 4 3 0 1 0 0 8

Ahorro generado Valor mes/OPS: $2.234.250

$ 8.937.000 $ 6.702.750 $ 0 $ 2.234.250 $ 0 $ 0 $ 17.874.000

Fuente: Base de datos Subgerencia de Servicios de Salud

De manera indirecta en el primer semestre de 2015 se genera un ahorro acumulado no previsto por valor de $17.874.000, el cual se le atribuye a la dificultad para la consecución del personal completo en el servicio de urgencias.

La siguiente tabla resume el ahorro total en el servicio de urgencias con el cierre de las plazas de Servicio Social Obligatorio y los faltantes de médicos en el servicio:

Tabla 41. Disminución de gastos en el servicio de Urgencias

CARGO ENE FEB MAR ABR MAY JUN Total I semestre 2015

Ahorro Medico – SSO(7)

39.271.603 39.271.603 39.271.603 39.271.603 39.271.603 39.271.603 235.629.618

No Consecución Médicos de Urgencias

8.937.000 6.702.750 0 2.234.250 0 0 17.874.000

Ahorro Total 48.208.603 45.974.353 39.271.603 41.505.853 39.271.603 39.271.603 253.503.618

Fuente: Base de datos de Talento Humano

Con lo anterior, aunque se presenta un ahorro aislado por condiciones del talento humano, el Hospital logro completar el equipo médico de urgencias para el II trimestre de 2015 por las razones expuestas en la medida, atribuibles principalmente a la responsabilidad médico legal de contar con el equipo suficiente que pueda prestar la atención en urgencias con calidad y de manera oportuna.

Otro aspecto a analizar con relación a esta medida, es que la producción de consultas de urgencias aumento de 5.896 en el I trimestre de 2015 a 6.028 consultas en el II trimestre de 2015, lo que representa una aumento del 4%, tendencia que se ha mantenido durante este año, se debe tener en cuenta que es un servicio que depende netamente del demanda espontanea de los usuarios. La disponibilidad del servicio es de 24 horas de domingo a domingo, es importante aclarar que él no contar con el 100% de los médicos durante abril no tuvo impacto negativo en los indicadores de calidad como oportunidad y reingresos, los cuales se mantuvieron dentro de los niveles esperados. Al comparar la producción con el II trimestre del año 2014, si observa un ligero descenso para el año 2015 de un 6% en las consultas de urgencias, pasando de 6.412 durante el II trimestre de 2014 a 6.028 en II trimestre de 2015.

Calificación


Meta año 2015





Soporte

Reducción de los costos de operación del servicio de urgencias

239.625.938 119.812.969 253.503.618 106%


Fuente: Cuadro No. 1 - Informe ejecución trimestral de Medidas Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero Hospital Rafael Uribe Uribe

La meta de esta media es de 239.625.938 para el primer semestre de 2015 se obtuvo un ahorro de 253.503.618 que corresponde un 106% de avance anual. Respecto a la meta semestral se presenta un cumplimiento del 211%.

El remplazo de médicos por enfermeros es una de las medidas que no se podrá cumplir porque adicional a las razones anteriormente expuestas se ha analizado la alta rotación del personal médico de las urgencias, las incapacidades y riesgos de atención de pacientes en urgencia vital, por lo tanto se continuará con el ahorro de los 7 médicos rurales asegurando el talento humano descrito anteriormente.

Medida 5: Ajustar el gasto de contratación de servicios asistenciales médicos, enfermeras, odontólogos, auxiliares de enfermería y laboratorio clínico, optimizando la capacidad instalada y manteniendo los niveles de producción actuales

Análisis Para la implementación de esta media, la Subgerencia de servicios inició la revisión de cada uno de los servicios implementando seguimiento en los consumos, solicitudes, pertinencia en el uso de ayudas diagnósticas entre otras las cuales se detallan a continuación

Servicio de Odontología:

Tabla 42. Comportamiento Facturación insumos Odontológicos 2013 vs 2015

AHORRO DE INSUMOS ODONTOLOGICOS

INSUMOS I TRIM II TRIM III TRIM IV TRIM TOTAL

Facturación 2013 25.847.428 29.867.096 33.636.940 89.351.464

Facturación 2014 16.710.426 15.828.666 18.000.048 20.456.195 70.995.335

Facturación 2015 9.416.752 14.815.441 24.232.193

Ahorro generado 2015

- 9.416.752 11.031.987 1.615.235


El costo de los insumos odontológicos del II trimestre de 2013 fue de 25.847.428 que si lo comparamos con este mismo período de 2015 de 14.815.441 nos resulta un ahorro de 11.031.987 que corresponde al 43%.

Comparando el II trimestre de 2014 con un valor de 15.828.666 frente al II trimestre de 2015 de 14.815.441 se logró un ahorro de 1.013.025 que corresponde al 6,4%. Al evaluar ambos años se observa una clara tendencia a la baja en el gasto por insumos odontológicos, siendo evidente el esfuerzo institucional en el uso racional de los recursos en coherencia con el trabajo adelantado por parte del equipo de la Subgerencia de Servicios de Salud en el desarrollo de auditorías enfocadas en fortalecer la adherencia de guías de práctica clínica. Esta disminución en el costo de los Insumos odontológicos se logró al trabajo coordinado entre el Supervisor del contrato (Recursos físicos) y al referente de odontología, realizando seguimiento a pedidos mensuales y actividades realizadas por centro, acorde con la producción reportada por cada uno.

Al evaluar la capacidad instalada en talento humano para el II trimestre de 2015, observamos que seguimos cumpliendo con la cantidad de profesionales programados acorde al Plan de Saneamiento Fiscal y Financiero (14,5). Tal y como se describe en las medidas 5 y 6.

En el II trimestre de 2015 se presentaron novedades de enfermedad general que disminuyeron la cantidad de horas en consulta del servicio de Odontología. Mientras que en el I Trimestre de 2015 las horas en consulta fueron de 6.673 en el II Trimestre de 2015 las horas en consulta fueron de 5.976 lo que representa un 11% menos de horas en consulta en el servicio de Odontología respecto al I trimestre de 2015, es decir, 697 horas menos y 2.091 actividades que se dejaron de realizar en el II trimestre según el rendimiento de odontología (3 actividades/hora), atribuibles directamente a las novedades de talento humano reportadas. Al comparar las actividades realizadas por el servicio

Comparativo actividades Odontología trimestres II de 2014 y 2015

Es importante anotar que la forma como se realiza la captura, procesamiento y análisis de la información de odontología durante el primer trimestre del 2014 fue ajustada para esta vigencia, con el fin de obtener información más precisa.

La oferta teórica del talento humano con la implementación de las medidas del PSFF al igual que medicina y enfermería, buscan aumentar la eficiencia al producir el mismo número de actividades con menos recurso humano, de esta forma en el año 2014 se disminuyó la oferta de talento humano en 2 odontólogos de Servicio Social Obligatorio y 2 odontólogos de tiempo completo de OPS en cumplimiento de las medidas del PSFF, aunque esta disminución fue gradual, si se realiza una comparación entre el segundo trimestre de 2014 y 2015 se observa disminución del 23% de actividades ofertadas de un periodo al otro, como se precisa en el análisis de productividad de la medida 5.

Período Cantidad de Actividades

2° trimestre 2014 43.377

2° trimestre 2015 34.424

La productividad del talento humano en el segundo trimestre de 2015 fue del 80.32%. En el mismo periodo del 2014 la productividad del talento humano fue de 85% presentándose una disminución de 5 puntos porcentuales.

Adicionalmente, durante el II trimestre se presentaron novedades de personal atribuible a disminución de carga laboral que obligaron a reubicar en actividades no asistenciales a 1,5 profesionales y por descarga laboral según recomendaciones del programa de seguridad industrial se afecta el 50% de la agenda de una profesional de 8,8 horas, desviando 2 puntos porcentuales de las horas trabajadas vs horas programadas para trabajar del I trimestre (92%) con el II trimestre (89%).

Se estima que al no contar con el 100% de la oferta de talento humano durante el II trimestre se dejaron de producir 1.524 actividades (con una productividad del 85%) lo que afectó los volúmenes de producción en odontología, sin embargo, lo anterior no contribuyó a que se presentaron alteraciones considerables en la oportunidad del servicio.

Apoyo Diagnóstico:

El hospital produjo durante el segundo trimestre 2015 la totalidad de 2041 imágenes, mientras que en el segundo trimestre 2014 se realizaron 1822 exámenes, lo que significa una variación positiva del 11%, evidenciándose un aumento poco significativo del número de imágenes en el 2015 como se muestra en la siguiente tabla:

Tabla 43. Comportamiento del número de exámenes año 2014 vs 2015

Tipo de Exámenes

Numero de exámenes I Trim. año 2014

Numero de exámenes I Trim. año 2015

Numero de exámenes II Trim. año 2014

Numero de exámenes II Trim. año 2015

Numero de exámenes I semestre 2015

Radiografías convencional

1.006 850 746 1.080 1.930

Ecografías Consulta externa

832 517 679 533 1.050

Radiografías convencional urgencias

452 539 349 412 951

Ecografías Urgencias

87 29 48 16 45

TOTAL 2.377 1.935 1.822 2.041 3.976

Fuente: Apoyo Diagnostico-SSS

Como se observa en la tabla anterior, la mayor diferencia se produce tanto en las ecografías de consulta externa con una variación negativa del 21% y en las ecografías de urgencias con una variación del 67%; de igual forma las radiografías de consulta externa Aumentaron un 31% en el segundo trimestre 20 15.

Al igual que los exámenes de laboratorio, las imágenes diagnosticas constituyen una actividad intermedia, por tanto, la disminución en la solicitud de imágenes tiene efectos positivos en el gasto, además es evidencia de mejoramiento en la racionalización de los recursos y de mayor eficiencia.

En este sentido las auditorias de pertinencia que realiza la subgerencia de Servicios de Salud entre la patología y el manejo con relación con las Guías de Práctica Clínica tuvieron un impacto positivo en la medida de ahorro en la contratación de servicios asistenciales:

Tabla 44. Comportamiento Facturación Servicio de Imágenes Diagnosticas año 2013 vs 2015

IMÁGENES DIAGNOSTICAS

I TRIMESTRE

II TRIMESTRE

III TRIMESTRE

IV TRIMESTRE

TOTAL

Facturación año 2013

63.554.275 64.592.387 63.496.799 58.013.317 249.656.778


48.343.674 40.399.541 46.646.456 40.420.507 175.810.178


39.182.279 42.362.425 175.810.178

Ahorro generado 2013-2015

24.371.996 22.229.962

Al evaluar el comportamiento del contrato de imágenes diagnosticas durante el segundo trimestre del año 2015 con respecto al gasto del segundo trimestre año 2013, podemos observar una disminución del gasto de 22.229.962 correspondiente a un 66%.

Al realizar comparación respecto a la facturación del II trimestre en 2014 se tiene un aumento en la facturación de 1.962.884 que corresponde al aumento en el número de exámenes realizados al pasar de 1822 a 2041 exámenes con una variación positiva de 442 que corresponde a 11% de exámenes que se aumentaron con respecto al segundo trimestre del año 2014, atribuible principalmente a las enfermedades respiratorias presentadas en el pico epidemiológico.

Laboratorio clínico

El laboratorio clínico produjo durante el II trimestre del año 2014 la totalidad de 32.774 exámenes, mientras que en el segundo trimestre 2015 se realizaron 35.776 exámenes, lo que significa una variación positiva de 9,1%, evidenciándose un aumento de 3002 exámenes como lo muestra la siguiente tabla:

Tabla 45. Número de laboratorios Clínicos año 2013 Vs 2015 LABORATORIO

CLINICO I TRIM II TRIM III TRIM IV TRIM Total

2013 50308 44186 38974 36719 172200

2014 40871 35371 36407 29979 144642

2015 32774 35776 70565

LABORATORIO CLINICO

I TRIM II TRIM III TRIM IV TRIM Total

Variación 2015-2013

17534 8410 25944

Fuente: SIHO

Con la modalidad de contratación de servicios de salud que utiliza el Hospital (capitación) los exámenes de laboratorio constituyen una actividad intermedia, es decir, no son actividades facturables de manera individual, bajo esta óptica, aumentan los costos de los servicios cuando no se utilizan con racionalidad científica. Razón por la cual desde la Subgerencia de Servicios de Salud ha implementado auditorias de pertinencia entre la patología y el manejo adecuado en relación con las Guías de Práctica Clínica adoptadas por el Hospital; de lo cual se han generado planes de mejoramiento con los profesionales del área médica, producto de la socialización y retroalimentación directa con los profesionales que han tenido desviaciones en las solicitudes de laboratorio por orden medica según la meta institucional(4,5), así como el número de órdenes que generan en el total de consultas resolutivas (25%), lo cual ha permitido que los profesionales asistidos durante el proceso, hagan uso racional de las ayudas diagnósticas, basados en los hallazgos evidenciados en los informes de pertinencia médica y las evaluaciones de historia clínica; adicionalmente ha contribuido a fortalecer la adherencia a las guías de práctica clínica institucionales por patología, como marco de referencia para el quehacer médico.

El laboratorio clínico contaba para el 2014 contaba con Cuatro bacteriólogas asistenciales y una bacterióloga apoyando la parte administrativa, con este recurso se obtuvo una productividad de 15.0 y un rendimiento de 16.3 con un promedio de exámenes por orden de consulta externa de 4,9 y de urgencias de 2,0. A partir del mes de Septiembre de 2014 se reorganizaron los horarios de las profesionales de OPS, con el fin de que asumieran las urgencias de las 5:30 pm de lunes a viernes y los días sábados toda la jornada diurna, permitiéndonos mejorar la oportunidad en los horarios hábiles y disminuir la factura del contrato con el Hospital Centro Oriente.

Para la vigencia 2015 y de acuerdo a la productividad de laboratorio se define que el laboratorio clínico funciona con tres bacteriólogas asistenciales y una bacterióloga en la parte administrativa, con este recurso se logra para el primer trimestre 2015 una productividad de 19,1 y un rendimiento de 22, para el segundo trimestre se presenta una productividad de 20,9 y un rendimiento de 23,8 evidenciando un mejor uso del recurso humano versus la demanda del servicio.

Esta disminución en la solicitud de exámenes de laboratorio ocasiona de manera directa la disminución en el consumo de reactivos, medios, insumos utilizados en el procesamiento de las muestras las cuales se detallan a continuación.

Tabla 46. Comportamiento de la Facturación Hospital Centro Oriente año 2014 Vs. Año 2015

LABORATORIO CLINICO HCO

CENTRO ORIENTE I TRIM II TRIM II TRIM IV TRIM TOTAL

Facturación año 2013 17.371.350 15.966.000 14.142.900

11.628.950

59.109.200

Facturación año 2014 13.645.900 12.877.400 11.891.150

10.595.950

49.010.400

LABORATORIO CLINICO HCO

CENTRO ORIENTE I TRIM II TRIM II TRIM IV TRIM TOTAL

Facturación año 2015 11.545.650 12.394.050 23.939.700

Ahorro generado 2013-2015 5.825.700 3.571.950 9.397.650

Fuente: Base de datos Subgerencia de Servicios.

El Hospital Centro Oriente presta el servicio de laboratorio clínico para los exámenes generados a los usuarios del Hospital Rafael Uribe Uribe en los servicios de urgencias y hospitalización que se presten en los diferentes CAMIS de las E.S.E en horarios no hábiles.

Tabla 47. Comportamiento de la Facturación Suministros Clínicos Isla año 2014 Vs. Año 2015

LABORATORIO CLINICO SUMINISTROS CLINICOS ISLA - REACTIVOS

AÑO I TRIM II TRIM II TRIM IV TRIM TOTAL

Año 2013 21.070.044 18.117.524 19.166.488 15.392.720 73.746.776

Año 2014 11.246.948 18.506.208 12.355.188 13.560.160 55.668.504

Año 2015 14.092.202 14.078.814 28.171.016

Diminución en los gastos 2013-2015

6.977.842 4.038.710 11.016.552


Suministros Clínicos Isla presta el servicio de suministro de reactivos y elementos de laboratorio que se requieren para el servicio de toma de muestras de los diferentes CAMIS y centros del hospital.

Tabla 48. Comportamiento de la Facturación Instituto de Referencia Andino Año 2014 vs “2015

LABORATORIO CLINICO *INSTITUTO DE REFERENCIA ANDINO SAS

CENTRO ORIENTE

I TRIM II TRIM II TRIM IV TRIM TOTAL

Facturación 2013 28.055.800 36.494.000 34.331.000 35.031.000 133.911.800

Facturación 2014 39.345.000 34.099.000 36.997.000 25.775.000 136.216.000

Facturación 2015 29.185.000 29.417.000 58.602.000


- 1.129.200 7.077.000 5.947.800


Instituto de Referencia Andino: presta el servicio de laboratorio clínico para el programa de promoción y prevención del cual hacen parte los afiliados y beneficiarios, según resolución 412 de 2000 matriz de contratación entre el hospital y la secretaria distrital de salud y las EPS del hospital Rafael URIBE URIBE.

Tabla 49. Comportamiento de la Facturación Análisis Técnicos Año 2013 vs 2014

LABORATORIO CLINICO *CONTRATO ANALISIS TECNICOS

CENTRO ORIENTE


Facturación 2013 70.320.131 52.247.644 68.129.070 43.495.305 234.192.150

Facturación 2014 36.379.314 29.524.701 18.962.835 37.711.455 122.578.305

Facturación 2015 33.442.500 35.931.855 69.374.355


36.877.631 16.315.789 53.193.420


Análisis Técnicos Suministra los insumos (implementación, apoyo logístico, técnico y profesional para la sistematización del laboratorio clínico.

Una vez revisadas cada uno de los componentes detallados anteriormente se obtuvo el siguiente comportamiento vigencia primer trimestre 2015 vs primer trimestre 2013

Tabla 50. Comportamiento de la Facturación Laboratorio Clínico I trimestre 2015 vs 2013 TOTAL LABORATORIO CLINICO


Facturación 2013 136.817.325 122.825.168 135.769.458 105.547.975 500.959.926

Facturación 2014 100.617.162 95.007.309 80.206.173 87.642.565 363.473.209

Facturación 2015 88.265.352 91.821.719 180.087.071


48.551.973 31.003.449 79.555.422

La expectativa de esta medida para el año 2015 es que continúe igual por lo cual se mantendrán los seguimientos y enfoques de auditoría implementados en el año 2014. Para el primer segundo 2015 se presenta un comportamiento similar con una tendencia decreciente.

Una vez revisadas cada uno de los componentes detallados anteriormente se obtuvo el siguiente comportamiento vigencia 2013 vs 2015, tal como se detalla en la tabla 71.

Tabla 51. Disminución en los Gastos Asistenciales (odontología, imágenes diagnósticas y la-boratorio clínica) con respecto al año 2013.

Comportamiento Facturación Asistencial



200.371.600 213.264.983 229.133.353 202.585.082 845.355.018


165.671.262 151.235.516 144.852.677 157.099.339 618.858.794


136.864.383 148.999.585 285.863.968

Ahorro generado con respecto 2013

63.507.217 64.265.398 127.772.615

Se puede concluir que esta medida tiene una meta de 51.566.502 para el II Trimestre del año 2015 obtuvo un cumplimiento trimestral de 124%.

Calificación


Meta año 2015





Soporte

Reducir los costos de operación de los servicios asistenciales

206.266.008

103.133.004

127.772.615

62%

• Certificado ahorro servicios asistenciales

La meta de esta media es de 103.133.004 para el primer semestre de 2015, se obtuvo un ahorro de 127.772.615 que corresponde un 124% de cumplimiento en el periodo. Respecto a la meta anual 206.266.008 se presenta un 62% de avance.

Medida 6: Ahorro en el gasto general, ajustando los contratos, coberturas y precios de los servicios y bienes de ferretería, aseo, vigilancia, impresos y publicaciones, servicios públicos, ajuste a la caja menor, mantenimiento parque automotor, mantenimiento hospitalario, ruta de la salud, gasto de alimentación y gastos de lavandería.

Análisis Esta medida se ha mantenido para este I semestre, se implementó desde el año 2013 y ha consistido en revisar y ajustar los contratos así como estrategias de uso del servicio de vigilancia obteniendo el siguiente resultado:

Tabla 52. Disminución en los gastos generales por cada uno de los componentes con respecto al año 2013

Concepto Gastos I Semestre 2013

Gastos I Semestre 2014

Gastos I Semestre 2015

Ahorro I Semestre 2015

Ferretería 88.391.041 81.219.560 55.298.825 33.092.216

Vigilancia 473.187.727 463.040.500 378.015.713 95.172.014

Aseo 200.960.000 182.551.667 162.432.040 38.527.960

Mantenimiento equipo Hospitalario

91.171.199 65.306.759 49.146.615 42.024.584

Lavandería 15.833.104 13.648.091 8.513.705 7.319.399

Impresos y Publicaciones 39.260.347 42.577.026 41.250.432 - 1.990.085

Mantenimiento parque automotor

27.582.948 38.374.039 9.157.136 18.425.812

Caja Menor 35.385.151 28.763.995 29.264.629 6.120.522

TELEFONO 36.674.960 6.929.575 5.837.519 30.837.441

GAS 220.880 450.150 771.930 - 551.050

ASEO 16.573.100 11.586.670 13.841.050 2.732.050

Total 1.025.240.457 934.448.032 753.529.594 271.710.863

En el cuadro anterior se muestra el comparativo del I Semestre año 2013 Vs 2015, en donde el proceso de gestión de recursos físicos durante el primer trimestre de 2015 realizó el seguimiento y supervisión a los contratos celebrados durante las vigencias fiscales 2013 - 2014 y 2015 con el fin de establecer el comportamiento de ejecución de los mismos, toda vez que a través de estos se garantiza bienes y servicios para el normal desarrollo de las actividades tanto misionales, asistenciales y administrativas del hospital, y se puede establecer que durante este periodo se realizó un ahorro significativo por valor de 271.710.863 por este concepto, dando cumplimiento al Plan de Saneamiento Fiscal y Financiero establecido para la vigencia 2015.

Aunque se Observa un % de cumplimiento para este I semestre del 42% con respecto a la meta anual y que se han realizado grandes esfuerzos, esta medida puede verse afectada por el cumplimiento a las medidas de apropiación presupuestal del 5% en lo que respecta al mantenimiento hospitalario, la institución ha realizado grandes esfuerzos en las adecuaciones locativas en cada uno de los centros de atención, dando cumplimiento al cronograma de mantenimiento vigencia 2015, y en el componente de Ferretería debido a que hace parte de uno de los criterios que conforman el 5% del valor de los ingresos que se debe destinar al mantenimiento respectivamente. Así mismo en lo que respecta al mantenimiento de equipo Hospitalario existe un marco normativo, que regula mayores exigencias en el componente de metrología lo que implica

mayores inversiones en equipos biomédicos, por lo tanto esta será una de las medidas que requiera ajuste en su meta con el propósito de cumplir requisitos normativos.

Calificación


Meta año 2015





Soporte

Ahorro en el gasto general, ajustando los contratos, coberturas y precios de los servicios y bienes de ferretería, aseo, vigilancia, impresos y publicaciones, servicios públicos, ajuste a la caja menor, mantenimiento parque automotor, mantenimiento hospitalario, ruta de la salud, gasto de alimentación y gastos de lavandería

645.933.519 322.966.760 271.710.863 42%

Certificado ahorro gastos generales recursos físicos

Medida 7: Ahorro servicios públicos (disminución en un 20%) cambio de modelos de grifos, ahorradores y metas por centro.

Análisis Se realiza cuadro comparativo de consumos en los servicios de agua y energía del año 2013, 2014 y 2015, estos datos son del primer semestre de cada año donde se podrá identificar las disminuciones o aumentos de los consumos con un porcentaje donde se indique lo anteriormente mencionado.

Consumo de Energía

Tabla 53. Comparativo de consumo de Energía

Año I Semestre 2013

I Semestre 2014

I Semestre 2015

Ahorro en Kw I semestre 2015

% de ahorro

Consumo Kw 207.774 200.296 194.346 - 13.428 -7%

Tomando como valor comparativo el consumo realizado en el primer semestre de 2015 donde podemos ver que el consumo fue menor a los otros años realizados una comparación con el 2013 cuyo resultado es que realizamos una disminución del 7%, con una diferencia de consumo de 13.428 Kw.

Consumo de Agua

Tabla 54. Comparativo consumo de Agua

Año I Semestre 2013

I Semestre 2014

I Semestre 2015

Ahorro en M3 I semestre 2015

% de ahorro

Consumo en M3 6.264 6.352 6.881 617 9%

Tomando de igual manera como valor comparativo el año en curso encontramos que el consumo comparativo entre el año 2013 y 2015 podemos evidenciar que el consumo aumento en 617 M3 y que así mismo se presentó con respecto al año 2014 con 88 M3. Las causas del incremento en el consumo de agua en la entidad encontramos: daños en las tuberías del Cami Diana Turbay, ya que se han presentado rupturas en las tuberías creando un consumo de agua alto, en la sede de Bravo Páez se realizan aperturas de nuevos servicios de terapias, se realizaron mantenimientos preventivos de todas las sedes entre las que encontramos lavado de tanques, arreglos generales de embellecimiento

Por lo consiguiente el consumo tuvo un incremento por razones de fugas y mantenimientos en todas las sedes.

Tabla 55. Resultado de servicios públicos

Año I Semestre 2013 I Semestre 2014 I Semestre 2015 Resultado I semestre 2015

Acueducto 18.016.780 29.063.570 22.584.640 4.567.860

Energía 73.175.950 65.840.140 77.773.350 4.597.400

Total 91.192.730 94.903.710 100.357.990 9.165.260

Al evaluar el comportamiento con el presupuesto causado se observa un incremento con respecto al año 2013 en 9.165.260 que corresponde a un 9%, sin cumplir la meta que era disminuir un 20% en los servicios públicos, a pesar que se implementaron estrategias de cambios de árboles en las cisternas, campañas de uso prudente de los servicios públicos no se ha logrado la meta definidas.

Como acción de uso eficiente de energía se está realizando progresivamente la sustitución de luminarias de alto consumo a unas de bajo consumo y tecnología led, se tiene un proyecto piloto de uso de energías alternativas que nos permitan un ahorro en consumo y presupuesto que consta de la adecuación de una sede con tecnología de punta que hace uso de la luz solar por medio de paneles y sistemas de regulación donde se busca que esta sede sea auto suficiente energéticamente hablando, así como la renovación de un espacio de reuniones que tenga esta misma tecnología ya que es de uso continuo.

Esta es una de las medidas que se debe ajustar debido a que si se logre disminuir el consumo en un 20%, no será este mismo valor financieramente debido a que el valor del M3 de agua y Kw de luz presenta variaciones y siempre es creciente por lo cual se ajustar esta medida a consumo mas no a la parte financiera.

Calificación


Meta año 2015





Soporte

Ahorro servicios públicos (disminución en un 20%) cambio de modelos de grifos, ahorradores y metas por centro.

65.522.524 32.761.262 -9.165.260 -14% Certificado ahorro gastos generales recursos físicos

Medida 8: Ajuste de los gastos de contratación de personal para el desarrollo de la gestión administrativa

Análisis En este ítem la Meta era la disminución de -$-492.246.419 (precios corrientes de cada año) distribuido así (respecto al 2013):

ITEM VALOR

Honorarios -275.730.688

Remuneración de Servicios Técnicos -216.515.731

TOTAL -492.246.419

En precios constantes vigencia 2013 la meta corresponde a:

ITEM VALOR

Honorarios 268.188.250

Remuneración Servicios Técnicos 210.593.081

Total 478.781.332

La meta considera la revisión y ajuste del personal asignado a labores administrativos y de apoyo a la gestión. Principalmente se establecieron las siguientes acciones a seguir:

1. Un ajuste al equipo humano con menos personal en las áreas de apoyo administrativo. 2. Revisión y ajuste del valor de los honorarios en la vigencia 2015, con una tabla de perfiles,

homologación y valores a pagar por perfil. 3. Disminución del tiempo contratado (se estableció como meta que el personal o los colabo-

radores vinculados deberían tener una suspensión de actividades de mínimo 15 días). 4. Ajuste de las actividades, estableciendo que los perfiles deberían realizar más actividades

por el mismo valor de los honorarios.

La meta lograda en el ahorro por contratación del personal de apoyo a la gestión administrativa es la ejecución que a continuación se expone (a precios corrientes de cada vigencia):

Ítem Gasto 2013 Gasto 2014 Meta de Gasto 2015

Gasto acumulado segundo trimestre 2015

Proyección de Gasto 2015

Honorarios 856.671.426 758.883.962 638.101.745 270.611.324 541.222.648

Remuneración Servicios Técnicos

1.332.805.262 1.265.965.424 1.128.563.773 601.561.081 1.203.122.162

Total 2.189.476.688 2.024.849.386 1.766.665.518 872.172.405 1.744.344.810

Tal como se puede observar en el cuadro anteriormente expuesto, con el comportamiento del gasto de remuneración servicios técnicos y honorarios en segundo trimestre de 2015, y realizando la proyección a 31 de diciembre de 2015, se cumpliría con la meta de gasto definido para estos rubros (estaría el gasto un 1,2% por debajo de la meta limite, algo benéfico en el cumplimiento de la meta del programa de saneamiento). Comparado con el primer trimestre de 2015, sin embargo disminuye el margen sobre la meta, (en el primer trimestre era el 3%), y que se debe a otros gastos no incluidos en el primer trimestre y que afectan la medida de gasto limito o de ahorro, los cuales son (tal como se expuso en el informe del primer periodo):

Cumplimiento del proceso de homologación de los procesos contables y financieros a los pa-rámetros de las NIIF (Normas Internacionales de Contabilidad) o NISCP. Este gasto no está in-cluido en la proyección del panorama financiero del escenario aprobado para el programa de saneamiento fiscal y financiero, que inicialmente se aprobó en noviembre de 2013. En conse-cuencia afecta las metas de ahorro definidos por estos rubros, especialmente para la vigencia 2015. El gasto adicional proyectado es de $68 millones para el segundo semestre de 2015.

Gastos en la contratación de personal de mantenimiento, que el hospital debe realizar, adicio-nal al gasto realizado en el primer trimestre. Este gasto se hace necesario por dos aspectos: i) por la necesidad de cumplir con la meta de destinar el 5% del presupuesto del hospital para el mantenimiento hospitalario, lineamiento definido en la normatividad de la ESE que en caso de no cumplirse puede ser objeto de multas o sanciones pecuniarias y ii) por la necesidad de cumplir con la normatividad de habilitación aprobada en el Ministerio de Salud en la vigencia 2014. El Gasto adicional proyectado es de $35 millones para el segundo, tercer y cuarto tri-mestre de 2015.

Para contrarrestar este impacto, se ha establecido la suspensión de 15 días de contratos de OPS del área de apoyo a la gestión y administrativa, en el segundo semestre del año en curso. Se estima que el valor obtenido por el ahorro por este concepto es de $72 millones, que sin embargo no es suficiente para mitigar al 100% el impacto en el gasto generado por las aspectos adicionales anteriormente descritos.

La evaluación del gasto por trimestre es el que se describe a continuación:

Tabla 56. Tasa de disminución del gasto de contratación administrativa de las vigencias 2013 a 2015 en el primer trimestre de cada año (año a año)

item Gasto 2013 Gasto 2014 Gasto 2015

Honorarios -18% 2% -47%

Remuneración Servicios Técnicos -5% 17% -29%

Total -11% 11% -36%

Tabla 57. Tasa de disminución del gasto de contratación administrativa de las vigencia 2013 a 2015 respecto al año base del programa de saneamiento fiscal y financiero

item Gasto 2013 Gasto 2014 Gasto 2015

Honorarios -18% -16% -55%

Remuneración Servicios Técnicos -5% 12% -21%

Total -11% 0% -36%

Con respecto a la vigencia 2012, en el segundo trimestre de cada año, se ha obtenido un ahorro que representa una disminución, del 36%. (Esfuerzo de ahorro significativo), y que demuestra el cumplimiento de las estrategias definidas para disminuir el gasto por estos rubros, según lo descrito en informes anteriores de seguimiento del programa de saneamiento.

Finalmente en el siguiente cuadro, se observa el cumplimiento de la meta de ahorro por concepto de gastos de contratación administrativa en el primer trimestre y segundo de 2015 es el siguiente:

Tabla 58. % de cumplimiento por trimestre de la medida

ITEM

I trimestre II trimestre

Ahorro Proyectado 1

Trimestre 2015

Ahorro Logrado I

trimestre 2015

% de cumplimien

to 1 Trimestre

Ahorro Proyectado 2

Trimestre 2015

Ahorro Logrado II trimestre

2015

% de cumplimiento

2 Trimestre

Honorarios -67.047.063 78.647.463 -117% -109.284.841 -157.724.389 144%

Remuneración Servicios Técnicos

-52.648.270 -260.282.566 494% -102.120.745 -64.841.550 63%

TOTAL -119.695.333 -181.635.103 152% -211.405.586 -222.565.939 105%

Se observa que a pesar de aumentar el gasto por concepto de honorarios (servicios profesionales), la fuerte disminución del gasto especialmente en personal de apoyo y técnico (remuneración servicios técnicos) contribuyo a lograr y superar ampliamente la meta de ahorro por estos rubros en la vigencia 2015. El cumplimiento de la meta acumulada en los dos primeros trimestres es del 105% (222 millones de logro en el ahorro, en valor absoluto).

Calificación Definición del indicador

Meta año 2015





Soporte

Ajuste de los gastos de contratación de personal para el desarrollo de la gestión administrativa

478.781.332 $239.390.666 $222.565.939 46%

Certificado ahorro gastos de contratación personal administrativo

Medida 9: Reubicación de la oferta de talento humano de Consulta externa de la UPA Quiroga y UPA Bravo Páez a UPA Antonio Nariño

Análisis Esta medida contempla que al entrar en funcionamiento la nueva UPA Antonio Nariño no se incremente los costos de operación, debido a que se incrementaría el gasto al contratar más recurso Humano, gasto en servicios públicos y administrativos sin incrementar sus ingresos debido a que la población capitada sigue siendo la misma; por lo anterior se propuso reorganizar los servicios de la UPA San José Obrero y UPA Quiroga en esta nueva Sede. La meta para el Año 2015 es 36.000.000 de la cual no se ha generado debido a que la UPA Antonio Nariño no ha terminado su construcción y se espera que a final de año se termine. Esto no genera ningún incremento y cumple con lo definido que es Mantener los costos de operación de consulta externa sin que se incrementen por la entrada en funcionamiento de la UPA Antonio Nariño.

Calificación


Meta año 2015





Soporte

Disminuir los costos de operación del hospital

36.744.837 18.372.419 0 0% Certificado ahorro gastos generales recursos físicos

Medida 10: Reorganizar la capacidad instalada del CAMI Chircales y Diana Turbay en el Nuevo proyecto del Cami Diana Turbay

Análisis Esta medida contempla que al construirse el nuevo CAMI Diana Turbay se reorganice el Cami Chircales y Cami Diana Turbay acorde con la capacidad física, Capacidad Humana y la Población Capitada con el propósito de no ampliar el déficit operacional del Hospital. La meta de esta medida está proyectada para el año 2016 por lo cual no aplica para este año.

Calificación


Meta año 2015




Soporte

Disminuir los costos de operación del hospital


Medida 11: Revisar el contrato de medicamentos e insumos medico quirúrgicos disminuyendo el gasto evaluando y aplicando estrategias como: renegociación del contrato de capitación con el proveedor, implementación de dispensación por evento, control de consumos y/o alianzas para economías a escala con la red pública

Análisis Esta medida se implementó desde el año 2013, consistió en revisar y evaluar la mejor alternativa de negociación de medicamentos; para este primer semestre y en puntualmente en el segundo trimestre del año 2015 el Hospital realizó ajustes en el contrato de suministro de medicamentos y dispositivos médicos presentando el siguiente comportamiento:

Tabla 59. Comportamiento de la facturación Servicio Farmacéutico

Facturación Facturación I Semestre 2013

Facturación I Semestre 2014


Ahorro

Total 1.042.449.011 776.403.111 759.141.296 283.307.715

Se evidencia una disminución de 283 millones con respecto al año 2013; así mismo hay que hacer ajustes y retirar los costos por la implementación de nuevos servicios los cuales ya se costearon en las medidas y tienen el siguiente comportamiento:

Tabla 60. Comportamiento de la facturación de farmacia de nuevos servicios

Criterio I Trimestre 2015 II Trimestre 2015 Total

(-) Costos de ambulancia 35.042.504 2.737.441 37.779.945

(-) Costos de anticonceptivos 25.389.371 19.646.201 45.035.572

(-) Costos de salud publica 32.628 0 32.628

(-) Costos totales de nuevos programas 60.464.503 22.383.642 82.848.145

La facturación de servicio farmacéutico que se presentó por nuevos servicios en este primer semestre es de 82.848.145 que se debe descontar a la facturación de este año generando el siguiente resultado:

Tabla 61. Comportamiento de la facturación de farmacia sin los nuevos servicios

Facturación Facturación I Semestre 2013



Ahorro

Total 1.042.449.011 776.403.111 676.293.151 366.155.860

Para este I semestre se Obtuvo un ahorro de 366.155.860 en comparación con el gasto por el mismo concepto del año 2013; adicionalmente con el proceso licitatorio realizado en el mes de abril de 2014 y en el mes de mayo del 2015, se logró alcanzar una mejor negociación en la UPC, al igual que mejores condiciones contractuales que permitieron la prestación de un servicio con oportunidad y calidad. Esta invitación pública permitió que los oferentes cotizaran los medicamentos por evento a un menor precio que el año anterior, lo cual contribuyó al ahorro del contrato actual, así como permitió adelantar un proceso de negociación conjunta con el hospital de Usme con el proveedor seleccionado en la licitación, ya que al aumentar la población capitada (Rafael Uribe y Usme), disminuía el valor de la cápita pasando de un valor por paciente de 1.482 pesos a 1.396, es decir un ahorro de 86 por usuario, que al ser multiplicado por la población capitada (70.000 usuarios) permitió un ahorro/ mes de 6.020.000.

Calificación


Meta año 2015





Soporte

Disminuir los costos de operación por medicamentos y dispositivos médicos

481.000.000 240.500.000 366.155.860 76% Certificado de costos de farmacia

3.1.5. CATEGORIA SANEAMIENTO DE PASIVOS

La ESE contemplo en esta categoría 4 medidas que se debe desarrollar durante toda la vigencia

del PSFF. Las medidas contempladas en esta categoría son:

Medida Saneamiento de pasivos Resultado I

semestre 2015

1 Gestionar el Saneamiento pasivos contingentes y el saneamiento de cuen-tas con proveedores con recursos de cuentas maestras.

No aplica

2 Depuración y Negociación con la SDS para el pago de la deuda provenien-tes de anticipos de contratos de vinculados, a través de recurso de cuentas maestras o por condonación de la deuda

0%

3 Realizar la conciliación con los diferentes administradoras de pensiones, salud, cesantías y riesgos laborales, de los saldos del situado fiscal y siste-ma general de participaciones.

50%

4 Actualizar los valores de pasivos contingentes, conforme a la valoración de los riesgos de los procesos

100%


Se presenta un porcentaje de cumplimiento el 50% para el I semestre de 2015, el cual respecto a la meta del semestre 50% se encuentra 17 puntos porcentuales por debajo. Lo anterior tiene como mayor causa los resultados de la medida 2 Depuración y Negociación con la SDS para el pago de la deuda provenientes de anticipos de contratos de vinculados, a través de recurso de cuentas maestras o por condonación de la deuda; En cuanto al no cumplimiento de esta medida se tiene pendiente para recaudar en la vigencia 2015 el valor de 1.090.195.244 con corte a 30 de junio de la vigencia actual no se ha realizado recaudo por este concepto, el Hospital está en la espera de que la Secretaria Distrital de Salud establezca un lineamiento para el recaudo de estos recursos.

Se presenta a continuación el desarrollo de las medidas:

Medida 1: Gestionar el Saneamiento pasivos contingentes y el saneamiento de cuentas con proveedores con recursos de cuentas maestras.

Análisis

Con corte a 31 de diciembre de 2013 el Hospital pagó a su totalidad a los proveedores con recursos provenientes de convenios con la Secretaria Distrital de Salud, el PSFF aprobado no quedaron recursos provenientes de cuentas maestras para financiar el pago de proveedores. A la fecha (junio de 2015) el Hospital se encuentra realizando nuevamente el análisis de las medidas de PSFF aprobado para ajustarlas y solicitar la financiación con cuentas maestras de lo que no se pueda cubrir con los ingresos ordinarios. Esta medida quedo inicialmente programada para la vigencia 2015, sin embargo se advierte que de los resultados de la ejecución, se podrá solicitar la financiación de pago de deuda con proveedores y pasivos contingentes; en especial con estos últimos (pasivos contingentes) la ESE no contaría con los recursos suficientes a través de recursos propios para cubrir los mismos.

Calificación

Definición del

indicador

Meta

año

2015

Meta I

Semestre

año 2015

Valor

Obtenido I

Semestre

Cumplimiento

seguimiento

del HRUU

Cumplimiento

seguimiento

SDS

Soporte

Valor solicitado para cubrimiento con cuentas maestras de pasivos contingentes y cuentas por pagar con proveedores / Valor reconocido de cuentas por pagar con proveedores y pasivos contingentes

0 0 0 100% 100%

Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero aprobado que no incluyó estos valores para vigencias posteriores a los años 2013 y 2014.

Medida 2: Depuración y Negociación con la SDS para el pago de la deuda provenientes de anticipos de contratos de vinculados, a través de recurso de cuentas maestras o por condonación de la deuda

Análisis En el PSFF fue aprobado con cuentas maestras para saneamiento de pasivos que se tenían de saldos de contratos y anticipos con la Secretaria Distrital de Salud fue por valor de 3.343.000.000, con corte a Diciembre 31 del 2014 por este concepto el Hospital Recaudo 2.252.804.756 quedando para recaudar en la vigencia 2015 el valor de 1.090.195.244 con corte a 30 de junio de la vigencia actual no se ha realizado recaudo por este concepto, el Hospital está en la espera de que la Secretaria Distrital de Salud establezca un lineamiento para el recaudo de estos recursos.

Calificación

Definición del indicador Meta año

2015


Valor Obtenido

I Semestre

Cumplimiento

seguimiento del HRUU

Cumplimiento

seguimiento SDS

Soporte

Valor solicitado para cubrimiento con cuentas maestras de pasivos contingentes y cuentas por pagar con proveedores / Valor reconocido de cuentas por pagar con proveedores y pasivos contingentes a ser cubiertos con recursos de cuentas maestras

1.090.195.244 545.097.622 0 0% No aplica

Medida 3: Realizar la conciliación con los diferentes administradoras de pensiones, salud, cesantías y riesgos laborales, de los saldos del situado fiscal y sistema general de participaciones.

Análisis En el caso específico de las entidades más avanzadas en este proceso, se tienen los siguientes resultados:

MAPFRE ARL Con ésta ARL se firmó el acta de conciliación con saldo de 28’077.475 pesos a

favor del hospital.

Para llegar a esta conciliación se trabajó conjuntamente con la asesora de OIGAME, empresa encargada del proceso de conciliación, el técnico de Mapfre y la información suministrada por el área de sistemas y la técnico de nómina del hospital; cuando se tenían definidos los cuadros de verificación, de Mapfre pidieron información adicional pues los valores de los cuadros adelantados entre el hospital y OIGAME no coincidían con los de la ARL. Solicitaron los archivos planos para hacer nuevamente el cargue y la verificación de los valores y después de un lapso de más o menos un mes, se validaron los valores por parte de la ARL quienes avalaron el saldo final.

ARL LIBERTY Con Liberty se firmó acta de conciliación con saldo de 12’152.727 pesos a favor del

hospital.

El proceso con ésta ARL se desarrolló dentro de términos normales sin inconvenientes y mediante comunicación telefónica y cruce de información vía correo electrónico.

ALIANSALUD EPS Con la EPS Aliansalud se hizo conciliación de SGP con saldo de 3’801.755 a favor de la EPS. Después de consolidar la información que reposa en los archivos del hospital, se enviaron por mensajería del hospital a Aliansalud los cuadros de verificación para su evaluación y concepto. El proceso se vio detenido por lo cual se instó telefónicamente y vía correo electrónico la respuesta y finalmente enviaron el acta de conciliación la cual se encuentra en proceso de firmas.

COLFONDOS AFP Con Colfondos se ha venido trabajando con la aclaración de los rezagos quellegan al correo electrónico. Los datos recibidos se evalúan con la información que se extrae de la página www.MiPlanilla.com y se soportan debidamente.

PROTECCION AFP Con esta administradora se ha venido trabajando regularmente. Se viene de una deuda presunta de 504’747.454, valor que incluye el capital de aportes adeudados y sus intereses, pero no incluye el valor del Fondo de Solidaridad con intereses.

Se procedió primero, solicitando la exclusión de la deuda real de trece personas que tenían aportes no registrados de periodos anteriores a enero de 1996 los cuales generaban una deuda de 6’105.047.

Luego se enviaron por correo electrónico 265 archivos de historias laborales las cuales fueron descargadas una a una de la página www.MiPlanilla.com

A la fecha la AFP no ha procesado en su totalidad la información remitida por el hospital, pero como resultado parcial han reportado una deuda de los periodos comprendidos entre abril de 1994 y diciembre de 2011 de 106’310.508 incluidos los intereses correspondientes.

COLPENSIONES AFP Se inició desde el año anterior con una deuda presunta de 1.377’546.935 en 223 registros de 216 personas con 5.887 periodos sin aclarar desde diciembre de 2000 hasta abril de 2014. 2Después de los envíos de soportes de 3.583 periodos valorados en 736’216.548 y ante la solicitud de saldos actualizados por parte del hospital, nos reportan los siguientes valores con corte a mayo de 2015:

Inconsistencias 136’481.266

Deuda real 171’405.121

Deuda Presunta 152’673.842

Tabla 62. Cuadro de Avance de las empresas en proceso de conciliación Situado Fiscal y Sistema General de Participaciones

ACCION

1. Establecer periodos

2. Análisis información

3. Búsqueda de soportes

4. Cuadros verificación

5. Solicitud saldos

6. Recepción archivos

7. Envío cuadros con valores de archivo

8. Cruce de cuentas

9. Acta conciliación

EMPRESA

SA

LU

D

ALIANSALUD

2012-01 a 2014-12

100% 100% 100% 100%

100% 100% 100% 80%

NUEVA EPS 2012-07 a 2014-12

80% 80% 80% 100%

80% 80%

60%

SALUD TOTAL

2001-07 a 2015-03

60%

60%

60%

100%

40%

80%

60%

40%

PE

NS

ION

COLPENSIONES

2013-04 a 2015-03

80% 60%

60%

100%

60% 80%

80%

COLFONDOS

2001-01 a 2013-12

60%

60%

60%

100%

40%

80%

80%

PROTECCION

2001-01 a 2015-03

80% 80% 80% 100%

80% 80%

80%

60%

AR

L

MAPFRE 2013-09 a 2015-03

100% 100% 100% 100%

100% 100% 100% 100%

LIBERTY 2010-01 a 2011-12

100% 100% 100% 100%

100% 100% 100% 100%

Fuente: informe I Semestre Conciliación SF y SGP 2015 Tabla 63 INDICADOR DE GESTION

PROMEDIO x EMPRESA TRABAJADA

SALUD

ALIANSALUD 98%

NUEVA EPS 70%

SALUD TOTAL 63%

PENSION

COLPENSIONES 65%

COLFONDOS 60%

PROTECCION 80%

ARL

MAPFRE 100%

LIBERTY 100%

TOTAL 79,50%

El análisis del indicador se basa en las empresas con las que se ha desarrollado un trabajo de base y que a su vez se ha visto fortalecido por la reciprocidad de la gestión. De ésta forma, analizamos el trabajo efectivo y de otra parte, el que no ha tenido respuesta desde el ítem 6 (recepción de archivos) se tiene como objetivo para insistir en la respuesta para el siguiente periodo. Así las cosas, en el trabajo de éste periodo se obtuvo un porcentaje de avance superior al 80% con cuatro empresas y entre el 60 y 70 % con las otras cuatro marcadas para el periodo del primer semestre de 2015, dando como resultado un indicador de gestión de 79,5% para éste periodo.

Tabla 64 VALORES CONCILIADOS EPS (Corte 30 junio de 2015)

EMPRESA AÑOS CONCILIADOS

VALOR CONCILIADO

CAFESALUD 1996 a 2011 29.978.479

CAPRECOM 1996 a 2005 7.434.022

ALIANSALUD 2002 a 2014 -1.589.911

COMPENSAR 1996 a 2011 112.769.205

CONVIDA 1996 a 2002 353.640

CRUZ BLANCA 2000 a 2011 16.914.734

FAMISANAR 1996 a 2001 3.577.916

HUMANA VIVIR 2001 a 2011 9.087.006


VALOR CONCILIADO

MULTIMEDICA 2010 a 2011 1.211.083

NUEVA EPS 2008 a 2010 -892.768

SALUD TOTAL 2002 a 2011 3.123.615

SALUDCOOP 1994 a 2001

2005 a 2011

11.643.497

SANITAS 2001 a 2011 24.211.441

SOLSALUD 2004 a 2009 y 2013 4.687.745

SUSALUD-SURA 2002 a 2011 12.076.061

Tabla 65. VALORES CONCILIADOS AFP (Corte 30 junio de 2015)


VALOR CONCILIADO

F.N.A. 1998 a 2001 1.303.070

COLFONDOS A 31 Dic 2001 6.667.600

HORIZONTE 1994 a 2001 10.627.466

PORVENIR 1994 a 2001 136.450.014

PROTECCION 1994 A 2011 97.461.918

Tabla 66. VALORES CONCILIADOS ARL(Corte 30 junio de 2015)

EMPRESA AÑOS CONCILIADOS VALOR CONCILIADO

LIBERTY 2010-2011 12.152.727

MAPRE 2013 - 2014 28.077.475

Para este I semestre se lograron conciliar 7de las 11 entidades programadas

Calificación


Meta año 2015





Soporte

No. De actas de conciliación logradas con las administradoras de salud, cesantías, pensión y riesgos laborales / No. De empresas administradoras de salud, cesantías, pensión y riesgos laborales.

100% 50% 63.6% 63.6%

No aplica

Medida 4: Actualizar los valores de pasivos contingentes, conforme a la valoración de los riesgos de los procesos

Análisis Se realizó la actualización de los pasivos contingentes en el aplicativo de SIPROJ WEB el cual para este segundo trimestre no presenta modificaciones en sus valores, por lo cual no se presenta informe de actividades y se continúa con el estado del primer trimestre.

Calificación


Meta año 2015





Soporte

No. de procesos actualizados en valor según el riesgo / No. de procesos judiciales de la entidad.

100% 50% 100% 100%

Evaluación Económica Procesos en Curso contra el Hospital Rafael Uribe Uribe ESE

3.1.5. CONCLUSIONES DEL CUMPLIMIENTO DE LAS MEDIDAS. Cuadro 1 Con base en el informe de monitoreo presentado por la ESE con corte a junio de 2015, se presentó el siguiente cumplimiento de medidas:

Tabla 67 RESULTADO POR CATEGORÍA

COMPONENTE Porcentaje cumplimiento I semestre 2015

Fortalecimiento de los ingresos de las ESE 50%

Racionalización del gasto 44%

Saneamiento de pasivos 33%

Reorganización administrativa 23%

Total Cumplimiento de medidas 38%

Fuente: Informe de Monitoreo II Trimestre 2015 HRUU En general, el cumplimiento de las medidas para el I semestre de fue del 38% respecto a la meta acumulada semestral del 50%. Se tiene resultado del 50% de la categoría de fortalecimiento de los ingresos llegando al 100% de cumplimiento, seguido por la categoría de racionalización del gasto la cual obtuvo un resultado 44%, esta categoría presento 1 medida con ejecución del 0% en el ahorro de los servicios públicos medida que se debe replantear debido a que se puede lograr un

ahorro en el consumo más no en el aspecto financiero; en cuanto a las categoría de saneamiento de pasivos se obtuvo un 33% de avance para este 1 semestre debido que de las 3 medidas solo 1 no se ejecutó y depende de lineamientos de SDS afectando su cumplimiento y por último se encuentra la categoría de reorganización administrativa con 23% siendo el % más bajo, resultado afectado por la medidas de restructuración de la planta la cual requiere ajuste debido a que no se ha contado con el apoyo financiero para su ejecución. Por lo anterior se requiere de la modificación del PSFF que permita dar cumplimiento al objetivo del PSFF que es restablecer la solidez financiera y equilibrio en el año 2017. Por otra parte, si se evaluará el comportamiento y el resultado de las 18 medidas para esta vigencia con respecto a la disminución del gasto y aumento de los ingresos, el Hospital Rafael Uribe obtuvo una disminución en el gasto de $3.168.942.336 logrando un 61% de cumplimiento acumulado, si se evaluara con corte al primer semestre la meta en la disminución de los gastos es de $2.699.791.986 y se logró $3.168.942 con un porcentaje de cumplimiento del 117%; con respecto a los ingresos, la meta son $39.000.000 y se obtuvo un incremento en los ingresos de $197.557.396 logrando un porcentaje de cumplimiento por encima del 100%; dado los resultados, se continua con el análisis financiero que permite reflejar el estado de la ESE. 3.2. GRADO CUMPLIMIENTO DEL P.S.F.F.

3.2.1. INGRESOS

Se efectúa el análisis de las cifras presentadas en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero frente al resultado final a 30 de junio de 2015.

CONCEPTO Ppto definitivo Proyectado Año 2015 PSFF

Recaudado %

reca

ud

o/

Pp

to

Defin

itiv

o

%

reca

ud

o/

PS

FF

Pro

yecta

d

o

Venta de Servicios de Salud 35438448228 34.797.468.521 14.433.046.835 41% 41%

Aportes 0 0 0 0% 0%

Otros Ingresos Corrientes 26561738,53 21.163.163 1.150.431.987 4331% 5436%

Ingresos No Corrientes 59534931,19 64.942.354 1.161.467.377 1951% 1788%

Recaudo cartera - Rezago Vigencia Anterior

1930651407 1.584.926.067 1.781.293.042 92% 112%

TOTAL INGRESOS 37.455.196.304 36.468.500.105 18.526.239.241 49% 51%

Fuente: Cuadro 2 Monitoreo ESE-Ejecución Presupuestal 2015

Para la vigencia 2015 el Hospital Rafael Uribe Uribe, proyectó en el PSFF un recaudo por valor de 36.468.500.105 a 30 de Junio del 2015 el presupuesto definitivo de ingresos fue por valor de 37.455.196.304 (en valores constantes a 2012) con una variación de 986.696.199 por encima de lo proyectada en le PSFF, esto debido al ajuste en el presupuesto por la disponibilidad inicial según el ejercicio de cierre de la vigencia 2014 por valor de 2.024.721.338 en valores corrientes y 1.854.486.854 en valores constantes.

Cumplimiento recaudo Ingresos PSFF.

CONCEPTO Proyectado Año PSFF

Recaudado I Trimestre

Recaudado II Trimestre

Recaudo Acumulado I Sem 2015

%

Cu

mp

lim

i

en

to I

se

m

20

15

%

Pa

rtic

ipa

c

ión

rec

au

do

I

se

m 2

01

5

Venta de Servicios de Salud

34.797.468.521 *4.579.472.403 9.853.574.432 14.433.046.835 41,48% 77,91%

Aportes 0 0 0 0 0,00% 0,00%

Otros Ingresos Corrientes

21.163.163 10.168.006 1.140.263.981 1.150.431.987 5436,01

% 6,21%

Ingresos No Corrientes

64.942.354 997.860.858 163.606.519 1.161.467.377 1788,46

% 6,27%

Recaudo cartera - Rezago Vigencia Anterior

1.584.926.067 713.965.968 1.067.327.074 1.781.293.042 112,39% 9,61%

Total Ingresos 36.468.500.105 6.301.467.235 12.224.772.006 18.526.239.241 50,80% 100,00%

Fuente: Presupuesto de ingresos proyectado plan de saneamiento vs Recaudo a 30 de Junio de 2015 valores en constantes 2012-Gestión Financiera

*Nota: Al revisar los datos del cumplimiento de recaudo ingresos que corresponde al cuadro 2A. Deflactado se observa que los datos del 1 trimestre no corresponden al reportado motivo por el cual se deja en la tabla 76. El recaudo del 1 trimestre con el valor real que fue reportado en su momento.

Para la vigencia 2015 el Hospital Rafael Uribe Uribe, proyectó en el PSFF un recaudo por valor de 36.468.500.105 del cual con corte a 30 de junio logro recaudar 18.526.239.241, con un cumplimiento del 50.8%; al analizar el porcentaje de participación de cada uno de los componentes de los ingresos se observa que el 77,91% corresponde a venta de servicios de salud, seguido por Recaudo cartera - Rezago Vigencia Anterior con un 9,61% y por ultimo encontramos Ingresos no corrientes y otros ingresos con un 6,2% respectivamente. Al evaluar el comportamiento del recaudo por cada uno de sus conceptos se obtuvo el siguiente comportamiento:

VENTA DE SERVICIOS DE SALUD Recaudo por venta de servicios junio 2015

Concepto Presupuesto Definitivo

Proyectado PSFF año 2015

Facturado I semestre año 2015

Recaudado I semestre 2015

% recaudo I sem 2015/ PSFF proyectado 2015

% recaudo I sem15/ Facturación I sem 2015

Venta de Servicios de Salud

38.025.000.000 38.024.133.387 20.438.534.933 14.391.783.568 38% 70%

Régimen Subsidiado 13.202.658.000 13.697.314.537 7.126.627.229 5.496.760.251 40% 77%

Régimen Contributivo 113.000.000 112.645.585 112.082.694 37.601.856 33% 34%

Departamento/Distrito - PPNA y NO POS

2.220.845.000 2.243.029.318 975.670.532 444.232.217 20% 46%

Departamento/Distrito – PIC

21.718.043.000 21.718.043.264 12.147.429.951 8.362.080.105 39% 69%

Municipios – PIC 644.454.000 120.000.000

-

- 0% 0%

SOAT - Accidentes de Tránsito Cías de

7.000.000 6.943.077 8.588.219 2.225.502 32% 26%

Concepto Presupuesto Definitivo

Proyectado PSFF año 2015

Facturado I semestre año 2015

Recaudado I semestre 2015

% recaudo I sem 2015/ PSFF proyectado 2015

% recaudo I sem15/ Facturación I sem 2015

Seguros

FOSYGA- ECAT Accidentes de Tránsito

3.000.000 3.258.567 4.916.301 -

0% 0%

Otros Eventos (ARL, Propagada, Pólizas, Particulares)

113.000.000 120.000.000 60.188.448 48.883.637 41% 81%

Otras ventas de servicios de salud

3.000.000 2.899.039 3.031.559 -

0% 0%

Total 38.025.000.000 38.024.133.387 20.438.534.933 14.391.783.568 38% 70%

Fuente: Cuadro 2-3 Monitoreo ESE- pesos constantes 2012

La meta del año es de 38.024.733.387 y para este primer semestre se recaudó 14.391.783.568 con un cumplimiento del 38%, este porcentaje de cumplimiento se debe a la formas de pago contratada por los diferentes pagadores que presentan este comportamiento, el cual se proyecta a final de la vigencia cumplir con la meta del PSFF, ya que por comportamiento histórico el mayor recaudo se presenta en el mes de diciembre. Por lo anterior, este 38% es catalogado en un nivel satisfactorio. A continuación se detallara el comportamiento de cada uno de los componentes:

1. FFDS-Atención a Vinculados: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 915.141.659, el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 274.577.6728 y el valor recaudado efectivamente de 232.009.678 que corresponde al 84% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 2%.

2. FFDS-PIC: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 19.875.086.151, el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 5.126.455.564 y el valor recaudado efectivamente de 6.781.098.764 que corresponde al 132% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 61%.

3. Atención Pre hospitalaria: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 496.948.751, el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 80.457.316 y el valor recaudado efectivamente de 80.457.316 que corresponde al 100% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 1%.

4. FFDS-Otros ingresos: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 640.599.162 el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 162.440.084 y el valor recaudado efectivamente de 162.440.084 que corresponde al 100% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 1%.

5. Régimen Contributivo: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 103.086.668 el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 36.397.984 y el valor recaudado efectivamente de 36.397.984 que corresponde al 100% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 0.33%.

6. Régimen Subsidiado-Capitado: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 12.289.152.694 el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 3.268.688.564 y el valor recaudado efectivamente de 2.526.889.433 que corresponde al 77% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 23%.

7. Régimen Subsidiado-No Capitado: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 245.830.460 el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 120.016.911 y el valor recaudado efectivamente de 142.267.279 que corresponde al 119% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 1.28%.

Seguro Obligatorio Accidentes de Tránsito-SOAT:

El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 6.353.899 el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 2.079.756 y el valor recaudado efectivamente de 1.866.351 que corresponde al 90% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 0.02%.

8. FOSYGA: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 2.982.050 el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 994.864 y el valor recaudado efectivamente de 0 que corresponde al 0.% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 0.%.

9. Cuotas de Recuperación-FFDS: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 73.211.333 el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 17.968.368 y el valor recaudado efectivamente de 13.947.366 que corresponde al 78% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 0.13%.

10. Particulares: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 36.605.666 el valor proyectado para el segundo trimestre fue de 9.159.220 y el valor recaudado efectivamente de 11.514.864 que corresponde al 126% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 0.10%.

11. Fondo de Desarrollo Local: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 109.816.999 un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 0.00%.

12. Otros Pagadores por Venta de Servicios: El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 por este pagador es de 2.653.031 un peso porcentual de se tiene un recaudo de 23.088.074.

APORTES Por este ítem el hospital no tiene recaudo.

OTROS INGRESOS CORRIENTES

OPERACIÓN CORRIENTE DE LA ESE (en pesos constantes 2012)

CODIGO CONCEPTO Proyectado Año

Trimestre 1 Trimestre 2 I semestre % de cumplimiento

1.2.3.2.3 Otros (Ingresos Corrientes)

21.163.163 10.076.387 1.140.263.981 1.150.340.368 5435,58%

1.2.3.2.3.1 Rendimientos Operaciones Financieras

21.163.163 10.076.387 21.728.642 31.805.029 150,28%

1.2.3.2.3.2

disponibilidad inicial financia cuentas por pagar

- - 1.118.535.339

Fuente: EJECUCION PRESUPUESTAL 2015 Valores en Constantes 2012

Los ingresos corrientes proyectados en el PSFF para la vigencia 2015 ascienden a 21.163.163, el valor recaudado por este ítem para el segundo trimestre fue por valor de 1.140.263.981, con un cumplimiento del 5.387 % este incremento se debe principalmente al recaudo de la disponibilidad inicial que financia las cuentas por pagar de la vigencia 2014 por valor de 1.118.535.339.

INGRESOS NO CORRIENTES

Operación Corriente de la Ese (en pesos constantes 2012)

CODIGO CONCEPTO Proyectado Año 2015

Trimestre 1 Trimestre 2 I Semestre % de cumplimiento

1.3.5 Otros (Ingresos No Corrientes)

64.942.354 988.869.647 163.606.519 1.152.476.166 1774,61%

1.3.5.1

Ocasional - Del Departamento o Distrito- Convenios Desempeño Condiciones Estructurales 2008-2011 a partir 2012 Convenios en el marco del programa de saneamiento fiscal y financiero

-

-

-

1.3.5.2 Otros ingresos no tributarios

64.942.354 13.595.882 14.418.666 28.014.548 43,14%

Operación Corriente de la Ese (en pesos constantes 2012)

CODIGO CONCEPTO Proyectado Año 2015

Trimestre 1 Trimestre 2 I Semestre % de cumplimiento

1.3.5.3 Ocasional - FFDS CONVENIOS

-

975.273.765 149.187.853 1.124.461.618

Fuente: EJECUCION PRESUPUESTAL 2015 Valores en Constantes 2012

Los ingresos no corrientes proyectados en el PSFF para la vigencia 2015 ascienden a $64.942.354, el valor recaudado por este ítem para el segundo trimestre fue por valor de $163.606.519, y el acumulado del primer semestre de $1.152.476.166 con un cumplimiento del 251%, este incremento se debe principalmente al recaudo del convenio de Redco que por error de digitación en la ejecución presupuestal quedo en convenios pero esto es venta de servicio para el mes de julio se reclasificara en el recaudo de FFDS- Otros ingresos.

RECAUDO CARTERA - REZAGO VIGENCIA ANTERIOR

El valor proyectado de recaudo para la vigencia 2015 fue de $1.584.926.067 y el valor recaudado para el segundo trimestre fue por valor de $1.067.327.074 que corresponde al 67% de cumplimiento sobre la meta y un peso porcentual de participación en el total del recaudo del 8.73%. A 30 de Junio de 2015 el saldo de cartera por prestación de servicios de salud, asciende a $5.521 Millones, según el siguiente anexo por grupo de pagador (estos valores se encuentran en pesos corrientes): El saldo de las cuentas por cobrar por prestación de servicios de salud, radicadas ante los diferentes pagadores, asciende a CINCO MIL QUINIENTOS VEINTIUNO CON 58/100 ($5.521,58) Millones, según el siguiente anexo por grupo de pagador:

FECHA DE CORTE: 30 DE JUNIO DE 2015

GRUPO NIT 1-30 DIAS 31-60 DIAS 61-90 DIAS 91-180 DIAS 181-360 DIAS MAS DE 360 TOTALES

%

PARTICIPAC

ION

EPS-S 891.910.639 88.955.909 58.974.295 52.894.821 126.819.161 540.726.454 1.760.281.279 31,88%

50,67% 5,05% 3,35% 3,00% 7,20% 30,72% 100%

EPS-S LIQUIDACION 43.822 - - - 84.146 530.210.066 530.338.034 9,60%

0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,02% 99,98% 100%

E.P.S. 14.565.069 13.463.867 10.993.909 11.644.979 13.080.419 10.075.779 73.824.022 1,34%

19,73% 18,24% 14,89% 15,77% 17,72% 13,65% 100%

EPS LIQUIDACION - - - 40.781 126.828 1.308.911 1.476.520 0,03%

0,00% 0,00% 0,00% 2,76% 8,59% 88,65% 100%

E.S.E. - - - - - 35.323.585 35.323.585 0,64%

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00% 100%

I.P.S. - - - 239.494 79.970 223.312 542.776 0,01%

0,00% 0,00% 0,00% 44,12% 14,73% 41,14% 100%

SEGUROS DE VIDA - 242.638 - - - 63.400 306.038 0,01%

0,00% 79,28% 0,00% 0,00% 0,00% 20,72% 100%

SEGUROS SOAT 1.562.891 460.750 961.667 1.234.288 1.862.322 11.117.875 17.199.793 0,31%

9,09% 2,68% 5,59% 7,18% 10,83% 64,64% 100%

FOSYGA - 720.448 5.003.778 6.531.444 - 18.144.459 30.400.129 0,55%

0,00% 2,37% 16,46% 21,48% 0,00% 59,69% 100%

F.F.D.S. 626.134.508 198.174.977 78.282.242 158.585.375 858.994.498 1.085.135.440 3.005.307.040 54,43%

20,83% 6,59% 2,60% 5,28% 28,58% 36,11% 100%

ENTE T. NIVEL DPTAL - - - 83.676 229.296 20.644.031 20.957.003 0,38%

0,00% 0,00% 0,00% 0,40% 1,09% 98,51% 100%

ENTES T. N. DPTAL EN L. - - - - - 392.528 392.528 0,01%

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00% 100%

ENTE T. NIVEL M/PAL - - - 40.465 716.207 3.506.482 4.263.154 0,08%

0,00% 0,00% 0,00% 0,95% 16,80% 82,25% 100%

SEGUROS A.R.L. 42.681 88.128 - - 223.222 554.470 908.501 0,00%

4,70% 9,70% 0,00% 0,00% 24,57% 61,03% 100%

REGIMEN ESPECIAL 396.128 80.190 166.710 904.287 500.225 328.913 2.376.453 0,04%

16,67% 3,37% 7,02% 38,05% 21,05% 13,84% 100%

DOC. POR COBRAR 1.475.548 1.635.604 1.317.928 2.158.203 3.500.680 27.593.985 37.681.948 0,68%

3,92% 4,34% 3,50% 5,73% 9,29% 73,23% 100%

TOTAL 1.536.131.286 303.822.511 155.700.529 234.357.813 1.006.216.974 2.285.349.690 5.521.578.803 100%

27,82% 5,50% 2,82% 4,24% 18,22% 41,39% 100%

VER. 3

25 de mayo de 2011

MACROPROCESO

PROCESO

NOMBRE

APOYO

GESTIÓN FINANCIERA

HOSPITAL RAFAEL URIBE URIBE E.S.E. AFI FT 025TIPO DE DOCUMENTO FORMATO

ESTADO DE CARTERA CONSOLIDADO

AFI FT 025

CÓDIGO

VERSIÓN: 04

FECHA: 12/09/2014

Página 1 de 1

PROCESO

TIPO DE DOCUMENTO

NOMBRE

GESTIÓN FINANCIERA

FORMATO

HOSPITAL RAFAEL URIBE URIBE E.S.E.

MACROPROCESO APOYO

ESTADO DE CARTERA CONSOLIDADO

Del total de la facturación generada y radicada durante el primer semestre de 2015 por $17.799,57 Millones, se recaudaron $15.558,96 Millones equivalente al 87,49%, así mismo de las vigencias anteriores se recaudó el valor de $1.947,99 Millones para un recaudo total de $17.506,93 Millones

Actualmente se vienen realizado gestiones como circularización y visitas para el saneamiento de cartera con diferentes pagadores sobre la cartera a > de 180 días; liquidación de contratos y auditoria de la firma interventora con el FFDS, en razón a que se han incrementado los saldos constituidos en reserva por parte del Fondo, sin descuidar los saldos a < de 180 días.

Tabla. Clasificación de los saldos de cartera radicada por edades (Cifras en millones de $)

Se observa que por los diferentes pagadores presentan el siguiente comportamiento: en mayor porcentaje es el FFDS con un 54%, seguido por EPSs subsidiadas con un 31,88%, EPSs subsidiadas en liquidación con un 9,60%, que representan la mayor concentración del total de la cartera:

1. Cartera radicada ante el FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD

La cartera del FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD asciende a $3.005,31 Millones con una participación del 54,43% de la cartera y una rotación de 17,89 días en promedio durante la vigencia, esta representada en los saldos con cargo al contrato de vinculados, desplazados, plan de intervenciones colectivas (PIC), atención pre-hospitalaria (APH), actividades de contratos celebrados con el Fondo de Desarrollo Local y pagares aceptados por el ente territorial.

Los saldos corrientes corresponden a facturación del mes de mayo de vinculados, desplazados, PIC, APH y el valor restante a la reserva de glosa efectuada por el ente territorial a la facturación presentada de los contratos de vinculados, desplazados y al plan de intervenciones colectivas y liquidación de contratos, actualmente se adelanta el proceso de auditoría y levantamiento de glosas del POS y P.I.C. Del resultado de esta auditoría, se descargaran de la cartera los valores glosados definitivamente y aceptados por el Hospital.

2. Cartera radicada ante las Administradoras del Régimen Subsidiado – EPS’S.

El monto de la cartera asciende a $1.760,28 Millones, con una participación del 31,88% y una rotación de 28,36 días en promedio durante la vigencia.

GESTIONES DIRECTAS REALIZADAS CON EPS’S: Cobro persuasivo vía telefónica y escrita, conciliación contable y medica con las entidades que presentan saldos representativos, para depuración de cartera, asistencia a mesas de trabajo coordinadas por la SECRETARIA DISTRITAL DE SALUD

EPS’S CAPITAL SALUD: Pendiente por definir saldos a favor del Hospital, efectuándose

reuniones de conciliación contable y médica para así determinar los saldos a favor del Hospital.

EPS’S CAPRECOM: Actualmente se lleva a cabo el cruce de cartera para definir saldos con el fin de iniciar proceso de venta de cartera ante el Ministerio de Salud, por los periodos anteriores a junio de 2014, como liquidación de contratos

CARTERA POR EDADES

1-30 DIAS 1.536,13

31-60 DIAS 303,82

61-90 DIAS 155,70

91-180 DIAS 234,36

181-360 DIAS 1.006,22

MAS DE 360 2.285,35

TOTAL 5.521,58

EPS’S CONVIDA: Pendiente pago de conciliación efectuada ante la PROCURADURIA GENERAL

DE LA NACION,

EPS’S ECOOPSOS: Se realizó conciliación de los descuentos efectuados por cumplimiento de

metas, pendiente por definir forma y fecha de pago

EPS’S UNICAJAS – COMFACUNDI: Se firmó acuerdo de pago para los meses de julio y agosto

de 2015 por liquidación de contratos vigencias 2008 – 2013

3. Cartera radicada ante las Administradoras del Régimen Subsidiado – EPS’S EN LIQUIDACION.

El monto de la cartera asciende a $530,39 Millones, con una participación del 9,60% sobre los saldos de cartera

GESTIONES DIRECTAS REALIZADAS CON EPS’S EN LIQUIDACION:

EPS’S COMFENALCO – TOLIMA: Dicha entidad ha cancelado parcialmente, el valor aceptado para pago dentro del proceso de liquidación, pendiente de depuración los saldos no aceptados dentro del proceso de graduación y calificación de creditos

EPS’S SALUD CONDOR: El Hospital presento solicitud de revocatoria directa a la Resolución de calificación y graduación de créditos dentro del proceso de liquidación, a la fecha no han dado respuesta alguna.

EPS’S SELVA SALUD: El Hospital presento la reclamación dentro de los términos establecidos para reconocimiento del valor adeudado, así mismo se presento recurso de reposición a la resolución emitida por la entidad referente a la calificación de las acreencias presentadas, en espera del acto administrativo definitivo.

EPS’S SOLSALUD: El Hospital presento demanda de los actos administrativos proferidos por el Agente Liquidador ante lo Contencioso-Administrativo, en razón a que fueron confirmadas las Resoluciones expedidas por el Agente Liquidador aduciendo extemporaneidad en la presentación de los recurso de reposición y por consiguiente vulnerando al Hospital el debido proceso.

4. Cartera radicada ante las Entidades Promotoras de Salud del Régimen Contributivo:

El monto de ésta cartera es de $73,82 Millones, con una participación del 1,34% del total de la cartera y una rotación en la vigencia de 94,61 días en promedio durante la vigencia

Las entidades que siguen presentando saldos de mayor antigüedad son COMPENSAR, NUEVA EPS y SALUD TOTAL, así mismo se realizó conciliación médica de glosas y se oficio a las entidades del grupo SALUDCOOP ( CAFESALUD, CRUZ BLANCA Y SALUDCOOP) para la obtención de pago sobre el valor adeudado.

5. Cartera radicada ante Aseguradoras: SOAT, VIDA y ARL:

Su valor asciende a $48,81 Millones, con una participación del 0,89% del total de la cartera y una rotación de 142,88 días en promedio durante el primer semestre. Corresponde principalmente a deudas del FOSYGA, habiéndose radicado cuentas pendientes de vigencias anteriores y cuyos trámites de presentación, aceptación y pago de las cuentas han sido dispendiosos, caracterizados

por la falta de claridad y los reprocesos que genera por la devolución de cuentas y la negativa de la entidad para una conciliación administrativa y contable.

6. Otros pagadores: E.S.E., I.P.S. Privadas, Entes Territoriales del Orden Departamental y Municipal, Régimen Especial y Pagares:

El valor de la cartera asciende a $102,97 Millones, con una participación del 1,86%, el valor más representativo corresponde a prestación de servicios de salud en la modalidad de urgencias vitales a usuarios sisbenizados con entes territoriales fuera de Bogotá y atención a población sin capacidad de pago.

ESTRATEGIAS PARA SANEAMIENTO Y RECUPERACION DE CARTERA

La gestión que ha venido realizando en forma continua la Administración del Hospital para el proceso de saneamiento con las entidades que presentan saldos de elevada antigüedad a través de las áreas de Mercadeo, Salud Pública, Facturación y Cartera teniendo en cuenta las funciones de cada una podemos mencionar: Circularización, cruce administrativo de los saldos registrados, conciliación y respuesta de glosas y recobros, liquidación de contratos y cobro persuasivo y pre-jurídico.

3.2.2. ANÁLISIS DE PRODUCCIÓN

Teniendo en cuenta la información presentada en el Cuadro 32 de producción proyectada en el P.S.F.F. y los resultados del primer semestre del 2015 se presenta a continuación el porcentaje de cumplimiento, en actividades y UVR, obtenido por cada una de las unidades funcionales:

3.2.2.1 Producción en actividades

Tabla 68 producción en actividades a junio 2015

NOMBRE INDICADOR

ME

TA

A

NU

AL

PR

OD

UC

CI

ON

2

015

PR

OD

UC

CI

ON

A

JU

NIO

2015

%

CU

MP

LIM

IE

NT

O A

JU

NIO

2015

NOMBRE INDICADOR

Urgencias 31.892 13.029 41%

En el componente de Urgencias durante el primer semestre de 2015 se observa un cumplimiento del 41% de las actividades proyectadas en el PSFF, lo cual es considerado satisfactorio pese a la disminución gradual que ha tenido este servicio en los últimos años. Para el 2015 se programaron 29.769 consultas de medicina general urgente de las cuales se han realizado 11.924 correspondiente al 40%, en cuanto a los pacientes en observación se proyectaron 1.952 y se ha ejecutado, 889 es decir, el 46% de la meta y en salas ERA se tiene un proyectado anual de 171 pacientes de los cuales se han atendido 216 teniendo así un porcentaje de avance del 126%.

Servicios Ambulatorios

332.032 198.835 60%

En el componente de servicios ambulatorios se incluyen los servicios de vacunación, medicina general, controles de enfermería, odontología, higiene oral, optometría, ginecobstetricia y nutrición, los cuales al primer semestre de 2015 alcanzan un cumplimiento del 60% de lo proyectado en actividades en el PSFF. La sumatoria de las actividades proyectadas para el año 2015 fue 332.032 de las cuales durante el primer semestre se produjeron 198,835 que corresponden al 60% lo que significa que el resultado obtenido es satisfactorio, aunque en UVR no tenga la misma proporción.

NOMBRE INDICADOR

ME

TA

A

NU

AL

PR

OD

UC

CI

ON

2

015

PR

OD

UC

CI

ON

A

JU

NIO

2015

%

CU

MP

LIM

IE

NT

O A

JU

NIO

2015

NOMBRE INDICADOR

Hospitalización 1.855 705 38%

El componente de Hospitalización se analiza en número de días estancia y no en número de egresos, para el primer semestre del año se logra un 38% de las actividades proyectadas en este ítem, aunque no lo ideal, corresponde al comportamiento histórico del servicio, por lo tanto es probable que a final de año no se logre la meta programada. Respecto a hospitalización General adultos se tiene cumplimiento de 46%, General pediátrica 41% y Egresos Obstétricos 5%, debido a la baja demanda de partos.

Quirófanos y Salas de Parto

84 11 13%

Al igual que en Hospitalización, los partos tienen un bajo cumplimiento, ya que en el primer semestre se cumplió solo el 13% de las actividades proyectadas. En cuanto al número de partos se realizaron 11 en el semestre (5 en primer trimestre y 6 en segundo) frente a los 84 proyectados para el año, situación que se ha venido agudizando en los primeros niveles de atención y como se observa en hospitalización obstétrica.

Apoyo Diagnóstico

236.071 77.238 33%

De acuerdo al cuadro 32 del PSFF se proyectaron 236.071 actividades en el componente de Apoyo Diagnostico conformado por laboratorio clínico, toma de muestras de laboratorio clínico, radiología e imágenes de diagnóstico, ultrasonido, Toma e interpretación radiologías odontológicas y Toma de muestras citologías cérvico-uterinas. Durante el primer semestre del año se obtuvo un cumplimiento de 33%; teniendo en cuenta la modalidad de contratación por capitación del Hospital resulta beneficioso que estas actividades intermedias tengan una tendencia negativa, lo que tiene impacto en el gasto de insumos y contratación de terceros.

Apoyo Terapéutico

1.584 24.404 1540%

Al momento de realizar la proyección de la producción en el PSFF, no se tenía claridad frente a los acuerdos en Red que se llevarían a cabo con el Hospital Santa Clara, es por esta razón que en el PSFF se proyectaron sólo 1.584 actividades en el componente de Apoyo terapéutico. Se presenta un cumplimiento del 1540% en el primer semestre de 2015 debido al fortalecimiento del servicio de terapias en la UPA Bravo Páez a partir del cierre del servicio en el Hospital Santa Clara. Este cumplimiento es satisfactorio ya que le representa al hospital nuevos ingresos lo cual se analiza detalladamente en la medida 2.

Servicios Conexos a la Salud

1.179.247 564.764 48%

En este componente se contemplan las actividades del PIC y los traslados asistenciales. De acuerdo con el cuadro 32 del PSFF las actividades proyectadas son 1.179.247 y en el primer semestre del año se ejecutaron 564.764 correspondientes al 48%. Se contemplan en esta suma de todas las actividades PIC como: visitas domiciliarias e institucionales, sesiones de talleres colectivos, Transporte asistencial básico, Transporte asistencial medicalizado que tiene producción a partir del II trimestre.

Producción 1.782.763 878.986 49%

En general, el primer semestre del año 2015 se producen un total de 878.986 actividades corresponden al 49% de cumplimiento de lo proyectado en el PSFF, 1.782.763 actividades, lo cual se considera adecuado para este periodo, concluyendo que los servicios que afectan el cumplimiento optimo (50%) son los componentes de urgencias, partos y hospitalización.

Fuente: Cuadro 3 monitoreo ESE

3.2.2.2 Producción en UVR

Respecto a la información de producción de servicios en UVR por unidad funcional se obtuvieron los siguientes resultados:

Tabla 69. Seguimiento Cuadro 3. Informe Resumen UVR

NOMBRE DEL INDICADOR

ME

TA

A

NU

AL

PR

OD

UC

CIÒ

N

2015

PR

OD

UC

CIÓ

N

A J

UN

IO 2

015

%

CU

MP

LIM

IEN

T

O

A

JU

NIO

2015

ANALISIS RESPECTO AL CUMPLIMIENTO DEL PSFF

Total Urgencias

167.296 67.687 40%

En el componente de Urgencias durante el primer semestre de 2015 se observa un cumplimiento del 40% de las UVR proyectadas en el PSFF, lo cual es considerado satisfactorio pese a la disminución gradual que ha tenido este servicio en los últimos años.

Total Servicios Ambulatorios

419.739 188.916 45%

En el componente de servicios ambulatorios se incluyen los servicios de vacunación, medicina general, controles de enfermería, odontología, higiene oral, optometría, ginecobstetricia y nutrición, los cuales al primer semestre de 2015 alcanzan un cumplimiento del 45% de lo proyectado en el PSFF. Se presenta un cumplimiento de 60% en las actividades programadas, pero teniendo en cuenta la diferencia en los ponderadores de cada actividad el cumplimiento en UVR es menor al obtenido en actividades de este servicio.

Total Hospitalización

19.925 7.572 38%

El componente de Hospitalización se analiza en número de días estancia y no en número de egresos, para el primer semestre del año se logra un 38% de las UVR proyectadas en este ítem, aunque no lo ideal, corresponde al comportamiento histórico del servicio, por lo tanto es probable que a final de año no se logre la meta programada. No se presenta diferencia al evaluar el porcentaje de cumplimiento de actividades.

Total Quirófanos y Salas de Parto

5.486 715 13% Al igual que en Hospitalización, los partos tienen un bajo cumplimiento, ya que en el primer semestre se cumplió solo el 13% de las UVR proyectadas, esta situación se ha venido agudizando en los primeros niveles de atención

Total Apoyo Diagnóstico

515.169 166.549 32%

De acuerdo al cuadro 32 del PSFF se proyectaron 515.169 UVR en el componente de Apoyo Diagnostico conformado por laboratorio clínico, toma de muestras de laboratorio clínico, radiología e imágenes de diagnóstico, ultrasonido, Toma e interpretación radiologías odontológicas y Toma de muestras citologías cérvico-uterinas. Durante el primer semestre del año se obtuvo un cumplimiento de 32%; teniendo en cuenta la modalidad de contratación por capitación del Hospital resulta beneficioso que estas actividades intermedias tengan una tendencia negativa, lo que tiene impacto en el gasto de insumos y contratación de terceros. Al evaluar el cumplimiento de actividades se tiene un cumplimiento de 33% debido la diferencia en los ponderadores de cada una de las actividades que compone este servicio.

Total Apoyo Terapéutico

1.188 18.303 1540%

Al momento de realizar la proyección de la producción en el PSFF, no se tenía claridad frente a los acuerdos en Red que se llevarían a cabo con el Hospital Santa Clara, es por esta razón que en el PSFF se proyectaron sólo 1188 UVR en el componente de Apoyo terapéutico. Se presenta un cumplimiento del 1540% en el primer semestre de 2015 debido al fortalecimiento del servicio de terapias en la UPA Bravo Páez a partir del cierre del servicio en el Hospital Santa Clara. Este cumplimiento es satisfactorio ya que le representa al hospital nuevos ingresos lo cual se

NOMBRE DEL INDICADOR

ME

TA

A

NU

AL

PR

OD

UC

CIÒ

N

2015

PR

OD

UC

CIÓ

N

A J

UN

IO 2

015

%

CU

MP

LIM

IEN

T

O

A

JU

NIO

2015

ANALISIS RESPECTO AL CUMPLIMIENTO DEL PSFF

analiza detalladamente en la medida 2.

Total Servicios Conexos a la Salud

2.471.725

1.209.634 49%

En este componente se contemplan las actividades del PIC y los traslados asistenciales. De acuerdo con el cuadro 32 del PSFF las UVR proyectadas son 2.471.725 y en el primer semestre del año se ejecutaron 1.209.634 correspondientes al 49%.

Total Producción

3.600.528

1.658.532 46%

En general, el primer semestre del año 2015 se producen un total de 1.658.532 UVR que corresponden al 46% de cumplimiento de lo proyectado en el PSFF, lo cual se considera adecuado para este periodo. Al tener en cuenta el cumplimiento de las actividades (49%) se tiene un cumplimiento óptimo en la operación del Hospital. Adicional se tiene que los servicios que afectan el cumplimiento en UVR son los componentes de apoyo diagnóstico, urgencias, partos y hospitalización estos últimos teniendo causas externas al Hospital.

Teniendo en cuenta la consolidación de la producción del cuadro 3 y la registrada en el reporte del Decreto 2193 de 2004 se realiza comparativo encontrando lo siguiente:

Tabla 70. Seguimiento Cuadro 3. Producción de Servicios

DETALLE Dec. 2193/04 Consolidado Cuadro 3 Consultas de medicina general urgentes 11924 11924

Pacientes en observación 889 889

Consultas de medicina general electivas 43866 43866

Vacunación 82162 82162

Controles de Enfermería de PyP 3022 3022

Otros controles de enfermería de PyP (Diferentes a atención prenatal - Crecimiento y desarrollo)

15937 15937

Total consultas odontológicas realizadas 31409 31409

Sellantes aplicados 10768 10768

Superficies obturadas 10325 10325

Exodoncias 972 972

Estancia General adultos 690 490

Estancia General Niños 200

Estancia Obstetricia 15 15

Partos vaginales 11 11

Toma de muestras citologías cérvico-uterinas 3834 3834

Radiología e imágenes diagnostico 4924 3829

Ultrasonido 1095

Laboratorio clínico 68480 68480

DETALLE Dec. 2193/04 Consolidado Cuadro 3 Fisioterapia 14295 14295

Fonoaudiología y/o terapia de lenguaje 6904 3373

Terapia ocupacional 3531

Terapia respiratoria –SALA ERA 216 216

Visitas domiciliarias e institucionales –PIC- 316850 316850

Talleres colectivos –PIC- 245374 245374

Transporte asistencial básico 1822 2380

Transporte asistencial medicalizado 160 160

Frente a la forma como se registra la información en el reporte del Dec. 2193/2004 y el cuadro 3 es necesario aclarar lo siguiente:

Con relación al Número Total de consultas odontológicas realizadas, en el cuadro 3 se incluyen las valoraciones y las sesiones de odontología, mientras que en el Reporte del Dec. 2193 están en 2 ítems separados.

Tanto en el PSFF viabilizado como en el Cuadro 3 del Seguimiento, la estancia se registra en a días estancia (Adultos y niños), mientras que el Decreto 2193 se reportan en un ítem el número de egresos no quirúrgicos y en otro ítem se encuentran los días estancia de adultos y niños en un solo dato.

El cuadro 3 del seguimiento tiene separado los items de RX y Ecografías mientras que el Dec. 2193 se encuentran en un solo dato en el ítem “Radiología e Imágenes Diagnosticas”.

El cuadro 3 del seguimiento tiene separado las terapias en Ocupacional, de Lenguaje, Física mientras que Dec. 2193. Se registra en un solo dato las Terapias de lenguaje y las terapias Ocupacionales.

En el CIP se registran por separado las Sala ERA y las Terapias respiratorias, de este mismo modo se registraron en el cuadro 3 del seguimiento, sin embargo, el reporte del Dec. 2193 arroja únicamente el dato de Salas ERA.

A pesar de las diferencias en la forma como se registra la información, se observa consistencia en los datos por pagador y consolidado del cuadro 3.

3.2.3. ANÁLISIS GASTOS

CONCEPTO Ppto definitivo

Proyectado Año Compromiso % %

PSFF 2015 a junio 2015 compromi-

so/Ppto compromi-so/P.S.F.F

Gastos Fijos Administrati-vos

5.645.488.246

5.440.612.933

3.405.366.984 60% 63%

Gastos Variables Adminis-trativos

682.931.719

698.564.762

397.084.442 58% 57%

CONCEPTO Ppto definitivo

Proyectado Año Compromiso % %

PSFF 2015 a junio 2015 compromi-

so/Ppto compromi-so/P.S.F.F

Gastos Fijos Operacionales

25.657.832.489 26.623.493.571 16.969.645.096 66% 64%

Gastos Variables Opera-cionales

2.853.274.893

3.283.952.149

1.818.159.059 64% 55%

Cuentas por Pagar - Reza-go Vigencia Anterior

2.789.084.981

303.656.350

2.766.333.429 99% 911%

TOTAL DISP FINAL

1.469.942.632

- - 0% 0%

TOTAL GASTOS (E+F+G+H+I)

39.098.554.960

36.350.279.765 25.356.589.010 65% 70%

Fuente: Monitoreo cuadro 2

Para la vigencia 2015 el presupuesto proyectado para ejecutar en el PSFF fue por valor de $36.350.279.765 y los gastos comprometidos en el II trimestre fueron por valor de $12.807.527.450, los gastos comprometidos acumulados con corte a 30 de junio por valor de $25.356.589.010, el principal incremento se encuentra en las cuentas por pagar dado que las proyectadas en el PSFF fueron por valor de $303.656.350 y las comprometidas a junio del 2015 fueron por valor de $2.766.333.429 este incremento se debe a que el Hospital para minimizar el riesgo de detrimento patrimonial por las glosas generadas en el contrato del PIC genero una garantías del 5% del valor del contrato incluidas las adiciones, de los colaborares contratos bajo la modalidad de OPS que a 31 de diciembre de la vigencia 2014 asciende en promedio a $800 millones de pesos.

Los gastos fijos administrativos que representan el 10.5% del total del gasto, presentan una ejecución del 62.6% de lo proyectado para la vigencia, los ahorros proyectados en el PSFF se deben reorientar debido a que por norma el Hospital debe garantizar el 5% del total del presupuesto de ingresos en gastos de mantenimiento si se realizan los ahorros establecidos no se llegara a este 5 %. Los gastos variables administrativos que representan el 1.5% del total del gasto, presenta una ejecución del 56.8% de lo proyectado. Los Gastos Fijos Operacionales que representan el 69.8% del total del gasto indican una ejecución del 63.7% de lo proyectado. Los gastos Variables Operacionales que representan el 7% del total del gasto presentan una ejecución del 55.4%.

Las cuentas por pagar que representan el 11% del total del gasto presentan una ejecución del 911% de lo proyectado; se debe a que el Hospital para minimizar el riesgo de detrimento patrimonial por las glosas generadas en el contrato del PIC genero una garantías del 5% del valor del contrato incluidas las adiciones, de los colaborares contratos bajo la modalidad de OPS que a 31 de diciembre de la vigencia 2014 asciende en promedio a $800 millones de pesos. Los registros presupuestales se encontraban en promedio hasta el mes de julio exceptuando la contratación de personal por OPS que estaba en promedio hasta el 30 de agosto. (Remuneración servicios técnicos, Honorarios, Contratación servicios asistenciales generales y pic.)

Si bien, el ejercicio de control y reducción del gasto han contribuido a disminuir el déficit operacional del hospital en los últimos años, es importante mencionar que el hospital no ha dejado de prestar servicios de salud del primer nivel de complejidad y por contrario, avanza en procesos de mejoramiento continuo que conlleven no solo a la sostenibilidad financiera en cada vigencia sino también a la perdurabilidad en el tiempo del Hospital y a su acreditación.

3.2.4. ANÁLISIS FACTURACIÓN A JUNIO 30 DE 2015

Concepto Facturación proyectada

PSFF -2015

Facturación causada junio

2015 %

CONTRIBUTIVO 206.349.143 102.659.007 49,75%

SUBSIDIADO 13.654.548.867 6.527.434.796 47,80%

PPNA 1.567.460.584 443.481.662 28,29%

PIC 21.389.283.893 11.126.098.558 52,02%

OTROS 1.464.928.620 520.430.144 35,53%

TOTAL 38.282.571.107 18.720.104.168 48,90%

Fuente: FACTURACIÓN Valores en Constantes 2012

La facturación proyectada para el año 2015 en el PSFF en valores constantes 2012 asciende a $38.282.571.107, y la causada hasta el mes de junio fue de $18.720.104.168 logrando un % de cumplimiento del 48.9%

En relación con lo proyectado en el PSFF para el II Trimestre de la vigencia 2015, la facturación se cumplió en un 101% y el recaudo en un 109. %.

La información de facturación, analizada a precios corrientes 2015, corresponde a La meta de facturación para el Segundo trimestre de 2015 asciende a 10.628 millones de pesos, el valor facturado fue de 10.752 millones de pesos correspondiente al 101%, este resultado es favorable para el primer trimestre se debe principalmente a la buena gestión en la facturación y al cumplimiento de las metas establecidas.

Facturación proyectada Vs facturación causada

Periodo Facturación Proyectada en

PSFF Facturación Causada % cumplimiento

Diferencia meta

de PSFF

I Trimestre 9.911.912.657 9.686.568.389 97,7% - 225.344.268

II Trimestre 10.627.708.168 10.751.966.544 101,2% 124.258.376

I semestre 20.539.620.825 20.438.534.933 99,5% - 101.085.892

Fuente :cuadro 33,34,35 formulación PDFF y Cuadro 3 monitoreo ESE

Facturación proyectada Vs facturación causada

IDENTIFICACION NECESIDAD

FACTURACION

PROYECTADA

PSFF I

TRIMESTRE

FACTURACION

PROYECTADA

PSFF II

TRIMESTRE

FACTURACION

PROYECTADA

PSFF I SEMESTRE

TOTAL

FACTURACION

ENERO A Junio

2015

TOTAL

FACTURACION I

TRIMESTRE

TOTAL

FACTURACION II

TRIMESTRE

DISPONIBILIDAD INICIAL - - - - - -

INGRESOS 9.911.912.657 10.627.708.168 20.539.620.825 20.438.534.933 9.686.568.389 10.751.966.544

INGRESOS CORRIENTES 9.911.912.657 10.627.708.168 20.539.620.825 20.438.534.933 9.686.568.389 10.751.966.544

No tributarios 9.911.912.657 10.627.708.168 20.539.620.825 20.438.534.933 9.686.568.389 10.751.966.544

Rentas Contractuales 9.911.912.657 10.627.708.168 20.539.620.825 20.438.534.933 9.686.568.389 10.751.966.544

Venta de Bienes, Servicios y Productos 9.911.912.657 10.627.708.168 20.539.620.825 20.438.534.933 9.686.568.389 10.751.966.544

FFDS - Atención a Vinculados 253.317.459 315.560.847 568.878.306 484.191.507 253.317.459 230.874.048

FFDS - PIC 5.677.859.844 5.891.624.949 11.569.484.793 12.147.429.951 5.677.859.844 6.469.570.107

FFDS - APH 225.344.268 137.837.918 363.182.186 293.415.154 0 293.415.154

Atención Prehospitalaria 225.344.268 137.837.918 363.182.186 293.415.154 0 293.415.154

Atención Línea de Emergencia 0 0 0 0 0 0

FFDS - Venta de Servicios sin Situación de Fondos 0 0 0 0 0 0

FFDS - Otros ingresos 50.005.570 216.664.810 266.670.380 198.063.871 50.005.570 148.058.301

Régimen Contributivo 53.340.147 57.317.008 110.657.155 112.082.694 53.340.147 58.742.547

Régimen Subsidiado - Capitado 3.350.600.248 3.756.569.593 7.107.169.841 6.563.246.032 3.350.600.248 3.212.645.784

Régimen Subsidiado - No Capitado 266.574.192 131.033.984 397.608.176 563.381.197 266.574.192 296.807.005

Eventos Catastróficos y Accidentes de Tránsito -

ECAT 5.470.234 6.071.189 11.541.423 13.504.520 5.470.234 8.034.286

Seguro Obligatorio Accidentes de Tránsito-SOAT 3.542.653 4.541.338 8.083.991 8.588.219 3.542.653 5.045.566

FOSYGA 1.927.581 1.529.851 3.457.432 4.916.301 1.927.581 2.988.720

Cuotas de Recuperación y copagos 14.607.357 21.797.548 36.404.905 30.027.188 14.607.357 15.419.831

Cuotas de Recuperación -FFDS 14.607.357 21.797.548 36.404.905 30.027.188 14.607.357 15.419.831

Cuotas de Recuperación y copagos - Otros

Pagadores 0 0 0 0 0 0

Otras IPS 153.994 153.994 784.241 153.994 630.247

Particulares 13.293.798 8.902.067 22.195.865 30.161.260 13.293.798 16.867.462

Fondo de Desarrollo Local 0 83.333.333 83.333.333 0 0 0

Entes Territoriales 706.513 706.513 706.513 706.513 0

Otros Pagadores por Venta de Servicios 639.033 994.922 1.633.955 1.540.805 639.033 901.772

En la tabla anterior se puede evidenciar el comportamiento de la facturación por cada uno de los pagadores versus la proyección de la misma en el PSFF.

La meta de recaudo para el segundo trimestre de 2015 es de 11.204. Millones de pesos, el valor recaudado por venta de servicios fue de 12.111 millones de pesos correspondiente al 108% de la meta propuesta con una diferencia positiva de 906 millones de pesos; la causa principal de este buen recaudo es que en el segundo trimestre se recaudó de la facturación de los últimos meses de la vigencia 2014 del contrato de APH-FFDS.

Para el primer semestre de la vigencia 2015 la meta propuesta en la facturación en el PSFF fue por valor de 17.658 millones de pesos con un recaudo efectivo en este periodo de 17.864 millones de pesos un 101% de cumplimiento de la meta una variación positiva de 206 millones de pesos.

3.2.4.1. Análisis facturación vs costos por régimen y pagador

En el siguiente cuadro se realiza el análisis del costo vs el ingreso, estableciendo el margen de rentabilidad del mismo, con lo cual se puede identificar cuales son las unidades de negocio que generan déficit:

Ingreso Vs. Costo Hospital Rafael Uribe Uribe ESE I Semestre 2015

(Valores en Pesos)

INGRESO PART.% COSTO PART.% GASTO RESULTADO

683.934.350 3% 1.533.462.107 8% 347.667.634 - 1.197.195.391

67.221.423 0% 230.185.901 1% 50.940.514 - 213.904.991

1.151.261.626 5% 1.524.870.830 8% 337.455.451 - 711.064.655

838.583.697 4% 741.991.203 4% 168.335.566 - 71.743.072

9.947.412.120 44% 10.174.820.844 54% 2.295.895.769 - 2.523.304.493

2.570.043.379 11% 2.127.753.378 11% 480.829.613 - 38.539.612

86.433.141 0% 311.694.346 2% 69.565.599 - 294.826.803

4.896.000 0% 60.526.369 0% 12.918.859 - 68.549.228

1.364.509.419 6% 475.934.873 3% 104.535.896 784.038.649

264.683.747 1% 124.824.869 1% 25.867.273 113.991.605

292.223.751 1% 230.523.360 1% 51.803.484 9.896.908

987.254.727 4% 73.969.396 0% 16.216.184 897.069.147

12.384.177 0% 4.053.233 0% 863.973 7.466.971

- 0% 261.515.558 1% 58.705.337 - 320.220.895

338.126.750 2% 510.576.260 3% 108.577.591 - 281.027.101

196.981.880 1% 334.515.264 2% 71.990.259 - 209.523.643

3.600.601.815 0 - - - 3.600.601.815

1.166.682.402 5% - 0% - 1.166.682.402

1.632.584.746 7% - 0% - 1.632.584.746

801.334.667 4% - 0% - 801.334.667

22.406.552.002 100% 18.721.217.790 100% 4.202.169.000 - 516.834.788 TOTAL

SERV CONEXOS SALUD AMBULACIAS

SERV CONEXOS SALUD OTROS SERVICIOS

OTROS INGRESOS ORDINARIOS

BIENES RECIBIDOS ( VACUNAS SDS)

MARGENEN LA CONTRATACION

APOYO DIAGNOSTICO IMAGENEOLOGIA

APOYO TERAPEUTICO REHABILITACION Y

APOYO TERAPEUTICO FARMACIA

APOYO TERAPEUTICO OTRAS UNIDADES

SERV CONEXOS SALUD MEDIO AMBIENTE

OTROS INGRESOS

SERV AMB. PROMOCION Y PREVENCION

OTRAS ACTIVIDADES EXTRAMURALES

HOSPITALIZACION

QUIROFANOS Y SALAS DE PARTO

LABORATORIO CLINICO

INGRESO Vrs. COSTO I SEMESTRE 2015

URGENCIAS

OBSERVACION URGENCIAS

CONSULTA EXTERNA

SERV AMBULATORIOS SALUD ORAL

En la tabla anterior se refleja la variación de los ingresos vs costos refleja el resultado operacional

del Hospital Rafael Uribe Uribe del I semestre de la vigencia 2015, estos datos son tomados del

estado de resultados (PYG) proporcionado por el Modulo de Hipócrates, en el encontramos los

valores del ingreso y del costo de las unidades funcionales de la institución; reporta un déficit

operacional de $517 millones de pesos, ya que los ingresos registrados con del I semestre de la

vigencia 2015 fue de $22.407 millones de pesos, el costo $18.721 millones de pesos y el gasto

reporto un valor de $4.202 millones de pesos.

En el ítem de Promoción y Prevención, se incluyó el Plan de Intervenciones Colectivas y las

acciones de Promoción y Prevención del POS. Por lo tanto se requiere un análisis complementario,

con base en la siguiente tabla:

Item Facturación I Semestre Costo Primer Semestre Margen

PIC 9.129.685.647,00 7.386.533.000,00 1.743.152.647,00

Promoción y Prevención POS 817.726.991,00 2.788.287.844,00 (1.970.560.853,00)

En consecuencia, se puede deducir: - Los servicios del POS (Actividades de Consulta médica, consulta de enfermería, consulta de ur-gencias, hospitalización, atención del parto, entre otros), continúan generando déficit para el hospi-tal. Si se observa la dos tablas anteriores, los servicios de los tres camis generan pérdida (Urgen-

cias -1.197 millones; hospitalización – 294 millones, atención del parto - 68 millones, observación urgencias -213 millones); consulta externa también presenta perdida ( medicina geneal - 711 mi-llones, odontología - 71 millones) al igual que las acciones de Promoción y Prevención del POS (que representan aprox. -1970 millones). Se explica esta situación porque el mayor costo fijo de la entidad se concentra en las acciones de POS, al igual que el personal de planta cuyo costo es significativamente mayor al costo de personal de contrato. Este costo no es compensado por las tarifas pagadas (especialmente Capital Salud, que es el mayor pagador del POS). Por otro lado la acciones de salud pública del PIC, presentan una utilidad de $1.743 millones, que no compensa la pérdida generada en el POS. A Junio 30 de 2015 y desde el Estado de Resultados, se puede observar que el Hospital Rafael Uribe Uribe E.S.E. presenta un déficit operacional de 516 millones, el cual comparado al mismo corte de la vigencia anterior presenta un mejoramiento económico del 20,37%, dado que presenta-ba un déficit operacional de 648 millones de pesos. Esta variación entre los dos periodos obedece principalmente al incremento de los ingresos opera-cionales, los cuales sufrieron un aumento del 3.60% es decir 778 millones cuyo componente de mayor variación corresponde a la venta de servicios de salud registrando al corte trimestral en el 2014 18.307 millones y en el 2015 18.806 millones, por lo tanto presenta un crecimiento de 499 millones de pesos (2.73%) y respecto a los gastos operacionales de administración estos reflejan una disminución del 7.44% pasando de 4.540 millones en la vigencia 2014 a 4.202 millones para la vigencia 2015 generándose una reducción de 338 millones de pesos. Sin embargo el costo de ventas de servicios sufrieron una incremento de 984 millones (5.55%) comparado con junio de 2014, esto como resultado de los valores no reconocidos durante el primer trimestre de 2015 en razón a la coyuntura presupuestal de cuentas por pagar. Respecto a los otros ingresos ordinarios los cuales ascienden a 2.799 millones con corte a junio 30 de 2015, se encuentran incluidos el margen en la contratación de servicios de salud (capitación) por 1.633 millones y los insumos entregados del Fondo Financiero Distrital de Salud - FFDS al hospital como son biológicos (vacunas) y material médico quirúrgico (jeringas) para ejecutar pro-gramas de vacunación por 1.166 millones.

OTROS INGRESOS Los ingresos no operacionales, es decir aquellos no recurrentes, que no hacen parte de la opera-ción suman 1.782 millones los cuales principalmente obedecen a recursos por 1.065 millones pro-ducto de la suscripción del Convenio Interadministrativo No. 1320-2014 con el Fondo Financie-ro Distrital de Salud, 655 millones por reconocimiento de ajustes de ejercicios anteriores cuya prin-cipal cuantía corresponde a facturación del PIC de la vigencia anterior radicadas durante el primer semestre de la vigencia 2015, 34 millones por rendimientos financieros y 12 millones por ingresos extraordinarios como recuperaciones, aprovechamientos, etc.

OTROS GASTOS Los gastos no operaciones corresponden a 752 millones, los cuales corresponden a 626 millones de glosas definitivas por ajustes de ejercicios anteriores de mayores valores cobrados por factura-ción (PIC, vinculados y desplazados), así mismo 120 millones como ajuste en la provisión, depre-ciación y amortizaciones de vigencias anteriores y 6 millón corresponden a gastos financieros. El resultado del ejercicio con corte a Junio 30 de 2015 asciende a un déficit de 288 millones, lo cual nos muestra que durante los siguientes trimestres de la vigencia 2015 la administración debe

continuar evaluando y realizando seguimiento a las estrategias frente a las medidas de incremento en los ingresos operacionales y la contención de costos y gastos operacionales.

2.1 Equilibrio Corriente:

El PSFF, como parte del flujo financiero en el cuadro 2 refleja para la vigencia 2015, los valores correspondientes a la ejecución estricta, una vez incluidos los ingresos y gastos adicionales al es-cenario corriente proyectados en el PSFF, lo que determina la siguiente situación:

Tabla 71. Equilibrio PSFF – Proyectado PSFF Vs Ejecutado.

CONCEPTO PROYECTADO

PSFF

EJECUTADO I TRIMESTRE

2015

EJECUTADO II TRIMESTRE

2015

EJECUTADO ACUMULADO I

SEMESTRE 2015

%

INGRESOS 36.469 6.245 12.225 6.301 17%

GASTOS 36.350 12.549 12.808 12.663 35%

EXCEDENTE(DÉFICIT) 118 -6.304 -583 -6.362 -5333%

Al revisar el equilibrio en el PSFF nos arroja la misma información que en el escenario corriente dado que no se han realizado ingresos o pagos extraordinarios.

2.2 Equilibrio psff

El PSFF, como parte del flujo financiero en el cuadro 2 refleja para la vigencia 2015, los valores correspondientes a la ejecución estricta, una vez incluidos los ingresos y gastos adicionales al es-cenario corriente proyectados en el PSFF, lo que determina la siguiente situación:

Tabla 72. Equilibrio PSFF – Proyectado PSFF Vs Ejecutado.

CONCEPTO PROYECTADO

PSFF EJECUTADO

% DE CUMPLI-MIENTO

INGRESOS PSFF 36.468,50 6.301,47 17%

GASTOS PSFF 36.350,28 12.663,16 35%

EXCEDENTE(DÉFICIT) 118,22 -6.361,70 -5381%

Al realizar el ajuste planteado en el escenario corriente, el resultado del incumplimiento del Equili-brio PSFF corresponde a: Lo cual permite deducir que lo presentado, de acuerdo con la realización específica genera un déficit representativamente mayor y la inclusión del recaudo no realizado por razones diferentes a la gestión de la ESE presenta un mejor situación financiera por reducción importante de este déficit y que aunque no se dió totalmente, indica una positiva evolución de la ESE Rafael Uribe Uribe en el cumplimiento de sus metas dentro de su proceso de sostenibilidad financiera.

Tabla 100: Equilibrio PSFF a junio 2015

CONCEPTO PSSF 2015

PROGRAMA PSSF 2015 Ejecutado I

SEM % Rec y

Comp/PSFF

TOTAL INGRESOS 15.072.653.771 2.661.430.494 18%

TOTAL GASTOS 15.908.804.618 4.354.184.677

27%

EXCEDENTE/ DEFICIT (836.150.847) (1.692.754.183) -203%

Fuente: cuadro 2 monitoreo ESE

De acuerdo al análisis del capítulo 2, hacer el estudio de la tendencia de la operación corriente frente a lo proyectado en el programa de saneamiento fiscal y financiero), explicando el comportamiento de los gastos frente al recaudo: detallando la fecha que se encuentra el compromiso. En el análisis de tendencia, se realiza la evaluación y proyección del déficit para la vigencia 2015.

3.2.6. CUMPLIMIENTO DEL PSFF

Los movimientos de los pasivos generados en la vigencia 2015 frente a su financiamiento, se presentan así:

Cifras Expresadas en Miles de Pesos

CONCEPTO DEL PASIVO

VALOR A

DICIEMBRE

31/2013

CANCELAR CON

FLUJO

CORRIENTE DE

LA E.S.E.

PASIVO

CONTINGENTE

RECURSOS

DESTINACION

ESPECIFICA

PASIVO

PRESTACIONAL

CUENTAS

MAESTRAS

Servicios Personales 1.891.792 774.261 1.117.531 0

Cuentas por Pagar 5.890.013 691.028 4.747.412 0 451.573

Ingresos Recibios por Anticipado 2.892.084 0 0 2.891.269

Pasivos Estimados 606.089 537.843 68.246 0 0

TOTALES 11.279.978 2.003.132 68.246 4.747.412 1.117.531 3.342.842

Fuente: Estados Financieros E.S.E. a Diciembre 31 de 2013 y PSFF Viabilizado

FINANCIACION DE LA DEUDA

9.276.031VALORES INCLUIDOS EN CUADRO No. 2 PSFF


CODIGO CONCEPTO

PA

SIV

OS

PS

FF

201

3

TO

TA

L

PA

GO

201

4

TO

TA

L

PA

GO

201

5

SA

LD

O

FU

EN

TE

D

E

FIN

AN

CIA

CI

ON

SA

LD

O

P 2. Pasivos 9.276.031 3.805.195

160.687

5.310.149

P.1 Trabajadores y Pensionados (CUENTA 25)

1.117.531 1.168.272 160.687

0

Recursos en Fiduciaria Occidente de Foncep

P.2 Entidades públicas y de seguridad social

0 0 0

0

2.4.25.18 Aportes a fondos pensionales 0 0 0

0

CODIGO CONCEPTO

PA

SIV

OS

PS

FF

201

3

TO

TA

L

PA

GO

201

4

TO

TA

L

PA

GO

201

5

SA

LD

O

FU

EN

TE

D

E

FIN

AN

CIA

CI

ON

SA

LD

O

2.4.25.19 Aportes a seguridad social en salud 0 0 0

0

2.4.25.20 Aportes al icbf, sena y cajas de compensación

0 0 0

0

2.4.25.32 Aporte riesgos profesionales 0 0 0

0

2.4.25.04 Servicios públicos 0 0 0

0

2.4.25.24 Embargos judiciales 0 0 0

0

2.4.36 Retención en la fuente e Impuesto de Timbre

0 0 0

0

2.4.40 Impuestos, contribuciones y tasas por pagar

0 0 0

0

2.4.45 Impuesto al valor agregado - iva 0 0 0

0

P.2.1 Otros Pasivos (Detalle Cuadro 2A) 0 0 0

0

P.3 Proveedores insumos y servicios de salud

0 0 0

0

2.4.01.01.2 Bienes y servicios 0 0 0

0

P.4 Instituciones financieras y otras 0 0 0

0

2.2 Operaciones de crédito público y financiamiento con banca central

0 0 0

0

2.2.1 Amortización 0 0 0

0

2.2.2 Intereses 0 0 0

0

P.5 Demás acreedores externos 0 0 0

0

2.4.25 Acreedores - (diferentes a los descritos en P.2 - Entidades públicas y de seguridad social)

0 0 0

0

2.4.01.02 Proyectos de inversión 0

0

0

0

2.4.50 Avances y anticipos recibidos 4.747.411 315.872 0

Recursos con destinación específica proyectos de Antonio Nariño, San Juan de Dios, Diana Turbay y dotación equipos biomédicos, los cuales aunque contablemente se encuentran registrados como pasivo, existen efectivamente los recursos destinados que los financian en su totalidad.

P.6 Otros pasivos 0

0

0

0

2.7.10 Provisión para contingencias

0

0

0

0

2.7.15 Provisión para prestaciones sociales

0

0

0

0

2.7.20 Provisión para pensiones 0

0

0

0

2.7.21 Provisión para bonos pensionales 0

0

0

0

2.7.90 Provisiones diversas 0

0

0

0

2.9 Otros pasivos 3.342.843 2.252.805 0

1.090.038 Cuentas maestras

P.6.1 Otros pasivos diferentes a los anteriores

68.246 68.246 0

0

TOTAL 9.276.031 3.805.195 160.687 5.310.149

Fuente: Cuadro No. 2 Pasivos PSFF En aplicación del PSFF, la ESE Rafael Uribe Uribe le fueron asignados recursos por concepto de Cuentas Maestras destinados a reducir los pasivos de la ESE con el FFDS por liquidación de Contratos.

Durante la vigencia 2014 dentro del proceso de saneamiento de pasivos incluido en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero – PSFF del Hospital Rafael Uribe Uribe I Nivel de Atención ESE viabilizado por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público, se realizó la identificación del pasivo por saldos a favor del Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS – correspondientes al

producto de la liquidación de los contratos de prestación de servicios de salud, por valor total de $2.252.805 mil. A partir de esto, el Secretario Distrital de Salud y Director Ejecutivo del Fondo Financiero Distrital de Salud de Bogotá D.C., expidió la Resolución No. 2042 del 26 de Noviembre de 2014 “….por medio de la cual se ordena un gasto y se autoriza un giro con cruce de cuentas al Hospital Rafael Uribe Uribe I Nivel de Atención E.S.E., dentro del Programa Saneamiento Fiscal y Financiero de la ESE”, con fuente en Cuentas Maestras como recursos destinados únicamente para sanear deudas contraídas con el Fondo Financiero Distrital de Salud - FFDS y de los que, por tratarse de un cruce de cuentas, el giro se realizará sin situación de fondos, de acuerdo con lo establecido en el Decreto 609 del 27 de diciembre de 2013, que en su artículo 26 dispone: “CRUCE DE CUENTAS. Con el fin de promover el saneamiento económico, financiero y contable de todo orden, se autoriza a las entidades del sector Central y Descentralizado para efectuar cruces de cuentas sobre las deudas que recíprocamente tengan…”

Para el efecto y en cumplimiento de la mencionada Resolución 2042, la Dirección Financiera del Fondo Financiero Distrital de Salud emitió la Orden de Pago No. 445191 de fecha Diciembre 04 de 2014 por valor de $2.252.804.756 pesos ;el Hospital con base en la documentación aportada, realiza los respectivos registros contables en sus Estados Financieros, debitando en las cuentas 24259021 Acreedores por $267.148 mil y 29100701 Ingresos Recibidos por Anticipado por $1.985.656 mil y acreditando la cuenta Patrimonio Institucional Incorporado 32080102 por $2.252.805 mil.

3.2.7. PAGO DE PASIVOS

Tabla 73: Comportamiento del pasivo a junio 2015


Código

Subcuenta

Contable (sin

incluir grupo

27)

Nombre de la subcuenta

contable

Saldo Neto a

la fecha de

Inicio del

PSFF (Junio

30 de 2013)

Saldo Neto al

cierre de la

vigencia 2014

% Aumento o

Disminución

Saldo Neto al

cierre 1

semestre

2015

% Aumento o

Disminución

24 CUENTAS POR PAGAR 7.359.725 14.529.550 97,42% 7.558.237 -47,98%

25

OBLIGACIONES LABORALES

Y DE SEGURIDAD SOCIAL

INTEGRAL

1.449.896 1.263.106 -12,88% 667.657 -47,14%

29 OTROS PASIVOS 3.114.059 891.972 -71,36% 2.185.233 144,99%

TOTAL 11.923.680 16.684.628 39,93% 10.411.127 -37,60%

Fuente monitoreo cuadro No. 4 PSFF E.S.E En general el comportamiento del pasivo contable durante el segundo trimestre con base en los Estados Financieros de la entidad ha sido decreciente en un promedio del 48.9% entre vigencias, al pasar de $23.098.427 mil en el 2014 a $11.813.485 mil en el 2015. De igual manera se refleja que las obligaciones por pagar menores a un año constituyen su mayoría, es decir el 93,8% se clasifican como saldos corrientes (menores a 360 días); Ahora bien respecto a lo reportado en el cuadro No. 4 informe de ejecución trimestral del pago de pasivos Programa de Saneamiento Fiscal

y Financiero PSFF y de acuerdo con los lineamiento definidos en la herramienta desarrollada por el MHCP no se incluye el Grupo 27 – Pasivos Estimados ($1.402.358 mil) por lo cual para el monito-reo del PSFF el saldo neto al cierre del II Trimestre de 2015 asciende a $10.411.127 mil con un disminución del 37,6% en total, descrito en el análisis siguiente:

Cuadro Pasivos por Componente Cuenta


Valor % Valor % Absoluta Relativa

24 Cuentas por Pagar 7.558.237 64,0% 16.882.575 73,1% -9.324.338 -55,2%

25Obligaciones Laborales y

Seguridad Social Integral667.657 5,7% 862.107 3,7% -194.450 -22,6%

27 Pasivos Estimados 1.402.358 11,9% 2.459.892 10,6% -1.057.534 -43,0%

29 Otros Pasivos 2.185.233 18,5% 2.893.853 12,5% -708.620 -24,5%

Total Pasivo 11.813.485 100% 23.098.427 100% -11.284.942 -48,9%

CODIGO CUENTAjun-15 jun-14 Variaciones Jun 2015-2014

El mayor porcentaje de participación se encuentra concentrado en las cuentas por pagar que co-rresponden al 64,0% del total del pasivo, seguido de los otros pasivos con un 18,5%, pasivos es-timados con un 11,9% y por último las obligaciones laborales con un 5.7% respectivamente; es de

anotar que pese a las dificultades de liquidez registradas en lo transcurrido de la vigencia 2015, se ha dado cumplimiento oportuno al pago de las obligaciones laborales y fiscales.

GRUPO 24. CUENTAS POR PAGAR Al cierre del segundo trimestre de 2015 el saldo asciende a $7.558.237 mil y se encuentra compuesto por:



2401 Bienes y Servicios 935.167 12,4% 1.411.901 8,4% -476.734 -33,8%

2425 Acreedores 3.831.711 50,7% 2.749.212 16,3% 1.082.499 39,4%

2436 Retención en la Fuente e Ica 119.788 1,6% 95.337 0,6% 24.451 25,6%

2450 Anticipos sobre Ventas 1.314.792 17,4% 12.059.930 71,4% -10.745.138 -89,1%

2455 Depósitos Recibidos en Garantía 1.356.779 18,0% 566.195 3,4% 790.584 139,6%

Total 7.558.237 100% 16.882.575 100% -9.324.338 -55,2%


Las Cuentas por Pagar a junio 30 de 2014 a 2015, presenta en cifras consolidadas una variación del 55.2%, que en su distribución muestran una reducción del 89.1% en los valores correspondien-tes a la cuenta 2450 – Anticipos sobre Ventas, la cual manifiesta su participación en el total del pasivo que pasa del 71.4% en el 2014 al 17.4% en el 2015; lo anterior dado por la devolución de los recursos asignados desde la Secretaria Distrital de Salud en la vigencia 2014 al hospital para el desarrollo del proyecto de construcción Cami Diana Turbay.

La mayor variación entre vigencias corresponde al de los Depósitos recibidos en Garantía con un incremento del 139.6% aumentando su valor en $790.584 mil para junio 30 de 2015.

La mayor participación en el segundo trimestre de 2015 corresponde a la cuenta 2425 - Acreedo-res que pasó del 16.3% en el 2014 al 50.7% en el 2015, como resultado del incremento anual del 39,4%; este agrupa las cuentas que comprende los servicios públicos, aportes a seguridad social del sistema general de participaciones, comisiones, libranzas, honorarios de junta directiva y otros acreedores, los cuales se presentan distribuidos así:



242504 Servicios Públicos 37 0,0% 16.309 0,6% -16.272 -99,8%

242518 Aporte a Fondos Pensionales 101.039 2,6% 102.069 3,7% -1.030 -1,0%

242519 Aportes a Seguridad Social 96.218 2,5% 107.090 3,9% -10.872 -10,2%

242520 ICBF, SENA y caja de compensación 102.585 2,7% 105.666 3,8% -3.081 -2,9%

242521 Sindicatos 0 0,0% 921 0,0% -921 -100,0%

242522 Cooperativas 6.972 0,2% 85.048 3,1% -78.076 -91,8%

242524 Embargos Judiciales 396 0,0% 0 0,0% 396 100,0%

242529 Cheques no Cobrados 1.691 0,0% 1.691 0,1% 0 0,0%

242535 Libranzas 2.639 0,1% 26.215 1,0% -23.576 -89,9%

242551 Comisiones 338 0,0% 391 0,0% -53 -13,6%

242552 Honorarios 1.514 0,0% 1.030.283 37,5% -1.028.769 -99,9%

242553 Servicios 2.206.351 57,6% 578.644 21,0% 1.627.707 281,3%

242590 Otros Acreedores 1.311.931 34,2% 694.885 25,3% 617.046 88,8%

Total 3.831.711 100% 2.749.212 100% 1.082.499 39,4%

Variaciones Jun 2015-2014CUENTA

jun-15 jun-14CODIGO

El saldo más representativo a 30 de junio de 2015, lo constituye la subcuenta 242553 - Servicios por $2.206.351 mil con el 57,6% y corresponde al saldo causado por pagar a los diferentes contra-tistas OPS del hospital, seguido de la subcuenta 242590-Otros Acreedores por $1.311.931 mil con el 34,2% en la cual su mayor participación es decir el 81,2 por valor de $1.064.743 mil correspon-de a acreencias a favor del Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS por concepto de liquida-ción de contratos por venta de servicios de salud, los cuales se encuentran pendientes por amorti-zar y/o cancelar con facturación de la ESE desde vigencias anteriores, dentro de los cuales se incluyen los contratos de desplazados 534-2006 por valor de $1.141 mil, 785-2007 por valor de $102.573 mil, contrato de vinculados 868-2006 por valor de $82.376 mil y por concepto de preliqui-dación del contrato 020-2010 (PIC) por $878.653 mil.

El 18,8% restante corresponde a Humana Vivir por valor de $239.198 mil en razón a mayor valor cancelado por parte de la EPS-S.

La cuenta 2436 - Retención en la Fuente, Impuestos e Ica, al cierre de junio 30 2015 presenta un saldo de $119.788 por retenciones efectuadas entre los meses de mayo-junio y a la entrega del presente informe se encuentran presentadas a través de las páginas habilitadas por la DIAN y la Secretaria de Hacienda y canceladas en su totalidad las declaraciones sobre impuestos.

El rubro de la cuenta 2450 - Avances sobre Ventas asciende a la suma de $1.314.792 mil y co-rresponde al saldo de los recursos recibidos en administración del ente territorial bajo la modalidad de convenios interadministrativos, para la ejecución de proyectos de infraestructura y/o dotación del hospital incluyendo los rendimientos financieros generados mensualmente, los cuales se mane-jan como recursos con destinación específica; por dinámica contable se deben registrar en cuenta del pasivo pero los dineros se encuentran en una cuenta bancaria independientes para cada con-venio, por lo que existen específicamente los recursos destinados que los financian en su totalidad.

La cuenta 2455 - Depósitos Recibidos en Garantía, representan los recursos recibidos por el hospital con carácter transitorio, para garantizar el cumplimiento de los contratos que así lo establezcan y al cierre del segundo trimestre de la vigencia 2015 el saldo total asciende a $1.356.779 mil, conformado en un 85,8% ($1.164.020 mil) por las reservas de glosa efectuadas a los contratistas que prestan sus servicios al componente de salud pública, las cuales serán giradas en la medida que avancen los resultados de la auditoría de cuentas por parte de la firma interventora, a los contratos del Plan de Intervenciones Colectivas PIC, suscritos con el Fondo Financiero Distrital de Salud. El 13,1% de estos recursos ($180.603 mil) corresponden a reservas de glosas, realizadas a los proveedores que prestan al hospital servicios como imágenes diagnósticas, suministro de oxígeno y de medicamentos; estos valores han sido autorizados descontar por parte de los supervisores de cada contrato hasta tanto se efectúe la auditoría y la conciliación pertinente en los contratos de vinculados y desplazados o capitación. El 1,1% ($12.156 mil) incluye el valor descontado a la Constructora Herreña Fronpeca Sucursal Colombia en la ejecución del Contrato de Construcción de la Unidad Primaria de Atención UPA Antonio Nariño No. 1697-2011, suscrito con la Secretaria Distrital de Salud - Fondo Financiero Distrital de Salud de acuerdo con lo establecido en el otrosí aclaratorio No. 1 y la modificación No. 1 en relación a que dicho contrato se encuentra financiado también con recursos del Hospital Rafael Uribe Uribe E.S.E.

OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL INTEGRAL:

GRUPO 25. OBLIGACIONES LABORALES Representa el valor consolidado de las obligaciones por pagar a los empleados como resultado de la relación laboral existente y las originadas como consecuencia del derecho adquirido por acuer-dos laborales, de conformidad con las disposiciones legales. Al cierre del segundo trimestre de 2015 ascienden a $667.657 mil, discriminados así:


CODIGO CUENTA junio-15

250501 Nomina 0

250502 Cesantias 667.657

Total 667.657

El valor registrado en la cuenta 250502 por $667.657 mil, corresponde a la liquidación proyectada de cesantías de los funcionarios con retroactividad, afiliados al Fondo de Prestaciones Económi-cas, Cesantías y Pensiones – FONCEP. Los recursos son recibidos a través del sistema general de participaciones y se ejecutan en la medida que se solicitan parcial o definitivamente por parte de los afiliados.

GRUPO 27. PASIVOS ESTIMADOS


CODIGO CUENTA junio-15

271005 Litigios 44.211

271006 Obligaciones potenciales 454.649

271500 Prestaciones Sociales 903.498

Total 1.402.358 Los pasivos estimados cuyo valor total asciende a $1.402.358 mil, incluyen la cuenta 271006 co-mo provisión para contingencias por $454.649 mil, que corresponden a las obligaciones potencia-les con proveedores sobre facturas por servicios prestados en el mes de junio de 2015 y la cuenta 271005 como provisiones por litigios y demandas por $44.211 mil, con fallo desfavorable en prime-ra instancia de acuerdo con el procedimiento contable en relación con obligaciones contingentes; sin embargo y con base en el reporte contable del aplicativo Siproj Web de la Secretaria General de la Alcaldía Mayor de Bogotá, se encuentran en curso otros procesos en contra de la entidad que ascienden a $1.677.032 mil como pretensión inicial, los cuales están registrados en cuentas de orden, pero que podrían afectar aún más la situación financiera del hospital si se genera la obliga-ción de su reconocimiento llegando a convertirse en un pasivo real.

De la misma manera se refleja en la cuenta 271500, la provisión consolidada en lo correspondiente a la liquidación mes a mes de las prestaciones sociales de los funcionarios de la entidad (cesan-tías, intereses sobre las cesantías, vacaciones, primas de servicios, vacaciones y navidad); las cuales se trasladan como pasivos reales durante la vigencia a medida que surge el derecho del funcionario y es liquidado de forma definitiva por parte de talento humano o en su defecto al cierre de la vigencia respectivamente.

GRUPO 29. OTROS PASIVOS



290590 Recaudo a Favor de Terceros 29.692 1,4% 0 0,0% 29.692 100%

291007 Ingresos Recibidos por Anticipado 880.221 40,3% 2.893.853 100,0% -2.013.632 -70%

291090 Otros Ingresos Recibidos por Anticipado 1.275.320 58,4% 0 0,0% 1.275.320 100%

Total 2.185.233 42% 2.893.853 100% -708.620 -24,49%


El saldo total de Otros pasivos asciende a $2.185.233 mil, distribuido en un 1,4% ($29.692 mil) por los recaudos a favor del Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS, producto del pago de reco-bros efectuados a las diferentes entidades por la prestación del servicios de Atención Prehospitala-ria APH; el 40,3% por $880.221 mil corresponde a los dineros recibidos del FFDS como anticipos de los contratos suscritos por venta de servicios de salud - Atención a vinculados de las vigencias 2007 a 2011, los cuales debían ser amortizados con facturación mensual de la ESE, y el 58,4 por $1.275.320 mil comprende el registro de seis (6) doceavas sobre los aportes al Sistema General de Participaciones SGP-SSF vigencia 2015.

El saldo de la cuenta 291007 disminuye sustancialmente, dado que en la vigencia 2014 dentro del proceso de saneamiento de pasivos del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero – PSFF del Hospital Rafael Uribe Uribe I Nivel de Atención ESE, se viabilizó el cruce de saldos con cuentas maestras del pasivo a favor del Fondo Financiero Distrital de Salud – FFD por valor total de $2.252.805 mil.

3.3 ANALISIS DE TENDENCIA

3.3.1 ANÁLISIS DE PRODUCCIÓN

3.3.1.1. Análisis de Servicios Ambulatorios

TENDENCIA PRODUCCIÓN ANUAL TRIMESTRE ACUMULADO 2011 - 2015 SERVICIOS AMBULATORIOS

Fuente: Estadísticas de Producción - Planeación HRUU

El comportamiento de producción de los servicios ambulatorios presenta el siguiente comportamiento:

Urgencias:

Actividad AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 1 Semestre Año 2015

Proyección Año 2015

Urgencias

33.823

33.363

29.470

25.774

11.924

22.653

Variación vigencia anterior

-1,4% -11,7% -12,5% -12,11%

Diferencia vigencia anterior

(-

460) (-

3.893) (-3.696)

(-3.121)

Meta PSFF

29.470

32.331

29.769

29.769

% de cumplimiento 100% 80% 40% 76%

La producción en el servicio de urgencias tiene una tendencia decreciente la cual se viene presentando desde el año 2012 al pasar de 33.823 actividades a 33.363 en el año 2013 con una variación negativa de 1.36% que corresponden a 460 actividades, para el año 2013 se presenta una variación negativa de 11.7% con 3.893 actividades, en el año 2014 se presenta nuevamente una disminución con un 12.5% que corresponde a 3.696 actividades menos; para este primer semestre se tiene una producción del servicios de urgencias de 11.924 actividades presentándose una disminución en 1.380 actividades que corresponde a un -10.4% al pasar de 13.304 actividades a 11.924 actividades; se realiza proyección a finales de diciembre de 2015 tener una producción de 22.653 con una variación de -12.11% que corresponde al promedio de los dos últimos años (año 2013 y 2014).

Al comparar el comportamiento de la producción con lo definido el en PSFF se evidencia que en el año 2014 el cumplimiento con respecto a la meta del PSFF fue del 80% es decir que no se cumplieron con 6.557 actividades; para este año la meta es de 29.769 y a este primer semestre se han logrado 11.924 actividades que corresponden a un 40% de cumplimiento con respecto a la meta; por lo cual si se diera la proyección estimada el % de cumplimiento con respecto a la meta del PSFF seria de un 76%. Las variaciones evidenciadas a partir de la vigencia 2014 y 2015 específicamente, se atribuyen al impacto en la población capitada debido a que empezó a regir el Decreto 3047 (junio 2014), el cual establece la movilidad de la población entre Regímenes, disminuyendo considerablemente la población capitada para el Hospital de junio de 2014 a julio de 2015, es decir se ajustaron 7.823 usuarios en 2014 y 7.087 en 2015, siendo estas vigencias las de mayor impacto en la reducción de la producción; Adicionalmente a partir del II trimestre del año 2015 la EPS Unicajas desmonto el componente de urgencias y hospitalización del contrato de capitación suscrito con el Hospital representando una pérdida de 9.701 usuarios, lo cual sumado a la población ajustada por la movilidad entre Regímenes, represento una pérdida total de usuarios de 23.171 que no tenían al Hospital como puerta de entrada en los servicios de urgencias y hospitalización, impactando directamente en la producción de los servicios. Otro factor que es necesario analizar, es que el comportamiento de la demanda con tendencia a la disminución por efectos del Decreto de movilidad, significa una pérdida de usuarios no solo para el Hospital, sino para la Red pública hospitalaria, ya que esta población migro al Régimen Contributivo, siendo su puerta de entrada al servicio la Red propia de los Aseguradores (integración vertical). Es importante tener en cuenta que los servicios de urgencias son de libre demanda y no obedecen al tipo de aseguramiento de la población, es decir, la población objeto se puede determinar según el acceso a los servicios y no estar necesariamente relacionada con la Georeferenciacion; mas sin embargo, a pesar de este comportamiento, el Hospital por criterios de Habilitación debe garantizar la capacidad instalada en el talento humano para la prestación del servicio en urgencias, independiente al comportamiento de la demanda del mismo. Medicina General

Actividad Año 2011

AÑO 2012

AÑO 2013 AÑO 2014 1 Semes-tre Año

2015

PROYEC-CIÓN AÑO

2015

Medicina General Electiva

139.218 116.993 125.376 99.743 43.866 90.018

Variación vigencia anterior -16,0% 7,2% -20,4% -9,75%

Diferencia en actividades vigen-cia anterior

(22.225) 8.383

(25.633)

(9.725)

Meta PSFF

125.376

132.532

123.180

123.180

% Cumplimiento 100% 75% 36% 73%

La producción en el servicio de Medicina General en consulta electiva tiene una tendencia decreciente la cual se viene presentando desde el año 2012 al pasar de 139.218 actividades a 116.933 en el año 2013 con una variación negativa de 16% que corresponden a 22.225 actividades, para el año 2013 se presenta una variación positiva de 7.2% con 8.383 actividades, en el año 2014 se presenta nuevamente una disminución con un 20.4% que corresponde a 252.633 actividades menos; para este primer semestre se tiene una producción del medicina general en consulta electiva de 43.866 actividades presentándose una disminución en 10.184 actividades que corresponde a un -18.8% al pasar de 54.050 actividades a 43.866 actividades; se realiza proyección a finales de diciembre de 2015 tener una producción de 90.018 con una variación de -9.75% que corresponde al promedio de los dos últimos tres años (año 2012, 2013 y 2014). Al comparar el comportamiento de la producción con lo definido el en PSFF se evidencia que en el año 2014 el cumplimiento con respecto a la meta del PSFF fue del 75% es decir que no se cumplieron con 25.633 actividades; para este año la meta es de 123.180 y a este primer semestre se han logrado 43.866 actividades que corresponden a un 36% de cumplimiento con respecto a la meta; por lo cual si se cumpliera la proyección estimada el % de cumplimiento con respecto a la meta del PSFF seria de un 73%. Al evaluar la tendencia de la producción en medicina general en las vigencias 2014 y 2015 respecto a lo proyectado al PSFF, observamos factores que influyen de manera directa este comportamiento como son:

Entrada en vigencia del Decreto 3047 a partir de junio del año 2014, lo cual genero una pérdida de 13.470 usuarios en la cápita integral desde julio de 2014 a junio de 2015.

IMPACTO MOVILIDAD USUARIOS PERDIDOS

jul-14 -1.559

ago-14 -203

sep-14 -1.985

oct-14 -826

nov-14 -2.126

dic-14 -1.124

ene-15 -420

feb-15 181

mar-15 -1.304

abr-15 -1.725

may-15 -412

jun-15 -1.967

TOTAL $ -13.470

Disminución marcada de la población vinculada que demandan servicios, lo cual vemos reflejado en las siguientes tablas:

I TRIMESTRE 2014 I TRIMESTRE 2015 % VARIACION II TRIMESTRE 2014 II TRIMESTRE 2015 % VARIACION

11.494 5.926 -48% 10.460 5.273 -49%

ATENCIONES VINCULADOS Y DESPLAZADOS

III TRIMESTRE 2014 III TRIMESTRE 2015 PROY. % VARIACION IV TRIMESTRE 2014 IV TRIMESTRE 2015 PROY.% VARIACION

10.694 5.453 -49% 9854 5.025 -49%


TOTAL 2014 TOTAL 2015 % VARIACION

42.502 21.677 -48%


Al evaluar el comportamiento de ambas vigencias en cada trimestre, se observa una tendencia decreciente de un 48% de 2015 vs 2014 en relación al número de actividades realizadas y usuarios atendidos, comportamiento coherente con las proyecciones realizadas en el PSFF para las vigencias 2013, 2014 y 2015.

Ajustes en capacidad instalada de talento humano según proyecciones del PSFF, pasando de tener 28,5 médicos a 21,5 médicos, lo cual represento entrega de las 7 plazas rurales en medicina durante las vigencias 2014 y 2015.

CENTRO

LINEA

BASE

PSFF

MEDICOS

PROPUESTOS

PSFF ENE FEB MAR ABR MAY JUN

TOTAL I SEM

2015

DESVIACION

/SUPERAVIT

OLAYA 6 5,1 4,7 4,7 4,7 4,2 4,2 4,2 4,5 -0,6

CHIRCALES 5,5 3,2 3,6 3,6 3,6 2,9 3,6 3,1 3,4 0,2

DIANA

TURBAY 4 3,4 1,6 1,6 1,6 2,1 3,3 3,4 2,3 -1,2

BRAVO PAEZ 4 2,8 2,8 2,4 2,4 3 2,6 2,3 2,6 -0,2

QUIROGA 2 1,7 1,6 1,6 1,6 1,5 1,4 1,4 1,5 -0,2

SAN JORGE 3 2,4 2,3 2,3 2,3 2,2 2,5 2,5 2,3 -0,1

SAN JOSE 2 1,5 1,6 1,6 1,6 1,4 1,4 1,4 1,5 0

LOMAS 2 1,3 1 1 1 1 0,9 0,9 1 -0,3

TOTAL

MEDICOS 28,5 21,5 19,2 18,7 18,7 18,3 20 19,3 19 -2,5

Aumento de las novedades de talento humano por incapacidades, calamidades, permisos etc, factores que inciden directamente en el personal de planta, quienes representan el 70% del talento humano de medicina en consulta externa.

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

% HRS TRABAJADAS VS PROGRAMADAS

% HRS TRABAJADAS EN CONSULTA VS PROGRAMADAS

HRS OTRAS ACTIVIDADES

ASISTENCIALES

% HRS NO TRABAJADAS VS PROGRAMADAS

DISTRIBUCION HRS 96% 91% 9% 4%

% H

OR

AS

DISTRIBUCION HRS MEDICINA

Al evaluar las horas trabajadas vs programadas observamos un cumplimiento del 96% y un 4% no trabajadas atribuibles a las novedades de personal y/o institucionales; al evaluar las horas trabajadas en consulta vs las programadas observamos un cumplimiento del 91% y un 9% destinadas a otras actividades (ULG, pausas activas, capacitaciones etc). Al analizar la causalidad de las horas no trabajadas según la programacion, las cuales representan un 4%, observamos que el 97% es atribuible a las novedades de personal (incapacidades,calamidades, permisos, otros) y un 3% corresponde a novedades de tipo institucional (daño de equipos, servicios publicos).

Al evaluar las horas disponibles para medicina general comparando I trimestre año 2014 vs el I trimestre año 2015, se observa una disminucion del 33% y al comparar II trimestre 2014 vs 2015 se observa una disminucion del 6%, atribuibles directamente a los ajustes de capacidad instalada del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, tendencia que se mantiene subsecuentemente en cada uno de los servicios ambulatorios obedeciendo a los mismos factores.

DIANA TURBAY CHIRCALES LOMAS SAN JORGE SAN JOSE OBRERO OLAYA BRAVO PAEZ QUIROGA

1.564

1.933

1.156

1.525

2.5162.340

1.564

1.027957

1.913

502

1.109

728

2.287

999

701

TOTAL DE HORAS CONTRATADAS MEDICINA I TRIM. 2014 - 2015

2014 2015

DIANA TURBAY CHIRCALES LOMAS SAN JORGE SAN JOSE OBRERO

OLAYA BRAVO PAEZ QUIROGA

1.771 1.767

869

1.200

822

2.176

1.356

995

1.707,44 1.764,28

502,00

1.217,54

745,60

2.237,00

1.346,28

760,40

TOTAL DE HORAS CONTRATADAS MEDICINA II TRIM 2014 - 2015

2014 20156%

Las dificultades en la consecución de médicos para completar la capacidad instalada definida en el PSFF de 21,5 profesionales, representando una oferta teórica en actividades que no se pudieron realizar. ITEM ENE FEB. MAR. ABR MAY JUN

N°. Médicos proyectados psff 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5

N°. Médicos disponibles 19,2 18,8 18,8 18,3 20,0 19,3

Diferencia con respecto a la meta -2,5 -2,8 -2,8 -3,2 -1,5 -2,2


1122 1256 1256 1449 689 1008

Observamos en la tabla anterior una diferencia o faltante en el talento humano requerido para medicina general durante el I semestre del año 2015, es decir un valor acumulado de 15 profesionales faltantes en la vigencia, un promedio de 2,5 médicos/mes y una oferta teórica en actividades que no se pudieron realizar de 6.780.

Aumento de los usuarios inasistentes en el servicio de medicina consulta externa durante el I semestre del año 2015, correspondiendo a horas de personal disponible que no se traducen en actividades por la ausencia de los usuarios en los momentos programados.

Al evaluar el comportamiento de las inasistencias durante el I semestre de 2015, observamos un total de 2748 usuarios, es decir, 916 horas perdidas de medico disponible en el servicio. Medicina Especializada

Actividad AÑO 2011

AÑO 2012

AÑO 2013 AÑO 2014 1 SEMES-TRE AÑO

2015

PROYECCIÓN AÑO 2015

Medicina Especializada 406 933 1.170 1.201 141 141


129,8% 25,4% 2,6%

-88,26%

Diferencia en actividades vigencia anterior

527 237 31

(1.060)

Meta PSFF N/A N/A 1.170 620 461 461

% Cumplimiento N/A N/A 100% 194% 31% 31%

La producción en el servicio de Medicina Especializada tiene una tendencia creciente la cual se viene presentando desde el año 2011 al pasar de 406 actividades a 933 en el año 2012 con una variación positiva de 129% que corresponden a 527 actividades, para el año 2012 se presenta una variación positiva de 25.4% con 237 actividades, en el año 2013 se presenta nuevamente una un incremento de 2.6% que corresponde a 31 actividades más; para este primer semestre se tiene una producción del Medicina especializada de 141 actividades presentándose una disminución del en 519 actividades que corresponde a un -79% al pasar de 660 actividades a 114 actividades; se realiza proyección a finales de diciembre de 2015 tener una producción de 114 debido a que esta consulta de Ginecología no quedo incluida en la matriz del Fondo Financiero Distrital de Salud para la atención de la población vinculada, siendo esta población la única contratada para el servicio de Ginecobstetricia con el Hospital, por lo tanto la marcada disminución de esta población (-48%) para la vigencia 2015, hizo que el Hospital replanteara la oferta de este servicio en el contrato suscrito con Secretaria Distrital de Salud; adicionalmente, es importante precisar que los ajustes realizados a las guías de atención materno perinatal, excluyeron la mayor proporción de gestantes para manejo por I nivel de complejidad, ya que por factores de riesgo requieren manejo especializado en mediana y alta complejidad. Al comparar el comportamiento de la producción con lo definido el en PSFF se evidencia que en el año 2014 el cumplimiento con respecto a la meta del PSFF fue del 194% es decir que se cumplieron con más actividades de las programadas; para este año la meta es de 461 y a este primer semestre se han logrado 141 actividades que corresponden a un 31% de cumplimiento con respecto a la meta; por lo cual si se cumpliera la proyección estimada el % de cumplimiento con respecto a la meta del PSFF seria de un 31%, atribuible a los factores expuestos y a la disminución considerable de la población vinculada para esta vigencia, relacionado con los cambios en el aseguramiento que ha sufrido esta población y el fomento de la libre elección a nivel Distrital. Odontología

Actividades Año 2011

Año 2012

Año 2013

Año 2014

1 Semes-tre 2015

Proyección 2015

Meta PSFF

% de cum-plimiento

Sellantes aplicados 11.662 5.326 17.909 21.864 10.768 26.692 11.731 228%

Superficies obtura-das (cualquier ma-terial)

10.080 25.087 23.661 25.366 10.325 25.569 22.334 114%

Exodoncias (cual-quier tipo)

3.496 3.161 2.256 2.383 972 1.835 2.832 65%


Año 2012

Año 2013

Año 2014

1 Semes-tre 2015

Proyección 2015

Meta PSFF

% de cum-plimiento

Total 25.238 33.574 43.826 49.613 22.065 54.095 36.896 147%

Meta PSFF N/A N/A 43.826 35.583 36.896 36.896

% de cumplimiento PSFF

N/A N/A 100% 139% 60% 147%

Actividad AÑO 2011

AÑO 2012

AÑO 2013 AÑO 2014 1 SEMESTRE

AÑO 2015 PROYECCIÓN

AÑO 2015

Odontología

25.238

33.574

43.828

49.613

22.064

54.095


33,0% 30,5% 13,2% 9,03%

Diferencia en activi-dades vigencia ante-rior

8.336

10.254

5.785

4.482

Meta PSFF N/A N/A

43.826

35.583

36.896

461

% Cumplimiento N/A N/A 100% 139% 60% 11724%

La producción en Odontología presenta un comportamiento creciente la cual se viene presentando desde el año 2011 al pasar de 25.238 actividades a 33.574 en el año 2012 con una variación positiva de 33% que corresponden a 8.336 actividades, para el año 2013 se presenta una variación positiva de 30.5% con 10.254 actividades, en el año 2014 se presenta nuevamente una un incremento de 13.2% que corresponde a 5.785 actividades más; para este primer semestre se tiene una producción del Odontología 22.064 actividades presentándose una disminución de 3.962 actividades es decir que de 26.027 del II trimestre año 2014 pasamos a 22.064 disminuyendo en 519 debido a los siguientes factores:



jul-14 -1.559

ago-14 -203

sep-14 -1.985

oct-14 -826

nov-14 -2.126

dic-14 -1.124

ene-15 -420

feb-15 181

mar-15 -1.304

abr-15 -1.725

may-15 -412

jun-15 -1.967

TOTAL $ -13.470

Disminución del 48% de la población vinculada atendida en el servicio para la vigencia 2015 respecto a la vigencia 2014.


42.502 21.677 -48%


Ajustes en capacidad instalada de talento humano según proyecciones del PSFF, pasando de tener 20 profesionales en salud oral a 14,5 profesionales, lo cual represento entrega de las plazas rurales y cancelación de contratos de OPS durante las vigencias 2014 y 2015.

Enero Febrero Marzo

2014 20 19 19

2015 14,5 14,5 14,5

2019 19

14,5 14,5 14,5

0

5

10

15

20

25

Can

tidad

tale

nto

hum

ano

de 8

hor

as

Comparativo Cantidad Talento Humano 1er. trimestre de 2014 VS.

2015

Al evaluar ambas vigencias, se observan ajustes de gran impacto en el 2015 respecto al 2014, adicionalmente a las medidas de ajuste del PSFF, las novedades de talento humano de planta por incapacidades y disminución de carga laboral que obligaron a reubicar en actividades no asistenciales a 1,5 profesionales y por descarga laboral según recomendaciones del programa de seguridad industrial se afecta el 50% de la agenda de una profesional de 8,8 horas, desviando 2 puntos porcentuales de las horas trabajadas vs horas programadas para trabajar del I trimestre (92%) con el II trimestre (89%).


N°. ODONTOLOGOS PROYECTADOS PSFF 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5 14,5

N°. ODONTOLOGOS DISPONIBLES 14,5 14,5 14,5 13,5 13,2 13,6 14,1

DIFERENCIA CON RESPECTO A LA META 0 0 0 -1,0 -1,3 -0,9 -0,4

Al evaluar el ajuste en horas para el servicio de odontología en el I semestre de ambas vigencias, observamos una reducción del 29% en el I trimestre de 2015 respecto a 2014 y un 28% para el II trimestre de ambas vigencias.

BRAVO PAEZ CHIRCALES DIANA TURBAY LOMAS OLAYA SAN JORGE SAN JOSE OBRERO

1187,521101,36

777,4

416,46

925,48

1463,6

781,92776,72 774,56

528

266,26

762,08

1064

532,52

TOTAL HORAS DISPONIBLES ODONTOLOGIAI TRIMESTRE 2014- 2015

2014 2015

29%

BRAVO PAEZ CHIRCALES DIANATURBAY

LOMAS OLAYA SAN JORGE SAN JOSEOBRERO

TOTALHOSPITAL

1.433969 755

386759

1.235742

6.279

1.008 701 502 281763 974

313

4.542

TOTAL HORAS DISPONIBLES ODONTOLOGIAII TRIMESTRE 2014- 2015

2014 2015

28%

Aumento de las novedades de talento humano por incapacidades, calamidades, permisos etc, factores que inciden directamente en el personal de planta, el cual representa el 66% del talento humano de salud oral en consulta externa.

0%

20%

40%

60%

80%

100%

% HRS TRABAJADA

S VS PROGRAMA

DAS

% HRS TRABAJADA

S EN CONSULTA

VS PROGRAMA

DAS

% HRS LAB EN OTRAS

ACTVIDADES VS

PROGRAMADAS

% HRS NO TRABAJADA

S VS PROGRAMA

DAS

DISTRIBUCION HRS 91% 93% 7% 9%

% H

OR

AS

Al evaluar las horas trabajadas vs programadas observamos un cumplimiento del 91% y un 9% no trabajadas atribuibles a las novedades de personal y/o institucionales; al evaluar las horas trabajadas en consulta vs las programadas observamos un cumplimiento del 93% y un 7% destinadas a otras actividades (ULG, pausas activas, capacitaciones etc). Al analizar la causalidad de las horas no trabajadas según la programacion, representando un 9%, observamos que el 82% es atribuible a las novedades de personal (incapacidades,calamidades, permisos, otros) y un 18% corresponde a novedades de tipo institucional (daño de equipos, servicios publicos).

Aumento de los usuarios inasistentes en el servicio de salud oral durante el I semestre del año 2015, correspondiendo a horas de personal disponible que no se traducen en actividades por la ausencia de los usuarios en los momentos programados.

Al evaluar el comportamiento de las inasistencias durante el I semestre de 2015, observamos un total de 2.926 usuarios, es decir, 975 horas perdidas de profesionales en salud oral disponible en el servicio.


Producción 16.933 14.476 43.857 19.918

Oferta

Talento

Humano 19.038 18.024 25.908 23.418

Productivid

ad del

Talento

Humano 88,94% 80,32% 169,28% 85,05%

Servicio Variable

2015 2014

Odontología

Al comparar el comportamiento de la producción con lo definido el en PSFF , observamos las variaciones durante el año 2015 especialmente al compararla con el año 2014, que con la implementación de las medidas del PSFF al igual que medicina y enfermería, buscan aumentar la eficiencia al producir el mismo número de actividades con menos recurso humano, de esta forma en el año 2014 se disminuyó la oferta de talento humano en 2 odontólogos de Servicio Social Obligatorio y 2 odontólogos de tiempo completo de OPS en cumplimiento de las medidas del PSFF, aunque esta disminución fue gradual, si se realiza una comparación entre el I semestre trimestre de 2014 vs 2015, observándose una se observa disminución del 25% de actividades ofertadas de un periodo al otro.

La productividad del talento humano en el I semestre de 2015 fue del 85%. En el mismo periodo del 2014 la productividad del talento humano fue de 129%, lo cual también es atribuible a los ajustes realizados en el reporte de la información para el servicio de salud oral, así como también a los factores descritos anteriormente.

Enfermería


Año 2012

Año 2013

Año 2014

1 Semes-tre 2015

Proyección 2015

Meta PSFF

% de cum-plimiento

Dosis de biológico aplicadas 441.619 392.789 436.607 352.995 82.162 285.396 210.308 39%

Controles de en-fermería (Atención prenatal / creci-miento y desarrollo)

8.124 8.018 7.295 7.854 3.022 7.784 6470 47%

Otros controles de enfermería de PyP (Diferentes a aten-ción prenatal - Crecimiento y desarrollo)

65.440 21.890 28.250 38.854 15.937 38.838 24351 65%

Citologías cervico-vaginales tomadas

12.909 10.490 10.626 9.497 3.834 8.608 6.646 58%


Año 2012

Año 2013

Año 2014

1 Semes-tre 2015

Proyección 2015

Meta PSFF

% de cum-plimiento

Total 528.092 433.187 482.778 409.200 104.955 340.626 247.775 42%

Meta PSFF N/A N/A N/A 118.563 123.888 247.775

% de cumplimiento PSFF

N/A N/A N/A 170% 85% 42%

Respecto a la producción de Enfermería presenta un comportamiento decreciente la cual se viene presentando desde el año 2011 al pasar de 528.092 actividades a 433.187 en el año 2012 con una variación negativa de 18% que corresponden a 94.905 actividades, mientras que para el año 2013 se presenta una variación positiva de 11% con 49.591 actividades adicionales respecto al 2012; en el año 2014 se presenta nuevamente una un disminución del 15% que corresponde a 73.578 actividades menos que en el 2013; para este primer semestre de 2015 se tiene una producción del 104.955 actividades, con el anterior comportamiento se proyecta una producción al finalizar la vigencia de 340.626. Al evaluar el resultado de este primer semestre 2015 respecto al mismo periodo de 2014 se tiene una reducción de 120.375 actividades. Sin embargo se presenta un cumplimiento del 42% respecto a la meta del PSFF la cual está 8 puntos porcentuales por debajo de esta.

Al evaluar la tendencia de la producción en enfermería en las vigencias 2014 y 2015 respecto a lo proyectado al PSFF, observamos factores que influyen de manera directa este comportamiento como son:



jul-14 -1.559

ago-14 -203

sep-14 -1.985

oct-14 -826

nov-14 -2.126

dic-14 -1.124

ene-15 -420

feb-15 181

mar-15 -1.304

abr-15 -1.725

may-15 -412

jun-15 -1.967

TOTAL $ -13.470

Disminución de la población vinculada en un 48% en la vigencia 2015 vs 2014, en coherencia con lo proyectado en el PSFF 2013,2014,2015.


42.502 21.677 -48%


Ajustes en capacidad instalada de talento humano según proyecciones del PSFF según lo detallado en las siguientes tablas:

Año

No. Actividades

Proyectadas/Año

Estándar de

Rendimiento

Horas

Requeridas a

100% de

productividad

Horas

Requeridas

a 90% de

productividad

No.

Profesionales

Requeridos

2014 47.701 2,5 19.080 21.200 10

2015 44.183 2,5 17.673 19.637 9,3

2016 42.942 2,5 17.177 19.085 9

2017 41.447 2,5 16.579 18.421 8,7

Tipo de

vinculación

Línea base

PSFF Ene Feb Mar Abr May Jun

Total I

Semestre

2015

N°.

Enfermeras

proyectadas

PSFF 13 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3 9,3

S.S.O 5 0 0 0 0 0 0 0

Planta 3,5 2,7 2 2 2,9 2,8 1,9 2,4

Contrato 4,5 6,6 6,1 6,2 6,6 6,8 7,5 6,6

Total

enfermeras 13 9,3 8,1 8,2 9,5 9,6 9,4 9

Es importante aclarar que tal cómo se indicó anteriormente, esta medida se cumplió aunque con un ligero incremento de la oportunidad y una disminución de la producción. Con relación al servicio de enfermería, la estrategia del PSFF contempló el retiro de las 5 enfermeras del Servicio Social Obligatorio con las que se contaba en el año 2013, no obstante, dentro del programa también se analizó que para cumplir la producción para la vigencia 2015, era necesario contar con 9,3 enfermeros en el servicios de consulta externa, lo cual exigía la contratación de un enfermero de tiempo completo adicional a la salida de los 5 enfermeros rurales descritos en la medida. Durante el II trimestre de 2015 se contó con el 100% del talento humano proyectado, aunque se presentó una ligera disminución de la producción, debido a las actividades adicionales que realiza el personal de enfermería, pero que por línea técnica de la Secretaria de Salud no se registran en la producción cargada en el CIP, situación expuesta ampliamente en la medida 5 del presente documento.

Aumento de las novedades de talento humano por incapacidades, calamidades, permisos etc, factores que inciden directamente en el personal de planta, quienes

representan el 31% del talento humano de enfermería, proporción inversa a lo observado en medicina y odontología.

Al evaluar las horas trabajadas vs programadas observamos un cumplimiento del 99% y un 1% no trabajadas atribuibles a las novedades de personal y/o institucionales; al evaluar las horas trabajadas en consulta vs las programadas observamos un cumplimiento del 70%, un 19% dedicadas a actividades asistenciales (seguimientos a gestantes y cronicos, talleres de cronicos, cursos etc) y un 11% destinadas a otras actividades (ULG, pausas activas, capacitaciones etc). Al analizar la causalidad de las horas no trabajadas según la programacion, representando un 1%, observamos que el 82% es atribuible a las novedades de personal (incapacidades,calamidades, permisos, otros) y un 18% corresponde a novedades de tipo institucional (daño de equipos, servicios publicos). Al evaluar las horas disponibles para enfermeria comparando I trimestre año 2014 vs el I trimestre año 2015, se observa una disminucion del 34% y al comparar II trimestre 2014 vs 2015 se observa una disminucion del 21%, atribuibles directamente a los ajustes de capacidad instalada del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, tendencia que se mantiene subsecuentemente en cada uno de los servicios ambulatorios obedeciendo a los mismos factores.

DIANA TURBAY

CHIRCALES LOMAS SAN JORGE SAN JOSE OBRERO

OLAYA BRAVO PAEZ

QUIROGA

612

1.415

284

1.024

316

1.198

851

506438

1.196

291

899

225

687

183 157

TOTAL DE HORAS CONTRATADAS ENFERMERIAI TRIMESTRE 2014 - 2015

2014 201534%

DIANATURBAY

CHIRCALES LOMAS SAN JORGE SAN JOSEOBRERO

OLAYA BRAVOPAEZ

QUIROGA

723

1.202

418

986

400

1.300

867

459576

1.172

338

887

222

843 727

260

TOTAL DE HORAS CONTRATADAS ENFERMERIAII TRIMESTRE 2014 - 2015

2014 2015

21%

Aumento de los usuarios inasistentes en el servicio de enfermeria durante el I semestre del año 2015, correspondiendo a horas de personal disponible que no se traducen en actividades por la ausencia de los usuarios en los momentos programados.

0

50

100

150

200

250

ENE FEB MAR ABR MAYO JUNIO

CANT PTES 143 150 224 138 185 209

INASISTENTES ENFERMERIA I SEM

Al evaluar el comportamiento de las inasistencias durante el I semestre de 2015, observamos un total de 1.049 usuarios, es decir, 349 horas perdidas de enfermeros disponibles en el servicio.

Medio Ambiente


Año 2012

Año 2013

Año 2014

1 Semes-tre 2015

Proyección 2015

Meta PSFF

% de cum-plimiento

Número de visitas domiciliarias, comunitarias e institucionales -PIC-

93.404 240.606 487.006 990.886 316.850 824.833 264.264 120%

Número de sesiones de talleres colectivos -PIC-

981 2.259 22.848 216.577 245.374 433.154 764.084 32%

Total 94.385 242.865 509.854 1.207.463 562.224 1.257.987 1.028.348 55%

Meta PSFF N/A N/A N/A 1.064.086 514.174 1.028.348

% de cumpli-miento PSFF

N/A N/A N/A 113% 109% 122%

Respecto a la producción del PIC presenta un comportamiento creciente la cual se viene presentando desde el año 2011 al pasar de 94.385 actividades a 242.865 en el año 2012 con una variación positiva de 157%, comportamiento que se mantiene constante, en el año 2013 se presenta una variación positiva de 110% respecto al 2012; en el año 2014 se presenta nuevamente un aumento del 137% respecto al 2013; para este primer semestre de 2015 se tiene una producción del 562.224 actividades con las que se obtiene un porcentaje de avance para del 55% respecto a la meta del PSFF.

Al evaluar los dos tipos de actividades que se evalúan, se tiene en las visitas domiciliarias, comunitarias e institucionales un cumplimiento del 120% respecto a la meta 2015 del PSFF, sin

embargo respecto al número de sesiones de talleres colectivos se presenta un cumplimiento del 32%.

Respecto a la producción del Plan de Intervenciones Colectivas para los años 2014 y 2015 se observa una disminución en las actividades domiciliarias, comunitarias e institucionales, relacionada con los procesos de diagnóstico rápido y planeación que se desarrollaron durante el primer trimestre del 2015.

Con respecto a las sesiones de talleres colectivos, la cifra se supera durante el primer semestre del 2015 con respecto a lo ejecutado durante el año 2014.

Cabe mencionar, que durante el segundo semestre del 2015, la Secretaría Distrital de Salud inició un proceso de estandarización de la elaboración de informes basados en el Decreto 2193, ya que existen un número no determinado de intervenciones que no se registran y que definitivamente apoyan al cumplimiento de las metas distritales e impactan los indicadores de metas del plan de gobierno.

3.3.1.2. Análisis de Servicios Hospitalarios

TENDENCIA PRODUCCIÓN ANUAL TRIMESTRE ACUMULADO 2011 - 2015 SERVICIOS DE HOSPITALIZACIÓN

Con respecto a la estancia en el servicio de Hospitalización para este segundo trimestre de 2015,se observa un comportamiento decreciente desde el año 2012 pasando de 1.970 días a 1.215 días en el año 2013 con una disminución de 755 días lo que corresponde a un 38%, en el año 2014 al igual para el segundo trimestre hay disminución con respecto al año 2013 en 340 días lo que corresponde a un 28% al pasar de 1.215 días a 875 días y con respecto al año 2015 se observa una variación negativa con respecto al año 2014 al pasar de 875 días a 705 días con una disminución de 170 días con un 19% menos y aunque es una disminución menor referente al resto de años, espera terminar el año con un promedio de estancia general 1.202 con una disminución

del 23% que corresponde a 359 días este dato se proyecta con respecto al histórico de variación del año 2012-2014.

Según la meta del PSFF cuadro 32 el Hospital Rafael Uribe Uribe proyecto la siguientes días de egreso

CONCEPTO Valor año 2013

Meta PSFF año

2014

Valor obtenido

año 2014

% Cumpli-miento

Meta PSFF Año 2015

Valor Obtenido I semes-

tre

% Cumpli-miento I se-

mestre

Total día de Estancia 1.993 2.005 1.561 78% 1.856 705 -

General Adulto 1.141 1.131 905 80% 1.063 490 46%

General Pediátrica 556 528

425 80% 493 200 41%

Egresos obstétricos 296 346 231

67% 300

15 5%

Se evidencia que las metas proyectadas en el Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero con respecto a la producción de Hospitalización que corresponden a días, no se han cumplido y que es un comportamiento que se presenta desde el año 2014; la meta para el año 2014 eran 2.005 días de estancia y se lograron 1.561 días de estancia con un % de cumplimiento con respecto al PSFF del 78% con una disminución de 444 días; se evidencia que de los tres componentes de Hospitalización egresos obstétricos es el de menor % de cumplimiento y que para este año 2015 es aún más marcado debido que la meta es de 300 días y para este 1 semestre se ha obtenido 15 días con un % de cumplimiento del 5%.

Con respecto al segundo trimestre año 2015 se observa que el total de estancia es de 705 días, distribuido así:

Concepto Días de Estancia II trimestre año 2015 % Participación

General Adulto 490 69,5%

General Pediátrico 200 28,4%

Egresos obstétricos 15 2,1%

Total día de Estancia 705 100,0%

General adultos obtuvo 490 días con un participación del 69.5%, General pediátrico 200 días de estancia con un 28.4% y Egresos Obstétricos con 15 días con un 2.1%. Al revisar los resultados con la proyección del PSFF se obtienen los siguientes resultados:

Concepto Meta del PSFF

año 2015 Días de estancia II trimestre año 2015

% Cumplimiento con res-pecto a la meta de PSFF

General Adulto 1.063 490 46%

General Pediátrico 493 200 41%

Egresos obstétricos 300 15 5%

Total día de Estancia 1.856 705 38%

La meta proyectada para el año 2015 en PSFF es de 1.856 días y para este primer semestre se obtuvo 705 días con un % de cumplimiento del 38% que para este corte debería estar en un 50%; al evaluar el comportamiento por cada uno de sus componente se evidencia que General adultos la

meta es de 1.063 días y se obtuvo 490 días con un 46% de cumplimiento, General pediátrico la meta es de 493 y se obtuvo 200 días con un % de cumplimiento de 41% y Egresos obstétricos la meta es de 300 y obtuvo 15 días con un % de cumplimiento del 5% siendo esta la de menor cumplimiento.

Al analizar el comportamiento de los servicios de hospitalización podemos concluir lo siguiente:

El impacto evidenciado a partir del II semestre del año 2014 y el I semestre del año 2015 por la entrada en vigencia del Decreto 3047 de movilidad, que represento una perdida en usuarios cápita integral para el Hospital de 12.943 usuarios.

La movilidad de los usuarios perdidos del Régimen Subsidiado al Régimen contributivo, los cuales no recibirán servicios hospitalarios en la Red Pública, sino que tendrán como componente hospitalario la Red privada de los Aseguradores, lo que permite la prestación de la atención inicial de urgencias por parte del Hospital y el inicio inmediato de trámites de remisión en la red propia de la EPS para la subsecuente hospitalización.

El ajuste del contrato con la EPS Unicajas a partir del II trimestre del año 2015, representando una pérdida de 9.701 usuarios que no tendrán como puerta de entrada para los servicios de urgencias y hospitalización el Hospital Rafael Uribe Uribe.

La disminución marcada de la población vinculada para la vigencia 2015, así como la baja demanda de la misma a los servicios hospitalarios de I nivel de complejidad, requiriendo en gran medida manejo especializado o de alta complejidad, limitando así a los Hospitales de baja complejidad para el manejo hospitalario de esta población.

A pesar de los factores descritos, el Hospital por criterios de Habilitación cuenta con 18 camas hospitalarias y con la capacidad instalada en el talento humano para la prestación del servicio independiente al comportamiento de la demanda del mismo.

3.3.1.3. Análisis de Servicios Quirúrgicos

TENDENCIA PRODUCCIÓN ANUAL TRIMESTRE ACUMULADO 2011 - 2015 SERVICIOS QUI-RURGICOS

Se muestra en la gráfica el comportamiento decreciente de la atención de partos, pasando en 2011 de 118 partos a la atención de 48 partos en el 2014, viendo una reducción de 59%. Se tiene una variación promedio de -23% año a año con la cual se proyecta finalizar la vigencia 2015 con la atención de 37 partos.

Respecto a la meta planteada en el PSFF para 2014 (101 partos) se obtuvo un cumplimiento de 48%. En lo corrido del año 2015 se han realizado 11 partos que generan un cumplimiento de 13% en el primer semestre de 2015 respecto a la meta de 84 partos.

Al generar la proyección respecto a las vigencias anteriores se tendría una meta de 37 partos, menor a la proyectada en el PSFF. Sin embargo se tiene una producción del primer semestre de 11 partos, que corresponde al 30% de 37 proyectados y solo al 13% de cumplimiento de la meta del PSFF (84 partos).

Según la meta del PSFF cuadro 32 el Hospital Rafael Uribe Uribe proyecto atención de partos:


año 2015 Partos II trimestre

año 2015

% Cumplimiento con respecto a la meta de

PSFF

Atención de partos 84 11 13%

Al analizar el comportamiento del servicio de atención de partos podemos concluir lo siguiente:

El impacto evidenciado a partir del II semestre del año 2014 y el I semestre del año 2015 por la entrada en vigencia del Decreto 3047 de movilidad, que represento una perdida en usuarios cápita integral para el Hospital de 12.943 usuarios.

La movilidad de los usuarios perdidos del Régimen Subsidiado al Régimen contributivo, los cuales no recibirán servicios hospitalarios en la Red Pública, sino que tendrán como componente hospitalario la Red privada de los Aseguradores, lo cual permite la prestación de la atención inicial de urgencias por parte del Hospital y el inicio inmediato de trámites de remisión en la red propia de la EPS para la subsecuente hospitalización.

El ajuste del contrato con la EPS Unicajas a partir del II trimestre del año 2015, representando una pérdida de 9.701 usuarios que no tendrán como puerta de entrada para los servicios de urgencias y hospitalización el Hospital Rafael Uribe Uribe.

La disminución marcada de la población vinculada para la vigencia 2015, así como la baja demanda de la misma a los servicios hospitalarios de I nivel de complejidad, requiriendo en gran medida manejo especializado o de alta complejidad, limitando así a los Hospitales de baja complejidad para el manejo hospitalario de esta población.

El ajuste realizado a las guías de atención materno perinatal, que establecen los factores de riesgo que deben ser evaluados durante la gestación, así como los niveles de complejidad requeridos para el manejo de los mismos, excluyeron en gran medida la atención de partos en baja complejidad, siendo prácticamente el parto en expulsivo el que realmente demanda los servicios de I nivel de atención, ya que una vez se realiza la referencia de la gestante para la valoración por

ginecología y definición de su nivel de riesgo no es contrarefenciada al I nivel para continuar manejo por medicina general.

A pesar de los factores descritos, el Hospital por criterios de Habilitación cuenta con dos salas de partos equipadas y con la capacidad instalada en el talento humano para la prestación del servicio independiente al comportamiento de la demanda del mismo.

3.3.1.4. Análisis de Servicios Apoyo Diagnostico

TENDENCIA PRODUCCIÓN ANUAL TRIMESTRE ACUMULADO 2011 - 2015 SERVICIOS DE APOYO Y TRATAMIENTO

En este componente se evalúa la producción de exámenes de laboratorio, toma de imágenes diagnósticas y en servicios de apoyo y tratamiento en el que se contemplan: Otras consultas electivas realizadas (Psicología, Nutricionista, Optometría y otras) y numero de sesiones de terapias (respiratorias, físicas y otras).

Se tiene el siguiente cumplimiento de las actividades en el primer semestre de 2015 respecto a meta del PSFF:


año 2015 Producción I sem

2015 % Cumplimiento con respec-

to a la meta de PSFF

Exámenes de laboratorio 178.167 68.480 38%

Imágenes diagnosticas 17.066 4.924 29%

Otras consultas electivas 461 223 48%

Terapias respiratorias 192 216 113%

Terapias físicas 845 14.295 1692%

Otras terapias 717 6.904 963%

Respecto a exámenes de laboratorio se presenta una tendencia decreciente en la producción en promedio de los últimos años de -15%, reduciendo una producción de 27.559 tomas de laboratorio de 2013 a 2014. De esta información se parte para realizar la proyección 2015, con un resultado de 121.234 exámenes. Respecto a la meta planteada en PSFF 178.167 se tiene un cumplimiento del 38%, sin embargo respecto a la meta generada a partir de la proyección se tendría 56%.

Esta tendencia de disminución de una vigencia a otra, es considerada una medida de ajuste y racionalización clínica y diagnostica, ya que segun la modalidad de contratación (capitación), los exámenes de laboratorio constituyen una actividad intermedia, es decir, no son actividades facturables de manera individual, bajo esta óptica, aumentan los costos de los servicios cuando no se utilizan con racionalidad científica. Razón por la cual desde la Subgerencia de Servicios de Salud ha implementado auditorias de pertinencia entre la patología y el manejo adecuado en relación con las Guías de Práctica Clínica adoptadas por el Hospital; de lo cual se han generado planes de mejoramiento con los profesionales del área médica, producto de la socialización y retroalimentación directa con los profesionales que han tenido desviaciones en las solicitudes de laboratorio por orden medica según la meta institucional(4,5), así como el número de órdenes que generan en el total de consultas resolutivas (25%), lo cual ha permitido que los profesionales asistidos durante el proceso, hagan uso racional de las ayudas diagnósticas, basados en los hallazgos evidenciados en los informes de pertinencia médica y las evaluaciones de historia clínica; adicionalmente ha contribuido a fortalecer la adherencia a las guías de práctica clínica institucionales por patología, como marco de referencia para el quehacer médico.

El laboratorio clínico contaba para el 2014 contaba con Cuatro bacteriólogas asistenciales y una bacterióloga apoyando la parte administrativa, con este recurso se obtuvo una productividad de 15.0 y un rendimiento de 16.3 con un promedio de exámenes por orden de consulta externa de 4,9 y de urgencias de 2,0. A partir del mes de Septiembre de 2014 se reorganizaron los horarios de las profesionales de OPS, con el fin de que asumieran las urgencias de las 5:30 pm de lunes a viernes y los días sábados toda la jornada diurna, permitiéndonos mejorar la oportunidad en los horarios hábiles y disminuir la factura del contrato con el Hospital Centro Oriente.

Para la vigencia 2015 y de acuerdo a la productividad de laboratorio se define que el laboratorio clínico funciona con tres bacteriólogas asistenciales y una bacterióloga en la parte administrativa, con este recurso se logra para el primer trimestre 2015 una productividad de 19,1 y un rendimiento de 22, para el segundo trimestre se presenta una productividad de 20,9 y un rendimiento de 23,8 evidenciando un mejor uso del recurso humano versus la demanda del servicio.

Esta disminución en la solicitud de exámenes de laboratorio genera de manera directa no solo el costo en los servicios, sino la disminución en el consumo de reactivos, medios e insumos utilizados en el procesamiento de las muestras, lo cual constituye otra fuente de ahorro institucional.

En el servicio de imágenes diagnosticas se presenta una reducción promedio del -16%, al generar la proyección se espera un resultado de 8.991 toma de imágenes, que respecto a la meta de PSFF (17.066) se tiene un cumplimiento del 29%.

Al igual que los exámenes de laboratorio, las imágenes diagnosticas constituyen una actividad intermedia, por tanto, la disminución en la solicitud de imágenes tiene efectos positivos en el gasto, además es evidencia de mejoramiento en la racionalización de los recursos y de mayor eficiencia.

En este sentido las auditorias de pertinencia que realiza la Subgerencia de Servicios de Salud entre la patología y el manejo con relación con las Guías de Práctica Clínica tuvieron un impacto positivo en los servicios de imágenes, ya que por encontrarse tercerizado, entre mas imágenes se ordene mayor es el gasto institucional por este concepto, lo cual no se compadece con el valor UPC reconocido de manera integral por cada usuario.

Según lo anteriormente descrito, los comportamientos evidenciados en los servicios de laboratorio clínico e imágenes diagnosticas, se encuentran ajustados a la racionalización científica establecida por el Hospital en cumplimiento con lo descrito por las Guías de Practica Clínica, enfocado directamente en la pertinencia para la prestación de los servicios.

En otras consultas electivas realizadas se tienen en cuenta Psicología, Nutrición y Optometría, sin embargo para 2015 solo se presenta producción en el primer semestre de 2015 de 233 actividades, no se genera proyección para el segundo trimestre de 2015 debido a que estos servicios se ofertan únicamente a la población vinculada y se cuenta con la oferta mínima para asegurar la cobertura en los diferentes centros de atención por tanto la productividad del talento humano es baja. Para el servicio de Optometría se oferto la actividad de agudeza visual por Medicina General. Por lo anterior, se presenta un cumplimiento del 29% respecto a la meta del PSFF, ya que al evaluar la demanda del servicio de la población vinculada, por ser esta la única que tiene el servicio de optometría contratado con el Hospital, no representaba el numero de actividades y usuarios requeridos para la contratación de un profesional en esta disciplina, razón por la cual para el nuevo contrato con el Fondo Financiero Distrital de Salud, se logro contratar la actividad de agudeza visual por medicina y retirar la oferta del servicio de optometría para la vigencia 2015.

En el servicio de terapias se presenta una tendencia en aumento en la producción y un cumplimiento del 100% de la producción respecto a las metas anuales del PSFF, razón por la cual la proyección de servicios para la vigencia 2015 es mayor a la establecida en el PSFF. El cumplimiento de las actividades de terapias es resultado del fortalecimiento en Red de la UPA Bravo Páez, como centro de rehabilitación integral, el cual asumió la población para estos servicios del Hospital Santa Clara y parte del Hospital La Victoria, lo cual vemos reflejado en los resultados de la producción para esta vigencia.

3.3.2. ANÁLISIS PRESUPUESTAL

3.3.2.1. Análisis de Recaudo Ingreso

Iv trim 2012 Iv trim 2013 Iv trim 2014 2 trim 2015 Proyectado

...Venta de Servicios de Salud 23.448 30.279 37.485 15.713 37.270

...Total Aportes (No ligados a la venta de servicios)

3.356 0 10.028 1.228 573

Cuentas por cobrar Otras vigencias 2.648 3.375 1.912 1.938 1.938

TOTAL DE INGRESOS 31.275 43.423 49.517 18.944 39.781

31.275

43.423

49.517

18.944

39.781

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

$ M

illo

ne

s -

corr

ien

tes

Fuente: Ejecución Presupuestal Hospital Rafael Uribe Uribe Se observa que el comportamiento del recaudo de los ingresos ha presentado un comportamiento creciente desde el año 2012 al pasar de 31 mil millones a 43 mil millones para el año 2013 con una variación positiva de 39% con 12 mil millones de mas, así mismo se observa para el año 2014 un incremento del 14% von 6 mil millones más con respecto al año 2013; para el año 2015 en el II trimestre se observa una variación negativa del 22% es decir que los ingresos del 2014 que fueron de 24.344 millones en el 2015 están en 18.944 presentando una disminución de 7.325 millones, al analizar por cada uno de los componentes del Total de Ingreso encontramos lo siguiente: VENTA DE SERVICIOS DE SALUD: CAPITADO De acuerdo a las proyecciones establecidas para el PSFF 2015, se tiene como meta facturar $14.370.730.733, lo cual equivale a un promedio mensual de $1.197.560.894, sin embargo obser-vando el comportamiento de los diferentes pagadores de esta modalidad y teniendo en cuenta que no se han materializado los supuestos esperados para esta vigencia, como son: 1. Incremento en el valor usuario contratado

AÑO VALOR UPC REGIMEN

SUBSIDIADO

VALOR USUARIO

PROMEDIO

CONTRATADO

% UPC NEG

2008 234.128,59 8.388 43,0%

2009 264.734,78 9.212 41,8%

2010 286.540,99 10.164 42,6%

2011 295.622,50 10.247 41,6%

2012 428.897,38 10.964 30,7%

2013 538.514,64 12.113 27,0%

2014 562.208,69 12.528 26,7%

2015 622.881,22 12.786 24,6% En el cuadro anterior observamos como el valor usuario promedio contratado 2014 a julio 2015 tan solo creció el 2.1% equivalente a $258; mientras que el porcentaje de UPC negociada viene des-cendiendo históricamente pasando del 26.7% al 24.6% para los años 2014-2015.

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

VALOR USUARIO PROMEDIOCONTRATADO

8.388 9.212 10.164 10.247 10.964 12.113 12.528 12.786

% UPC NEGOCIADA 43,0% 41,8% 42,6% 41,6% 30,7% 27,0% 26,7% 24,6%

0,0%

5,0%

10,0%

15,0%

20,0%

25,0%

30,0%

35,0%

40,0%

45,0%

50,0%

-

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

TA

RIF

AS

COMPORTAMIENTO HISTORICO DE UPC -S VRS TARIFAS CONTRATADAS

2008 8388 43,0% 539.190 430.164

2009 9212 41,8% 808.974 423.455

2010 10164 42,6% 938.583 490.490

2011 10247 41,6% 909.508 468.653

2012 10964 30,7% 1.005.150 478.259

2013 12113 27,0% 1.143.733 545.798

2014 12528 26,7% 1.157.957 512.214

2015 12786 24,6% 614.887 239.129

AÑO ACTIVIDADES

No. DE AFILIADOS

CUBIERTOS POR

EL CONTRATO

VALOR USUARIO

PROMEDIO

CONTRATADO

% UPC

CONTRATADA

Desde el Proceso de Gestión de Mercadeo se ha adelantado la siguiente gestión al respecto:

Capital Salud: Se han buscado espacios con la EPS para renegociar el incremento del valor usuario de esta vigencia, el cual está en un valor de $11.300 desde agosto de 2013, sin em-

bargo dicha entidad a la fecha no ha renegociado las tarifas con ningún Hospital del Distrito, debido a que está en estudio por parte de la Junta directiva de la EPSS.

Caprecom: Se logró Incrementar el valor usuario en un 6.06%, a partir del mes de Marzo, es decir, se pasó de un valor usuario de $12.783 a $13.557,87 afiliado mes.

Unicajas: Se mantiene el valor usuario de $ 13.500, se tienen programadas próximas reunio-nes de negociación de tarifas y se espera el incremento del 6.6%.

Comportamiento real de la Facturación por la modalidad de capitación en el Hospital Rafael

Uribe Uribe ESE - 2015.

Valor Facturado Mes Dic. 2014:

1.118.732.133

ENERO 1.114.682.334 -4.049.798

FEBRERO 1.117.116.358 2.434.024

MARZO 1.118.801.555 1.685.197

ABRIL 1.095.847.357 -22.954.198

MAYO 1.067.600.056 -28.247.301

JUNIO 1.049.198.372 -18.401.684

JULIO 1.024.540.390 -24.657.982

TOTAL 8.600.176.818 -94.191.743

Fuente: BD Proceso de Gestión de Mercadeo – Seguimiento mensual a la facturación por pagador modalidad cápita. Enero a Julio de 2015. 2. Incremento en la población capitada mes; por el contrario desde el mes de Julio de 2014 se

nos está disminuyendo, de forma mantenida, la población capitada. Esta ha sido la tendencia en lo corrido de 2015, con una disminución acumulada a Julio de 6.667 usuarios para el I Nivel de atención Integral, representando una pérdida mensual de 952 usuarios promedio.

Comportamiento real de las Certificaciones de Bases de Datos (Población capitada) en el Hospital Rafael Uribe Uribe ESE - 2015.

Población Bases de Datos

general Dic. 2014:

90.892 usuarios

ENERO 90.472 -420

FEBRERO 90.653 181

MARZO 89.349 -1.304

ABRIL 87.624 -1.725

MAYO 87.212 -412

JUNIO 85.772 -1.440

JULIO 83.805 -1.967

TOTAL 697.541 -7.087

Fuente: BD Proceso de Gestión de Mercadeo – Seguimiento mensual a la facturación por pagador modalidad cápita. Enero a Julio de 2015.

Lo anterior está asociado principalmente a dos factores; en primer lugar, tenemos las periódicas depuraciones de base de datos realizadas por el FOSYGA- BDUA, cruce realizado entre régimen contributivo y régimen subsidiado en salud; en segundo lugar, la entrada en vigencia de la Resolu-

ción 2635 de 2014 del Ministerio de Salud y Protección Social, mediante la cual se definieron las condiciones de operación de la movilidad entre regímenes, vigente desde el 27 de Junio de 2014 - concordante con el inicio del descenso en la población contratada capitada.

Comportamiento de la Población Capitada integral en el Hospital Rafael Uribe Uribe ESE. 2012 - 2015.

60000

70000

80000

90000

100000

110000

01

20

12

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20

12

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20

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12

12

20

12

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11

20

13

12

20

13

01

20

14

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20

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20

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20

14

07

20

14

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20

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20

14

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10

20

15

11

20

15

12

20

15

POBLACION CAPITADA INTEGRAL

POB CAPITADA INTEGRAL

Fuente: BD Proceso de Gestión de Mercadeo – Seguimiento mensual a la facturación por pagador modalidad cápita. Enero 2012 a Julio de 2015. Proyección a Diciembre de 2015. De mantenerse dicha tendencia, finalizando la vigencia 2015 se estima tener una población capita-da de alrededor de 80.000 usuarios, impactando negativamente los ingresos por venta de servicios bajo la modalidad de capitación. Adicionalmente la EPSS Unicajas dio por terminado el contrato para prestación de servicios de Urgencias y Hospitalización a población de otras IPS que venía siendo atendida en nuestra institu-ción con un promedio de facturación mensual $22.000.000 aproximadamente, lo cual representaba al año $264.000.000 de los cuales solo se facturó hasta el mes de abril de 2015 el valor de $93.942.500.

Recaudo: Para la proyección del Recaudo a Diciembre de 2015, se deben tener en cuenta dos aspectos, el comportamiento histórico de recaudo y el proceso de conciliación de recobros. Para la vigencia 2015 se ha avanzado en este último proceso de forma permanente con las EPSS Capital Salud y Unicajas, lo cual afectará el recaudo de la vigencia notablemente. Por las razones anteriormente expuestas, la proyección de ingresos a diciembre de 2015 será de $12.587.786.423 aproximadamente y de esta facturación se espera un recaudo por valor de $12.296.924.220, con lo que no se cumplirían las proyecciones del PSFF en esta modalidad, lo anterior, en virtud de la disminución progresiva de la población capitada mensualmente, lo cual ha

derivado de la aplicación de la resolución 2635/14 y depuraciones en bases de datos del FOSYGA -BDUA. y otras variables socioeconómicas que dependen de externalidades, ajenas al Hospital. EVENTO SUBSIDIADO De acuerdo a las proyecciones establecidas para el PSFF 2015, se tiene como meta facturar $537.251.162, sin embargo a corte de julio de 2015, las proyecciones en esta modalidad se han sobrepasado debido a los siguientes factores:

Nuevos ingresos por venta de servicios “Centro Integral de Terapias” con una facturación pro-medio mes de $42.000.000 (ver análisis a continuación)

Debido a la aplicación de la Resolución 2635/14, para esta modalidad, genera ingresos adicio-nales por demanda en los servicios de urgencias y hospitalización de usuarios afiliados a EPS contributivas-subsidiado, promedio mes $2.500.000.

Se proyecta realizar la gestión de facturación de Recobros por traslados de ambulancia básica a los diferentes pagadores bajo esta modalidad, generando ingresos adicionales

SERVICIO INTEGRAL DE TERAPIAS EN LA UPA BRAVO PÁEZ

Esta nueva fuente de ingresos se encuentra en funcionamiento desde el día 5 de Mayo de 2014 obteniendo en el primer semestre de 2015 los siguientes resultados por ventas de servicios: Comportamiento estadístico de las atenciones en el Servicio de Terapias durante el I Semes-

tre Año 2015.

NUMERO DE PACIENTES ATENDIDOS

SERVICIO ENE FEB MAR ABR MAY JUN TOTAL I SEM.

AÑO 2015

Terapia Física 435 436 437 438 439 440 2.625

Fonoaudiología 92 110 125 130 122 120 699

Ter. Ocupacional 119 120 109 120 120 88 676

Total 646 666 671 688 681 648 4.000

NUMERO DE SESIONES REALIZADAS

SERVICIO ENE FEB MAR ABR MAY JUN TOTAL I SEM.

AÑO 2015

Terapia Física 2.294 2.517 2.188 2.310 2.482 2.504 14.295

Fonoaudiología 378 577 576 606 630 606 3.373

Ter. Ocupacional 589 597 573 629 634 509 3.531

Total 3.261 3.691 3.337 3.545 3.746 3.619 21.199

Fuente: Estadística Centro de Terapias UPA Bravo Páez - I semestre 2015.

Comportamiento de la Facturación del Servicio de Terapias durante el I Semestre Año 2015.


ENE 38.520.300 37.606.683 -913.617 98% 3.261

FEB 43.746.810 42.630.744 -1.116.066 97% 3.691

MAR 39.809.705 39.809.705 0 100% 3.337


ABR 42.137.855 -42.137.855 0% 3.545

MAY 43.943.520 -43.943.520 0% 3.746

JUN 42.511.355 -42.511.355 0% 3.619

Total 250.669.545 120.047.132 -130.622.413 48% 21.199

Fuente: Estadística Centro de Terapias UPA Bravo Páez y Proceso de Gestión Financiera – Carte-ra, corte a 30 de Junio de 2015.

En el primer trimestre del año se generaron ingresos netos (recaudo) por valor de $120.047.132, y para prestar estos servicios (se realizaron 10.289 actividades entre terapias físicas, ocupacionales y del lenguaje) el egreso fue de $63.933.863, obteniendo de esta operación, un resultado para el hospital de $56.113.269 de ingresos adicionales por otras fuentes en segmentos de mercado dife-rentes a los que tradicionalmente se venían trabajando; para el segundo trimestre se han facturado servicios por valor de $128.592.730, de los cuales no ingresaron recursos para el periodo de análi-sis, apenas ingresó un valor de $23.409.062 el día 8 de Julio de 2015, es decir, por fuera del tri-mestre. Hasta el momento solo se nos ha reportado una glosa de $1.747.848, por lo tanto, el re-caudo deberá estar por encima de los 120.000.000 de pesos, para prestar estos servicios (se reali-zaron 10.910 actividades entre terapias físicas, ocupacionales y del lenguaje = 621 actividades más que el trimestre anterior) el egreso fue de $91.241.195, obteniendo de esta operación, un re-sultado para el hospital de $37.351.535 adicionales por otras fuentes de ingresos. Resultado de dichos ingresos adicionales y descontando los gastos para prestar estos servicios se obtiene la siguiente tabla: Ingresos netos por ventas de servicios terapias

DESCRIPCIÓN ENE FEB MAR ABR MAY JUN TOTAL SEMES-

TRE

Total Facturado 38.520.300 43.746.810 39.809.705 42.137.855 43.943.520 42.511.355 250.669.545

(-) Total Gastos 19.976.332 22.162.776 21.794.755 36.815.716 24.712.055 29.713.424 155.175.058

Ingresos Netos 18.543.968 21.584.034 18.014.950 5.322.139 19.231.465 12.797.931 95.494.487

Fuente: Análisis Proceso de Gestión de Mercadeo Hospital Rafael Uribe Uribe ESE Como se puede observar en la tabla anterior los ingresos netos en el servicio de terapias genera-ron un ingreso neto adicional para el primer semestre de $95.494.487 por nuevas fuentes de ingre-sos. Con todo lo anteriormente expuesto, la proyección de facturación a diciembre de 2015 será de $1.144.339.783 aproximadamente y de esta facturación se espera un recaudo por valor de $489.966.018, evidenciando el cumplimiento a las proyecciones del PSFF en esta modalidad. REGIMEN CONTRIBUTIVO De acuerdo a las proyecciones establecidas para el PSFF 2015, se tiene como meta facturar $225.291.170, las proyecciones en esta modalidad son acertadas, proyectando una facturación a diciembre de 2015 por $225.832.126, ya que la facturación mensual se mantiene en $18.000.000 aproximadamente, de esta facturación se espera un recaudo por valor de $95.726.962, eviden-ciando el cumplimiento a las proyecciones del PSFF en esta modalidad.

FONDO DESARROLLO LOCAL En el Programa de Saneamiento fiscal y financiero (PSFF 2015) se proyectó como meta facturar $820.449.669, sin embargo, para la vigencia se están desarrollando dos contratos interadministra-tivos (127/2014 y 149/2014) con la Alcaldía local de Antonio Nariño por un valor total de $266.911.277, es de anotar que con corte a julio de 2015 no se ha realizado ninguna facturación debido a que los contratos interadministrativos supeditan la facturación a la ejecución de las activi-dades de la fase 2, que por cronograma del proyecto se realizan en meses posteriores y la cual incluye actividades de finalización de contratos.

3.3.2.2. Análisis de Gasto Comprometido

Análisis de Resultados de Comportamiento del Gasto y Proyección para el Cierre de la Vigencia 2015

Fuente: Ejecución Presupuestal 2015 HRUU

La gráfica y cuadro anterior se realizó manteniendo las premisas del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero. Sin embargo se hace necesario observar y leer detenidamente el análisis del gasto que más abajo se realiza y que permite establecer una situación financiera más próxima a un escenario financiero factible al cierre de la vigencia 2015

En el siguiente cuadro se resume el comportamiento del Gasto y su proyección al cierre del año, con una evaluación del cumplimiento frente a los valores de los rubros del programa de saneamiento fiscal y financiero de la ESE (cuadro 38 del programa). Se obtiene a partir de la proyección de cada uno de los rubros del gasto, el gasto comprometido y girado hasta junio de 2015 y la proyección a 31 de diciembre de la vigencia (se aclara que esta proyección es producto del análisis del gasto hasta el primer semestre y no corresponde necesariamente con el presupuesto disponible aprobado para la vigencia 2015, que se toma para el análisis financiero según los cuadros de presupuesto anexos al monitoreo):

ANALISIS DEL GASTO FRENTE AL COMPORTAMIENTO DEL PROGRAMA DE SANEAMIENTO FISCAL Y FINAN-CIERO ESTABLECIDO PARA LA VIGENCIA 2015 (CIFRAS EN MILES DE PESOS)

CODIGO ITEM DEL GASTO

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300000000 GASTOS 39.721 27.684 17.566 49.971 10.191

310000000 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 6.808 4.740 3.327 8.116 1.308 12,8%

311000000 SERVICIOS PERSONALES 4.311 2.592 2.193 4.443 132 1,3%

311010000 SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NÓMINA 1.887 1.178 1.178 2.020 133 1,3%

311020000 SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS 1.767 1.089 718 1.866 99 1,0%

311030000 APORTES PATRONALES AL SECTOR PRIVADO Y PUBLI-CO

657 325 297 557 -100 0,0%

312000000 GASTOS GENERALES 2.398 1.560 733 3.085 687 6,7%

312010000 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 2.376 1.525 699 2.615 239 2,3%

312010100 Arrendamientos 127 74 44 175 48 0,5%

312010200 Dotación 5 -5 0,0%

312010300 Gastos de Computador 109 38 15 66 -43 0,0%

312010400 Viáticos y Gastos de Viaje 0,0%

312010500 Gastos de Transporte y Comunicación 60 61 55 104 44 0,4%

312010600 Impresos y Publicaciones 150 108 46 185 35 0,3%

312010800 Mantenimiento y Reparaciones 1.091 830 241 1.928 837 8,2%

312010801 Mantenimiento ESE 1.091 830 241 1.928 837 8,2%

312010900 Combustibles, Lubricantes y Llantas 99 53 16 91 -8 0,0%

312011000 Materiales y Suministros 251 134 76 230 -21 0,0%

312011100 Seguros 146 100 80 172 26 0,3%

312011200 Servicios Públicos 263 121 121 207 -56 0,0%

312011300 Capacitación 15 -15 0,0%

312011400 Bienestar e Incentivos 26 1 1 1 -24 0,0%

312011500 Promoción Institucional 0,0%

312011600 Salud Ocupacional 22 1 1 -21 0,0%

312011700 Información 0,0%

312011800 Publicidad 0,0%

312011900 Compra de Equipo 11 5 5 9 -3 0,0%

312020000 OTROS GASTOS GENERALES 22 34 34 59 37 0,4%

312020100 Sentencias Judiciales 31 31 53 53 0,5%

312020200 Impuestos, Tasas, Contribuciones, Derechos y Multas 21 1 1 1 -19 0,0%

312020300 Intereses y Comisiones 1 -1 0,0%

312020400 Programas y Convenios Instituciones 3 3 4 4 0,0%

314000000 CUENTAS POR PAGAR FUNCIONAMIENTO 100 589 401 589 489 4,8%

320000000 GASTOS DE OPERACIÓN 32.913 22.944 14.239 41.855 8.942 87,2%

ANALISIS DEL GASTO FRENTE AL COMPORTAMIENTO DEL PROGRAMA DE SANEAMIENTO FISCAL Y FINAN-CIERO ESTABLECIDO PARA LA VIGENCIA 2015 (CIFRAS EN MILES DE PESOS)

CODIGO ITEM DEL GASTO

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321000000 GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN 32.913 22.944 14.239 41.855 8.942 87,2%

321010000 SERVICIOS PERSONALES 7.160 3.896 3.821 6.678 -482 0,0%

321010300 APORTES PATRONALES AL SECTOR PRIVADO Y PUBLI-CO

1.930 880 806 1.509 -421 0,0%

321020000 COMPRA DE BIENES 2.491 1.273 405 2.182 -309 0,0%

321020100 INSUMOS HOSPITALARIOS 2.491 1.273 405 2.182 -309 0,0%

321020101 Medicamentos 1.468 779 294 1.335 -132 0,0%

321020102 Material Médico-Quirúrgicos 984 421 79 722 -262 0,0%

321020103 Insumos de Salud Pública 39 11 19 -20 0,0%

Bienes PIC 62 32 106 106 1,0%

321030000 ADQUISICIÓN DE SERVICIOS 23.009 15.322 8.871 30.495 7.486 73,0%

321030100 Mantenimiento Equipos Hospitalarios 86 53 11 91 5 0,1%

321030200 Servicio de Lavandería 48 6 10 -37 0,0%

321030300 Suministro de Alimentos 71 29 8 49 -22 0,0%

321030400 Adquisición de Servicios de Salud 768 559 196 958 191 1,9%

321030500 Contratación de Servicios Asistenciales 21.018 13.925 8.505 28.100 7.081 69,1%

Contratacion de Servicios Asistenciales Generales 2.832 2.895 1.848 6.343 3.511 34,3%

Contratacion de Servicios Asistenciales PIC 18.186 11.030 6.656 21.757 3.571 34,8%

321030600 Adquisición Otros Servicios 1.019 750 151 1.286 268 2,6%

321040000 COMPRA DE EQUIPOS 21 22 19 38 17 0,2%

321040100 Equipo e Instrumental Médico Quirúrgico 21 22 19 38 17 0,2%

321990000 OTROS GASTOS DE COMERCIALIZACION 30 30 0,3%

321990100 Sentencias Judiciales 30 30 0,3%

321060000 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALIZACIÓN 232 2.432 1.122 2.432 2.199 21,5% Conforme a la tabla anterior se puede concluir que frente a lo proyectado inicialmente en el programa de Saneamiento Fiscal y Financiero, se tendría una sobreejecucion (mayor gasto) de $10.250 millones, que en caso de no ser cubierto por un mayor ingreso frente a lo proyectado, incide significativamente en el Equilibrio Presupuestal de la vigencia. Evaluando los ítems o rubros que inciden en esta situación se encontró el siguiente panorama:

+ Rubros que se estiman superan el valor proyectado del PSFF 2015: $11.522 millones - Rubros que se estiman están por debajo del valor proyectado del PSFF 2015: $1.273 millones

________________________________________________________________________________ =Resultado (mayor gasto del proyectado): $10.191 millones

Este mayor gasto proyectado se explica por las razones que a continuación se mencionan:

- El 23,3 % del mayor gasto ($2.688 millones) por concepto de cuentas por pagar de funcionamiento y operación. En este aspecto solo se dejó proyectado 332 millones en el programa de Saneamiento Fiscal y Financiero. Incidió de forma significativa la reserva de glosa establecida para los contratistas de Orden de Prestación de Servicios de Salud, (de un 5%), teniendo en cuenta los riesgos de glosa por calidad en los programas y metas del contrato de Plan de Intervenciones Colectivas (PIC) que el Hospital suscribió con el Fondo Financiero Distrital de Salud. Puede subsanarse esta situación con valor de reserva de glosa menor (aprox. El 2%) y menores tiempos en los procesos de auditoria de la Secretaría Distrital de Salud con las ESES en la ejecución del PIC. Es por este último argumento (demora en el proceso de auditoría de la SDS sobre el contrato 1449 de 2012) que no se ha podido girar el 100% de las cuentas por pagar que corresponden a dicha reserva de glosa. - El 61,5% del mayor Gasto ($7.081 millones) corresponde a Contratación de Servicios Asistenciales de los cuales $3.571 millones por concepto de la contratación del personal de OPS de Salud Pública y $3.511 millones para contratación de servicios asistenciales generales. Esta situación es consecuencia de la mayor facturación que se ha tenido del Plan de Intervenciones Colectivas en la actual vigencia dado que se ha llegado a facturar en el segundo trimestre $2.150 millones mensuales en promedio; la facturación del servicio de APH, que se estima pueda llegar $1.300 millones; la facturación de servicio de terapias (Subsidiado - Evento) y la ejecución del convenio 1320 de 2014 suscrito entre el Hospital y la Secretaria Distrital de Salud, para acciones de fortalecimiento de la gestión de calidad con enfoque de acreditación y acciones de seguimiento de IPS en eventos de interés de salud pública. - El 7,3% del mayor gasto ($837 millones) pertenecen al componente de Mantenimiento ESE, que se originan por las necesidades de contratación de insumos de ferretería para cumplir con las acciones de adecuación de infraestructura a fin de cumplir con los estándares de habilitación de servicios de salud, no cumplimiento de la meta de disminución del gasto en los servicios de vigilancia y aseo (a pesar de tener ahorros significativos en estos ítems). Es importante señalar, que el escenario aprobado en el programa de Saneamiento Fiscal y Financiero de la ESE, no se tuvo en cuenta los valores mínimos de gastos de mantenimiento para cumplir con lo establecido por la Ley 100 de 1993, de destinar un 5% del presupuesto de la entidad a acciones de mantenimiento hospitalario. En consecuencia, si se ajusta hoy los valores de los rubros respectivos para cumplir con el lineamiento legal del 5%, se obtiene que se debe destinar mayores recursos que los proyectados en el programa de saneamiento fiscal y financiero. Los rubros que tendrían un comportamiento favorable frente a la proyección del programa de saneamiento fiscal y financiero ($1.273 millones de menor gasto) corresponden principalmente a los gastos de nómina ($612 millones) y los gastos de medicamentos y material médico quirúrgico ($432 millones).

3.3.2.3. Análisis de Equilibrio Balance

Al análisis del ingreso aprobado vs la proyección del gasto se obtiene como resultado un déficit proyectado inicialmente de -$10.191 (manteniendo las premisas con las cuales se proyectó el presupuesto de ingresos aprobado para la vigencia 2015), por las razones expuestas con anterioridad, en el análisis del gasto y el ingreso son:

- Aumento de los gastos por concepto del incremento de cuentas por pagar, contratación servicios asistenciales tanto para el Plan de Intervenciones Colectivas como para procesos de prestación de servicios de salud y la ejecución de contratos y convenios de Atención Prehospitalaria, Ruta de la Salud - Redco y el convenio 1320 de 2014.

- Impacto en el ingreso por no disponer de recursos del Sistema General de Participaciones para cubrir los aportes patronales, la disminución en el ingreso por concepto de atención a la población subsidiada modalidad cápita (disminución de la población) y no cumplimiento de la meta de facturación por concepto de la atención a población pobre no asegurada (Vinculado), tal como se expuso en el análisis del ingreso.

Escenario de Ajuste frente al Déficit Presupuestal

Complementario al cuadro y gráfica anterior, la Oficina Financiera, teniendo en cuenta la proyección del ingreso obtuvo el siguiente cuadro que establece un escenario más realista sobre la proyección del equilibrio presupuestal de la vigencia, y que obliga a establecer medidas urgentes para disminuir este déficit:

GASTO VALOR

PROYECCION DE PRESUPUESTO DEFINITIVO DE INGRESOS, teniendo como recaudo adicional incor-poración del sistema general de participaciones para cubrir los gastos de aportes patronales e incorporación de la disponibilidad inicial ya realizada en la aprobación del cierre presupuestal 2014.

$ 43.491.155.008

GASTO PROYECTADO $ 49.971.051.192

DEFICIT DE APROPIACION PRESUPUESTAL TENIENDO EN CUENTA LA DISTRIBUCION DE LA DISPONIBILIDAD FINAL POR VALOR DE $1.604 MILLONES

-6.479.896.184

INCORPORACION DE CONTRATO DE ATENCION PREHOSPITALARIO APH – RUTA DE LA SALUD $ 1.236.207.039

INCORPORACION AJUSTE MAYOR RECAUDO PIC $ 1.500.000.000

INCORPORACION POR MAYOR RECAUDO VTA SERVICIO TERAPIAS (Evento) $ 220.952.788

INCORPORACION POR MAYOR RECAUDO CUENTAS POR COBRAR (Proyectado Inicialmente sobre $2.100 millones y se estima puede llegar a $3.241 millones incluido un desembargo de recursos de hospital, mayor recaudo de evento subsidiado y pago de liquidación de contrato 1034 de 2012 del Plan de Interven-ciones Colectivas).

$ 1.141.555.172

DEFICIT DE APROPIACION PRESUPUESTAL -2.381.181.185

En consecuencia con estas medidas antes expuestas se puede llegar a un déficit proyectado de -2.381.181.185. Implica realizar las acciones de incorporación en el presupuesto de contratos firmados con la Secretaría Distrital de Salud para atención Pre hospitalaria, la Ruta de la Salud de la Red Centroriente – REDCO y especialmente la incorporación de recursos adicionales, según la proyección del contrato del Plan de Intervenciones Colectivas PIC, conforme se ha venido concertando con la Dirección de Salud Pública de la SDS.

3.3.3. ANÁLISIS DE INDICADORES FINANCIEROS

3.3.3.1. Análisis de Indicadores de Liquidez

Fuente: Estados Financieros Consolidados CGN a Junio 30 de 2011 – 2015

Razón Corriente (Activo Corriente / Pasivo Corriente): El grafico muestra el indicador de razón corriente en 1,06 para el segundo trimestre del año 2015, el cual en el activo corriente muestra un decrecimiento del 46,06% comparativamente con la vigencia anterior afectado principalmente por el grupo de efectivo que disminuyo en un 64,95% dado por la devolución de los recursos del Convenio Interadministrativo No. 1320-2014 al Fondo Financiero Distrital de Salud por valor de 10.853,245 mil; así mismo por los grupos de inventarios el cual decreció en un 65,02% y deudores que disminuyó un 18,88% (sin incluir provisión) y cuyo componente principal está representado por los servicios de salud.

El comportamiento del pasivo corriente entre vigencias a corte junio 30 ha sido decreciente en un promedio del 50,49%, impacto reflejado en las cuentas por pagar (57,77%) dado por la devolución de los recursos asignados desde la Secretaria Distrital de Salud en la vigencia 2014 al hospital para el desarrollo del proyecto de construcción Cami Diana Turbay por 10.853,245 mil.

Representado en mayor proporción de participación por los acreedores (49,9%) que corresponde a acreencias a favor del Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS por concepto de liquidación de contratos por venta de servicios de salud y preliquidación de contratos PIC; así como el saldo por pagar de las ordenes de prestación de servicios - OPS, seguido de los avances y anticipos recibidos (19,3%) como recursos recibidos en administración del ente territorial bajo la modalidad de convenios interadministrativos para la ejecución de proyectos de infraestructura y/o dotación del hospital, los depósitos recibidos en garantía con un 15,4% que representan los recursos por las reservas de glosa para garantizar el cumplimiento de los contratos suscritos entre el hospital y los contratistas que prestan sus servicios al componente de salud pública y en menor cuantía se registran los bienes y servicios con un 13,7% y la retención en la fuente e industria y comercio con un 1,8%.

Por otra parte respecto a los pasivos por obligaciones laborales disminuyó considerablemente respecto a la vigencia anterior ya que no fueron provistos cargos para servicio social obligatorio y adicionalmente hubo retiro por parte de funcionarios que cumplieron su periodo para pensión, razón por la cual la consolidación de prestaciones sociales decreció en un 22,6%.

Así mismo los otros pasivos sufrieron una reducción del 24,5% dado que en la vigencia 2014 dentro del proceso de saneamiento de pasivos del Programa de Saneamiento Fiscal y Financiero – PSFF del Hospital Rafael Uribe Uribe I Nivel de Atención ESE, se viabilizó el cruce de saldos con cuentas maestras del pasivo a favor del Fondo Financiero Distrital de Salud – FFD por valor total de $2.252.805 mil, mediante la Resolución No. 2042 del 26 de Noviembre de 2014 “….por medio de la cual se ordena un gasto y se autoriza un giro con cruce de cuentas al Hospital Rafael Uribe Uribe I Nivel de Atención E.S.E., recursos destinados únicamente para sanear deudas contraídas con el Fondo Financiero Distrital de Salud - FFDS. Para el efecto y en cumplimiento de la mencionada Resolución 2042, la Dirección Financiera del Fondo Financiero Distrital de Salud emitió la Orden de Pago No. 445191 de fecha Diciembre 04 de 2014 y el giro se realizó sin situación de fondos, de acuerdo con lo establecido en el artículo 26 del Decreto 609 del 27 de diciembre de 2013.

Solidez (Activo Total / Pasivo Total): Se observa que el Hospital a junio 30 de 2015 presenta un indicador de solidez del 2,49; es decir que por cada $1 que adeuda cuenta con $2,49 para respaldar sus obligaciones. Durante los primeros tres años a corte trimestral junio 30, este indicador presenta un comportamiento decreciente en promedio de 0,05; sin embargo en el año 2015 arroja un resultado positivo de 1,07 superando la relación = ó>1. Liquidez Inmediata (Activo Corriente – Inventarios) / (Pasivo Corriente): El grafico muestra que el Hospital a junio 30 de 2015, presenta un indicador de liquidez inmediata del 1,05; es decir que al no incluirse el valor de los inventarios poseídos en la ESE, por cada $1 que adeuda dispone recursos inmediatos por $1,05 para cubrir sus obligaciones en el corto plazo. Lo anterior refleja que el comportamiento ha sido creciente en promedio de 0,16, en razón a la política de mantener un stock mínimo de inventarios.

3.3.3.2. Análisis Indicadores de Eficiencia


Rotación de Cartera: Ventas a Crédito / Cuentas por cobrar promedio: La rotación de cartera en general referencia un promedio de 5 días del grupo deudores por venta de servicios de salud. Sin embargo respecto al Fondo Financiero Distrital de Salud presenta una rotación de 17,89 días en promedio, por las administradoras del régimen subsidiado – EPS’S una rotación de 28,4 días, por las entidades promotoras de salud del régimen contributivo una rotación de 94,6 días en promedio dado que se sigue presentando incumplimiento de pago ya que no han cumplido compromisos fijados en las mesas de concertación con la Supersalud, por las aseguradoras: SOAT, VIDA y ARP una rotación de 142,9 días en promedio por los trámites dispendiosos de presentación, aceptación y pago de las cuentas, caracterizados por la falta de claridad y los reprocesos que se generan por la devolución de cuentas y la negativa de la entidad para una conciliación administrativa y contable. Días De Rotación De Inventario(Costo de Mercancías Vendidas / Inventario Promedio): Teniendo en cuenta que los inventarios que hacen parte del hospital, principalmente corresponde a medicamentos y elementos médico-quirúrgicos, indica que en promedio la ESE mantiene una rotación de inventarios entre uno (1) y dos (2) días para el segundo trimestre de la vigencia 2015, ya que no cuenta con un inventario significativo en el almacén debido a que el contrato de medicamentos se encuentra contratado por cápita, por lo tanto el proveedor realiza la dotación a todos los centros; así mismo maneja bajos stock dado por la coyuntura de la contención de costos y gasto presentado en el programa de saneamiento fiscal y financiero. Días Proveedores: (Compras del Período / Proveedores Promedio): Las cuentas por pagar a proveedores al cierre del segundo trimestre de la vigencia 2015 corresponde a 66 días en promedio, incrementándose en cada periodo dado por la falta de liquidez y adicionalmente por la prioridad en el cumplimiento del pago de las obligaciones laborales con los funcionarios de planta y con los contratistas de la entidad.

El mayor impacto se refleja en las cuentas por pagar a favor del FFDS por concepto de la liquidación de contratos por venta de servicios de salud e ingresos recibidos por anticipado por concepto de aportes al Sistema General de Participaciones vigencia 2015, saldos que por programa de saneamiento fiscal y financiero se debe gestionar su pago a través de recurso de cuentas maestras o por condonación de la deuda.

3.3.3.3. Análisis Indicadores de Rentabilidad

Jun 2011 Dic 2011 Jun 2012 Dic 2012 Jun 2013 Dic 2013 Jun 2014 Dic 2014 Jun 2015

SOBRE ACTIVOS TOTALES(%) -9,61% -14,37% -19,04% -27,32% -6,19% 8,19% 3,78% 2,00% -0,98%

SOBRE PATRIMONIO(%) -20,18% -26,64% -62,88% -70,63% -22,31% 19,23% 12,87% 5,00% -1,64%

SOBRE CAPITAL(%) -16,79% -21,04% -38,60% -41,39% -18,24% 23,81% 14,76% 5,26% -1,61%

-80,00%

-60,00%

-40,00%

-20,00%

0,00%

20,00%

40,00%

%

Indicadores de Rentabilidad


Rentabilidad sobre Activos Totales: (Utilidad Neta / Activo Total)*100: Se presenta una variación importante dado principalmente por la pérdida del ejercicio a junio 30 de 2015 la cual asciendes a -$288.460 mil y la disminución de los activos totales en razón a la devolución de los recursos del Convenio Interadministrativo No. 1320-2014 al Fondo Financiero Distrital de Salud por valor de 10.853,245 mil. Rentabilidad sobre Patrimonio (Utilidad Neta / Patrimonio)*100: Este indicador señala, como su nombre lo indica, la tasa de rendimiento que obtienen los propietarios de la empresa, respecto de su inversión representada en el patrimonio registrado contablemente, el cual al cierre del segundo trimestre de la vigencia 2015 presenta un resultado de -1,64%. Rentabilidad sobre Capital (Utilidad Neta / Capital Fiscal)*100: Presenta entre las vigencia 2013 y 2014 una variación de forma positiva, dado principalmente por el incremento en los ingresos operacionales, la contención de costos, gastos y el ingresos de recursos no operacionales por concepto de convenios interadministrativos de desempeño, lo cual se refleja en el estado de actividad económica y financiera del hospital, pero al cierre del segundo trimestre de 2015 se refleja una rentabilidad negativa del -1,61% dado por la pérdida del ejercicio a junio 30 de 2015 la cual asciendes a -$288.460. El capital fiscal durante el primer semestre de 2015 presenta algunas variaciones, dadas inicialmente por el traslado del resultado del ejercicio anterior y el incremento por la ejecución de los recursos entregados al hospital por parte del Fondo Financiero Distrital de Salud con ocasión de los convenios de desempeño e interadministrativo de cooperación.

RECOMENDACIONES PARA EL CUMPLIMIENTO DEL PSFF:

Agilidad en la liquidación de los contratos ya que de esto depende el giro de las cuentas maestras aprobadas en el PSFF viabilizado. En este momento el Hospital cuenta con la liquidación del Contrato 020/2010 por valor a favor del FFDS de $778.358.930, del cual se solicitó giro de los recursos por este concepto, esto debido a que no solo afecta el uso de las cuentas maestras sino el cumplimiento de una de las medidas propuestas por el Hospital y de la calificación de indicadores realizada por el MHCP.

Apoya externo para implementar la medida de restructuración de la planta, ya que se requieren recursos con los que no cuenta el Hospital en el momento, adicional la ESE se encuentra en proceso de modificación del PSFF por lo que se requiere definir el valor a ser financiado con cuentas maestras para la ejecución de esta medida.

SECRETARIA DISTRITAL DE SALUD

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