U N I V E R S I D A D AL A S P E R U A N A S

PROYECTO DE INVERSIN

Proyecto de inversin para la instalacin de una Panificadora El Horno EIRL en el 2015

INTEGRANTESAlejandro Becerra SaavedraLeydy Guerrero DazYovani Lpez Bravo

Jan - Per2015

NDICEPROYECTO DE INVERSION31.RESUMEN EJECUTIVO32.DATOS GENERALES DEL PROYECTO52.1.Nombre del proyecto52.2.Cobertura y Localizacin52.3.Monto62.4Plazo de Ejecucin62.5.Sector y tipo del proyecto63.ANLISIS DEL ENTORNO63.1.Macro entorno63.2.Micro entorno74.ANLISIS DE MERCADO84.1.Demanda (nacional, internacional)84.2.Oferta (nacional, internacional)115.PLAN ESTRATGICO125.1.Anlisis de integracin125.2.Tamao del proyecto13Especificaciones tcnicas de la amasadora sobadora:155.3.Localizacin del proyecto176.ESTRATEGIA DE EJECUCIN206.1.Estructura operativa206.3.Cronograma de actividades226.4.Consideraciones legales237.VIABILIDAD Y PLAN DE SOSTENIBILIDAD257.1.Anlisis tcnico258.ANLISIS FINANCIERO298.1.Inversin298.2.Financiamiento:32ANEXO35

PROYECTO DE INVERSION

1. RESUMEN EJECUTIVO

El presente proyecto se basa en un anlisis de la factibilidad econmica ante la posibilidad de instalar una panificadora en el centro de la ciudad de Jan, para lo cual se tendrn en cuenta las fuentes de financiamiento; se considera una demanda estable a largo de la vida del proyecto, ya que si bien, presenta un menor volumen al inicio, sta con el correr del tiempo aumenta, por tal motivo y a los fines de simplificar el anlisis, se estim un promedio por el perodo considerado en la evaluacin; se intentar marcar una diferencia respecto de la competencia.

El proyecto se basa, como se dijo en una panificadora, orientada a la produccin y venta a consumidores finales de productos variados de panificacin tales como pan francs, pan labranza, pan integral, pan manteca, pan integral de molde grande, galletas y rosquitas los cuales atendern a una demanda concentrada, representada fundamentalmente por entidades pblicas y privadas, as como tambin aquellos potenciales clientes.

Para realizar el negocio est previsto contar con unos empleados dedicados a la produccin y otro a la atencin al pblico, que en este caso sera el dueo o inversor. Teniendo en cuenta que se procura tener una rentabilidad del 14 % de Tasa de Inters de Retorno, considerando adems que la evaluacin abarca un horizonte temporal de 5 aos.

Para llevar adelante el proyecto es necesario una inversin inicial aproximada de S. / 112,478.95, la cual se recupera en un tiempo estimado, cercano a los cinco aos.

Objetivo GeneralEvaluar la viabilidad, factibilidad y rentabilidad econmica - financiera de la instalacin de una Panificadora en dicha urbanizacin y poder satisfacer al cliente.

Objetivos Especficos:

Determinar y analizar la demanda de pan en la urbanizacin las Palmeras. Identificar a los competidores y analizar la oferta. Plantear estrategias de marketing. Definir la capacidad mxima de produccin. Identificar la ubicacin ptima del negocio. Seleccionar el proceso productivo y sealar los requerimientos a utilizar. Definir la organizacin ms adecuada para el negocio. Estimar la inversin y evaluar las fuentes de financiamiento. Estimar los indicadores de rentabilidad econmica - financiera. Ofrecer unos buenos productos de calidad. Brindar un excelente servicio. Satisfacer las necesidades de nuestros clientes.

2. DATOS GENERALES DEL PROYECTO 2.1. Nombre del proyectoProyecto de inversin para la instalacin de una Panificadora El Horno EIRL2.2. Cobertura y LocalizacinEste proyecto se implementar en la Av. Mesones Muro C-01 de la Provincia de Jan, en el Departamento de Cajamarca.

2.3. MontoEl monto para el proyecto de inversin ser de.

2.4 Plazo de EjecucinEl plazo de ejecucin se llevara a cabo durante 2 meses.2.5. Sector y tipo del proyectoEl sector es industrial porque es una empresa que se dedica a transformar la materia prima en productos terminados.Su naturaleza es la de un proyecto productivo. Este proyecto se encuentra en la fase de pre-inversin en la etapa de estudio de pre-factibilidad.

3. ANLISIS DEL ENTORNO

3.1. Macro entorno

A. Econmico: La economa de Per es una de las economas emergentes ms destacadas y ha tenidotazas de empleo ms altas esto mejora las ventas para nuestro producto ya que en temporadas buenas las tasas incrementan.

B. Tecnolgico: El desarrollo de la tecnologa en Per ha sido mucho mayor que en aos anteriores porque las industrias de produccin favorecen la entrada de maquinaria de alta calidad siendo competitivo con las dems empresas esto hace que nuestro producto sea ms competitivo.

C. Socio-cultural: Debido a la futura inversin extranjera de supermercados en la ciudad de Jan es importante mencionar que la gran mayora de los consumidores posiblemente cambiaran sus lugares habituales de consumo (panaderas locales) por las grandes panaderas de los nuevos supermercados. Estos supermercados al poseer una mayor cantidad de recursos monetarios y tecnolgicos pueden disminuir sus costos de produccin.

3.2. Micro entorno

A. Anlisis de proveedoresLas siguientes empresas sern los proveedores fijos con los que contar la panificadora El Horno. La empresa MOLINERA INCA S.A (Chiclayo) nos proveer el insumo principal que es la harina. La empresa garantizar productos de calidad, entrega oportuna y sistemas de crdito.

NEGOCIOS CESAR S.A.C (Jan) nos proveer desde levadura, esencias, cremas, saborizantes, manteca, sal, azcar se ubican en la ciudad de Jan, lo que asegura el abastecimiento permanentes.

B. ClientesA continuacin se presenta una lista de los principales clientes a los que la panificadora El Horno se encarga de surtir sus productos.

ClienteClasificacin

FlorBodega

Seor de los MilagrosBodega

JuanitaBodega

CharitoBodega

RenatoBodega

OasisRestaurant

Las palmerasBodega

Don OmarBodega

LactobacRestaurant

TevsamRestaurant

MontegrandeBodega

El AyacuchanoRestaurant

El buen gustoRestaurant

Don TitoBodega

El HuayacnBodega

PakamurosBodega

Hnos. CarrascoBodega

Don AlejoBodega

Don chinoBodega

Virgen del ChapiBodega

Total20

C. Competidores Panadera Alarcn av. Mesones muro Panadera Unin Calle Mariscal Castilla La Casita Del Pan Calle Orellana Panadera las Palmeras Panadera el bosque

4. ANLISIS DE MERCADO

4.1. Demanda (nacional, internacional)

A. Demanda actual El pan es un producto alimenticio de consumo masivo que es indispensable en la mesa del hogar, cuyo consumo se manifiesta ms en maanas (desayuno) y en las noches (cena), el consumo del pan es constante.

i. Anlisis de la demanda histricaLa poblacin proyectada de Jan segn datos proporcionados por el INEI de Cajamarca, es de habitantes (INEI 2015).

ii. La Demanda Potencial

Q = npq

Dnde: Q es la demanda potencial. n es el nmero de posibles compradores.p es el precio promedio del producto. q es la cantidad promedio de consumo per cpita en el mercado. La panificadora pretende abastecer a toda la localidad (el cual sera nuestro mercado meta), la cual est conformada por 50,014 habitantes.Otros datos que hemos conseguido a travs de Amrica Economa s, el precio promedio de un pan es de S/.0.10, y que el consumo per cpita de pan es de 30 kilos mensuales.

Q = 301,350.

Y, una vez que hemos hallado que la demanda potencial de nuestro producto para la localidad, pasamos a hallar la demanda de nuestro negocio.

Teniendo en cuenta el tamao de nuestra inversin, nuestro capital de trabajo, nuestra capacidad de produccin, nuestra capacidad de abastecimiento, y nuestra inversin en marketing; pero tambin teniendo en cuenta otros aspectos como la informacin que hemos recopilado de la competencia, y nuestra experiencia en el negocio; hemos decidido que trabajaremos para captar el 30% de la demanda potencial. Por lo que podramos afirmar que el pronstico de nuestra demanda o de nuestras ventas para el prximo mes, sera de 90,405.

B. Canales de venta / distribucin

La produccin se oferta en la misma planta, mediante la venta directa al pblico consumidor; ofreciendo un producto de calidad. . Adems con el transcurso del tiempo se realizaran al mayoreo a bodegas, la recepcin del pan por parte de estos clientes se realiza en sacos de polietileno, el transporte corre a cuenta del comprador.

i. Canales de Comercializacin

CONSUMIDOR FINAL PRODUCTOR

CONSUMIDOR FINALMINORISTAPRODUCTOR

ii. PublicidadSe utilizar un sistema de publicidad que abarque las diferentes medios de comunicacin como son: televisin, radio, volantes en los primeros meses adems de promociones de introduccin como son reparticin gratuita del producto o venta al costo en periodos cortos.

iii. Personal Se convocara personal capacitado con certificacin de entidades educativas reconocidas para que trabajen en cada rea de la empresa por ejemplo Alumnos del instituto 4 de Junio sin dejar de lado la capacitacin en el personal de ventas para el trato a los clientes.

iv. ProteccinSe utilizarn productos de primera calidad que estn autorizados legalmente, se tendr el mximo cuidado en la manipulacin de los mismos y el cuidado en la distribucin utilizando empaques de papel.

C. Estrategia de precios Los precios de los productos se rigen por la libre comercializacin y obedece al libre juego de la oferta y la demanda. Segn la competencia y las condiciones de mercado los precios de los principales productos a ofrecer son:

ProductoPrecio (S/.)

Pan francs0.15

Pan labranza0.10

Pan integral0.10

Pan manteca0.10

Pan Integral de molde grande4.00 / bolsa

Pan de aceituna0.10

Galletas y rosquitas0.10

Pasteles y dulces1.20 / unidad

4.2. Oferta (nacional, internacional)

A. Oferta actual

i. Anlisis de la ofertaA las panaderas en el sector se las agrupa segn su capacidad de produccin, que a su vez depende del tipo de maquinaria o tecnologa que emplee, llegando a ser consideradas: Panaderas grandes, aquellas que procesan entre 7 a 15 sacos diarios. Panaderas medianas, las que procesan entre 2 a 6 sacos diarios. Panaderas pequeas que procesan entre a 1 saco diario.

De las panaderas consideradas medianas se sabe que elaboran un pan de baja calidad y deficiente presentacin. En cuanto a las consideradas pequeas, su producto final es definido como de mala calidad, con falta de peso, con deficientes condiciones de higiene y presentacin. As mismo podramos mencionar que los canales de distribucin utilizados normalmente son a travs de Bodegas, que se encuentran ubicadas en todo Jan. La venta promedio por bodegas es en razn de 100 unidades por cada establecimiento proyectndose una oferta global por zona de estudio alrededor de 2000 unidades diarias.

ii. Oferta Histrica:De acuerdo a la investigacin de mercado realizada hemos identificado aproximadamente 15 panaderas formales en la ciudad de Jan. La cual todas ellas se dedican a producir y vender diferentes tipos de panes (panes con conservantes).

5. PLAN ESTRATGICO 5.1. Anlisis de integracin

A. FODAANLISIS FODA

FORTALEZASOPORTUNIDADES

Produccin flexible Calidad del producto Maquinaria y equipo necesario Precios competitivos Experiencia laboral Ubicacin de la empresa

Creciente demanda de panes Buenas relaciones con los proveedores Crditos financieros La libre importacin de la harina de otros pases.

DEBILIDADESAMENAZAS

No se cuenta con un plan de produccin Empresa nueva Limitaciones en el capital

Incursin de grandes empresas extranjeras en la venta de panes embolsados. Incremento de la competencia desleal en el mercado local. Tasa de impuestos Creciente mercado de productos sustituibles. Llegada de supermercados que tienen mayor capital y una mejor distribucin de sus productos. Alto grado de competidores. Incremento del precio de la harina.

5.2. Tamao del proyecto

El tamao de la Panificadora estar determinado por los factores de localizacin, como son el abastecimiento de materia prima, el mercado proyecto, el nivel de tecnologa empleado y el financiamiento requerido. En una primera instancia el tamao del proyecto estar determinado por la capacidad de la planta y el tamao de la poblacin a satisfacer.

A. Tamao del mercadoEsta relacin mide la capacidad de produccin del proyecto en funcin del volumen de la demanda que se espera atender durante la vida til del proyecto. El mercado de Jan tiene gran demanda y nuestra produccin representa un porcentaje mnimo de esta demanda. La produccin ser exclusiva para bodegas, restaurantes y consumidores finales.

B. Tamao Disponibilidad de materia primaJan por su cercana a la ciudad de Chiclayo no sufre escasez de insumos debido al constante flujo de comunicacin. Existe gran cantidad de mano de obra.

C. Tamao tecnologa

La planta donde se instalar la panadera esta acondicionada a la existencia de maquinaria, equipos y accesorios, teniendo en cuenta la capacidad de produccin. La principal maquinaria para nuestra panadera es el horno.

Horno (Max 1000).- Para este proyecto se ha escogido el horno de la marca nova, este horno es elctrico y rotativo con energa elctrica monofsica / trifsica, tambin es opcional a gas propano y gas natural. Es eficiente y funcional construido en acero inoxidable con tecnologa propia de fcil manejo gracias a su mando electrnico programable y de gran versatilidad ideal para hornear todo tipo de productos de panadera y pastelera. La coccin es rpida, uniforme y econmica debido a los acumuladores de calor en calidad de acero. Tiene un tablero electrnico inteligente con control de temperatura, tiempo de horneado y tiempo de vaporizacin, alarma por calentamiento del horno, proteccin de motores, energa trifsica, motores elctricos y quemador automtico importado, intercambiador de calor en acero diseado para soportar altas temperaturas.

Capacidad de bandejas: 18 Produccin: 432 panes por horneada (15 min. aprox.)

Especificaciones tcnicas del horno:Modelo: Max 1000

rea de coccin (mt2): 2.65

Bandejas (65 x 45 cm.) : 18

Potencia instalada: (KW): 1.5 Kw

Consumo de combustible: 0.8 ugs / hora diesel 2

Medidas generales: mm

Ancho: 1,18

Largo: 1,78

Alto: 2,30

Amasadora sobadora (K25).- Su funcin es la de procesar un amasado y sobado homogneo utilizando para ello un motor de dos velocidades. Sus accesorios han sido fabricados ntegramente en acero inoxidable, tazn y agitador en acero inoxidable.

Especificaciones tcnicas de la amasadora sobadora:ModeloK25Capacidadde harinaMedidas (mm) ancho, largo, altoPotencia instaladaMotor ElctricoRPMMotor

25 kg520, 1000 y 9001.8/3kwTrifsico1.800/900

Tiene capacidad para 25 kilos de harina en masa de 40kg. Y rango de amasado desde un 1kg de harina, es silencioso y estable accionado con un sistema de fajas y poleas, motor elctrico trifsico.

La divisora de mesa (30MM).- Est diseada con un mecanismo que permite un corte homogneo, sus cuchillas son de acero inoxidable que dividen la masa en 30 partes iguales. Es un modelo manual de mesa, robusta y verstil ideal para colocar la mquina. Tiene una capacidad hasta 3kg, esta provista de un sistema de auto limpieza, cuchillas y sistemas de regulacin en acero inoxidable.

Especificaciones tcnicas de la divisora de mesa:Modelo 30 MM

Capacidad de masa en (kg)30

Peso (kg)180

Medidas (mm)Ancho LargoAlto 450630940

Coches (accesorios).- Los coches vienen a ser los carritos donde se pondrn las bandejas con las masas de pan. Sirve para trasladar las bandejas de un lugar a otro. Bandejas (accesorios).- Son los recipientes donde se colocarn las masas de pan, tienen una medida de 65 x 45 cm.

La balanza.- es in instrumento que se emplea para pesar las materias primas e insumos y la masa.

El extintor.- Es un aparato que sirve para apagar el fuego en caso incendios, arroja sobre el fuego agua y otras sustancias que impiden la combustin.

Chimenea (accesorios).- El tramo de la chimenea a instalarse es de 10 mt. La chimenea es un conducto para dar salida a los gases txicos que resulta de la combustin del horno, estn hechas de un material de aluminio.

D. Tamao capacidad de inversinPara nuestro proyecto el tamao de planta seleccionada implica un monto de inversin parte del cual puede ser financiado por el Banco de Crdito Del Per, y otra parte por el inversionista. El monto prestado ser utilizado para financiar activo fijo y capital de trabajo.

5.3. Localizacin del proyecto Dentro del proyecto uno de los pasos ms importantes es el de asignar una localizacin que rena las mejores condiciones para la ubicacin de la planta segn la naturaleza del proyecto. La mejor localizacin comprender la que permita obtener las mayores utilidades al inversionista. Existen diversos factores que se deben considerar para determinar cul ser la ubicacin ms favorable.

A. Macro localizacinEl proyecto estar ubicado especficamente en la ciudad de Jan. Esta ciudad cuenta con ms de 100,450, tiene una extensin territorial de 5 232,57 km cuadrados que representa el 15,4% del total del departamento de Cajamarca. Limita al norte con la provincia de San Ignacio, al sur con la provincia de Cutervo, al este con la provincia de Bagua y al oeste con la provincia de Huancabamba.

B. Micro localizacin Los principales factores y su respectivo porcentaje que se tendrn en cuenta para la eleccin del lugar en el cual estar ubicado estratgicamente el proyecto sern: Materia prima e insumos disponibles, Cercana al mercado de clientes, Mano de obra disponible, Transporte de la materia e insumos, disponibilidad de luz, agua potable y desage, Costo del local comercial, Transporte del producto terminado al cliente.

Mtodo Cualitativo: Este mtodo consiste en indicar los principales factores para la adecuada ubicacin de la panadera a instalarse en una determinada zona o lugar. La ponderacin de pesos variados del 1 al 5, donde 1 es el mnimo y 5 el mximo peso o ms importante. Luego multiplicar el factor de ponderacin de cada factor de localizacin por su puntaje obtenido segn la escala: del 1 que es el mnimo requerido al 10 que es el mximo requerido u ptimo. Se suman los resultados y el total mayor viene a ser la mejor alternativa de localizacin. El mtodo ponderativo expresado grficamente es:

U N I V E R S I D A D AL A S P E R U A N A S

3

FactoresFactor de ponderacin (de 1 a 5)Localidad

Fila AltaPondNuevo HorizontePondMorro SolarPondMonte GrandePond

Materia prima e insumos disponibles5525525945525

Cercana al mercado de clientes54205251050420

Mano de obra disponible3618824824515

Transporte de la materia e insumos4520728832624

Luz57358401050840

Agua y desage552510501050525

Costo del local comercial4936728520832

Transporte del producto terminado al cliente 4416728832624

TOTAL195248303205

Ponderacin: 1 mnimo, 5 mximo. Ponderacin: 1 mnimo, 10 mximo.

En este proyecto, la localizacin ms adecuada para instalar la panificadora es el de mayor valor, es decir la zona de Morro Solar que tiene un valor de: 303.

6. ESTRATEGIA DE EJECUCIN

6.1. Estructura operativa

C. Empleos directos e indirectos El tipo de personal que requiere la panificadora El Horno E.I.R.L., tanto para el turno de la maana como el turno de la tarde se divide en 3 grupos:

a) Para la Gerencia General: Tendr que ser una persona con preparacin superior un administrador y un contador. En esta empresa que ser una E.I.R.L., el dueo tambin es el gerente.

Administrador.- Ser el dueo de la empresa, se encargar de dirigir, supervisar y evaluar el trabajo y el financiamiento operativo y administrativo de la panadera. Contador: Se encargar de realizar un balance mensual de los ingresos y egresos para saber cunto se va a pagar de impuesto a la renta.

b) Para la produccin.- Necesitamos contratar dos maestros panaderos con experiencia en la elaboracin de panes.

Maestro panadero con experiencia: Sern dos personas, se encargaran de todo el proceso productivo del producto, teniendo el 100 % de responsabilidad en la elaboracin del pan. Coordinar los horarios de produccin de panes en cada proceso. Ayudante: Ayudara en el proceso del producto y tambin se encargara de la limpieza del local.

c) Para las ventas: Se requiere contratar tres personas, dos que se encarguen de las ventas en el mostrador de la panadera y una persona de la distribucin a las diferentes bodegas.

Agente de ventas.- Ser una seorita de buena presencia y trato excelente que se encargara de las ventas en el mostrador del local, donde adems representar la imagen de la empresa porque tendr contacto directo con los consumidores finales. Distribuidor: ser un joven que tenga licencia de conducir y sea responsable y puntual. Organigrama funcional de la empresa

GERENTE GENERAL (DUEO)

Contabilidad

Ventas

Produccin

6.2. Estructura societaria

Este proyecto estar constituido como una Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (E.I.R.L.) que est amparada por leyes generales y el Decreto Ley 21621.

En esta forma de empresa viene a ser una persona jurdica porque est sujeto a derechos y obligaciones con un fin jurdico. En este proyecto la empresa ser formada como una E.I.R.L., siendo el dueo de la panificadora denominada: El Horno E.I.R.L. el seor Santos Guerrero Chinguel.

El patrimonio de esta forma de empresa estar conformado por los aportes del dueo, el seor Santos Guerrero Chinguel, quien responder frente a cualquier deuda u obligacin con la panadera que viene hacer su patrimonio empresarial, ms no, responder para nada con su patrimonio personal que es su casa y dems inmuebles.

6.3. Cronograma de actividades

El plazo de ejecucin se llevara a cabo durante 8 semanas

ACTIVIDADESPeriodo de ejecucin (8 semanas)

12345678

Alquiler e implementacin del local XXX

Tramites de licencia de funcionamientoXXX

Seleccin y calificacin de proveedoresX

Cotizacin de Instrumentos y materiales.X

Adquisicin. De bienes, insumos y equipos.XX

Contratacin de personalX

PublicidadXXX

Asistencia tcnica, seguimiento y evaluacinXXXXXXXX

6.4. Consideraciones legales Para la formalizacin de una E.I.R.L. hay que seguir el siguiente procedimiento:

A) Identificacin de la razn social.- Este trmite se realiza en los registros pblicos de Jan (SUNARP) para evitar que el nombre que hayamos elegido para nuestra empresa se duplique con el de otras empresas. Este trmite demora aproximadamente 3 das, luego de los cuales esta oficina entrega una constancia de bsqueda (certificado de bsqueda) que seala si hay o no otra empresa con ese nombre.

B) Elaboracin de la minuta: La minuta es el documento que resume el estatuto de la empresa. El estatuto contiene las normas que van a regir la empresa. Elaborar la minuta de constitucin empresarial como una E.I.R.L., para ello se necesitan los datos personales del titular: nombres y apellidos, DNI, ocupacin, estado civil, domicilio, domicilio legal de la empresa, aporte de capital de la empresa. La minuta deber ser redactada por un Abogado y luego se suscribe la minuta del abogado y el titular.

C) Testimonio de constitucin notarial: Es el documento legal que el notario otorga para dar fe de la conformacin de la empresa. Es la escritura pblica entregada por el notario. Para obtener la escritura pblica hay que realizar un depsito bancario en cuenta corriente a nombre de la empresa por el 25% del capital declarado en la minuta. Luego se lleva a la Notara la munita, los comprobantes de pago y una copia del DNI. Este trmite demora 20 das, luego el titular firma el testimonio, se saca copia del testimonio o escritura publica firmada y legalizada y se lleva a los registros pblicos (SUNARP) para inscribir a la empresa.

D) Inscripcin en la SUNAT: Hay que tramitar el Ruc como persona jurdica, EIRL. Se usan los formularios N 2119 para tramitar el Ruc y el formulario N 806 para tramitar la autorizacin de impresin de comprobantes de pago para emitir boletas de venta o facturas.

E) Licencia de funcionamiento municipal.- Se tramita la licencia municipal de funcionamiento en la municipalidad de Jan. Tambin se tramitara un permiso especial en defensa civil del mismo distrito, para prevenir accidentes y ser necesario obtener un extintor en caso de incendios.

F) Inscripcin a Essalud.- Tanto el empleador como los trabajadores si es que les corresponde.

G) Inscripcin en el MINTRA: La autorizacin y legalizacin del libro de planillas del Ministerio de Trabajo y legalizacin de los libros contables en la Notaria.

H) El Carnet de Sanidad.- Es obligatorio para todo el personal que este en contacto directo con el producto consumir que es el pan y en contacto con los clientes. CUADRO DE GASTOS DE FORMALIZACIN DE LA EMPRESA

Bsqueda del nombre en registros pblicos:S/.6.00

Reserva de la razn social en registros pblicos:S/.14.00

Minuta de constitucin de la empresa, escritura pblica ante el Notario e inscripcin a Registros Pblicos:S/.71.00

Autorizacin de comprobantes de pago en la SunatS/.15.00

Declaracin de los impuestos a pagar segnRgimen especial del impuesto a la rentaS/.684.00

Certificado de zonificacin (licencia provisional):S/.70.00

Licencia de funcionamiento definitiva:

S/.150.00

Permiso y certificado de Defensa Civil:

S/.30.00

Legalizacin de libros contables:S/. 80.00

Carnet de sanidad:S/.20.00

TotalS/. 1,140.00

7. VIABILIDAD Y PLAN DE SOSTENIBILIDAD 7.1. Anlisis tcnico

A. Proceso productivo

RECEPCIN DE LA MATERIA PRIMA E INSUMOSALMACENAMIENTO DE LA MATERIA PRIMA E INSUMOSPESADO DE LA MATERIA PRIMA E INSUMOSMEZCLADO Y AMASADO

SOBADO PESADO DE LA MASA CORTADO BOLEADO BAJADA FERMENTACIN HORNEADO ENFRIADO PRODUCTO TERMINADO (Pan)

Hoja de trabajo del proceso productivo del pan

Nombre Del Procedimiento: Proceso Productivo del Pan

PasosDistanciaTiempoSmbolosDescripcin del procedimiento

1. 0 mt30

Se recibe la materia prima e insumos verificando su estado

2. 1 mt30Se traslada la materia prima e insumos al alcancen

3. 2 mt30Pesado de la materia prima e insumos a usar

4. 0 mt30Mezclado y amasado de los ingredientes

5. 0 mt25Sobar la masa ya mezclada hasta formar la liga

6. 0 mt5Pesado de la masa ya sobada y ligada

7. 0 mt20Cortar la masa en variar partes

8. 0 mt20Boleado de la masa

9. 0 mt20Darle forma de pan a la masa ya boleada

10. 1 mt1hSe traslada la masa al rea de reposo para que se fermente

11. 1 mt30Se traslada la masa al rea de horneado

12. 1 mt10Se sacan las bandejas de pan y s se dejan enfriar en la exhibidora lista para su venta

B. Distribucin de las instalaciones

C. Responsabilidad ambiental El impacto ambiental de un proyecto de panadera a instalarse en una determinada zona puede ser negativo o positivo. En el proyecto los resultados de la evaluacin ambiental son positivos debido a los criterios tomados durante la formulacin el proyecto as como el aspecto legal que norma en cuanto al medio ambiente. En la realizacin del estudio ambiental se tom en cuenta la metodologa propuesta por la entidad competente que legisla con respecto al medio ambiente, luego se realiz la evaluacin de cada actividad productiva, para finalmente obtener el resultado. Los criterios a evaluar, tienen un enfoque cualitativo.

Para realizar el estudio ambiental hay que seguir el siguiente procedimiento: Seleccionar las actividades. Identificar los aspectos ambientales de las actividades (positivo, negativo). Identificar los impactos ambientales. Evaluar la significancia de los impactos.ActividadesAspectosAmbientalesImpactoAmbientalProbabilidad de de ocurrencia

Manipulacin de los ingredientes (materia prima e insumos)

Probable adulteracinde los insumos recibidosAtentar contra la salud delconsumidorAltaMedia Baja

mezclado del agua con los demsingredientes y amasadoAgua contaminada.

Atentar contra la salud delConsumidor.AltaMedia Baja

darle consistenciaa la masa manualmente

Manos suciasAtentar contra la salud delconsumidorAltaMedia Baja

HorneadoConsumo de energa elctricaDisminucin de recurso naturalesAlta MediaBaja

De acuerdo al proceso productivo del pan el impacto ambiental ser:

Segn los indicadores de probabilidad de ocurrencia, es baja. El diagnstico del estudio ambiental nos dice que las probabilidades de que ocurran impactos ambientales negativos son mnimos, en caso de ocurrir seria de das generalmente; por lo tanto el impacto ambiental de nuestro proyecto es viable.

8. ANLISIS FINANCIERO En esta parte se determinar las fuentes de dnde se obtendrn los recursos, establecer las exigencias que ellas plantean, demostrar que son accesibles en la realidad, fijar la estructura de financiamiento y presupuestar las obligaciones que generar durante la vida del proyecto.

8.1. Inversin

DESCRIPCINAO 0

TANGIBLESS/.107 009,00

EQUIPOSS/. 82 394,00

MUEBLES Y ENSERESS/. 23 950,00

UTENSILIOS Y MATERIALESS/. 526,00

MATERIALES DE ESCRITORIOS/. 139,00

INTANGIBLESS/. 1 940,00

Estudio del proyecto y asesoraS/. 500,00

Formalizacin de la empresaS/. 1 140,00

Registro de marca (INDECOPI)S/. 300,00

CAPITAL DE TRABAJOS/. 3 429,95

COSTO DE PRODUCCINS/. 3,279.95

OTROSS/. 150.00

SUB TOTALS/. 112 378,95

+ IMPREVISTOSS/. 100,00

TOTALS/. 112 478,95

8.1.1. Detalle de la inversin Descripcincant.Precio Importe total Total

Unitario

A: INVERSIONES FIJAS

A.1; TANGIBLES107009.00

EQUIPOS82.394,00

Horno Max 1000150.000,0050.000,00

Divisora 30 mm12.304,002.304,00

Amasadora - sobadora28.320,0016.640,00

Batidora 1450,00450,00

CongeladoraBoleadora 113.000,0010.000,003.000,0010.000,00

MUEBLES Y ENSERES23.950,00

Escritorio1200,00200,00

Silln reclinable1100,00100,00

Exhibidora de pan21.920,003.840,00

Exhibidora conservadora110.000,0010.000,00

Bandejas2038,40760.00

Coches6640,003.840,00

Balanza grande1100,00100,00

Balanzas pequeas270,00140,00

Estante grande galvanizado11.000,001.000,00

Sillas1510,00150,00

Extintor1150,00150,00

Botiqun150,0050,00

Envases (con medida)102,0020,00

Mesa de trabajo2300,00600,00

Computadora13,0003,000.00

DESCRIPCINCANT.PRECIO IMPORTE TOTAL

UNITARIOTOTALS/,

UTENSILIOS Y MATERIALES DE ASEO

526,00

Rodillo110,0010,00

Tazones520,00100,00

Bolsas de papel c/asa (ciento)605,00300,00

Bolsas plsticas (cientos)301,5045,00

Escobas25,0010,00

Trapeadores22,004,00

Baldes22,004,00

Escobillas22,004,00

Secadores 42,008,00

Jabones31,003,00

Detergentes13,003,00

Recogedor15,005,00

Desinfectante210,0020,00

Tachos de basura25,0010,00

MATERIALES DE ESCRITORIO139,00

Libros contables210,0020,00

Lapiceros61,006,00

Liquid paper12,002,00

Papel bond A-4 (millar)126,0026,00

Perforador15,005,00

Engrampadora15,005,00

Agenda15,005,00

Impresin de comprobantes120,0020,00

Impresin de bolsas150,0050,00

A.2; INTANGIBLES1.940,00

Estudio del proyecto y asesora500,00

Formalizacin de la empresa1.140,00

Registro de marca (INDECOPI)300,00

DESCRIPCINCANT.PRECIO IMPORTE TOTAL

UNITARIOTOTALS/,

B: CAPITAL DE TRABAJO3.429,95

B.1; COSTO OPERATIVO

COSTO DE PRODUCCIN3279.95

Harina5 sacos104.00520.00

Azcar 8 sacos 110.00880.00

Huevos 5 cajas107.00535.00

Mantequilla 15 bolsas 0.83 12.45

Levadura20 barras 6.00 120.00

Manteca Vegetal25 baldes 44.5 1112.5

Leche en polvo

OTROS

AguaLuzLocal 5 kls

1mes 1mes1 mes 20.00

50.00100.002,000.00100.00

150.00

50.00100.002,000.00

8.2. Financiamiento:

8.2.1. Fuentes internasViene hacer el dinero que invertir como dueo de la panificadora. El aporte ser de: S/ 51,500.00. Este dinero es obtenido por los ahorros de varios aos ms la entrega de una herencia por parte de sus padres. Este dinero cubrir una gran parte de nuestra inversin.

8.2.2. Fuentes externasLa otra parte del proyecto ser financiado por el Banco de Crdito del Per (BCP), que prestar el monto de: S/ 60,978.95.

8.3. Flujo de ingresos y egresos

ingresos

AoValor

160,000.00

272,000.00

386,400.00

4103,680.00

5124,416.00

Total546,496.00

Egresos

AoValor

150,000.00

252,000.00

352,080.00

454,163.20

556,329.73

Total264,572.93

8.4. Flujo de caja

Flujo de cajaIngresos - egresos

AoValor

110,000.00

220,000.00

334,320.00

449,516.80

568,086.27

Total 181,923.07

Formulacin de datos: F1: 10,000.00F2: 20,000.00F3: 34,320.00F4: 49,516.80F5: 68,086.27N: 5Tasa de inters: 10% Inversin inicial: 112 478,95

Valor Actual Neto y la tasa de inters de retorno.

VNA = (0.10, A2:A6-A1) = 164,150.20TIR= (A2:A6) = 14%

TIR: La rentabilidad promedio anual del proyecto es 14%,

ANEXO

A. Maquinaria

HORNO ROTATIVO MAX 1000

AMASADORA- SOBADORA K 25

DIVISORA DE MESA 30MM