Presupuesto 2012 ARCYL

1.2.7

0208.FUND. ENSEÑANZA DE LAS ARTES EN C. Y L.

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PROYECTO DE PRESUPUESTOS PARA EL AÑO 2012 DE LA COMUNIDAD DE CASTILLA Y LEÓN

Pág. 304 Tomo 15

SECTOR PÚBLICO REGIONAL ENTIDAD FUND. ENSEÑANZA DE LAS ARTES EN C. Y L.

PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN A.-DEBE

REAL ESTIMADO PREVISIÓN 2010 2011 2012 DENOMINACIÓN

278.744 2.096.748 1.157.867 1- APROVISIONAMIENTOS

278.744 2.096.748 1.157.867 Consumo de Mercaderias

--- --- --- Variacion Deterioro Existencias

4.366.296 4.561.362 4.442.249 2- GASTOS DE PERSONAL

4.366.296 4.561.362 4.442.249 Gastos de Personal

3.331.177 1.276.900 1.213.286 3- OTROS GASTOS DE EXPLOTACION

2.841.573 764.162 789.568 Servicios Exteriores

--- --- --- Tributos

--- --- --- Variacion Deterioro Creditos Operac. Comerciales

489.604 512.738 423.718 Otros Gastos de Gestion

165.219 220.875 184.122 4- AMORTIZACION DEL INMOVILIZADO

165.219 220.875 184.122 Amortizacion del Inmovilizado

4.133 --- --- 5- DETERIORO Y RTDO. ENAJENACIONES INMOVILIZADO

--- --- --- Variacion Deterioros de Inmovilizado

4.133 --- --- Rtdos. Procedentes Activos No Corr. y Gtos. Excepc

476.200 --- --- RESULTADO DE EXPLOTACION

--- --- --- 6- GASTOS FINANCIEROS

--- --- --- Gastos Financieros

--- --- --- 7- VARIACION VALOR RAZONABLE EN INSTR. FINANCIEROS

--- --- --- Variacion Valor Razonable en Instrum. Financieros

796 --- --- 8- DIFERENCIAS DE CAMBIO

796 --- --- Diferencias de Cambio

--- --- --- 9- DETERIORO Y RTDO. ENAJENAC. INSTRUM. FINANCIER.

--- --- --- Variacion Deterioros Particip. y Deudas a L/P

--- --- --- Variacion Deterioros Particip. y Deudas a C/P

4.759 6.332 3.500 RESULTADOS FINANCIEROS

480.959 --- --- RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS

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1 Empresas públicas, fundaciones públicas y otros entes 1.2 Fundaciones públicas 1.2.7 0208.FUND. ENSEÑANZA DE LAS ARTES EN C. Y L.

Empresas públicas, fundaciones públicas y otros entes Pág. 305

Euros

B.-HABER REAL ESTIMADO PREVISIÓN

DENOMINACIÓN 2010 2011 2012 1- IMPORTE NETO DE LA CIFRA DE NEGOCIOS 100.762 151.417 139.850

Ventas --- --- ---

Ingresos Propios: Cuotas, Promoc., Donac. y Legado 100.762 151.417 139.850

2- VARIACION EXISTENCIAS PTOS. TERMIN. Y EN CURSO --- --- ---

Variacion de Existencias --- --- ---

3- TRABAJOS REALIZADOS FUNDACION PARA SU ACTIVO --- --- ---

Trabajos Realizados Fundacion para su Activo --- --- ---

4- OTROS INGRESOS DE EXPLOTACION 8.355.782 5.763.286 6.670.052

Otros Ingresos de Gestion 58.130 642 650

Subv., Donaciones y Legados Explot. Recibid. Junta 8.276.200 5.641.876 6.550.934

Otras Subv., Donaciones y Legados de Explotacion 21.452 120.768 118.468

5- IMPUTACION SUBV. DE INMOVIL. NO FINANCIERO 165.219 220.875 184.122

Subv., Donac. y Leg. Capital Transf. a Rtdo. Ejerc 165.219 220.875 184.122

6- EXCESOS DE PROVISIONES --- --- ---

Excesos de Provisiones --- --- ---

7- DETERIORO Y RTDO. ENAJENACIONES INMOVILIZADO 6 12 ---

Variacion Deterioros de Inmovilizado --- --- ---

Rtdos. Procedentes Activos No Corr. e Ingr. Excepc 6 12 ---

RESULTADO DE EXPLOTACION --- 2.020.295 3.500

8- INGRESOS FINANCIEROS 5.555 6.162 3.500

Ingresos fiancieros 5.555 6.162 3.500

9- VARIACION VALOR RAZONABLE INSTRUM. FINANCIEROS --- --- ---

Variacion Valor Razonable Instrumentos Financieros --- --- ---

10- DIFERENCIAS DE CAMBIO --- 170 ---

Diferencias de Cambio --- 170 ---

11- DETERIORO Y RTDO. ENAJENACION INSTR. FINANC. --- --- ---

Variacion Deterioros Particip. y Deudas a L/P --- --- ---

Variacion Deterioros Particip. y Deudas a C/P --- --- ---

RESULTADOS FINANCIEROS --- --- ---

RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS --- 2.013.963 ---

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Pág. 306 Tomo 15


PRESUPUESTO DE EXPLOTACIÓN A.-DEBE


--- --- --- Impuesto sobre Beneficios

480.959 --- --- RESULTADOS DEL EJERCICIO

8.621.769 8.149.553 6.994.024 TOTAL DEBE

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Euros

B.-HABER REAL ESTIMADO PREVISIÓN

DENOMINACIÓN 2010 2011 2012

RESULTADOS DEL EJERCICIO --- 2.013.963 ---

TOTAL HABER 8.621.769 8.149.553 6.994.024

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Pág. 308 Tomo 15


PRESUPUESTO DE CAPITAL APLICACION DE FONDOS


379.575 28.521 10.650 ADQUISICION DE ACTIVO NO CORRIENTE

66.884 --- --- Inmovilizado Intangible

312.691 27.121 10.650 Inmovilizado Material

--- --- --- Inversiones Inmobiliarias

--- --- --- Bienes del Patrimonio Historico

--- 1.400 --- Inversiones Fiancieras a Largo Plazo

--- --- --- Otros

--- --- --- REDUCCIONES FONDO SOCIAL O DOT. FUNDACIONAL

--- --- --- Reducciones Fondo Social o Dotacion Fundacional

--- --- --- CANCELACION DE DEUDAS A LARGO PLAZO

--- --- --- Cancelacion de Deudas a Largo Plazo

--- --- --- PROVISIONES Y OTRAS PERIODIFICACIONES A L/P

--- --- --- Provisiones y Otras Periodificaciones a L/P

140.132 -2.013.963 --- VARIACIONES DEL CAPITAL CIRCULANTE

519.707 -1.985.442 10.650 TOTAL APLICACIONES

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Euros

ORIGEN DE FONDOS REAL ESTIMADO PREVISIÓN

DENOMINACIÓN 2010 2011 2012 RECURSOS GENERADOS POR OPERACIONES 135.046 -2.013.963 ---

Amortizaciones 165.219 220.875 184.122

Variacion Deterioros Operaciones Comerciales --- --- ---

Rtdo. Explot. antes de Subv., Donac. y Legados Exp -8.328.457 -8.003.826 -6.857.024

Subvenciones, Donaciones y Legados de Explotacion 8.297.652 5.762.644 6.669.402

Resultados Financieros 632 6.344 3.500

APORTACIONES AL FONDO FUNDACIONAL --- --- ---

De la Junta y Otros Entes Publicos --- --- ---

Del Sector Privado --- --- ---

SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS RECIBIDOS 379.575 27.121 10.650

Subvenc., Donac. y Legados de Capital Junta C. y L 379.575 27.121 10.650

Subvenc., Donac. y Legad. Capital Otros Entes Publ --- --- ---

Otras Subvenc., Donaciones y Legados de Capital --- --- ---

FINANCIACION AJENA A LARGO PLAZO --- --- ---

De la Junta de Castilla y Leon --- --- ---

Otras Deudas a Largo Plazo --- --- ---

ENAJENACION O CANCELACION DE ACTIVOS NO CORRIENTES 5.086 1.400 ---

Enajenacion o Reclasificac. de Activos No Corrient 5.086 --- ---

Cancelacion de Activos No Corrientes --- 1.400 ---

TOTAL ORIGENES 519.707 -1.985.442 10.650

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Pág. 310 Tomo 15


VARIACIÓN DEL FONDO DE MANIOBRA VARIACIONES DE ACTIVO CIRCULANTE


--- --- --- ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA

--- --- --- EXISTENCIAS

371.993 -520.033 -8.033 DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A COBRAR

2.000 1.400 --- INVERSIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO

208.197 89.967 -487.410 EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LIQUIDOS EQUIVALENTES

-240.409 7.134 180.366 PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO

--- 2.013.963 --- (A-B) VAR. FONDO MANIOBRA (ORIGENES)

341.781 1.592.431 -315.077 TOTAL VARIACIONES ACTIVO CIRCULANTE

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Euros

VARIACIONES DE PASIVO CIRCULANTE REAL ESTIMADO PREVISIÓN

DENOMINACIÓN 2010 2011 2012 PASIVOS VINC. ACT. CORR. MANTEN. PARA LA VENTA --- --- ---

PROVISIONES A CORTO PLAZO 19.080 27.321 -39.401

DEUDAS A CORTO PLAZO 262.307 -312.758 -24.644

ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS A PAGAR -271.975 1.902.700 -247.649

PERIODIFICACIONES A CORTO PLAZO 192.237 -24.832 -3.383

(A-B) VAR. FONDO MANIOBRA (APLICACIONES) 140.132 --- ---

TOTAL VARIACIONES PASIVO CIRCULANTE 341.781 1.592.431 -315.077

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Pág. 312 Tomo 15


BALANCE DE SITUACIÓN ACTIVO


954.390 760.636 587.164 1- ACTIVO NO CORRIENTE

78.086 45.470 17.114 Inmovilizado Intangible

876.304 715.166 570.050 Inmovilizado Material

--- --- --- Inversiones Inmobiliarias

--- --- --- Bienes del Patrimonio Historico

--- --- --- Inversiones Financieras a Largo Plazo

--- --- --- Activos por Impuesto Diferido

1.450.120 1.028.588 713.511 2- ACTIVO CORRIENTE

--- --- --- Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta

--- --- --- Existencias

589.566 69.533 61.500 Deudores Comerciales y Otras Cuentas a Cobrar

6.040 7.440 7.440 Inversiones Financieras a Corto Plazo

--- 7.134 187.500 Periodificaciones a Corto Plazo

854.514 944.481 457.071 Efectivo y Otros Liquidos Equivalentes

2.404.510 1.789.224 1.300.675 TOTAL ACTIVO

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Euros

PASIVO REAL ESTIMADO PREVISIÓN

DENOMINACIÓN 2010 2011 2012 1- PATRIMONIO NETO 1.125.717 -1.082.000 -1.255.472

Dotacion Fundacional 30.000 30.000 30.000

Reservas -345.913 135.046 135.046

Resultados de Ejercicios Anteriores --- --- -2.013.963

Otras aportaciones de Socios --- --- ---

Resultado del Ejercicio 480.959 -2.013.963 ---

Subvenciones, Donaciones y Legados Recibidos 960.671 766.917 593.445

2- PASIVO NO CORRIENTE --- --- ---

Provisiones a Largo Plazo --- --- ---

Deudas a Largo Plazo --- --- ---

Pasivos por Impuesto Diferido --- --- ---

Periodificaciones a Largo Plazo --- --- ---

3- PASIVO CORRIENTE 1.278.793 2.871.224 2.556.147

Pasivos Vinc. con Activ. No Corr. Mant. para Venta --- --- ---

Provisiones a Corto Plazo 19.080 46.401 7.000

Deudas a Corto Plazo 323.501 18.226 2.500

Acreedores Comerciales y Otras Cuentas a Pagar 703.529 2.598.746 2.342.179

Periodificaciones a Corto Plazo 232.683 207.851 204.468

TOTAL PASIVO 2.404.510 1.789.224 1.300.675

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Pág. 314 Tomo 15

SECTOR PÚBLICO REGIONAL

ENTIDAD: 0208 FUND. PARA LA ENSEÑANZA DE LAS ARTES EN C. Y L. (ARCYL)

OBJETIVOS Y ACCIONES 2012

DESCRIPCIÓN

1. Objetivo. Consolidación de la Escuela superior de Arte Dramático de Castilla y León (ESADCyL). Gestión de actividades y colaboración con entidades. Adaptar las Enseñanzas de la ESADCyL al Proceso de Bolonia. Impulsar los Estudios Superiores del Vidrio. Implantación de los nuevos cursos académicos y consolidación de los ya existentes en la Escuela Profesional de Danza de Castilla y León (EPDCyL). Fomento, financiación y desarrollo de las Enseñanzas Artísticas. Acciones 1.2 Otras actuaciones:

- Promover y Organizar actividades en la escuela Superior de Arte Dramático de Castilla y León

- Convenio con la Fundación Centro Nacional del Vidrio para contribuir a la financiación de los Estudios Superiores de vidrio

- Participar en las actividades de formación de los estudios de Conservación y Restauración, Diseño y Escuela de Excelencia Musical

- Promover y organizar actividades en la Escuela Profesional de Danza de Castilla y León

Suma objetivo 1

2. Objetivo. Facilitar la movilidad en el espacio Europeo de alumnos y profesores. Acciones 2.2 Otras actuaciones:

- Contrato de subvenciones para el proyecto de Movilidad Leonardo da Vinci para prácticas de titulados de Enseñanzas Artísticas superiores

- Contrato de Subvención de Movilidad Erasmus concedida al Consoracio ARTECYL, formado por la Fundación ARCYL y las Escuelas Superiores de Enseñanzas Artísicas

Suma objetivo 2

3. Objetivo. Administrar y mantener los edificios y las instalaciones de la ESADCyL, la EPDCyL y de las oficinas de la Fundación, dotándolos, si fuera necesario, de los elementos imprescindibles para su correcto funcionamiento

COSTE

83.331

281.250

274.000

59.904

698.485

94.206

24.262

118.468

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OBJETIVOS Y ACCIONES 2012

Acciones 3.1 Proyectos de inversiones:

- Fondos Bibliotecarios - Inversiones por resposición de bienes deteriorados en la ESADCyL y

EPDCyL en las oficinas de la Fundación Suma

3.2 Otras actuaciones:

- Mantenimiento de las instalaciones de las Escuelas Profesional de Danza y Superior de Arte Dramático de CyL situadas en el Centro Cultural Miguel Delibes (CCMD) de Valladolid

- Manenimiento de las instalaciones de la Escuela Profesional de Danza de CyL en Burgos en el edificio Rafeal Frühbeck

- Mantenimiento de las Instalaciones de las Oficinas de la Fundación Suma

Suma objetivo 3

4. Objetivo. Promoción y difusión del sistema educativo de Castilla y León en diferentes medios de comunicación con alcance significativo en la Comunidad de Castilla y León Acciones 4.2 Otras actuaciones:

- Difusión y promoción del sistema educativo de Castilla y León en general y de las Enseñanzas Artísticas en particular

Suma objetivo 4

5. Objetivo. Optimizar la estructura operativa de la Fundación. Acciones 5.2 Otras actuaciones:

- Coste estimado total del personal necesario para completar progresivamente la plantilla imprescindible para alcanzar los fines de la Fundación

Suma objetivo 5

TOTAL

3.000

7.65010.650

365.102

79.222109.876554.200

564.850

1.000.000

1.000.000

4.442.249

4.442.249

6.824.052

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Pág. 316 Tomo 15


ENTIDAD: FUNDACION PARA LA ENSEÑANZA DE LAS ARTES EN CASTILLA Y LEON (ARCYL)

ACCIONES

1. INVERSIONES

DESCRIPCIÓN COSTE 2012 LOCALIZACION

- Fondos bibliotecarios y pequeñas inversiones de reposición 8.650 Valladolid

- Fondos bibliotecarios y pequeñas inversiones de reposición 2.000 Burgos

Suma 10.650 2. RESTO DE ACTUACIONES

DESCRIPCIÓN COSTE 2012 LOCALIZACION

- Mantener el funcionamiento del CCCM, sede de la ESADCYL y la EPDCYL, centro Valladolid 365.102 Valladolid

- Mantener el Funcionamiento de la Escuela Profesional de Danza centro Burgos 79.222 Burgos

- Mantener el Funcionamiento de la Fundación 109.876 Valladolid y Burgos

- Participar en ferias muestras de formación, realizar campañas de promoción y difusión de las enseñanzas artísticas y fomentar relaciones con otras escuelas e instituciones

38.000 Castilla y León

- Programa de difusión y promoción del sistema educativo 1.000.000 Castilla y León - Programa de Afianzamiento de Estudios Superiores del Vidrio 281.250 Segovia

- Promover y organizar actividades de la Escuela Superior de Arte Dramático (ESADCYL) 83.331 Nacional e

Internacional - Participar en las actividades de Formación de los Estudios Superiores de Conservación y Restauración de Bienes Culturales, los superiores de diseño y los estudios de música

236.000 Castilla y León

- Promover y organizar actividades de la Escuela Profesional de Danza (ESADCYL) 59.904 Nacional e

Internacional - Optimizar la Estructura Operativa de la Fundación (coste de personal) 4.442.249 Castilla y León

- Movilidad Europea de alumnos y profesores de Escuelas Superiores de Enseñanzas Artísticas 118.468 Castilla y León

Suma 6.813.402

TOTAL 6.824.052

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ENTIDAD: 0208 FUND. ENSEÑANZA DE LAS ARTES EN C. Y L. (ARCYL)

MEMORIA CONTENIDO PRESUPUESTOS 2012

La Fundación ARCYL, carece de ánimo de lucro y persigue fines de interés general. Se constituyó el 11 de noviembre de 2005, siendo su fundadora, la Consejería de Educación, para el cumplimiento de sus fines: impartición, fomento, financiación y desarrollo de las enseñanzas artísticas, así como la difusión y promoción del sistema educativo de la Comunidad de Castilla y León.

En el ejercicio 2012 la Fundación, seguirá desempeñando sus tradicionales funciones:

1. Gestionar la Escuela Superior de Arte Dramático de Castilla y León, (ESACYL), ubicada en el Centro Cultural Miguel Delibes de Valladolid, y la Escuela Profesional de Danza de Castilla y León, (EPDCYL), que en la actualidad mantiene dos centros, uno en Burgos, ubicado en el Edificio Rafael Frühbeck y otro en Valladolid, en el Centro Cultural Miguel Delibes.

2. Impulsar los Estudios Superiores del Vidrio, a través del Convenio suscrito con la

Fundación Centro Nacional del Vidrio, que se revisa anualmente. 3. Promover las enseñanzas artísticas en todas sus vertientes. 4. Realizar las acciones oportunas para, adaptar las Enseñanzas Superiores al proceso de

convergencia de Bolonia, la gestión de actividades, y la colaboración con diferentes entidades, así como facilitar la movilidad en el espacio europeo de alumnos, titulados y profesores. En concreto en las Enseñanzas Superiores de Arte Dramático, durante el curso 2012/2013 se implantará el tercer curso adaptado a las exigencias del Plan de Bolonia.

5. En el curso 2012/2013, finalizar la fase de implantación de los estudios profesionales de

danza (6º curso de danza contemporánea), por lo que sigue siendo necesario afrontar algún nuevo gasto.

6. Gestionar la movilidad en el espacio europeo de alumnos, titulados y profesores:

Consorcio ARTE CYL de la Comunidad de Castilla y León, integrado por las Escuelas de Arte y Superiores de Diseño, de Conservación y Restauración de Bienes Culturales, Escuela Superior de Arte Dramático (ARCyL), Escuela Superior del Vidrio y la empresa Proactia. Se trata de un proyecto de Movilidad Erasmus para Prácticas, dentro del marco del Programa de Aprendizaje Permanente 2007-2013. Ya se sabe, de manera fehaciente, que la Fundación ARCYL, dispondrá, al menos, de un importe de 24.262 € para movilidad de, aproximadamente, 24 estudiantes para prácticas, con una duración de 71,25 meses. La gestión de estos fondos se realizará durante el año académico 2011/2012.

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Pág. 318 Tomo 15


7. Gestión de prácticas para titulados de Enseñanzas Artísticas Superiores de Castilla y

León de alguna de las Escuelas siguientes: Escuelas de Arte y Superiores de, Conservación y Restauración de Bienes Culturales, de Diseño, Conservatorio Superior de Música de Castilla y León, Escuela Superior de Arte Dramático y Escuela Superior del Vidrio, por medio del Programa Sectorial Leonardo da Vinci. La subvención aprobada para la realización del proyecto es de 94.206 € para 36 participantes.

8. Gestión material de la Escuela de Excelencia Musical.

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2012 La Fundación ARCYL pertenece al sector público de la Comunidad de Castilla y León. Está vinculada a la Consejería de Educación y su presupuesto está integrado en los Presupuestos Generales de la Comunidad. Desarrolla su actividad, de interés general, en el ámbito de la docencia y no realiza actividades de naturaleza mercantil. Durante el ejercicio 2012 está previsto que la Fundación perciba de la Junta de Castilla y León una Aportación Dineraria Nominativa para la financiación global de su actividad por importe de 6.561.584 €, que supone una minoración del 22,12% (1.863.584 €), respecto a las aportaciones previstas en el presupuesto de 2011, 8.425.168 €.

PRESUPUESTO INGRESOS 2012 Importe Neto de la Cifra de Negocios 135.500 € Cuotas de Usuarios 135.500 € Subvenciones de Explotación 6.674.402 € Consejería de Educación Aportación Nominativa 6.550.934 € Fondos Europeos (Erasmus y Leonardo da Vinci) 118.468 € Patrocinios, colaboraciones y otros ingresos 5.000 € Ingreso Financieros 3.500 € INGRESOS DE LOS QUE SE DERIVA CORRIENTE FINANCIERA 6.813.402 € Traspaso de aportaciones de Capital a Rtdos. del ejercicio (Amortización) 184.122 € TOTAL INGRESOS 6.997.524 €

De la Aportación Dineraria Nominativa, presupuestada por la Consejería de Educación, cuyo importe asciende a 6.561.584 €, figura en el presupuesto de explotación, la cantidad de 6.550.934 € y en el presupuesto de capital de la Fundación, 10.650 €. Este importe presupuestado para inversiones se destinará a dotar la biblioteca de los fondos necesarios y a reposición de bienes. Continuando con el criterio contable utilizada desde ejercicios anteriores, la imputación a resultados de la financiación de capital se realizará de forma correlativa a los gastos que se

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deriven de la dotación para la amortización del ejercicio. PRESUPUESTO DE GASTOS 2012 -Los gastos de Funcionamiento en los que incurre la Fundación ARCYL se siguen reduciendo. Así, su cuantía para el ejercicio 2011 es de 777.986 €, mientras que el presupuesto previsto en 2012 asciende a 697.435 €, lo que supone un ahorro del 10,35%. -Gastos de personal: El importe que integra esta partida asciende a un total de 4.442.249 € que supone un decremento del 2,61% (119.113 €) respecto al ejercicio 2011. Ello, a pesar de la implantación del 6º curso de danza contemporáneo. -Ayudas Monetarias: El Programa de Financiación de los estudios Superiores del Vidrio, ascenderá como máximo a 281.250 € frente a los 379.250 € del último Convenio suscrito. -Otra partida es la destinada al apoyo de los Estudios Superiores de Conservación y Restauración de Bienes Culturales, los Estudios Superiores de Diseño, los Estudios de Música, y la participación en ferias y relación con otras instituciones, a la que se destina un importe de 274.000 €. Esta partida disminuye un 3,12%, en relación al ejercicio 2011. -Amortización: La depreciación que experimentan los Activos Fijos adquiridos por la Fundación, se calcula de forma lineal y se estima que durante el ejercicio 2012 supondrá un importe de 184.122 €.

PRESUPUESTO DE GASTOS 2012 Aprovisionamientos y Serv. Otras empresas 1.157.867 € Servicios Exteriores 789.568 € Tributos (IBI) Gastos de Personal 4.442.249 € Ayudas Monetarias 305.250 € Otros gastos de Gestión (Erasmus y Leonardo) 118.468 €

GASTOS DE LOS QUE SE DERIVA CORRIENTE FINANCIERA 6.813.402 €

Amortización 184.122 € TOTAL GASTOS 6.997.524 €

PRESUPUESTO DE INVERSION 2012 Del Presupuesto de ingresos, en concreto, de la Aportación Dineraria Nominativa de la Junta de Castilla y León, 10.650 € se destinarán a financiar inversiones para sanear bienes deteriorados por el uso y para dotar con los fondos necesarios a la biblioteca de la ESADCYL y la EPDCYL:

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Pág. 320 Tomo 15


-Activos Fijos: 10.650 €. Contablemente, solo se imputa a subvenciones de Capital el importe correspondiente a los Activos Fijos, siguiendo los principios de contabilidad generalmente aceptados y la norma 18ª del Nuevo Plan General Contable. En 2012 no existe endeudamiento a largo plazo de la Fundación. Dado el objetivo de equilibrio presupuestario y la naturaleza de ARCyL, no se distribuyen resultados.

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ENTIDAD: 0208 FUND. ENSEÑANZA DE LAS ARTES EN C. Y L.

MEMORIA EJECUCIÓN PRESUPUESTOS 2010 Y 2011

Para la elaboración y liquidación de los Presupuestos de ambos ejercicios se han seguido los criterios establecidos en las Normas de Adaptación del Plan General de Contabilidad de las Entidades sin fines lucrativos sin contravenir las directrices del Nuevo Plan General Contable.

A. El PRESUPUESTO DE INGRESOS previsto para el ejercicio 2010 fue de 9.630.250 € para

financiar gastos de explotación y 45.000 € para capital. El Presupuesto de Ingresos para el ejercicio 2011 ascendía a 8.762.668 €, de los cuales, 8.707.668 € se destinarían a financiar gastos y 55.000 €, financiarían inversiones.

Información relevante de las partidas que integran el presupuesto de ingresos: 1.- Aportaciones dinerarias de la Consejería de Educación Como es lógico dada la naturaleza de la Fundación ARCYL, durante los ejercicios 2010 y 2011

la principal fuente de financiación global de su actividad ha sido las aportaciones dinerarias de la Consejería de Educación, a la que está vinculada.

La Ley 11/2009, de 22 de diciembre, de Presupuestos Generales de la Comunidad de

Castilla y León para 2010, incluía dos asignaciones de carácter nominativo destinadas a la Fundación ARCYL que, por importes de 4.128.352 € y 4.871.648 € respectivamente, sumaban una aportación total de 9.000.000 €. El Consejero de Educación, mediante Orden de 1 de febrero de 2010, resolvió conceder a la Fundación dicha aportación destinada a su financiación global, es decir, a la financiación de los gastos e inversiones necesarios para el desarrollo de su actividad encaminada a la consecución de sus objetivos fundacionales.

La Fundación ARCYL aplicó en 2010, tanto, el Decreto-Ley 1/2010, de 3 de junio, por el

que se establecían medidas urgentes de adaptación al Real Decreto-Ley 8/2010, de 20 de mayo, del Gobierno de la Nación, por el que se adoptaron medidas extraordinarias para la reducción del déficit público y que supuso la reducción de las retribuciones del personal al servicio del Sector Público Autonómico, como, el Acuerdo 67/2010, de 1 de julio, de la Junta de Castilla y León, por el que se aprobaron nuevas medidas de austeridad en el ámbito de la Comunidad de Castilla y León. Como consecuencia de todo ello, la aportación dineraria inicialmente concedida, se vio minorada, mediante Orden de la Consejería de Educación de 18 de noviembre de 2010, en 295.114 €. Tras este necesario ajuste, la aportación definitiva se cifró en 8.704.886 €, de cuales se registraron como ingreso de explotación 8.276.201 €, y como subvención de capital destinada a financiar inversiones 428.685 €, de los que 379.575 € se ejecutaron en 2010 y 49.110 € correspondían a inversiones realizadas en 2009 pero pagadas con cargo a la aportación económica del 2010.

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La desviación existente entre el importe previsto en 2010 para inversiones, 45.000 €, y el realmente ejecutado, 379.575 €, se justifica por el hecho del máximo aprovechamiento de una disponibilidad de fondos derivada del importante ahorro que alcanzó ARCYL en su gasto corriente durante 2010. De este modo, pudo anticipar la realización de inversiones previstas para los siguientes ejercicios, logrando así el doble objetivo de, por un lado, eludir el riesgo económico y operativo derivado de la situación de crisis actual, que podría impedir dichas inversiones en el futuro y, por otro, mejorar la calidad de los Estudios Superiores de Arte Dramático y de las Enseñanzas Profesionales de Danza, gracias a la mejora e incremento de las dotaciones e infraestructuras de la ESADCYL y de la EPDCYL.

La Ley 20/2010, de 28 de diciembre, de Presupuestos Generales de la Comunidad de Castilla y León para 2011, incluye una asignación de carácter nominativo de 6.758.662 €, destinada a la financiación global de la actividad de ARCYL durante el ejercicio. De este importe, se estimó que 31.000 € financiarían inversiones, y el resto gastos por 6.727.662 €.

Como consecuencia de la obligada proyección y aplicación en el ejercicio 2011 de las medidas para la reducción del déficit público y de austeridad implementadas en 2010, que supuso la reducción de los gastos de funcionamiento de la entidad en un 20%, el Consejero de Educación, mediante Orden de 20 de octubre de 2011, de la Consejería de Educación, resolvió anular parcialmente, por importe de 989.666 euros, la concesión de la aportación dineraria nominativa para la financiación global de la Fundación Arcyl. Además la Orden HAC/1352/2011, de 27 de octubre, por la que se regulan las operaciones de cierre del ejercicio económico de 2011 establece, en su artículo 14.2, que las propuestas de pago correspondientes a transferencias consolidables y aportaciones a la financiación global de entidades del sector público autonómico que no hayan sido satisfechas a 31 de diciembre de 2011, serán anuladas, por lo que dichas entidades se abstendrán de reconocer los correspondientes derechos, disminuyendo la Aportación Dineraria nominativa en un importe de 700.000 euros. La aplicación de estas modificaciones supone que el importe definitivo de la Aportación Dineraria Nominativa que realmente percibió la Fundación Arcyl durante el ejercicio 2011 se reduce a 5.068.996 euros, (inferior en 1.689.666 euros a la inicialmente prevista), de las cuales, 27.120 € se destinan a financiar adquisiciones de inmovilizado.

Dado que el importe establecido en la Ley 20/2010, de 28 diciembre, de Presupuestos Generales de la Comunidad para 2011, como aportación nominativa para la financiación global de la actividad de la Fundación Arcyl resultaba insuficiente para hacer frente al desarrollo de los fines fundacionales, el Consejero de Educación, previo acuerdo de la Junta de Castilla y León de 12 de mayo de 2011, mediante Orden de 3 de junio de 2011, resolvió conceder otra aportación dineraria a la Fundación por un importe de 1.200.000 euros, con cargo a la aplicación presupuestaria 07.01.322A02.48049, que ha aplicado, igualmente, a la financiación global de la actividad durante el ejercicio 2011 o a actividades realizadas y no financiadas en ejercicios anteriores. Esta aportación dineraria que se concedió por 1.200.000 euros, se encontraba recogida como financiación necesaria y prevista por importe de 1.666.506 en los ingresos presupuestados por la Fundación para 2011, por lo que no supone variación anual de su presupuesto por

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incremento de las dotaciones.

En base a la Orden HAC/1352/2011, de 27 de octubre, mencionada anteriormente, la Fundación procede a anular, parcialmente, por importe de 600.000 los derechos de cobro reconocidos correspondientes al tercer y cuarto trimestres de la aportación dineraria concedida de forma directa. Por tanto el importe que realmente percibió la Fundación en base a esta aportación se redujo a 600.000 euros. Por lo que frente al 1.666.506 previsto en el Presupuesto de Arcyl la cantidad recibida (600.000 €) disminuyó en 1.066.506 euros.

El importe que recibe, por tanto, la Fundación en concepto de aportaciones de la Junta de Castilla y León asciende a 5.668.996 euros.

2.- Ingresos por Convenios de Colaboración y participación en actividades El 29 de junio de 2010, se firmó un convenio de Colaboración entre la Fundación ARCYL

y Caja España de Inversiones, Caja de Ahorros y Monte de Piedad para la promoción del XII Encuentro Musical de la Joven Orquesta Sinfónica de Castilla y León. Según este Convenio, Caja España, en calidad de Promotora, aportó 30.000 euros.

El 28 de mayo de 2010, se firmó un Convenio de Colaboración entre la Sociedad Estatal

de Conmemoraciones Culturales (SECC) y la Fundación Arcyl, en el marco del proyecto “Las huellas de la Barraca 2010. Año Xacobeo”. Por este Convenio la SECC abonó a la Fundación, en concepto de financiación, 26.000 €.

El 28 de septiembre de 2010, se firmó un Convenio de Colaboración entre la Fundación y

la Entidad de Exposiciones y Congresos Adaja, SAU, para la intervención de la Joven Orquesta Sinfónica de Castilla y León, junto con el Orfeón Donostiarra, en un concierto, en Ávila, comprometiéndose, esta entidad a cubrir gastos, hasta un importe de 12.336 €.

En noviembre de 2010, se organizaron unos Talleres de Danza Contemporánea realizados

por alumnos y profesores de la Escuela Profesional de Danza de Castilla y León, en colaboración con el Museo de la Evolución Humana de Burgos. El Museo financia parte de la actividad, abonando a la Fundación 2.000 €.

Mediante Resolución, de 18 de noviembre de 2010, de la Secretaría de Estado de

Educación y Formación Profesional, se conceden a la Fundación Arcyl dos ayudas por importe de 2.500 euros cada una de ellas, para la realización de actividades de formación permanente del profesorado durante el año 2010.

Por Orden del Ministerio de Cultura CUL/1765/2010, de fecha 16 de junio, se concede a la

Fundación Arcyl, una ayuda de acción y promoción cultural, por importe de 12.000 euros. El título del proyecto subvencionado fue “I encuentro de jóvenes bandas sinfónicas en el espacio europeo: Berlín 2010”, financiándose así la exitosa participación de la JOBASCYL en el certamen.

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En total, en concepto de Convenios de Colaboración y financiación de las actividades, la Fundación recibió un total de 87.336 €, cantidad satisfactoria dada la creciente dificultad para la obtención de este tipo de fondos.

3.- Cuotas de Usuarios Durante el ejercicio 2011 la Fundación ha finalizado los cursos 2010/2011 e iniciado los

cursos 2011/2012 de danza elemental y profesional (contemporánea, clásica y española), así como los de dirección e interpretación de arte dramático, en tanto que en el ejercicio 2010 la Fundación finalizó los cursos 2009/2010 e inició los cursos 2010/2011 de las enseñanzas reseñadas con anterioridad.

Los ingresos de matriculas registrados en el ejercicio 2011 han ascendido a 135.669 euros

(86.425 euros en el ejercicio 2010). Las cantidades percibidas en concepto de participación en actividades propias de la entidad

han ascendido a 15.748 euros (14.337 euros en el ejercicio 2010). Por tanto, el importe recogido en “Cuotas de afiliados y usuarios”, asciende a 151.417 euros (100.762 euros en el ejercicio 2010).

4.- Otros ingresos Las aportaciones dinerarias destinadas por ARCYL a financiar sus inversiones de capital,

se imputan a resultados del ejercicio en función de la amortización efectivamente practicada sobre tales inversiones. En el ejercicio 2010 la previsión para este concepto era de 89.200 €. Sin embargo, el anteriormente comentado incremento del volumen de inversiones realizadas motivó que esta imputación ascendiera a 165.219 €. Para 2011, dicha imputación se estimaba en 216.000 €, y el montante definitivo ascendió a 220.875 €.

Los ingresos financieros previstos para el ejercicio 2010 eran de 9.500 €. Finalmente,

fueron 5.555 €, dada la menor aportación dineraria percibida por ARCYL en el ejercicio, junto con la irregularidad en los libramientos de la misma y la escasa rentabilidad de los depósitos ofrecida actualmente por el sistema financiero. Para el ejercicio 2011, se estimaron unos ingresos financieros de 8.500 € pero debido a motivos similares a los expuestos para el ejercicio 2010, se han reducido a 6.332 €.

B. EL PRESUPUESTO DE GASTOS previsto para el ejercicio 2010 ascendía a 9.630.052 €, de los cuales 45.000 € correspondían a inversiones. El Presupuesto de gastos para el ejercicio 2011, se cifraba en 8.762.668 €, de los cuales 55.000 € serían inversiones.

Información relevante de las partidas que integran el presupuesto de gastos: 1.- Gastos de Personal:

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En el ejercicio 2010 el presupuesto de gastos de personal ascendió a 4.900.000 € repartido entre un total de 112 trabajadores. Este importe se minoró aproximadamente en 96.947 € debido al cumplimento del Decreto-ley 1/2010 anteriormente mencionado, que estableció que, a partir del mes de junio de 2010 se aplicaría una reducción del 5% del salario de los trabajadores de la Fundación. Por otra parte, debido a la aplicación de una estricta política de personal, se redujo el número de directivos de la Fundación y se minimizó el número de las necesarias contrataciones de profesorado derivadas de la implantación de nuevos cursos en la ESADCYL y en la EPDCYL. Todo ello supuso un ahorro total en costes de personal durante 2010 de 533.704 €, (10,89%). En el ejercicio 2011 el presupuesto de gastos de personal ascendía a 4.700.748 €, con un total de 117 trabajadores. Durante este ejercicio se han seguido aplicando las medidas de ajuste y austeridad iniciadas en el ejercicio 2010. Se ha reducido la plantilla en tres personas resultando el importe total de gastos de personal, 4.561.362 €. El ahorro en este epígrafe en relación con el importe presupuestado, ha supuesto un 2,97%. 2.- Aprovisionamientos y servicios realizados por otras empresas: El presupuesto previsto para el ejercicio 2010 se revisó hasta los 250.000 € para poder hacer frente a la gestión material de la organización de los encuentros musicales de la JOSCYL y JOBASCYL en el ejercicio. Finalmente esta partida de gasto resultó de 278.744 €. Durante el ejercicio 2011, se han imputado al epígrafe de “Servicios realizados por otras empresas” un total de 2.096.748 €. Debido a un cambio de criterio contable llevado a cabo durante el ejercicio 2011, se incrementa este epígrafe en detrimento del epígrafe “Servicios Exteriores”. 3.- Servicios Exteriores El Presupuesto previsto para esta partida, durante 2010, fue de 4.027.525 €. A lo largo de 2010 este importe ya se revisó a la baja como consecuencia de la aplicación de las medidas de austeridad implementadas en el sector público de la Comunidad y, de la progresiva reducción llevada a cabo por ARCYL en la realización de actividades y actuaciones no imprescindibles o fundamentales para alcanzar sus objetivos fundacionales. Con todo lo anterior, el gasto realmente ejecutado por este concepto durante el ejercicio fue de 2.841.573 €, produciéndose un importante ahorro. El presupuesto para el ejercicio 2011, ascendía a 3.075.061 €, inferior en 952.464 al previsto para el ejercicio anterior. Como consecuencia de la continuidad en la aplicación de las medias de ahorro, finalmente ha quedado reducido a 764.162 €. 4.- Ayudas Monetarias: El principal coste que integra esta partida está compuesto por la aportación dineraria que la Fundación ARCYL destina a la financiación de los Estudios Superiores del Vidrio. Esta aportación, se articula mediante un convenio, que se revisa anualmente, suscrito entre la Fundación ARCYL y la Fundación Centro Nacional del Vidrio.

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El presupuesto inicial de esta partida para el ejercicio 2010 era por un máximo de 475.000 €, aunque la aportación real fue de 442.424 € como consecuencia de la aplicación de las medidas de austeridad implementadas en el sector público español para reducir el déficit público.

Para este mismo fin, el presupuesto máximo en 2011 era de 429.359 €. Finalmente, se ha firmado un nuevo Convenio para el curso 2011/2012 por un importe de 379.250 €. Además, ARCYL apoya con una aportación monetaria a los Estudios Superiores de Conservación y Restauración de Bienes Culturales y a los Estudios Superiores de Diseño. Estas asignaciones ascendieron a 53.524 € en el ejercicio 2010 y a 24.403 € en el 2011, y se destinaron a actividades de formación del alumnado y del profesorado. 5.- Otros gastos de gestión Durante el ejercicio 2011, ARCYL ha desarrollado dos nuevas actuaciones:

o Se ha creado el Consorcio ARTE CYL de la Comunidad de Castilla y León, que gestionado por la Fundación ARCYL, está integrado por las Escuelas de Arte y Superiores de Diseño, de Conservación y Restauración de Bienes Culturales, la Escuela Superior de Arte Dramático (ARCYL), la Escuela Superior de Vidrio y la Empresa Proactia. Se trata de un proyecto de Movilidad Erasmus para Prácticas, dentro del marco del Programa de Aprendizaje Permanente 2007-2013. Este programa prepara la movilidad para prácticas en el espacio europeo de alumnos y profesores. Este primer año se ha gestionado un importe de 33.450 €.

o Igualmente se ha creado la Asociación Leonardo da Vinci para prácticas de titulados de

Enseñanzas Artísticas Superiores de Grado, que gestionada por la Fundación ARCYL, está integrada por las Escuelas de Arte y Superiores de Diseño, de Conservación y Restauración de Bienes Culturales, el Conservatorio Superior de Música de Castilla y León, la Escuela Superior de Arte Dramático (ARCYL), la Escuela Superior del Vidrio y varias asociaciones europeas. La cuantía concedida para la gestión de la movilidad es de 94.206 €, procedentes de fondos europeos.

6.- Dotaciones de las amortizaciones La dotación a la amortización prevista para el ejercicio 2010 fue de 89.200 €, y la real ascendió a 165.219 €. Esta desviación obedece, como ya se ha mencionado con anterioridad, a que las adquisiciones de inmovilizado superaron la previsión.

Aunque la estimación que se realizó para la confección de los Presupuestos 2011 ascendía a 110.000 €, finalmente y como consecuencia de la inversión realizada durante el ejercicio 2010, el importe real amortizado ha sido de 220.875 €. C. GRADO DE CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS ANUALES

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Los objetivos fijados por la Fundación ARCYL, se están alcanzando en los plazos previstos:

o Una vez implantados los Estudios Superiores de Arte Dramático, se está llevando a cabo el proceso de adaptación al Plan de Bolonia.

o Se están implantando los últimos cursos de las Enseñanzas Profesionales de Danza. o Se han equipado adecuadamente la Escuela Superior de Arte Dramático de Castilla y León

y la Escuela Profesional de Danza de Castilla y León, administrándose eficazmente las instalaciones donde están ubicadas.

o Se optimiza la estructura de costes de ARCYL, y muy especialmente los del personal de la Fundación, fundamentalmente integrado por profesorado.

o Se mantienen colaboraciones con diferentes entidades nacionales e internacionales. o Se han establecido dos líneas de ayudas para los alumnos de los estudios superiores

artísticos de la comunidad, movilidad Erasmus y Programa Leonardo da Vinci. o Anualmente se está ejecutando el Programa de Difusión del Sistema Educativo de Castilla

y León en general y de las enseñanzas artísticas en particular. o Se está gestionando la Escuela de Excelencia Musical. o Se está apoyando el desarrollo de los estudios de Diseño y los estudios de Conservación y

Restauración de Bienes Culturales, y se financian los Estudios Superiores del Vidrio. Como consecuencia de lo anterior, la Comunidad de Castilla y León tiene, una de las mayores ofertas educativas de España en este tipo de enseñanzas, destacando además la calidad de las mismas.

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ENTIDAD: 0101

FUNDACIÓN PARA LA ENSEÑANZA DE LAS ARTES EN C.Y L. (ARCYL)

MAGNITUDES SOCIO-ECONOMICAS

Ejercicio Ejecución 2010

Estimación 2011

Previsión 2012

VOLUMEN DE NEGOCIO (euros) 100.762 151.417 139.850

Ventas

Otros ingresos: cuotas usuarios, ingresos patrocinadores y colaboradores

100.762 151.417 139.850

INVERSIONES REALES (euros) 379.575 27.120 10.650

APROVISIONAMIENTOS (euros) 278.744 2.096.748 1.157.867 Compras y trabajos realizados por otras empresa 278.744 2.096.748 1.157.867 PERSONAL

Puesto de trabajo (al final del periodo) 112 117 114

- Directivos 7 3 1 - Cualificados 102 111 110 - No cualificados 3 3 3 - Otros

Coste total (euros) 4.366.296 4.561.362 4.442.249

GASTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO (euros)

SUBVENCIONES PERCIBIDAS (euros) 8.677.227 5.789.764 6.680.052

De capital 379.575 27.120 10.650 De explotación 8.297.652 5.762.644 6.669.402

OTRAS FUENTES DE FINANCIACIÓN (euros) 57.480

Convenios 57.480

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Presupuesto 2012 ARCYL

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