CONJUNTO RESIDENCIAL PLAZA CAMPESTRE

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

A DICIEMBRE 31 DE 2.014

ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL.

El Conjunto Residencial Plaza Campestre, se identifica con el nit 800.248.690-1 y la personería jurídica, fue registrada en el folio 197 del libro tercero, del 23 de Agosto del

2.002, otorgada por la Gobernación de Antioquia. Fue establecida de acuerdo a las leyes colombianas, en especial la ley 675 del 3 de agosto de 2.001, que es la que rige los conjuntos residenciales y a la cual se adecuó el reglamento y se protocolizó según escritura pública 1.244 del 17 de Junio del 2.004 de la Notaría 21 de Medellín. Hasta la fecha sus obligaciones son reguladas y controladas por la Gobernación de Antioquia y la DIAN. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRACTICAS CONTABLES APLICADAS.

En el Conjunto Residencial Plaza Campestre, se aplican los principios de contabilidad generalmente aceptados, de acuerdo con las disposiciones vigentes. SISTEMA DE CAUSACIÓN. Todos los ingresos, costos y gastos se llevan a resultados por el sistema de causación. SISTEMA DE AMORTIZACIÓN DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO El valor de los gastos pagados por anticipado, como es el caso del valor pagado por las primas de seguros de zonas comunes, en los que incurre la copropiedad, que representas servicios recibidos y de los cuales se espera obtener beneficios económicos en otros períodos futuros, son objeto de amortización gradual, correspondiente a las alícuotas mensuales resultantes del tiempo en que se considera se va a utilizar o recibir el beneficio. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO Las propiedades, planta y equipo se contabilizan al costo de adquisición. Las reparaciones y el mantenimiento que se realiza a estos activos se cargan a resultados, en tanto que las adiciones y las mejoras se agregan al costo de los mismos. La urbanización renovó la póliza de seguros que cubre varios riesgos, con el objeto de continuar protegiendo, en forma suficiente y adecuada todos los bienes del Conjunto Residencial.

NOTA 1. CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN. Corresponde al valor de las cuotas de administración, cuota extra e intereses por mora, que los copropietarios morosos adeudan a la unidad residencial. NOTA 2. CONSIGNACIONES SIN ACREDITAR. Corresponde a consignaciones realizadas por los copropietarios, que no han sido legalizadas ante la administración, por lo tanto no se sabe a que apartamento se le debe realizar el correspondiente abono de cartera. NOTA 3. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO En el rubro Maquinaria y Equipo, se incluyen las motobombas y la moto carro recolector de basuras. NOTA 4. COSTOS Y GASTOS POR PAGAR. Están representadas obligaciones pendientes de pago a diciembre 31, por concepto de servicios públicos y acreedores varios.

Costos y Gastos por Pagar 2.014 2.013

Servicios Públicos 7.455.840 8.422.511

Servicio de Vigilancia 1.702.123 0

Iluminación (Giovanni Orozco) 9.244.200 0

Cámaras y DVR (Diana Marcela Cárdenas) 6.907.200 0

Cerramiento (C.I.Indumar) 5.391.250 0

Calefación Piscina (Roymar) 9.988.000 0

Acreedores Varios 2.228.135 1.660.118

Total Costos y Gastos por Pagar 42.916.748 10.082.629

NOTA 5. RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA. Corresponde a las sumas que deben ser canceladas en el mes de enero de 2.014, por concepto de seguridad social y aportes parafiscales.

Retenciones y Aportes de Nómina 2.014 2.013

Aportes Entidades Promotoras de Salud 859.700 1.709.700

Aportes Fondos de Pensiones 1.100.800 2.212.880

Aportes Riesgos Laborales 62.175 115.900

Aportes Parafiscales 599.870 1.214.800

Prestamos Comfama 197.700 1.500

Total Retenciones y Aportes de Nómina 2.820.245 5.254.780

NOTA 6. PRESTACIONES SOCIALES CONSOLIDADAS. Corresponde a la causación de todas prestaciones sociales a diciembre 31.

Prestaciones Sociales Consolidadas 2.014 2.013

Cesantías 5.768.770 7.171.871

Intereses Cesantías 572.322 639.717

Vacaciones 2.272.782 3.287.807

Total Prestaciones Sociales Consolidadas 8.613.874 11.099.395

NOTA 7. MANTENIMIENTO EDIFICIO. Su detalle es el siguiente:

Detalle Valor

Mantenimiento Edificio

Compra materiales (cemento, arena, pintura, varillas, soldadura, etc.) 12.156.425

Compra puertas 2.145.000

Carteleras en Vidrio 1.680.000

Aviso Plaza Campestre (Incluye pizarras) 1.219.000

Compra puerta y división oficina administración 950.000

Pasos en concreto 673.364

Tablones adecuación archivo 630.000

Números para bloques 600.000

Compra cocineta pieza empleados 561.158

Piso antideslizante 528.264

Compra 3 jardineras 390.000

Tubería tanque 368.740

Cierra puertas y pulsadores puerta peatonal 267.403

Mantenimiento motobomba 214.350

Pintura loceras 160.000

Reparación humedad 130.000

Avisos jardineras 130.000

Botada de escombros 95.000

Reparación barrera 90.000

Reparación puerta baño 80.000

Arreglo desagüe sanitario 50.000

Cambio clave puerta 37.000

Total Mantenimiento Edificio 23.155.704

NOTA 8. MANTENIMIENTO ZONAS VERDES.

Los pagos realizados por concepto de mantenimiento zonas verdes son los siguientes:

Detalle Valor

Mantenimiento Zonas Verdes

Compra plantas, tierra y materas 2.095.300

Botada de maleza y descope de árboles 1.249.000

Mantenimiento zonas verdes 5.985.000

Impermeabilización jardinera 199.300

Bolsas heces mascotas 827.500

Gasolina, aceite y nylon guadañadora 316.290

Repuestos guadañadora 68.500

Sostenimiento gatos 77.600

Compra herbicidas y malla 64.169

Total Mantenimiento Zonas Verdes 10.882.659

NOTA 9. FONDO DE IMPREVISTOS Corresponde al 1% del presupuesto anual de gastos y se estableció con el objeto de dar cumplimiento a las disposiciones establecidas en el artículo 35 del decreto 675 de 2.001. NOTA 10. GASTOS IMPREVISTOS

Detalle Valor

Materiales para trabajo en servidumbre 2.309.235

Compra redenciones y ramos fúnebres (Condolencias) 430.000

Radio fuera de servicio 355.600

Otros gastos menores 200.000

Total Imprevistos 3.294.835

Beatriz Ruiz A. Jorge H. Giraldo B. Nora Elena Zapata S. Administradora Revisor Fiscal Contadora C.C. 42.895.724 T.P. 140536-T T.P. 19013-T