Manuel Sanchez - SUNAT Español_0.pdf
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FISCALIZACIN Y CUMPLIMIENTO DE LA LEY
Hacia un Servicio de clase mundial
Reunin de miembros de la Alianza para la Legalidad Forestal.
Washington DC 2015, Julio.
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Funciones y Rol de la SUNAT
ADMINISTRAR, RECAUDAR Y FISCALIZAR LOS TRIBUTOS INTERNOS DEL GOBIERNO NACIONAL.
CONTROLAR Y FISCALIZAR EL TRFICO DE MERCANCAS, CUALQUIERA SEA SU ORIGEN Y NATURALEZA A NIVEL NACIONAL.
PREVENIR, PERSEGUIR Y DENUNCIAR AL CONTRABANDO, LOS DELITOS ADUANEROS, EL TRFICO ILCITO DE MERCANCAS.
SANCIONAR A QUIENES CONTRAVENGAN LAS DISPOSICIONES LEGALES Y ADMINISTRATIVAS DE CARCTER TRIBUTARIO Y ADUANERO.
INSPECCIONAR, FISCALIZAR Y CONTROLAR A LOS OPERADORES DE COMERCIO EXTERIOR.
PROTECCION DE LA SOCIEDAD
FACILITACION DE COMERCIO EXTERIOR
SEGURIDAD
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Marco Normativo de Aduanas y Control Aduanero
Delitos Tributarios-Aduaneros
Contrabando
Defraudacin de Rentas de Aduanas
Evasin Tributaria
Delitos Contra el Medio Ambiente
Tala Ilegal
Minera Ilegal
Especies CITES y no CITES
DIRECTO INDIRECTO
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Denuncias : Exportaciones de madera provenientes de la tala ilegal.
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Confluencias
AMBITO ADUANERO
TRIBUTARIO1
Drawback. Contrabando. Trafco Ilcito de mercancas. Evasin tributaria. Incumplimiento normas laborales.
Lavado de Dinero.
Minera ilegal.
Narcotrfico.
Corrupcin.
AMBITO PENAL2
Desaparicin de asentamientos y comunidades locales.
Depredacin de zonas protegidas Alteracin del medioambiente. Trabajo forzoso y abuso Sexual. Explotacin infantil
AMBITO SOCIAL
AMBIENTAL3
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Comercio exterior de madera (FOB US $.)
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Comercio Exterior de madera (m3)
150,000 m3 equivale a 6,000 TEU aprox.
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Riesgos en el comercio exterior.
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5.00
10.00
15.00
20.00
25.00
20092010
20112012
2.85 2.89
1.06 0.39
14.36 13.66
11.56
5.65
14.76 14.21
23.92 22.06
EXPORTS OF CEDAR, MAHOGANY AND CUMALAJanuary, 2009 - November, 2012
(in million of US$)
MAHOGANY CEDAR CUMALA
Exportacin
De
Madera
Drogas
CITES (Caoba Cedro)
Incorrecta clasificacin Arancelaria
Calidad
Cantidad
Operaciones No
Fehacientes
44.09 44.07
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Operacin AMAZONAS
Acciones de control e iniciativas.
Intercambio de Inteligencia.
Sensibilizacin de los delitos forestales.
Detectar redes criminales.
Soporte de la OMA e INTERPOL
Involucramiento de Agencias gubernamentales principalmente OSINFOR.
Flujo de informacin entre Aduanas.
LUCHA CONTRA EL COMERCIO
ILEGAL DE LA MADERA.OG
FORTALEZASF
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Estrategia
1 2 3 4
Comercio Interno Comercio Exterior
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Operacin AMAZONAS I
Del 100 % de embarques de riesgo intervenido ; post embarque se detecta que 44 % corresponden
a TH con informacin falsa .(3,423.21 METROS CBICOS DE MADERA - 137
CONTENEDORES DE 20 )
DEL 100 % DE TTULOS HABILITANTES (TH) QUECORRESPONDEN A EMBARQUES INTERVENIDOS ;33% TIENEN RIESGOS TRIBUTARIOS.
Ttulo Habilitante Titular Titulo Habilitante
Estado - Condicin del Contribuyente
Cantidad (m3)
16-IQU/C-J-161-04 FRANK SUMARAN MAIZ
BAJA DE OFICIO -NO HABIDO 448.27
16-IQU/C-J-164-04 GUIDO FERNANDO DIAZ VASQUEZ
BAJA DE OFICIO -NO HABIDO 205.79
16-IQU/C-J-144-04 DAVID ROLANDO SIFUENTES MORI
BAJA DE OFICIO -NO HABIDO 79.53
16-IQU/C-J-232-04 JAIME LUIS BICERRA REATEGUI
BAJA DE OFICIO -HABIDO 23.18
16-REQ/P-MAD-SD-018-12
FLOR ANGELA BARDALES TELLO
BAJA DE OFICIO -NO HABIDO 11.33
TOTAL 768.10
EXPORTADOR CANTIDAD (M3) (%)
Inversiones EIRL 1,381.54 40.36%
Inversiones SRL 858.78 25.09%
Corporacin SAC 581.44 16.99%
Maderas SAC 437.69 12.79%
Forestal SAC 42.43 1.24%
Maderera SAC 37.15 1.09%
Industrial SA 29.8 0.87%
Inmmobiliaria SAC 22.67 0.66%
Maderera EIRL 21.74 0.64%
Industrias EIRL 9.97 0.29%
TOTAL 3,423.21 100.00%
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Resultado Amazonas 2014 mbito forestal.
Fuente: OSINFOR
Ttulos habilitantes : 144Arboles Inexistentes : 8,208 ( 46,230 m3)
Equivale a 8,556 TEU
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Propuesta
ADUANAS ADUANAS
ADUANAS Oficinas de Gobierno
ADUANAS Sector
Privado
ADUANAS Oficinas de Gobierno (exterior)
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Gracias