PROYECTO DE EMPRESA “Comercial Textil Chávez”

INTEGRANTES:INTEGRANTES:

Ferro Morales, RaquelFerro Morales, RaquelHernández Garcés, Jean ChristianHernández Garcés, Jean ChristianSánchez Chávez, Miguel ÁngelSánchez Chávez, Miguel Ángel

COMERCIAL TEXTIL “CHAVEZ”

Somos una microempresa dedicada

principalmente a la confección de prendas

publicitarias al por mayor y menor,

conformada por 15 trabajadores entre

empleados de taller y trabajadores de área.

ORGANIGRAMA

• MISIÓNMISIÓN : : Estar acorde con la demanda del mercado logrando ser la mejor opción de nuestro público objetivo, entregando al cliente el mejor producto disponible en el mercado con la calidad que los ha hecho famosos (grandes marcas de ropa), con la exclusividad de nuestros diseños, y mostrando un servicio siempre en función del cliente.Por otro lado establecer una amplia base de clientes directos satisfechos (público consumidor) ofreciendo mejores productos y servicios, que sean de utilidad para nuestros clientes dentro y fuera de nuestros almacenes; y esta misión se podrá llevar a cabo, generando el interés colectivo por los resultados y por establecer un buen clima laboral, fomentando en ellos valores que reflejen una buena productividad.

 

PLAN ESTRATÉGICO

• VISIÓNVISIÓN :  Buscamos ser la mejor

opción de los clientes locales y nacionales que solicitan servicios de confección en publicidad brindándole un buen producto y servicio, combinando calidad y economía, para de este modo satisfacer sus expectativas; no dejando de lado también nuestros clientes directos (público consumidor final).

De Marketing

Regalar dos prendas por contrato. Donar prendas a albergues.

• POLÍTICAS

De Producción

Uno para todos y todos para uno.

La calidad es lo primero.

CORTO PLAZO

Afrontar de una manera efectiva la demanda de productos para consumo final

en las fechas como fiestas patrias y pascuas.

Analizar la demanda de cada producto, para así tener una rotación efectiva del inventario.

Tener una mayor organización entre las diferentes áreas relacionadas a la producción y venta de la empresa.

OBJETIVOS

MEDIANO PLAZO

Incrementar y preparar con anticipación un inventario de productos, para así atender de manera efectiva la demanda en el próximo año.

  Establecer un departamento de sistemas para obtener así con mayor rapidez los datos referentes a los contratos de venta realizados que conlleve a tener una

información actualizada de los clientes de la empresa.

Preparar un sistema de enlace entre las diferentes áreas de la empresa para que así haya una mayor coordinación.

Ambientar de una mejor manera el punto de venta y mejorar el letrero de promoción de la empresa.

LARGO PLAZO

Preparar un paquete promocional de los mejores productos elaborados para así ser presentados en una feria internacional de países como España y Estados Unidos; para luego exportarlos en

escala.

Establecer sucursales en las principales ciudades estratégicas del Perú, atendiendo con efectividad la demanda de nuestros clientes a nivel nacional.

Iniciar un proceso de formalización jurídica de la empresa, enfatizando un mayor bienestar de los trabajadores.

AUDITORIA DE LA AUDITORIA DE LA EMPRESAEMPRESAANÁLISIS INTERNOANÁLISIS INTERNO

FORTALEZASFORTALEZAS

Ubicación estratégica del punto de venta en el centro comercial de mayor demanda en el Perú.

Experiencia en el rubro de textiles lo cual genera confianza. Contar con una cartera de clientes fidelizados. Gozar de una buena relación con los proveedores lo cual es ventajosa

al obtener los mejores precios del mercado. Contar en el área de ventas con un profesional, lo cual permite

realizar un mayor número de contratos.

DEBILIDADESDEBILIDADES

Falta de reuniones continuas mensuales con las cabeza de área. Baja capacitación hacia los obreros. Escasos eventos de camaradería para fomentar la buena relación

entre los trabajadores con los demás compañeros encargados de las diversas áreas.

Falta de organización para la producción de los pedidos. Poco capital para tener una mayor cantidad de insumos que conlleve a

maximizar la producción, y que ésta sea elaborada en los tiempos requeridos habiendo así gran variedad en las prendas confeccionadas (colores y tallas).

ANÁLISIS EXTERNOANÁLISIS EXTERNO

OPORTUNIDADES

El auge de las confecciones textiles a nivel internacional especialmente en el mercado europeo y norteamericano.

La realización de diversas ferias textiles en el emporio comercial “Gamarra”, contando con la visita de varios representantes de empresas internacionales.

La firma de los diversos tratados de comercio internacional, lo cual permite adquirir maquinaria de alta tecnología para así mejorar el acabado de nuestras confecciones.

AMENAZAS

La falta de información de la competencia. La entrada de productos textiles de China, con los cuales no podemos

competir en precio. La falta de seguridad en algunos puntos aledaños al centro comercial.

MATRIZ FODAMATRIZ FODA

MATRIZ EFIMATRIZ EFI

MATRIZ EFEMATRIZ EFE

MATRIZ PESTMATRIZ PEST

MATRIZ MPCMATRIZ MPC

  “Empresa Textil Chávez”: Comercial “Antonio" Comercial " Guisado "

Factores críticos para el éxito Peso

Calificación

Peso Ponderad

o Calificació

n

Peso Ponderad

o Calificació

n

Peso Ponderad

o

Participación en el mercado

0.2 3 0.6 2 0.4 2 0.4

Competitividad de precios

0.2 1 0.2 4 0.8 1 0.2

Posición financiera 0.3 2 0.6 1 0.4 4 1.6

Calidad del producto 0.2 4 0.8 3 0.3 3 0.3

Lealtad del cliente 0.1 3 0.3 3 0.3 3 0.3

Total 1   2.5   2.2   2.8

MATRIZ PEYEAMATRIZ PEYEA

MATRIZ PEYEAMATRIZ PEYEA

El promedio para la EA es –15.0/3 = - 5.00

El promedio para la FI es + 17.0/4 = 4.25

 

El promedio para la VC es  – 16.0/3 = - 5.33

El promedio para la FF es +  16.0/4 = 4.00

EN CONCLUSIONEN CONCLUSION

PEYEAPEYEA

El vector direccional coordina: eje x: 4.25 + ( -5.33) = -1.08 eje y: -5.00 + (+4.00) = -1.00

ELABORACION DE LA MATRIZ BCG

EMPRESAS VENTAS AÑO (1) 2007

VENTAS AÑO (2) 2008

Participación en el mercado en base al

último año

“Empresa Textil Chávez”: 282,396.00 254.141.42 37.70%

Empresa Textil “El Tigre” 217,492.00 246,656.00 32.61%

Empresa Textil “Carmelita” 207,323.00 215,200.00 29.69%

TOTAL 707,211.00 715,997.42 100.00%

Se estima tomando en consideración el volumen de ventas totales del mercado en los últimos dos años, o de los dos últimos periodos

 

CÁLCULO DE LA TASA DE CRECIMIENTO DE LA INDUSTRIA Y/O DEL MERCADO

TC= 715,997.42 – 707,211.00 = 0.0124*100% = 1.24% 707,211.00

Es decir que las ventas del mercado del textil se han incrementado en un 1.24% el 2008, respecto de la gestión 2007, el resultado es independiente de los crecimientos o decrementos que cada firma tuvo en las dos gestiones pues representa a todo el mercado

CÁLCULO DE LA PARTICIPACIÓN RELATIVA

CM = 37.70% = 1.16 32.61%

EMPRESAS CM

“Empresa Textil Chávez”: (37.70% / 32.61%) = 1.16

Empresa Textil “El Tigre” (32.61% / 37.70%) = 0.86

Empresa Textil “Carmelita”

(29.69% / 37.70%) = 0.79

Con la matriz BCG podemos concluir que la “Empresa Textil Chávez”: Tiene dominio sobre el mercado con el 37.70%, (fuerte participación de mercado) Y es líder en el mercado de industria con un 1.16 .

MATRIZ DE ANSOFF (producto/mercado)

PRODUCTOSPRODUCTOS

TRADICIONALES NUEVOS

MMEERRCCAADDOO

TRADICIONALES

Actualizar la base de datos de clientes para así brindarles un servicio más personalizado.

Realizar ofertas de promoción los fines de semana.

Ofrecer a nuestro público habitual prendas de temporada para consumo final.

Ofrecer el servicio de entrega a domicilio de los pedidos.

NUEVOS

Exportar nuestros productos en mercados internacionales estratégicos, aprovechando también los TLCs implementados y por implementar.

Ofrecer productos adicionales por cada contrato realizado.

Horizontal Vertical Concéntrica Conglomerada

DIVERSIFICACIÓN 

Horizontal :

Introducir algunos productos del tipo accesorios como: carteras, bolsos, etc. 

Vertical :

Producir nuestros propios insumos y vender los productos al consumidor final posiblemente a un precio menor o generarnos mayores márgenes. (Integración hacia atrás y hacia adelante). 

Concéntrica :

Crear una nueva línea de productos mediante los cuales aprovecharemos la tecnología ya existente para darle mayor utilidad a nuestras maquinas. 

Conglomerada :

Ofrecer servicios de gigantografias.

ESCALA DE VALORESCALA DE VALOR

ABASTECIMIENTOABASTECIMIENTO

DESARROLLO TECNOLOGICODESARROLLO TECNOLOGICO

RECURSOS HUMANOSRECURSOS HUMANOS

INSFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESAINSFRAESTRUCTURA DE LA EMPRESA

LOGISTICA LOGISTICA INTERNAINTERNA

OPERACIONOPERACIONESES

LOGISTICA LOGISTICA EXTERNAEXTERNA

MARKETING MARKETING Y VENTASY VENTAS SERVICIOSSERVICIOS

ACTIVIDAES PRIMARIASACTIVIDAES PRIMARIAS  Logística Interna. Esta área se enfoca en obtener los insumos necesarios para abastecer en forma eficiente lo que se necesita para la producción.

Logística Externa. Es la encargada de lograr la mayor rotación de los productos almacenados.

Operaciones. Es la encargada de utilizar óptimamente todos los recursos disponibles, tangibles e intangibles, con los que cuenta la empresa para así obtener producción eficiente y maximizada.

  Marketing y Ventas. La colocación estratégica de prendas publicitarias de reconocidas instituciones para lograr captar la atención de los potenciales clientes.

ACTIVIDADES DE APOYO (SECUNDARIAS)ACTIVIDADES DE APOYO (SECUNDARIAS)  Infraestructura de la organización. Contamos con un departamento de contabilidad, encargada de llevar todas las cuentas de la empresa, a través de los libros contables y así tener información ordenada y detallada; así también el pago de los impuestos al día.

Entidades Financieras. En algún momento requerimos de préstamos por parte de entidades bancarias para la adquisición de maquinaria nueva.

Dirección de Recursos Humanos. No existe apoyo para este sentido.

Desarrollo de tecnología, investigación y desarrollo. Contamos con maquinaria sofisticada que permite una eficiente producción de la mercadería para la entrega puntual de estas.

Abastecimiento. Tener una buena relación con los proveedores, para promover su eficiencia en la entrega de insumos.

BALANCE GENERAL

COMERCIAL TEXTIL CHAVEZ

COMERCIAL TEXTIL CHAVEZ

ESTADO DE GANANCIAS Y

PERDIDAS

FLUJO DE CAJA

RATIOS FINANCIEROS

1. ANÁLISIS DE LIQUIDEZ.

a) Ratio de liquidez general o razón corriente:

○ Liquidez General = 18 086.03 = 24.84 veces 728.00

Esto quiere decir que el activo corriente es 24.84 veces más grande que el pasivo corriente; o que por cada nuevo sol de deuda, la empresa cuenta con S/. 24.84 para pagarla.

b) Ratio prueba ácida:

○ Prueba Acida = 18 086.03 - 12 248.52 = 8.02 veces 728.00

A diferencia de la razón anterior, esta excluye los inventarios por ser considerada la parte menos líquida en caso de quiebra. Esta razón se concentra en los activos más líquidos, por lo que proporciona datos más correctos al analista.

c) Ratio Prueba defensiva:

○ Prueba Defensiva = 5 837.51 = 801.86 % 728.00

Es decir, contamos con el 801.86 % de liquidez para operar sin recurrir a los flujos de venta.

d) Ratio capital de trabajo:

○ Capital de Trabajo = 18 086.03 – 728.00 = S/. 17 358.03

En nuestro caso, nos está indicando que contamos con capacidad económica para responder obligaciones con terceros.

2. ANÁLISIS DE LA GESTIÓN O ACTIVIDAD

a) Ratio rotación de inventarios:

○ Rotación de Inventarios = (13 385.00 + 12 248.52) x 360 2 = 19 días

244,138.85 

i. Rotación anual: 360 = 18.95 veces de rotación al año 19

 Esto quiere decir que los inventarios van al mercado cada 19 días, lo que demuestra una alta rotación de esta inversión, en nuestro caso 18.95 veces al año.

b) Ratio rotación de caja y bancos: 

○ Rotación de Caja y Bancos = 5 837.51 x 360 = 8 días 254 141.42

Interpretando el ratio, diremos que contamos con liquidez para cubrir 16 días de venta.

3. ANÁLISIS DE SOLVENCIA O ENDEUDAMIENTO 

a) Estructura del capital:

○ Estructura del capital = 728.00 = 4.19 % 17 358.03 

Esto quiere decir, que por cada S/. aportada por el dueño, hay 4.19 centavos o el 4.19 % aportado por los acreedores.

b) Razón de Endeudamiento:

○ Razón de Endeudamiento = 728.00 = 4.03% 18 086.03

Es decir que en nuestra empresa analizada para el 2008, el 4.03 % de los activos totales es financiado por los acreedores y de liquidarse estos activos totales al precio en libros quedaría un saldo de 95.97 % de su valor, después del pago de las obligaciones vigentes.

4. ANÁLISIS DE RENTABILIDAD 

a) Rendimiento sobre el patrimonio:

○ Rendimiento sobre el Patrimonio = 3 974.63 = 22.90 % 17 358.03

Quiere decir, que cada S/. invertido en el 2008 en los activos produjo ese año un rendimiento de 22.90 % sobre la inversión. Indicadores altos expresan un mayor rendimiento en las ventas y del dinero invertido.

b) Rendimiento sobre la inversión:

○ Rendimiento sobre la inversión = 3 974.63 = 22 % 18,086.03

Nos está indicando que la empresa genera una utilidad de 22 % por cada S/. invertido en sus activos.

c) Margen de utilidad bruta:

○ Margen de utilidad bruta = 254 141.42 - 244 138.85 = 3.94 % 254 141.42

Indica la cantidad que se obtiene de utilidad por cada S/. de ventas, después de que la empresa ha cubierto el costo de los bienes que produce y/o vende.

d) Margen neto de utilidad:

○ Margen neto de utilidad = 3 974.63 = 1.56 % 254 141.42

Esto quiere decir que en el 2008 por cada S/. que vendió la empresa, obtuvo una utilidad de 1.56%. Este ratio permite evaluar si el esfuerzo hecho en la operación durante el período de análisis, está produciendo una adecuada retribución para el empresario.

PRODUCCION DE UN PEDIDO DE 2,000 POLOS PUBLICITARIOS POR CAMPAÑA

COSTO DE MATERIALES:

•Tela Algodón Jersey 30/1 1KG = S/17.50 1 Rollo de tela = 20 KG

•RIP: para los cuellos 1KG = S/16.00

•Hilos 1 Cono = S/1.50

PRODUCCION DE UN PEDIDO DE 2,000 POLOS PUBLICITARIOS POR CAMPAÑA

COSTO DE MATERIALES:

•Tela Algodón Jersey 30/1 1KG = S/17.50 1 Rollo de tela = 20 KG

•RIP: para los cuellos 1KG = S/16.00

•Hilos 1 Cono = S/1.50

•GASTO DE MATERIALES

Tela Algodón Jersey 30/1 por 400 KG……….……………S/ 7,000.00Rip para los cuellos por 20 KG…..…………………………S/ 320.00Hilos (20 conos)……………………………………………S/ 30.00Diseño y Estampe (s/0.50 c/u)……………………………S/ 1,000.00TOTAL S/ 8,350.00

•GASTO DE MATERIALES

Tela Algodón Jersey 30/1 por 400 KG……….……………S/ 7,000.00Rip para los cuellos por 20 KG…..…………………………S/ 320.00Hilos (20 conos)……………………………………………S/ 30.00Diseño y Estampe (s/0.50 c/u)……………………………S/ 1,000.00TOTAL S/ 8,350.00

•MANO DE OBRA

S/ 0.50 por polo……………………………………………..S/ 1,000.00

• GASTOS ADMINISTRATIVOS

Único Gerente………………………………………………..S/ 30.00Gerente de ventas: Hace los contratos y vende el producto..S/ 20.00TOTAL S/ 50.00

•MANO DE OBRA

S/ 0.50 por polo……………………………………………..S/ 1,000.00

• GASTOS ADMINISTRATIVOS

Único Gerente………………………………………………..S/ 30.00Gerente de ventas: Hace los contratos y vende el producto..S/ 20.00TOTAL S/ 50.00

•DEPRECIACION DE MAQUINARIA

•S/0.0075 por polo…………………………………………………… ……S/ 15.00

•UTILIDAD

•S/ 1.00 por polo…………………………………………………………..S/ 2,000.00

•DEPRECIACION DE MAQUINARIA

•S/0.0075 por polo…………………………………………………… ……S/ 15.00

•UTILIDAD

•S/ 1.00 por polo…………………………………………………………..S/ 2,000.00

HALLANDO EL PRECIO DE VENTA:

COSTO DIRECTO: S/ 9,350.00COSTO INDIRECTO: S/ 75.00

HALLANDO EL PRECIO DE VENTA:

COSTO DIRECTO: S/ 9,350.00COSTO INDIRECTO: S/ 75.00

DEPRECIACION: S/ 15.00COSTO TOTAL: S/ 9,440.00

COSTO UNITARIO: S/ 9,440.00 / 2,000 (unid) : S/4.72

DEPRECIACION: S/ 15.00COSTO TOTAL: S/ 9,440.00

COSTO UNITARIO: S/ 9,440.00 / 2,000 (unid) : S/4.72

UTILIDAD UNITARIO: S/ 1.00 por polo : S/1.00PRECIO DE VENTA UNITARIO: S/5.72

UTILIDAD UNITARIO: S/ 1.00 por polo : S/1.00PRECIO DE VENTA UNITARIO: S/5.72

Punto de equilibrio

Q* = CF___

(Pv – Cvu)

CF : Costo Fijo= Costo Indirecto + Depreciación Pv : Precio de Venta. Cvu: Costo de venta unitario = Costo Variable / cantidad de producción

  Entonces:

Q* = 90 = 86.12

(5.72 – 4.675)

Punto de equilibrio

Nuestro mayor cliente …Nuestro mayor cliente …