Factoraje financier

o

Expoxitoras de

equipo IIICarrillo

Segundo Ocampo

Licenciatura en Derecho

Con el Factoraje Financiero, realmente se agiliza la recuperación de las cuentas por cobrar, reduciendo el apalancamiento financiero, recortando el ciclo operativo de la empresa e impulsando y haciendo más eficiente las áreas de crédito y cobranza de las empresas.

El Factoraje Financiero permite al cliente convertir las cuentas por cobrar en efectivo inmediato

Qué es y cómo puedo aprovechar el factoraje financiero en mi empresa?

Cómo opera el factoraje financiero?

Usted cuenta con una factura, misma que es un titulo de crédito mediante el cual va a ejercer su derecho de cobro ante un cliente en un determinado periodo en el tiempo

A la cual los abogados denominarían “factor”, dicho factor analizaría la solvencia de su empresa y obviamente de su cliente, a quien en realidad ellos cobrarían.

Si a usted le conviene el negocio, entregará sus documentos aceptados a la institución financiera y en contraprestación, ésta depositará en su cuenta bancaria, el monto acordado.

Para qué sirve el factoraje financiero?

El beneficio fundamental es el contar con el dinero más rápido, y es muy útil para cuando se le presentan oportunidades de negocio para los cuales requiere darle muchas vueltas al ciclo financiero.

requisitos

SOLICITUD (Solicitud de factoraje y de crédito).    FORMATO KYC. (Persona física y moral).   COMPROBANTE DE DOMICILIO. RFC ó Cédula de Identificación Fiscal. ALTA EN SHCP Y MODIFICACIONES AUTORIZACIÓN DE INVESTIGACIÓN EN BURÓ DE CRÉDITO.  

(Instrucciones de llenado).  CARTA DE DATOS BANCARIOS.  TARJETA MUESTRA DE FIRMAS.    PERSONA MORAL Actas y poderes. Modificaciones al acta constitutiva, en su caso. Identificación oficial del apoderado. PERSONA FÍSICA Acta de Nacimiento. Hoja de datos generales.  Acta de Matrimonio, 

en su caso. Identificación oficial

Qué es y cómo puedo aprovechar el factoraje financiero en mi empresa?  ¿Alguna vez se ha sentido frustrado porqué aún y cuando tiene buenos clientes, tarda mucho en cobrarles perdiendo oportunidades de hacer nuevos negocios? ¿Tarda más en recuperar sus cuentas por cobrar que en pagar a sus proveedores? Si ha respondido que sí a alguna de las preguntas entonces seguramente, esta colaboración le interesará.

El factoraje financiero es un mecanismo mediante el cual una empresa puede acelerar la recuperación de su cartera de cuentas por cobrar mediante el descuento de sus facturas ante una institución financiera o en ocasiones hasta ante el mismo cliente.

¿Cómo opera el factoraje financiero? Usted cuenta con una factura, misma que es un titulo de crédito mediante el cual va a ejercer su derecho de cobro ante un cliente en

un determinado periodo en el tiempo, por ejemplo: 90 días. Acto seguido, se acerca a una institución especializada en factoraje financiero 

(en el siguiente link podrá encontrar el listado completo de instituciones que lo realizan: http://sipres.condusef.gob.mx/home/SQLsectoresSHCP.asp?ID=19)

a la cual los abogados denominarían “factor”, dicho factor analizaría la solvencia de su empresa y obviamente de su cliente, a quien en realidad ellos cobrarían; una vez que realizan este análisis, le indicarán cual es la tasa de descuento que le aplicarán a sus facturas. Si a usted le conviene el negocio, entregará sus documentos aceptados a la institución financiera y en contraprestación, ésta depositará en su cuenta bancaria, el monto acordado. A la institución financiera, le pagará su cliente al presentarle la factura.

¿Para qué sirve el factoraje financiero? El factoring tiene como finalidad, reducir los ciclos de cobro y con ello otorgar liquidez a la empresa. El beneficio fundamental es

el contar con el dinero más rápido, y es muy útil para cuando se le presentan oportunidades de negocio para los cuales requiere darle muchas vueltas al ciclo financiero. Por ejemplo, supongamos es usted un importador de la consola de videojuegos más exitosa del año  y nos encontramos próximos a reyes. Seguramente a usted le interesará contar con liquidez para poder pagarle a su proveedor, quien no le da crédito, la mayor cantidad de consolas posibles porque las podrá colocar en el mercado; mediante este mecanismo, cada que entrega un pedido, podría entrar a un factoring y recuperar con rapidez el dinero para comprar más consolas.

¿Qué debo tomar en consideración antes de hacer factoraje financiero? Más allá de los artilugios legales, que con mucho gusto a quien me pregunte vía comentarios o a través de mi correo electrónico le

contestaré, debo tomar en consideración el costo financiero que esta operación genera. Lo recomendable antes de incurrir en cualquier costo financiero, lo traslade a su cliente en el precio de venta de su producto, de otra manera, pudiera estar perdiendo al intentar recuperar con rapidez el dinero.

El contrato de factoraje es básicamente, aquel contrato por el que un comerciante o fabricante cede una factura a crédito a una empresa de factoraje, es decir, sus derechos sobre créditos a cambio de que la sociedad de factoraje se los pague anticipadamente, pero deduciendo de este importe una comisión o un tipo de interés actualizado.

REGULACION LEGAL Artículo 45-A.- Las sociedades que disfruten de autorización para operar como empresa de factoraje financiero, sólo podrán realizar las operaciones siguientes:

I. Celebrar contratos de factoraje financiero, entendiéndose como tal, para efectos de esta Ley, aquella actividad en la que mediante contrato que celebre la empresa de factoraje financiero con sus clientes, personas morales o personas físicas que realicen actividades empresariales, la primera adquiera de los segundos derechos de crédito relacionados a proveeduría de bienes, de servicios o de ambos, con recursos provenientes de las operaciones pasivas a que se refiere este Artículo;

II. Obtener préstamos y créditos de instituciones de crédito, de seguros y de fianzas del país o de entidades financieras del exterior, destinados a la realización de las operaciones autorizadas en este capítulo o para cubrir necesidades de liquidez relacionadas con su objeto social;

III. Emitir obligaciones subordinadas y demás títulos de crédito, en serie o en masa, para su colocación entre el gran público inversionista;

IV. Descontar, dar en garantía o negociar en cualquier forma los títulos de crédito o derechos de crédito provenientes de los contratos de factoraje, con las personas de las que reciban los financiamientos a que se refiere la fracción II anterior, así como afectar en fideicomiso irrevocable los títulos de crédito y los derechos provenientes de los contratos de factoraje financiero a efecto de garantizar el pago de las emisiones a que se refiere la fracción III de este Artículo;

V. Constituir depósitos, a la vista y a plazo, en instituciones de crédito del país o en entidades financieras del exterior, así como adquirir valores aprobados para el efecto por la Comisión Nacional de Valores;

VI. Adquirir bienes muebles o inmuebles destinados a sus oficinas o necesarios para su operación;

VII. Adquirir acciones de sociedades que se organicen exclusivamente para prestarles servicios, así como para adquirir el dominio y administrar inmuebles en los cuales las empresas de factoraje financiero, tengan establecidas o establezcan su oficina principal, alguna sucursal o una agencia;

VIII. Prestar servicios de administración y cobranza de derechos de crédito;

IX. Las demás que ésta u otras leyes les autoricen; y

X. Las demás operaciones análogas y conexas que, mediante reglas de carácter general, autorice la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, oyendo la opinión de la Comisión Nacional Bancaria y del Banco de México.

CARACTERISTICAS Es oneroso. Es mercantil, ya que se da el ánimo de lucro. Toda empresa de factoraje asume los gastos por la administración y la cobranza de los créditos. Solo pueden ser objeto de factoraje los créditos no vencidos. El cliente es el único responsable de la legalidad de los títulos. No se necesita registrar la transmisión de los derechos (endoso) para que surta efectos ante terceros, solo hay que avisar de dicha situación al deudor.

El Factoraje Financiero consiste en la adquisición por parte de la empresa de factoraje de derechos de crédito que el cliente tenga a su favor por un precio determinado. El Factoraje Financiero se puede utilizar como un medio para obtener capital de trabajo, inclusive este puede ser de manera revolvente. Con el Factoraje Financiero, realmente se agiliza la recuperación de

las cuentas por cobrar, reduciendo el apalancamiento financiero, recortando el ciclo operativo de la empresa e impulsando y haciendo más eficiente las áreas de crédito y cobranza de las empresas. Se recomienda no utilizar los recursos obtenidos del Factoraje Financiero para financiar proyectos u operaciones de largo plazo u otras actividades de inversión.

El Factoraje Financiero permite al cliente convertir las cuentas por cobrar en efectivo inmediato. El factoraje está orientado a satisfacer las necesidades de capital de trabajo de las empresas, proporcionándoles mayor liquidez y apoyándolas en su flujo de efectivo y su ciclo productivo, al ceder sus

derechos de crédito vigentes a Factoring Corporativo.