FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE EMPAQUE DE...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE EMPAQUE DE PAPEL BIODEGRADABLE

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

CINTHIA MERCEDES CONTRERAS CHOQUE –

Contabilidad

ERICK DAVID CORMAN ROJAS –

Negocios Internacionales

CARLOS ALONSO MALLAUPOMA QUIÑE –

Ingeniería Industrial

LOREN ESTHEFANI RAMIREZ RIVEROS –

Contabilidad

ZULEI ROXANA RAMIREZ QUISPE –

Ingeniería Empresarial y de Sistemas

Lima – Perú

2018

CONTENIDO

Capítulo I: Información General .............................................................................. 1

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ......................................... 1

1.1.1 Nombre de la empresa. ............................................................................. 1

1.1.2 Horizonte de evaluación. ........................................................................... 1

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ................................ 2

1.2.1 Actividad Económica. ................................................................................ 2

1.2.2 Código CIIU. .............................................................................................. 2

1.2.3 Partida Arancelaria. ................................................................................... 2

1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS ................................................... 2

1.3.1 Definición del negocio. .............................................................................. 2

1.3.2 Modelo CANVAS. ...................................................................................... 3

1.4. Descripción del producto o servicio .............................................................. 4

1.5. Oportunidad de negocio. .............................................................................. 8

1.6. Estrategia genérica de la empresa ............................................................... 9

Capítulo II: Análisis del entorno ............................................................................ 10

2.1 Análisis del Macroentorno .......................................................................... 10

2.1.1 Del País (últimos 5 años o último año según corresponda). ................... 10

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ... 10

2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa. ................................................................................. 11

2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ......................... 12

2.1.1.4 PBI Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo

país. .......................................................................................................... 13

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. .................. 14

2.1.2 Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) ................. 15

2.1.2.1 Mercado internacional. ..................................................................... 15

2.1.2.2 Mercado del consumidor................................................................... 16

2.1.2.3 Mercado de proveedores. ................................................................. 17

2.1.2.4 Mercado competidor. ........................................................................ 18

2.1.2.5 Mercado distribuidor. ........................................................................ 18

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ................... 18

2.2 Análisis del Microentorno ........................................................................... 19

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad. .................................... 19

2.2.2 Fuerza negociadora del cliente ............................................................... 19

2.2.3 Fuerza negociadora de los proveedores ................................................. 20

2.2.4 Amenaza de productos sustitutos ........................................................... 21

2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada....................................... 21

Capítulo III: Plan estratégico ................................................................................ 22

3.1 Visión y misión de la empresa. ................................................................... 22

3.1.1 Visión. ..................................................................................................... 22

3.1.2 Misión. ..................................................................................................... 22

3.2 Análisis FODA ............................................................................................ 23

3.3 Objetivos..................................................................................................... 24

Capítulo IV: Estudio de mercado .......................................................................... 25

4.1 Investigación de mercado ........................................................................... 25

4.1.1 Criterios de segmentación. ...................................................................... 25

4.1.2 Marco muestral. ....................................................................................... 25

4.1.3 Entrevistas a profundidad. ....................................................................... 26

4.1.4 Focus Group............................................................................................ 28

4.1.5 Encuestas................................................................................................ 30

4.2 Demanda y oferta ....................................................................................... 44

4.2.1 Estimación del mercado potencial. .......................................................... 44

4.2.2 Estimación del mercado disponible. ........................................................ 45

4.2.3 Estimación del mercado efectivo. ............................................................ 46

4.2.4 Estimación del mercado objetivo. ............................................................ 49

4.2.5 Frecuencia de compra. ............................................................................ 52

4.2.6 Cuantificación anual de la demanda. ...................................................... 56

4.2.7 Estacionalidad ......................................................................................... 57

4.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado ....................................... 57

4.3 Mezcla de marketing .................................................................................. 60

4.3.1 Producto .................................................................................................. 60

4.3.2 Precio ...................................................................................................... 64

4.3.3 Plaza. ...................................................................................................... 66

4.3.4 Promoción ............................................................................................... 66

4.3.4.1 Campaña de lanzamiento. ................................................................ 66

4.3.4.2 Promoción para todos los años. ....................................................... 69

Capítulo V: Estudio legal y organizacional ........................................................... 74

5.1 Estudio legal ............................................................................................... 74

5.1.1 Forma societaria ...................................................................................... 74

5.1.2 Registro de marcas y patentes ................................................................ 77

5.1.3 Licencias y autorizaciones ...................................................................... 79

5.1.4 Legislación laboral. .................................................................................. 81

5.1.5 Legislación tributaria ............................................................................... 82

5.1.6 Otros aspectos legales ............................................................................ 83

5.1.7 Resumen del capítulo .............................................................................. 83

5.2 Estudio organizacional ............................................................................... 84

5.2.1 Organigrama funcional ............................................................................ 84

5.2.2 Servicios tercerizados. ............................................................................ 85

5.2.3 Descripción de puestos de trabajo. ......................................................... 85

5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ....................... 94

5.2.5 Aspectos laborales .................................................................................. 95

Capítulo VI: Estudio técnico ................................................................................100

6.1 Tamaño del proyecto .................................................................................100

6.1.1 Capacidad instalada ...............................................................................100

6.1.2 Capacidad utilizada ................................................................................101

6.1.3 Capacidad máxima .................................................................................101

6.2 Procesos....................................................................................................102

6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción. ........................................102

6.2.2 Programa de producción. .......................................................................106

6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos. .............................................121

6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos. ..........................136

6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa. ...............................................145

6.3 Tecnología para el proceso .......................................................................150

6.3.1 Maquinarias. ...........................................................................................150

6.3.2 Equipos. .................................................................................................151

6.3.3 Herramientas. .........................................................................................152

6.3.4 Utensilios. ...............................................................................................152

6.3.5 Mobiliario. ...............................................................................................153

6.3.6 Útiles de oficina. .....................................................................................153

6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .......................154

6.3.8 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ..............154

6.3.9 Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de

ventas. ..............................................................................................................155

6.4 Localización ...............................................................................................155

6.4.1 Macro localización ..................................................................................155

6.4.2 Micro localización. ..................................................................................157

6.4.3 Gastos de adecuación. ...........................................................................160

6.4.4 Gastos de servicios. ...............................................................................161

6.4.5 Plano del centro de operaciones. ...........................................................166

6.4.6 Descripción del centro de operaciones. .................................................168

6.5 Responsabilidad social frente al entorno ...................................................169

6.5.1 Impacto ambiental. .................................................................................169

6.5.2 Con los trabajadores. .............................................................................169

6.5.3 Con la comunidad. .................................................................................169

Capítulo VII: Estudio económico y financiero ......................................................170

7.1. Inversiones ................................................................................................170

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. .....................................................170

7.1.2. Inversión en Activo Intangible.................................................................171

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. .....................................................173

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ..........................................................175

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). .................176

7.1.6. Liquidación del IGV. ...............................................................................179

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. .................................................182

7.2. Financiamiento ..........................................................................................183

7.2.1. Estructura de financiamiento. .................................................................183

7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ................................................................183

7.3. Ingresos anuales .......................................................................................185

7.3.1. Ingresos por ventas. ...............................................................................185

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. .......................................................186

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ....................................................187

7.4. Costos y gastos anuales ...........................................................................188

7.4.1. Egresos desembolsables. ......................................................................188

7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos. .................................188

7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa. ........................................190

7.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos. .................................................191

7.4.1.4 Presupuesto de gastos de administración. ....................................192

7.4.1.5 Presupuesto de gastos de ventas. ................................................194

7.4.2. Egresos no desembolsables. .................................................................195

7.4.2.1 Depreciación. .................................................................................195

7.4.2.2 Amortización de intangibles. ..........................................................196

7.4.2.3 Gasto por activos fijos no depreciables .........................................197

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ................................198

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ...........................................................210

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ...................................................211

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. .........211

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ..........................211

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. 212

8.4. Flujo de Caja Operativo. ............................................................................213

8.5. Flujo de Capital. .........................................................................................213

8.6. Flujo de Caja Económico. ..........................................................................214

8.7. Flujo del Servicio de la deuda....................................................................214

8.8. Flujo de Caja Financiero. ...........................................................................214

Capítulo IX: Evaluación económico-financiera ....................................................215

9.1. Cálculo de la tasa de descuento ................................................................215

9.1.1. Costo de oportunidad .............................................................................215

9.1.1.1 CAPM. ...........................................................................................215

9.1.1.2 COK propio. ...................................................................................215

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ...................................216

9.2. Evaluación económica financiera ..............................................................216

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad ...................................................................216

9.2.1.1 VANE y VANF. ..............................................................................216

9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado. ........................................................216

9.2.1.3 Período de recuperación descontado. ...........................................217

9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C). ....................................................217

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ...............................................................218

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. ..................................................218

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). ......................................219

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. .......219

9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. .219

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ...........................................................219

9.3.1. Variables de entrada. .............................................................................219

9.3.2. Variables de salida. ................................................................................220

9.3.3. Análisis unidimensional. .........................................................................220

9.3.4. Análisis multidimensional. ......................................................................221

9.3.5. 9.3.5 Variables críticas del proyecto. ......................................................221

Conclusiones .......................................................................................................222

Referencias .........................................................................................................225

INDICE DE TABLAS

Tabla 1. Bobina de papel reciclado ........................................................................ 4

Tabla 2. Línea para empaques de ropa.................................................................. 5

Tabla 3. Línea para empaques de panadería. ........................................................ 6

Tabla 4. Línea para empaque de comida, refrigerios, loncheras. ........................... 6

Tabla 5. Línea para empaque de farmacias. .......................................................... 7

Tabla 6.Línea para empaque de regalos. ............................................................... 7

Tabla 7. Línea para Pollerías. ................................................................................ 8

Tabla 8. Población total. ....................................................................................... 11

Tabla 9. Balanza Comercial ................................................................................. 12

Tabla 10. PBI (variaciones porcentual reales.). .................................................... 13

Tabla 11.Tasa de inflación. .................................................................................. 13

Tabla 12. Competidores actuales. ....................................................................... 19

Tabla 13. Matriz FODA ......................................................................................... 23

Tabla 14. Tiendas RETAIL. .................................................................................. 25

Tabla 15. Cantidad de Tiendas. ........................................................................... 25

Tabla 16. Calculo Marco Muestral ........................................................................ 25

Tabla 17. Resumen Focus Group ........................................................................ 28

Tabla 18. Frecuencia de Compra Mensual y Trimestral. ...................................... 53

Tabla 19. Frecuencia de Compra Semestral. ....................................................... 55

Tabla 20. Programa de ventas de Tiendas por Conveniencia, Departamento y

Pollerías ............................................................................................................... 58

Tabla 21.Precio por pagar .................................................................................... 65

Tabla 22. Gastos de Promoción - Año 0............................................................... 69






Tabla 28. Resumen Gastos de Promoción ........................................................... 73

Tabla 29. Capital Social........................................................................................ 74

Tabla 30. Valoración de trámites societaria. ......................................................... 77

Tabla 31. Valoración de Trámites de Marcas y Patentes. .................................... 79

Tabla 32. Valoración de Licencias. ....................................................................... 81

Tabla 33. Beneficios de MYPE. ............................................................................ 82

Tabla 34. Legislación Tributaria. .......................................................................... 83

Tabla 35. Otros Aspectos. .................................................................................... 83

Tabla 36. Planilla Año 2019. ................................................................................. 96

Tabla 37. Planilla Año 2020 .................................................................................. 96

Tabla 38. Planilla Año 2021 .................................................................................. 97



Tabla 41. Resumen de Planillas. .......................................................................... 98

Tabla 42. Servicio tercerizado. ............................................................................. 99

Tabla 43. Servicio tercerizado acumulado............................................................ 99

Tabla 44.Horario de Puesto de Trabajo................................................................ 99

Tabla 45. Capacidad instalada. ...........................................................................100

Tabla 46. Capacidad instalada por los 5 años. ....................................................100

Tabla 47. Capacidad utilizada. ............................................................................101

Tabla 48. Cálculo de la capacidad Utilizada. .......................................................101

Tabla 49. Capacidad máxima. .............................................................................101

Tabla 50. Cálculo de diagrama de flujo de proceso en producción. ....................105

Tabla 51. Programa de producción Año 2019. ....................................................106


Tabla 53. Programa de producción Año2021. .....................................................111



Tabla 56.Resumen de programa de producción. ................................................118

Tabla 57. Cronograma de Producción Mes Diciembre 2018, Enero y Febrero. ..119

Tabla 58.Cronograma de producción de Marzo, Abril, Mayo y Junio. .................120

Tabla 59.Necesidad de materia prima e insumos Año 2019. ..............................121

Tabla 60. Necesidad de materia prima e insumos Año 2020. .............................124

Tabla 61.Materia prima........................................................................................125








Tabla 69.Programa de compras de Materia primas e insumos Año 2019. ..........136




Tabla 73. Programa de compras de Materia primas e insumos Año 2023. .........140

Tabla 74.Resumen de Programa de compras de materia primas e insumos. .....141

Tabla 75.Cálculo de Gastos de Importación - Máquina. ......................................142

Tabla 76.Cálculo de Gastos de Importación - Bobina Año 2018. ........................143

Tabla 77.Requerimiento de mano de obra directa Año 2019. .............................145

Tabla 78. Requerimiento de mano de obra directa Año 2020. ............................146


Tabla 80. Requerimiento de mano de obra directa Año 2022. ............................148


Tabla 82. Cálculo de Valorización de Máquinas. .................................................150

Tabla 83. Cálculo de Valorización de Equipos. ...................................................151

Tabla 84. Cálculo de Valorización de Herramientas. ...........................................152

Tabla 85. Cálculo de Valorización de Utensilios. .................................................152

Tabla 86. Cálculo de Valorización de Utensilios - Limpieza. ...............................152

Tabla 87. Mobiliario. ............................................................................................153

Tabla 88. Útiles de oficina. ..................................................................................153

Tabla. 89Matriz de Decisión de Micro-Localización ............................................159

Tabla 90.Gastos de adecuación. .........................................................................160

Tabla 91. Gastos de servicios Año 2019. ............................................................161


Tabla 93.Gastos de servicios Año 2021. .............................................................162



Tabla 96. Cálculo por Kw. ...................................................................................163

Tabla 97. Cálculo de Energía eléctrica 2019 - 2023. ...........................................164

Tabla 98. Inversión AF Área producción. ............................................................170

Tabla 99. Inversión AF Área Administrativa. .......................................................170

Tabla 100. Inversión AF Área de Ventas .............................................................171

Tabla 101. Resumen Acumulado de AF Depreciables. .......................................171

Tabla 102. Inversión en Activo Intangible. ...........................................................172

Tabla 103. Resumen de Intangible. .....................................................................173

Tabla 104. Resumen de Amortización.................................................................173

Tabla 105. Inversión Gastos Pre Operativos .......................................................174

Tabla 106. Inversión de Inventario Iniciales. .......................................................175

Tabla 107 Ingresos en Efectivo ...........................................................................176

Tabla 108. Egresos en Efectivo. ..........................................................................178

Tabla 109. IGV Año 2019. ...................................................................................179

Tabla 110. IGV Año 2020. ...................................................................................180

Tabla 111. IGV Año 2021. ...................................................................................180

Tabla 112. IGV Año 2022. ...................................................................................180

Tabla 113. IGV Año 2023. ...................................................................................181

Tabla 114.Inversiones Año 2018. ........................................................................182

Tabla 115.Estructura de Financiamiento. ............................................................183

Tabla 116. Aporte de Accionistas. .......................................................................183

Tabla 117. Financiamiento del Activo Fijo. ..........................................................183

Tabla 118.Cronograma de Financiamiento. ........................................................184

Tabla 119. Resumen de Financiamiento. ............................................................184

Tabla 120. Ingreso por Ventas. ...........................................................................185

Tabla 121. Recuperación de Capital de Trabajo. ................................................186

Tabla 122. Valor de Desecho Neto del Activo Fijo. .............................................187

Tabla 123. Materia Prima en Cantidades. ...........................................................188

Tabla 124.Materia Prima en Soles. .....................................................................189

Tabla 125. Presupuesto de MOD 2019. ..............................................................190

Tabla 126. Presupuesto Acumulado. ..................................................................190

Tabla 127.Presupuesto de costos indirecto.........................................................191

Tabla 128.Planilla Administrativa Año 2019. .......................................................192

Tabla 129.Presupuesto acumulado de planilla Administrativa. ...........................192

Tabla 130Presupuesto Gastos Administrativos. ..................................................193

Tabla 131.Presupuesto de Gastos de Ventas. ....................................................194

Tabla 132.Depreciación.......................................................................................195

Tabla 133.Amortización de intangibles. ...............................................................196

Tabla 134.Amortización Año 1. ...........................................................................196

Tabla 135. Gasto por activos fijos no depreciables .............................................197

Tabla 136.Costo de Producción Unitario Promedio. ............................................198

Tabla 137.Línea de Farmacia Medida 7x12x4.5. ................................................199

Tabla 138. Línea de Farmacia Medida 7x14. ......................................................199

Tabla 139.Línea de Farmacia Medida 10.5x20x6.5. ...........................................200

Tabla 140. Línea de Farmacia Medida 12x22x7. ................................................200

Tabla 141.Línea de Comida Medida 13x25x8. ....................................................200

Tabla 142. Línea de Comida Medida 15x27.5x9. ................................................202

Tabla 143. Línea de Comida Medida 16x32x10. .................................................202

Tabla 144. Línea de Panadería Medida 16.5x33x10. ..........................................202

Tabla 145. Línea de Panadería Medida 21x40x11.5. ..........................................203

Tabla 146. Línea de Panadería Medida 24x29. ...................................................204

Tabla 147.Línea de Regalo Medida 10x14x6. .....................................................204

Tabla 148.Línea de Regalo Medida 13x21x8. .....................................................205

Tabla 149.Línea de Regalo Medida 15x21.5x8. ..................................................205

Tabla 150. Línea de Regalo Medida 13x33x8. ....................................................206

Tabla 151. Línea de Ropa Medida 21x28x11. .....................................................206

Tabla 152. Línea de Ropa Medida 32x25x11. .....................................................207

Tabla 153. Línea de Ropa Medida 43.5x39x14.5. ...............................................208

Tabla 154. Línea de Pollería 30x12x20. ..............................................................208

Tabla 155. Línea de Pollería Medida 25.5x20x17. ..............................................208

Tabla 156. Costo Variables Unitarios. .................................................................210

Tabla 157. Costo Fijos Unitarios. ........................................................................210

Tabla 158. Estado de Ganancias y Pérdidas Sin Gastos Financieros. ...............211

Tabla 159. Estado de Ganancias y pérdidas con Gastos Financieros. ...............212

Tabla 160.Flujo de Caja Operativo. .....................................................................213

Tabla 161. Flujo de Caja o Inversión. ..................................................................213

Tabla 162. Flujo de Caja Económico. ..................................................................214

Tabla 163. Flujo de Servicio de la Deuda. ...........................................................214

Tabla 164. Flujo de Caja Financiero. ...................................................................214

Tabla 165. CAPM ................................................................................................215

Tabla 166. COK Propio. ......................................................................................215

Tabla 167. Costo Promedio Ponderado de Capital WACC. ................................216

Tabla 168.VANE. .................................................................................................216

Tabla 169.VANF. .................................................................................................216

Tabla 170.TIRE - TIRM. ......................................................................................216

Tabla 171.TIRF - TIRM........................................................................................217

Tabla 172.Periodo de Recuperación descontado Económico. ............................217

Tabla 173. Periodo de Recuperación descontado Financiero. ............................217

Tabla 174. B/C Económico. .................................................................................218

Tabla 175. B/C Financiero. ..................................................................................218

Tabla 176. Costo Variables y Costo Fijos............................................................218

Tabla 177.Estado de resultado Costeo Directo. ..................................................219

Tabla 178. Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Unidades y Soles. .219

Tabla 179. Análisis Unidimensional Variable Precio. ..........................................220

Tabla 180. Análisis Unidimensional Variable Costo Total. ..................................220

Tabla 181. Análisis Unidimensional Variable Demanda. .....................................220

Tabla 182.Análisis Multidimensional. ..................................................................221

Tabla 183.Variables Críticas del Proyecto...........................................................221

INDICE DE FIGURAS

Figura 1. Logotipo del producto .............................................................................. 1

Figura 2. Modelo Canvas ....................................................................................... 3

Figura 3. Principales ciudades 2017 .................................................................... 10

Figura 4. Ingreso Per Cápita. ............................................................................... 12

Figura 5. Empresas exportadoras ........................................................................ 16

Figura 6. Empresas Importadoras ........................................................................ 17

Figura 7. Focus Group.......................................................................................... 29

Figura 8. Focus Group.......................................................................................... 30

Figura 9. Marca y Diseño ..................................................................................... 60

Figura 10. Diseños ............................................................................................... 61

Figura 11. Diseños ............................................................................................... 61

Figura 12. Líneas de Ropas ................................................................................. 62

Figura 13. Línea de Panaderías ........................................................................... 62

Figura 14. Línea de comida. ................................................................................. 63

Figura 15. Línea de Farmacia .............................................................................. 63

Figura 16. Línea de Regalos ................................................................................ 64

Figura 17. Línea de Pollerías. .............................................................................. 64

Figura 18. Maletín para nuestros Modelos ........................................................... 67

Figura 19. Tarjeta de Presentación ...................................................................... 67

Figura 20. Pagina Web ......................................................................................... 68

Figura 21. Página de Facebook ........................................................................... 68

Figura 22. Google Ads.......................................................................................... 69

Figura 23. Diagrama Gantt ................................................................................... 81

Figura 24. Independencia ....................................................................................155

Figura 25. Distrito Villa Salvador .........................................................................156

Figura 26. Distrito Ate ..........................................................................................156

Figura 27. Av. Los algarrobos Villa El Salvador, Lima, Lima ...............................157

Figura 28. Av. la concordia, Altura Km 17.40 de Antigua panamericana Sur ......158

Figura 29. Mz. 6 lote 14, Parcela 1, Parque Industrial, Villa el Salvador, Lima ...158

Figura 30. Plano de Proyecto - Primer Nivel .......................................................166

Figura 31. Plano de proyecto - Segundo y Tercer nivel.......................................167

1

Capítulo I: Información General

1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación

1.1.1 Nombre de la empresa.

Razón social: EMPAQUE DE PAPEL BIODEGRADABLE S.A.C.

Razón comercial: BIOLSA

Tipo de empresa: Sociedad Anónima Cerrada

Logo: Nuestra Empresa busca que el cliente a primera vista pueda llegar a tener una

idea clara y real de nuestros productos, en primer lugar, identificar el significado del medio

ambiente y en segundo lugar usar colores como el verde que significa tranquilidad,

armonía, pero sobre todo representa a nuestra naturaleza.

Figura 1. Logotipo del producto

Fuente: Elaboración Propia.

1.1.2 Horizonte de evaluación.

Respecto al periodo de nuestro producto; los accionistas de la empresa aportaran un

60% y el 40% será financiado con el banco en cuanto al retorno de nuestra inversión y

rentabilidad exigida, creemos que serán en 5 años empezando desde el año 2018 como el

año cero y 2019 el primer año, que representa un periodo de evaluación que comprende

desde el año 2019-2023.

- Periodo de Estudio Técnico e implementación: 6 meses.

- Inversión: 60% los 5 socios, 40% financiado.

2

1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria

1.2.1 Actividad Económica.

La actividad económica del negocio es la Fabricación de diversos artículos del papel

y cartón con diseños de logos personalizados.

1.2.2 Código CIIU.

1709: Fabricación de otros artículos del papel y cartón.

1.2.3 Partida Arancelaria.

4817.30.00.00 - Cajas, bolsas y presentaciones similares de papel o cartón, con un

surtido de artículos de correspondencia

1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS

1.3.1 Definición del negocio.

EMPAQUE DE PAPEL BIODEGRADABLE S.A.C. es una empresa que se dedica a

la fabricación y comercialización de empaques de papel de distintos tamaños con diseños

de logos personalizados.

- Respecto a nuestro modelo de negocio es B2B (Business to Business) que se

encuentra ubicado en Lima Metropolitana.

- Mercado Objetivo, son empresas del rubro de alimentos, medicina, ropa y empresas

con conciencia ambiental.

Nuestras bolsas de papel, están hechas de insumos y materiales biodegradables

pensando en el cuidado de nuestro medio ambiente, y de esta manera poder reemplazar

las bolsas hechas de productos químicos.

3

1.3.2 Modelo CANVAS.

Figura 2. Modelo Canvas


Actividades Claves

- Inversionistas.- Proveedores de Insumos

(papel, cintas, etc)

Actividades Claves

- Estudios de Factibilidad.- Busqueda Financiera.

- Marcha Blanda.- Estudio tecnico e implementación.

Recursos Claves

- Talento humano.- Capital.- Infraestructura.

- Tecnologia (Software, Hardware)- Know How

Propuesta de Valor

- Empaque de papel Biodegradables.- Responsabilidad Social.

- Diseños de Logos personalizados.- Linea de productos.

- Calidad.- Adaptable.- Comodidad de uso.

- Certificado de empresas de bobina PEFC y FSC- Propuesta de Ley 2696 /

2017 - CR

Relaciones con Clientes

- Ejecutivos de ventas.

- Call center

Canales- Canal B2B- Redes Sociales.

- Sitio Web.- Correos.

Segmentación de

Mercados

- Empresa comercializadorasde cadenas de Tdas de Farmacias, Tdas departamentales, Tdas convencionales, Tdas de supermercados y Polleria.

- Distritos de Lima Metropolitana.

- Empresas aporten con el medio Ambiente.

Estructura de Costos- Servicios Publico. - Alquiler de Local.

- Depreciación.- Intagibles.- Tecnologica.

- Talento Humanos.- Marketing.

Fuentes de Ingresos

- Ventas, comercialización de servicio de diseños personalizados de empaque de papel biodegradable.

MODELO CANVAS

21

3

4

5

8

9

6

7

4

1.4. Descripción del producto o servicio

Nuestros empaques de papel se caracterizan por ser biodegradables, ya que son

fabricados con materiales y sustancias que se pueden descomponer en ambientes

naturales, teniendo un tiempo de degradación de aproximadamente 1 año, a comparación

de las bolsas normales, que duran varios años, contaremos con los siguientes materiales:

Tabla 1. Bobina de papel reciclado

Producto Bobina de Papel kraft reciclado

Gramaje

- 50 g/m2

- 102 g/m2

- 240 g/m2

Peso (kg)

- 60 Kg

- 122.45 Kg

- 287.77 Kg

Presentación Bobinas etiquetadas de 1200 metros lineales


Fuente: http://www.usurbe.com/cas/productos/carton /ficha-técnica

Tabla 2. Asa de soga sisal retorcida y sin asa

Descripción Soga sisal retorcida

Diámetro 3 mm

Presentación Bobina

Capacidad 700 gr

Material Yute

Fuente: https://www.promart.pe/soga-sisal-retorcida-natural-de-1-4--x-30-m/p

http://www.usurbe.com/cas/productos/carton/carton-ondulado/ficha-tecnica/

5

Tabla 3. Impresiones personalizadas con tintas de agua

Se aplica en Características Acondicionamiento

Cartón Resistencia a la humedad 1 a 3% de agua para disminuir viscosidad

Pintado de Papel Excelente Transporte (Dosificación e Impresión Homogénea)

1 a 2% de barniz para aumentar viscosidad

Impresiones de bobina Excelente adherencia 1 a 4% de acelerador de secado

Sacos Resistencia al frote 1 a 1.5% aditivo entiempaste

Cartón y/o papel con recubrimiento

Secado rápido 0.2 a 0.5% aditivo para tono

Buena Re solubilidad 0.5 a 1.5% retardarte de secado

Viscosidad de 25 a 35 seg

Fuente: http://tintasprisma.com.mx/FLEXOGRAFICAS.pdf

Producto Acetato Poli-Vinyl PVAS

Características

Sensitivos a la presión. Elevados sólidos. Gran rango de viscosidad 50 a 3,000 cPs. Gran flexibilidad Alto tack

Fuente: http://starboardtci.com/adhesivos-industriales-base-agua/

Nuestra empresa: Empaque de papel biodegradable S.A.C “Biolsa” tendrá los

productos con sus respectivas medidas que son:

Tabla 2. Línea para empaques de ropa.

Fuente: Elaboración propia.

http://tintasprisma.com.mx/FLEXOGRAFICAS.pdf

http://tintasprisma.com.mx/FLEXOGRAFICAS.pdf

http://starboardtci.com/adhesivos-industriales-base-agua/

6

Tabla 3. Línea para empaques de panadería.


Tabla 4. Línea para empaque de comida, refrigerios, loncheras.


7

Tabla 5. Línea para empaque de farmacias.


Tabla 6.Línea para empaque de regalos.


8

Tabla 7. Línea para Pollerías.


Por ello Biolsa ofrecerá un producto eco amigable, con aporte social de un recurso

renovable.

1.5. Oportunidad de negocio.

En nuestro país, en la actualidad, los empaques de plásticas se han convertido en

un serio problema de contaminación porque tardan cientos de años en desaparecer, y por

ello el congreso ha realizado iniciativas para evitar su uso y reemplazarlos por los

empaques biodegradables. Se ha propuesto el Proyecto de Ley Nº 2696/2017-CR, donde

se incentiva el uso de bolsas y recipientes no contaminantes y de material biodegradable,

que permita mitigar el impacto ambiental y proteger la salud pública de la población, a raíz

de esta situación, en nuestro país se ha observado un nicho de mercado de bolsas

biodegradables, donde se concientiza a la población que se puede crear una nueva

tendencia impactando de manera positiva al medio ambiente.

Nosotros ofreceremos productos de calidad, creatividad y servicio rápido de entrega

de empaques biodegradables personalizados y de esta manera se desarrollará un proceso

respetuoso con el medio ambiente.

Chile tiene un gran avance en ese aspecto, porque la cámara de diputados aprobó

la ley que prohíbe, que, en todo el país, no se debe hacer uso de bolsas plásticas en el

sector de comercio. A raíz de esta situación, se incorporará las bolsas biodegradables

porque “se carece de la certificación necesaria que acredite su efectividad y porque el

C.P:CF

MEDIDA 19X18X10.5 30X12X20

POLLERIAS

CF-1 CF-2

9

objetivo final de la ley es la disminución de residuos plásticos de chile y en el mundo”,

afirmó.

La contaminación ambiental generada por las bolsas plásticas es un problema

mundial. Según estimaciones de la Asociación de industrias del plástico, en el mundo se

consume 5 billones de bolsas y/o empaques de plásticos por año, según la ONU, y solo

una ínfima proporción es reciclada, esta información fue divulgada con motivo del Día

mundial del medio ambiente, la ONU afirma que, si las formas de consumo y de gestionar

los desechos no cambian, tendremos unos 12 000 millones de toneladas de residuos

plásticos en el año 2050. El Comercio (2018), indica que Erik Solheim el jefe de la ONU

medio ambiente, que “Nuestros océanos han sido usados como vertederos, lo que produce

la asfixia de la vida marina y transforma algunas zonas marítimas en una sopa plástica”

1.6. Estrategia genérica de la empresa

Nuestra empresa aplicará la estrategia genérica de DIFERENCIACIÓN, ya que

primordialmente que presenta con respecto a otras empresas del sector son las siguientes:

Nuestros empaques de papel son elaborados de sustancias y materiales

biodegradables, asesoría técnica en los diseños personalizados para los tamaños y

variedades, dando así un impacto positivo al medio ambiente.

Por ello, nos diferenciamos de la competencia que ofrecen las bolsas y/o empaques

tradicionales. La empresa Biolsa, ofrecerá productos respetuosos por el medio ambiente y

que favorecen la conservación del medio natural y los ecosistemas.

Por otro lado, otra diferenciación es que se venderá en variedad de modelos,

tamaños y con materiales que ayuden en el cuidado del medio ambiente, como la tinta de

agua, soga (sisal), entre otros, y de esta manera nuestro producto tendrá un impacto

positivo en el cuidado del medio ambiente y sobre todo a concientizar a la población sobre

ello.

10

Capítulo II: Análisis del entorno

2.1 Análisis del Macroentorno

2.1.1 Del País (últimos 5 años o último año según corresponda).

2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de

habitantes.

Nuestro país está ubicado en el sector occidental y central de América del Sur. Su

territorio limita por el norte con Colombia y Ecuador, por el este con Bolivia y Brasil, y por

la parte del sur con Chile.

La principal ciudad es Lima, su capital, siendo este el centro económico del gobierno

peruano, actualmente cuenta con una población de 9 millones 320 mil habitantes.

Figura 3. Principales ciudades 2017

Fuente: CPI

En la Figura 4, se aprecia las diez (10) ciudades más importantes del Perú, siendo

Lima la ciudad más poblada.

La superficie de Perú es de 1’285, 215.60 Km2, situándose en el tercer lugar de los

países más grandes de América del Sur.

11

El reporte del Año 2017 arrojó que, actualmente el Perú cuenta con una población de

31’237,385 habitantes, el 58% de habitantes es de la región Costa, el 28.1 % es de la

región Sierra y el 13.9% es de la región Selva.

2.1.1.2 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita.

Población económicamente activa.

La tasa de crecimiento del país durante los años 2007-2017 ha aumentado un 0.1%

anual, lo cual confirma la tendencia decreciente del ritmo de crecimiento poblacional de los

últimos 56 años.

Tabla 8.

Población total.

PERÚ: POBLACIÓN CENSADA, OMITIDA Y TOTAL, SEGÚN CENSOS REALIZADOS, 1940-2017

AÑO POBLACIÓN

CENSADA OMITIDA TOTAL

1940 6,207,967 815,144 7,023,111

1961 9,906,746 513,611 10,420,357

1972 13,538,208 583,356 14,121,564

1981 17,005,210 757,021 17,762,231

1993 22,048,356 591,087 22,639,443

2007 27,412,157 808,607 28,220,764

2017 29,381,884 1,855,501 31,237,385

Fuente: INEI

12

Figura 4. Ingreso Per Cápita.

Fuente: INEI

Según el último reporte anual del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI)

en el año 2017 el ingreso promedio mensual es de 962 soles, representando una

disminución del 1.5% respecto al año 2016 que registró un ingreso mensual de los 977

soles.

La Población Económicamente Activa (PEA) se ha incrementado de 57% a 62%, es

decir, 5 % en los últimos 10 años.

2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

En los últimos 5 años, la balanza comercial peruana ha sufrido un déficit en los años

2013, 2014 y 2015, en lo cual nuestras exportaciones no lograron cumplir con el

requerimiento del mercado exterior del país; ya para el año 2016 y 2017, las exportaciones

lograron superar a las importaciones obteniendo un Superávit para el país.

Tabla 9. Balanza Comercial

Importaciones Exportaciones

Año Balanza Comercial - Valores FOB (millones US$)

Año Balanza Comercial - Valores FOB (Millones US$)

2013 42356 2013 42861 2014 41042 2014 39533 2015 37331 2015 34414 2016 35132 2016 37020 2017 38652 2017 44918

FUENTE: https://estadisticas.bcrp.gob.pe

https://estadisticas.bcrp.gob.pe/

13

La balanza comercial actualmente es muy importante ya que la mayoría de los países

son de economía abierta, esto quiere decir que realizan intercambios y servicios con el

mercado del exterior.

2.1.1.4 PBI Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo

país.

El Producto Bruto Interno, en el año 2017 refleja un decrecimiento comparado al año

2016 con un margen de diferencia de 1.5%.

Tabla 10. PBI (variaciones porcentual reales.).

Año 2013 2014 2015 2016 2017

Producto Bruto Interno 5.8 2.4 3.3 4 2.5

Fuente: www.larepublica.pe.https://larepublica.pe/economia/1197538-peru-crecio-25-el-2017-y-es-

por-

Bambaren (2018):

La tasa de crecimiento del PBI peruano se encuentra por debajo del 2,7% proyectado

por el Ministerio de Economía y Finanzas, y el Fondo Monetario Internacional (FMI) a fines

del año pasado. Durante el 2017, El Niño costero y el caso Lava Jato tuvieron gran impacto

en la economía, lo que significó la pérdida de al menos dos puntos porcentuales de

crecimiento, según manifestaron voceros del Gobierno en reiteradas ocasiones.

La tasa de Inflación en los de los últimos 5 años refleja una disminución es este último

año, mostrando un panorama favorable para el país.

Tabla 11.Tasa de inflación.

Inflación (variación promedio anual)

2013 - 2017

2013 2.8 2014 3.2 2015 3.5 2016 3.6 2017 2.8

Fuente: BCRP

En el Tabla 15 se observa, después de que, en los años 2014, 2015 y 2016 la

tendencia de la inflación estaba orientado al aumento, pero al 2017 la inflación tuvo una

reducción del 0.8% en comparación al año anterior.

El tipo de cambio de la moneda extranjera oscila entre S/.3.27 y S/. 3.32

La tasa activa anual para la pequeña empresa es 11.88% brindado por el Banco

Interamericana de finanzas. Actualmente el BCRP mantiene una tasa referencial de 2.75%.

http://www.larepublica.pe.https/larepublica.pe/economia/1197538-peru-crecio-25-el-2017-y-es-por-

http://www.larepublica.pe.https/larepublica.pe/economia/1197538-peru-crecio-25-el-2017-y-es-por-

http://larepublica.pe/tag/lava-jato

14

Según la firma internacional JP Morgan Chase, el riesgo país es uno de los más bajos

junto a Colombia y México, actualmente nuestros puntos básicos son de 127.

2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

Proyecto de Ley Nº 2696/2017-CR

- Ley que incentiva el uso de bolsas y recipientes no contaminantes y de materiales

biodegradables, que permita mitigar el impacto ambiental y proteger la salud pública de

la población. (Sheet, 2009)

Certificación FSC

- Esta certificación garantiza que los productos tienen su origen en bosques bien

manejados que proporcionan beneficios ambientales, sociales y económicos. (FSC,

2018)

Certificación PEFC1

- Esta certificación está avalada por el programa internacional para el reconocimiento

de certificación Forestal a nivel mundial.

Ley Marco del Sistema Nacional de Gestión Ambiental - Ley Nº 28245

- Art. 28.- El ciudadano, en forma individual u organizada, debe participar en la

defensa y protección del patrimonio ambiental y los recursos naturales de su

localidad.

- Art. 35.- De esta información respecto a los daños ambientales e infracción a la

legislación ambiental.

- Art. 37.- De las universidades y la formación profesional se promoverán el desarrollo

de programas profesionales en formación en la gestión ambiental, en plena

coordinación con el CONAM.

Legislación laboral

TUO Ley de Jornada de Trabajo, Horario y Trabajo en Sobretiempo decreto supremo

N° 007- 2002-TR (04/07/2002) "ley: texto único ordenado del decreto legislativo N°. 854,

ley de jornada de trabajo, horario y trabajo en sobretiempo modificado por ley N°. 27671”.

Jornada Ordinaria: Art.1

- La jornada de trabajo para los varones y mujeres mayores de edad es de (8 horas

diarias y 48 horas semanales como máximo.)

1 https://ic.fsc.org/es

https://ic.fsc.org/es

15

Facultad del empleador – procedimientos: Art.2

Respecto a la modificación de jornadas, horarios y turnos se sujetará de la siguiente

manera:

- El empleador debe estar facultado por efectuar las respectivas modificaciones.

- Consultas y negociación obligatoria con los trabajadores.

Jornadas menores a ocho horas: Art.3

- Los centros de trabajo menores a 8 horas diarias y 48 horas a la semana. El

empleador podrá incrementar la remuneración en función al tiempo extra.

Regímenes atípicos de jornadas de trabajo y descanso – Art.4 y Art.5

En los centros de trabajo no pueden superar las máximas horas semanales a que se

refiere al Art.1 “TRABAJADORES NO COMPRENDIDOS EN LA JORNADA MÁXIMA”

- Lo que no están comprendidos en jornada máxima de los trabajadores de dirección,

también los que prestan servicios intermitentes de espera. Vigilancia.

HORARIO DE TRABAJO

FACULTAD DEL EMPLEADOR

- Art. 6. El empleador es quien va a establecer el horario de trabajo, entendiéndose

la hora de ingreso y salida, sin perjuicio de lo establecido Art.2 inciso D.

2.1.2 Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)

2.1.2.1 Mercado internacional.

Según datos e informes a nivel mundial se ha prohibido recientemente al país de

chile las ciudades de Punta Arenas y Chile chico evitar de usar bolsas de plástico.

A continuación, los países de Portugal, Francia, África, España, Europa, México,

Italia, Los Ángeles (EE. UU), hawaii y entre otros países ya dejaron de utilizar bolsas que

afecten a la contaminación del medio ambiente.

El mercado Mundial opta en promover e incentivar la compra de bolsas de papel, de

tela por el simple hecho de la grave contaminación que existe, por esta causa que afecta

al medio ambiente.

16

2.1.2.2 Mercado del consumidor.

Nuestro mercado consumidor se establece de la siguiente manera con la demanda

del consumo de la bolsa de papel a nivel exportación e importación.

Figura 5. Empresas exportadoras

Fuente: Veritrade.

De acuerdo con la Figura 5. se menciona las siguientes empresas que exportan

bolsas de papel como:

- BEST SHINY INDUSTRIAL

- SEGA EXPORTS LTD

- MONDI TOLENTINO S.R.L.

- HONGKONG TINGEILI INTERNATIONAL TRADING LIMITED

17

Figura 6. Empresas Importadoras

Fuente: Veritrade

La Figura 6. Nos menciona las empresas importadoras y estas son las siguientes:

- INVERDIRO SOCIEDAD ANONIMA CERRADA

- SIMRAN E.I.R.L

- CANTOL S.A.

- CIA. MINERA LUREN S

- RENGIFO SEGURA MARIA DEVORITA

2.1.2.3 Mercado de proveedores.

Principalmente los materiales que emplearemos para nuestra fabricación y

comercialización de empaques de papel son los siguientes:

- Tinta a base de agua

- Bobina de Papel reciclado

- Soga Sisal Retorcida

- Pegamento

Adicionalmente se estará contando con los siguientes proveedores para el insumo

necesario de nuestra producción, y es el siguiente:

- Papierfabriek Doetinchem bv (Holanda)

- Europack (España)

- Bio Pappel, S.A.B de C.V. (Mexico)

18

2.1.2.4 Mercado competidor.

En la actualidad el mercado competidor tiene nivel bajo, ya que son pocos a nivel

nacional.

Si bien es cierto que las actuales empresas de plásticos tienen como una de sus

prioridades, cuidar el medio ambiente, asimismo, la política en el Perú insta a los peruanos

a tener conciencia sobre el impacto medioambiental, nuestra empresa se caracterizará por

que ofrecerá bolsas de papel, ya que este producto tiene menor tiempo para que se

degrade en comparación a los plásticos y, por lo tanto, no afecte el medioambiente.

Según el diario Gestión (2018), en una entrevista al empresario Eduardo Del Campo

(actual director de la Asociación Peruana de la Industria Plástica-Apiplast) indica que

“debido a los cambios globales a la tendencia del uso del plástico, ya hay una orientación

de empresas locales que se están inclinando por usar tecnologías biodegradables,

oxodegradables o el uso de polímeros naturales.

2.1.2.5 Mercado distribuidor.

Respecto al mercado distribuidor será canal directo.

Por lo consiguiente, son pocas las empresas que realizan la distribución del producto

de empaques de papel. Está estipulado a nivel internacional que se debe utilizar empaque

de papel, con el fin de proteger y cuidar el medio ambiente, para que no se genere un

impacto en el transcurso del tiempo. Con respecto a nuestro país, ya hay empresas que

venden productos de bolsas de papel.

Actualmente, son pocas las empresas en el sector que están tomando consciencia

de ello, si bien es cierto, el problema del daño que causan las bolsas de plástico es a nivel

nacional e internacional, por ello los gobiernos toman medidas drásticas en contra de

empresas o personas que dañen el medioambiente.

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

- SINIA - Sistema Nacional de Información Ambiental.

Fuente: http://sinia.minam.gob.pe/

- MINAM - Ministerio del Ambiente

Fuente: https://www.gob.pe/minam

- Decreto Supremo 012-2009-MINAM /Política Nacional del Ambiente (PNA)

- Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental (OEFA)

Fuente: https://www.oefa.gob.pe/portada/politica-nacional-del-ambiente

http://sinia.minam.gob.pe/

http://sinia.minam.gob.pe/

19

2.2 Análisis del Microentorno

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Hay distintas empresas dedicadas al rubro de elaboración de empaques, nuestros

competidores son los siguientes:

Tabla 12.

Competidores actuales.

Nombre Descripción Link

Conversión y

Servicios S.A.

Empresa posicionada en el campo

durante 28 años en el rubro, ofreciendo a

sus clientes empaques de papel o cartón

de acuerdo con sus necesidades. De

acuerdo con su política de medio

ambiente están comprometidos a la

conservación de esta, ofreciendo una

gama de productos 100% biodegradables.

http://www.consersa.com.pe/

BioBolsa E.I.R.L

Es una empresa colombiana que

actualmente está produciendo su rama de

productos en nuestro territorio nacional,

con una amplia gama de líneas hechas de

distintos materiales como: Tocuyo, yute y

notex. Teniendo como objetivo el cuidado

del medio ambiente utilizando productos

naturales.

http://www.biobolsa.com.pe/es

Fuente: Elaboración propia

Nivel de competitividad: Medio

Si bien es cierto las competencias actuales tienen como prioridad el cuidado del

medio ambiente, al igual que nuestra política, nosotros ofreceremos una gama distinta a lo

que ofrece el mercado actual con el valor agregado que nuestros productos sean

biodegradables en menos de 6 años.

2.2.2 Fuerza negociadora del cliente

Nuestros productos biodegradables están dirigida al mercado B2B.

20

Estamos orientados a ofrecer nuestros productos a los diferentes clientes como:

panaderías, tiendas (ropas, regalos entre otros), pollerías, restaurantes, farmacias,

minimarket, entre otros.

Identificar el proceso y hábitos de Compra:

- Personas que realizan compras día a día de diferentes productos, pero buscan de

alguna manera, poder eliminar la contaminación que afecta a toda la población. Es por

lo que su determinación de compra de empaques tradicionales está reduciendo y de

esta manera, están dispuestos a obtener otra alternativa de empaques, que les ayude

a contribuir de manera positiva con el medio ambiente.

- Nuestros productos son empaques biodegradables, el cual juega un papel muy

importante al tratarse de un sector casi nuevo.

Asimismo, los precios serán un poco altos; por ello, se muestra nuestras variedades

que el cliente elegirá al momento de la compra.

Nivel de fuerza: Medio

Nuestros clientes finales, no son conscientes del daño que realizan al usar los

empaques de plásticos o que no sean biodegradables. Hoy en día, en el Perú hay ofertas

de productos posicionados en el mercado por varios años, pero con una línea de productos

muy distinta a la nuestra, es por eso, que el poder de negociadora del cliente es medio,

debido a que vamos a sembrar conciencia sobre el cuidado del medio ambiente con nuestra

gama de productos biodegradables.

2.2.3 Fuerza negociadora de los proveedores

Nuestro principal insumo para la elaboración de los empaques biodegradables es la

bobina de papel reciclado, actualmente es relativamente escasa debido a que recién la

sociedad está tomando conciencia sobre el cuidado del medio ambiente, en nuestro País

no se encuentra proveedor que fábrica la materia prima y por ente que importaremos.

- Papierfabriek Doetinchem bv (Holanda)

- Europack (España)

- Bio Pappel, S.A.B de C.V. (México)

Otros materiales importantes para la elaboración de nuestros empaques de papel,

tenemos en una gran variedad de proveedores como:

- Tinta de Agua (GAMAGRAFICA, ECOCOLOR,)

- Cartón (PIERO RECICLAJE)

21

- Soga de Sisal (TENAZFIL)

- Adhesivo (3D PRINT)

En el cual nos ofrecen productos que ayudan al cuidado del medio ambiente.

Además, para las maquinarias de la elaboración de los empaques contamos con un

mercado local y también internacional amplio.


Debido a esto se tiene pocos proveedores que puedan satisfacer nuestras

necesidades, cumpliendo con el precio que ofrece el mercado.

2.2.4 Amenaza de productos sustitutos

Debido a que nuestro producto son bolsas de papel biodegradables, podríamos

considerar como producto sustituto a cualquier producto que es empaque, pero

biodegradables como:

- Empaque y/o bolsas de plásticos biodegradables.

- Empaques y/o bolsas de tela biodegradables.

- Canastillas de paja de mano biodegradables.

- Canastilla de plásticos biodegradables.


La amenaza de afuera de los productos sustitutos es media; las bolsas a tratarse

están hechas de sustancias y materiales biodegradables que dan un impacto positivo al

medio ambiente, cualquier otro producto que está hecho de sustancias y materiales

biodegradables los pueden reemplazar.

2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada

Nivel de fuerza: Baja

Según el diario Gestión (Mayo, 2018), debido a los cambios globales a la tendencia

del uso del plástico. El empresario Eduardo Del Campo, actual director de la Asociación

Peruana de la Industria Plástica (Apiplast), comentó que ya hay empresas locales

orientadas a usar tecnologías biodegradables, oxodegradables o el uso de polímeros

naturales.

Por ello, la barrera de futuros competidores potenciales es baja, debido a que por

cambios en sus políticas de cuidado del medio ambiente los obligaran a migrar o usar

productos que no destruyan el planeta.

22

Capítulo III: Plan estratégico

3.1 Visión y misión de la empresa.

3.1.1 Visión.

Ser una empresa líder nacional en la comercialización y diseño de empaques de

papel biodegradable. Alcanzar la satisfacción de todos nuestros clientes, con el

compromiso de mejorar continuamente nuestros procesos productivos.

3.1.2 Misión.

Brindamos las mejores soluciones en empaques de papel biodegradable a las

principales empresas del Perú, promoviendo la conservación del medio ambiente.

23

3.2 Análisis FODA

Tabla 13. Matriz FODA


FORTALEZAS DEBILIDADES

1. Nuestra línea de productos esta orientada al

cuidado del medio ambiente, con producto 100%

biodegradable.

1. Somos una nueva marca, el cual no se encuentra

posicionada en el mercado.

2. Contamos con un capital propio como parte de la

inversión.

2. Falta de experiencia del rubro por parte de los

inversionistas.

3. Altos estándares de calidad.

4. Contamos con precios competitivos y diseños

personalizados.

OPORTUNIDADES FO DO

1. Propuesta de Proyecto de Ley N°2696-CR, que

busca reemplazar las bolsas de plásticas por

productos biodegrables.

(F1; O1) Realizar campaña de concientalizacion

para las bolsas biodegrables.

( D1; O1) Se realizara visitas a nuestros posibles

clientes, obsequiandole nuestro catalogo de productos

y merchandising.

2. Son pocas empresas dedicadas en este rubro, lo

que hace que nuestro nivel de negociación con los

clientes sea alta.

(F4; O2) Ofrecer un portafolio de productos. (D2; D1) Capacitación constante para la mejora del

proceso productivo.

3. Hoy en dia las personas tienden a consumir

productos biodegradables.

(F1, O3) Rapida fidelizacion de los clientesque

buscan consumir productos biodegradables.

AMENAZAS FA DA

1. Las actuales empresas productoras de bolsas de

plásticos opten por comenzar a producir bolsas de

papel.

(F4; A1) Ofrecemos productos personalizados que

ayuda al cuidado del medio ambiente.

(D1, A4) Obtener una amplia cartera de proveedores

que nos brinden variedad de productos.

2. Como producto sustituto, se posicione en el

mercado las bolsas biodegradables.

(F3; A3) Promocionar por redes sociales productos

de calidad incentivando el cuidado del medio

ambiente. 3. Costumbres de consumidor en el uso de bolsas de

plásticos.

4. Aumento de precios de nuestras materias primas

por la inflación de global.

3. El precio de las bolsas de plastico es mas bajo

que el de papel

MATRIZ FODA

3. Falta de busqueda de nuevos proveedores

(D3; A4) Establecer acuerdo comenciales con

nuestros principales proveedores, para un mejor

precio por los materiales

24

3.3 Objetivos

Desarrollar empaques de papel biodegradables con logos personalizados, mediante

el uso de insumos que ayuden a eliminar el impacto ambiental que causan las bolsas

plásticas comunes.

25

Capítulo IV: Estudio de mercado

4.1 Investigación de mercado

4.1.1 Criterios de segmentación.

El criterio de segmentación para nuestro proyecto se está tomando de la siguiente

manera:

Nuestro Mercado es B2B, empresas Retail y Pollerías.

Geográfico: Lima Metropolitana.

4.1.2 Marco muestral.

Nuestro proyecto está conformado por cadenas de tiendas por departamentos,

tiendas de conveniencia, cadenas de farmacias, cadenas de supermercados y pollerías,

ubicados en Lima Metropolitana, dirigidos a los encargados de la compra de empaques.

Tabla 14. Tiendas RETAIL.

Retail - Cadenas de tiendas

N° Por departamento Conveniencia Farmacias Supermercados Pollerías

1 Ripley MASS Inkafarma Vivanda Norky´s 2 Saga Falabella TAMBO Mifarma Tottus Roky´s 3 Oeschle LISTO Botica Arcángel Metro 4 Paris REPSHOP Boticas BTL Plaza Vea 5 Topitop VIVA Mifasa Wong 6 Zara Botica & Salud 7 H&M

Fuente: Elaboración Propia

Tabla 15. Cantidad de Tiendas.

N° Tiendas N° de tiendas

1 Tiendas por departamento 7 2 Tiendas por conveniencia 5 3 Cadenas de farmacias 6 4 Supermercados 5 5 Pollerias 2


Tabla 16. Calculo Marco Muestral

n = 25*(1.96)2 *0.05*0.95

(5%)(5%)*(25-1)+(1.96)2*0.05*0.95

n= 19


26

4.1.3 Entrevistas a profundidad.

Entrevista de Profundidad 1:

Nombre: Ofelia Ynes Arroyo Julca

Cargo: Supervisor de Producción

Empresa a la que representa: Matiplast S.A.C

Descripción de la empresa: Es una empresa que fabrica bolsas de papel, polietileno

en alta y baja densidad tratadas para impresión, bolsas publicitarias en serigrafia y

flexográfica, con gran experiencia en el rubro.

Fecha: 11.09.18

Resumen y Aporte a la entrevista

Según el experto de producción de empaques de papel, emplea 5 máquinas:

Máquina creadora de modelos de empaques de papel

Máquina de corte

Máquina para perforar las asas de los empaques de papel

Máquina para fabricar empaques de papel con fondo rectangular

Máquina compacta para la impresión flexográfica

Las maquinarias son importadas desde Asia, el

costo aproximadamente es de $20,000 a $ 40,000 cada

uno, y se usan durante 6 días a la semana por 10 horas.

Tienen programaciones de mantenimientos preventivos

1 vez al mes.

Las materias primas son importadas desde Europa

y Asia ya que las bobinas vienen certificadas con

estándares de calidad. Las cantidades de ventas mensuales se aproximan a 120 millares

por cada línea de producto.

El proceso productivo inicia desde la recepción de la Orden de Compra, empezando

por la máquina flexográfica, si ha sido solicitado con logotipo. Luego pasa por la máquina

que se encarga de realizar el diseño de las bolsas, de acuerdo con las medidas solicitadas,

continuando su proceso a través de 2 máquinas más, encargadas de realizar las

27

perforaciones para el asa y la fabricación del fuelle. La producción semanal asciende a 40

millares.

Actualmente la empresa Matiplast S.A.C cuenta con 15 trabajadores

aproximadamente, 10 de los cuales se encuentran laborando en la zona de producción, y

el resto de los colaboradores realizan funciones administrativas.

Sus principales canales de venta son los ejecutivos de venta, estos acompañados

por su inserción en el mercado (más de 10 años en el rubro).

Entrevista de Profundidad 2:

Nombre: Fernando Campodónico

Cargo: Gerente de Operaciones

Empresa a la que representa: Consersa S.A.

Descripción de la empresa: Es una empresa que fabrica empaques y sacos de papel

que cuenta con más de 28 años de experiencia en el rubro.

Fecha: 07.09.18

De acuerdo con la información brindada por el gerente de operaciones, las máquinas

que emplean son:

Rebobinadora

Diseño y Corte

Empaquetadora

Máquinas de serigrafía

Las máquinas fueron adquiridas en ferias especializadas en el rubro de empaque, y

recomendadas por los socios estratégicos del extranjero, vinculadas al mismo rubro.

Su costo aproximado fue entre $125,300 - $800,400 cada uno, y realizan

mantenimiento dos veces al año, o cuando ocurriese algún desperfecto. La adquisición de

materia prima es importada, debido a un mejor precio por la compra en volumen, y porque

no se encuentra, en el mercado local lo necesario para la producción.

Las líneas que actualmente se producen, son para las tiendas de Papachos, H&M,

Zara, entre otras, es decir, son empaques con asa o con soguillas, la cual el formato de

empaques para ropa tiene una alta demanda hoy en día y en los meses de abril y

28

noviembre su demanda crece, por el ingreso de la temporada de verano e invierno

(viceversa).

Para el Sr. Fernando Campodónico, sus principales competidores son las empresas

ubicadas en el centro de Lima debido a que se puede ubicar distintos precios y materiales

a comparación de nuestro producto.

El proceso productivo comienza desde que el área de producción recibe la orden de

requerimiento del área de planeamiento, en la cual detalla las medidas, modelo, colores

que requiere el nuevo producto.

Respecto al tiempo de la mano de obra, esto varía dependiendo del tamaño del

producto, el costo varía según el tamaño que es entre S/0.09 – S/0.50 céntimos.

Las ventas son diarias, semanales o mensuales, al igual que el volumen de compra,

esto ya depende del requerimiento del cliente. Nuestro portafolio, son las bolsas de papel

de distintos tamaños.

4.1.4 Focus Group.

Tabla 17. Resumen Focus Group

Datos FOCUS GROUP

Fecha 10/09/2018

Participantes Clientes finales que compran en supermercados, tiendas de conveniencias, y que viven en Lima Metropolitana

N° de Participantes 7

Duración 40 minutos

Objetivo - Llegar a identificar las preferencias de los empaques al momento de comprar los diferentes productos.

- Llegar a identificar las variables determinantes, al llegar en elegir un empaque.

- Evaluar en la aceptación respecto a nuestros productos.


- Entrega de Video de Focus Group al jurado y profesor – Informe Nro.5.

Conclusión del Focus Group

Respecto a los resultados obtenidos del Focus Group realizado, se concluye lo

siguiente:

Perfil del Usuario

1. Los usuarios finales asocian al medio ambiente con naturaleza, ecología, animales.

2. Los usuarios finales tienen conciencia ambiental.

3. Los usuarios finales saben del daño causado por el consumo de bolsas plásticas.

29

4. Los usuarios finales saben de la propuesta de ley que actualmente existe en el Perú.

5. Los usuarios finales suelen comprar en tiendas de ropa y zapatos los cuales ya cuentan

con empaques de papel para su público.

Validación de Producto

1. La presentación de los empaques de papel con asa les parece elegante comparadas

con las bolsas de plástico.

2. Los clientes finales prefieren usar los empaques de papel para algunos tipos de

alimentos como panes, frutas, botellas de licor, etc.

3. Los clientes finales prefieren que cuando compren ropa o joyería se les entregue en

empaques de papel y no de plástico.

4. Los clientes finales se volverían acostumbrar a volver a cargar sus alimentos en bolsas

de papel.

Cambios

1. Los empaques de papel para botellas de licores deberían tener refuerzo cartón en la

base.

Figura 7. Focus Group


30

Figura 8. Focus Group


4.1.5 Encuestas.

Análisis de Encuestas.

Pregunta N°1: ¿Usted es el encargado de realizar las compras de empaques en la

empresa?


31

Análisis

Nuestro negocio está dirigido a empresas Retail B2B en el cual se realizó la pregunta

que hace mención a los encargados de logística que realizan las compras de los empaques

de la empresa donde laboran.

Pregunta N °2: ¿A qué cadena pertenece la empresa?


Análisis

El resultado de esta pregunta nos indica que de los 19 compradores encuestados; 5

personas son encargados de compras de tiendas por departamento, 2 personas son

encargados de compra de pollerias, 4 personas son encargados de compras de Tiendas

de conveniencia, 4 personas son encargados de compra de cadenas de supermercados y

4 personas son encargados de compra de cadenas de farmacias.

32

Pregunta N °3: ¿Compraría usted empaques de papel biodegradable?


Análisis

Con esta informacion que nos arroja el grafico sabemos que 15 personas de las

encuestadas respondieron de manera afirmativa en la compra de los empaques de papel

biodegradable, en cambio 4 se negaron a adquirirlas.

Y al rubro que pertenecen a continuación:


Análisis

Respecto a los que contestaron la pregunta anterior de manera afirmativa, sabemos

que 4 pertenecen a la cadena de Supermercados, 2 a la cadena de farmacias, 2 tiendas

de conveniencia, 5 a las tiendas por departamento y 2 a la cadena de pollerías.

33

Pregunta N °4: ¿Qué cantidad por formato compra anualmente?

Para las cadenas de supermercados estos requieren 4 formatos de distintas medidas:

FORMATO MEDIDAS CANTIDADES

SU

PE

RM

ER

CA

DO

S

ROPA 21X28X11 70 Millares 32X25X11 158 Millares 43.5X39X14.5 105 Millares

COMIDA 13X25X8 140 Millares 15X27.5X9 245 Millares 16X32X10 175 Millares

REGALOS

10X14X6 53 Millares 13X21X8 105 Millares 15X21.5X8 88 Millares 13X33X8 210 Millares

PANADERIAS 16.5X33X10 90 Millares 21X40X11.5 75 Millares 24X29 875 Millares



Análisis

En la cadena de supermercados tenemos 13 medidas, la mínima cantidad en millares

que compran actualmente son 70 y la máxima es de 875.

Para las cadenas de farmacias estos requieren un solo formato de distintas medidas:


FARMACIA

7X12X4.5 140 Millares 7X14 70 Millares 10.5X20X6.5 88 Millares 12X22X7 105 Millares


34


Análisis

Para la cadena de farmacias tenemos 4 medidas, el cual la mínima cantidad de

millares que actualmente compran es de 70 y la máxima es de 140 millares.

Para las tiendas de conveniencia estos requieren de un solo formato de distintas

medidas:


COMIDA 13X25X8 50 Millares 15X27.5X9 70 Millares 16X32X10 70 Millares



140

70

88

105

Millares

20 Millares

40 Millares

60 Millares

80 Millares

100 Millares

120 Millares

140 Millares

160 Millares

7X12X4.5 7X14 10.5X20X6.5 12x22x7

FARMACIA

35

Análisis

Por el lado de las tiendas de conveniencia tenemos 3 medidas, lo mínimo requerido

es de 50 y lo máximo es de 70 millares.

Para las tiendas por departamento estos requieren de 2 formatos de distintas

medidas:


TIE

ND

A

PO

R

DE

PA

RT

A

ME

NT

O

ROPA 21X28X11 120 Millares 32X25X11 175 Millares 43.5X39X14.5 105 Millares

REGALOS 10X14X6 81 Millares 13X21X8 123 Millares 15X21.5X8 88 Millares 13X33X8 525 Millares



Análisis

En el caso de las tiendas por departamentos tenemos 7 medidas, el cual la cantidad

mínima es de 81 millares y el máximo es de 525 millares.

Para las pollerías estos requieren de un solo formato de distintas medidas:


ROPA 19X18X10.5 12,204 Millares 30X12X20 28,476 Millares


120

175

10581

12388

525

Millares

100 Millares

200 Millares

300 Millares

400 Millares

500 Millares

600 Millares

TIENDA POR DEPARTAMENTO

36


Análisis

En las pollerías tenemos 2 medidas, compran actualmente de una medida 12,204

millares y en la otra medida 28,476 millares

Pregunta N °5: ¿Qué precios estaría dispuesto a pagar según la cadena que

pertenece?

Para las cadenas de supermercados los precios que nos respondieron por los 4

formatos en distintas medidas fueron:


ROPA 21X28X11 S/. 850.00 32X25X11 S/. 900.00 43.5X39X14.5 S/. 1,200.00

COMIDA 13X25X8 S/. 130.00 15X27.5X9 S/. 150.00 16X32X10 S/. 170.00

REGALOS

10X14X6 S/. 350.00 13X21X8 S/. 500.00 15X21.5X8 S/. 600.00

13X33X8 S/. 750.00

PANADERÍA 16.5X33X10 S/. 160.00 21X40X11.5 S/. 180.00 24X29 S/. 200.00


12,204

28,476

Millares

10,000 Millares

20,000 Millares

30,000 Millares

19x18x10.5 30x12x20

POLLERIA

37

Análisis

En la cadena de supermercado, los precios oscilan S/. 130.00 hasta S/. 1,200.00

dependiendo de las medidas según el formato.

Para las cadenas de farmacias los precios que nos respondieron por un solo formato

en distintas medidas fueron:


FARMACIA

7X12X4.5 65 7X14 79 10.5X20X6.5 100 12X22X7 120


Análisis

En las cadenas de farmacias los encargados nos indican que los precios oscilan

desde S/ 65.00 hasta S/ 120.00 dependiendo de las medidas según el formato.

Para las tiendas de conveniencia los precios que nos respondieron por un solo

formato en distintas medidas fueron:


COMIDA 13X25X8 S/. 130.00 15X27.5X9 S/. 150.00 16X32X10 S/. 170.00


38


Análisis

En las tiendas de conveniencia, los precios de las medidas oscilan desde S/ 130.00

hasta S/ 170.00 dependiendo de las medidas según el formato.

Para las tiendas por departamento los precios que nos respondieron por los 2 formatos

en distintas medidas fueron:


TIE

ND

A

PO

R

DE

PA

RT

AM

EN

TO

ROPA 21X28X11 S/. 850.00 32X25X11 S/. 900.00 43.5X39X14.5 S/. 1,200.00

REGALOS 10X14X6 S/. 350.00 13X21X8 S/. 500.00 15X21.5X8 S/. 600.00 13X33X8 S/. 750.00


39


Análisis

En las tiendas por departamento, los precios oscilan desde S/ 350.00 hasta S/

1,200.00 dependiendo de las medidas según el formato.

Para las pollerías los precios que nos respondieron por los 2 formatos en distintas

medidas fueron:

FORMATO MEDIDAS MONTO A PAGAR POR MILLAR

POLLOS 19X18X10.5 S/. 500.00 30X12X20 S/. 800.00


S/850.00S/900.00

S/1,200.00

S/350.00

S/500.00S/600.00

S/750.00

S/0.00

S/200.00

S/400.00

S/600.00

S/800.00

S/1,000.00

S/1,200.00

S/1,400.00


40

Análisis

En las pollerías, tenemos dos medidas con precios distintos, una medida a S/ 500.00

soles y la otra a S/ 800.00 soles.

La cantidad de empresas por cada cadena sería el siguiente:

Empresas Retail Cantidad

Cadena de supermercados (Metro, Plaza Vea, Tottus) 3 Cadena de farmacias (Inkafarma, Mi Farma) 2 Tiendas de conveniencia (Tambo, Listo) 2 Tiendas por departamento (Saga Falabella, Ripley, Paris) 3 Pollerías (Rokys, Norkys) 2

TOTALES 12



Análisis

De las empresas de Retail que se encuentran dentro de nuestro rango de precios, 3

son de cadenas de supermercados, 2 son de cadenas de farmacias, 2 de Tiendas por

conveniencia, 3 Tiendas por departamento y 2 de Pollerías.

Pregunta N °6: De la pregunta 4, ¿Qué porcentaje de estos formatos nos compraría?

Respuesta de las empresas encuestadas

Cadena % Compra % PROMEDIO

Cadena de Supermercados Plaza Vea 40% 35% Metro 35% Tottus 30%

Cadena de farmacias Inkafarma 30% 30% Mi farma 30%

Tiendas de conveniencia Tambo 15% 15% Listo 15%

Tiendas por departamento Saga Falabella 25% 25%

Ripley 35% Paris 15%

Pollerías Rokys 9% 10% Norkys 10%


41


Análisis

El porcentaje de compra que indican son el 35% las cadenas de supermercados, el

30%, las cadenas de farmacia, el 15%, las tiendas de conveniencia, el 25%, las tiendas por

departamento y las pollerías el 10%.

42

En cantidades por cada empresa Retail y Pollerías formato seria lo siguiente:

FORMATO MEDIDAS % CANTIDADES MEDIDAS % CANTIDADES MEDIDAS % CANTIDADES MEDIDAS % CANTIDADES UNIDADES

ROPA 21X28X11 35% 25 Millares 32X25X11 35% 55 Millares 43.5X39X14.5 35% 37 Millares 117 COMIDA 13X25X8 35% 49 Millares 15X27.5X9 35% 86 Millares 16X32X10 35% 61 Millares 196 REGALOS 10X14X6 35% 19 Millares 13X21X8 35% 37 Millares 15X21.5X8 35% 31 Millares 13X33X8 35% 74 Millares 160 PANADERIAS 16.5X33X10 35% 32 Millares 21X40X11.5 35% 26 Millares 24X29 35% 32 Millares 89 SUB TOTAL 561

FARMACIA 7X12X4.5 30% 42 Millares 7X14 30% 21 Millares 10.5X20X6.5 30% 26 Millares 12x22x7 30% 32 Millares 121 SUB TOTAL 121

COMIDA 13X25X8 15% 8 Millares 15X27.5X9 15% 11 Millares 16X32X10 15% 11 Millares 29

SUB TOTAL 29

ROPA 21X28X11 25% 30 Millares 32X25X11 25% 44 Millares 43.5X39X14.5 25% 26 Millares 100

REGALOS 10X14X6 25% 20 Millares 13X21X8 25% 31 Millares 15X21.5X8 25% 47 Millares 13X33X8 25% 63 Millares 161

SUB TOTAL 261

POLLOS 19x18x10.5 10% 1,159 Millares 30x12x20 10% 2,705 Millares 3,865 SUB TOTAL 3,865

TOTALES 4,836



561 Millares

121 Millares

29 Millares

261 Millares

3,865 Millares

CADENA DE SUPERMERCADOS

CADENA DE FARMACIAS

TIENDAS POR CONVENIENCIA

TIENDAS POR DEPARTAMENTO

POLLERIAS

43

Análisis

De las empresas Retail, las tiendas por conveniencias nos comprarían 29 millares,

las cadenas farmacia nos comprarían 121 millares, las tiendas por departamento nos

comprarían 261 millares, las cadenas de supermercados nos comprarían 561 millares y las

pollerías nos comprarían 3, 865 millares.

Pregunta N °7: ¿Con que periodicidad compra empaques de papel biodegradable?

Frecuencia Cantidad de Empresas Empresa Retail

Mensual 6 Tiendas de conveniencia (Tambo, Listo) Cadena de farmacias (Inkafarma, Mi Farma) Pollerías (Rokys, Norkys)

Trimestral 3 Tiendas por departamento (Saga Falabella, Ripley, Paris) Semestral 3 Cadena de supermercados (Metro, Plaza Vea, Tottus)

Total 12



Análisis

La periodicidad de compras que respondieron fue el siguiente: mensual, trimestral y

semestral: mensualmente nos compraran las tiendas de conveniencia y las cadenas de

farmacia, trimestralmente nos comprarían las tiendas por departamento, y semestralmente

nos comprarían las cadenas de supermercados.

44

Pregunta N° 8: ¿Cuál sería la forma de pago?

Frecuencia Cantidad de Empresas

Empresa Retail

Crédito a 30 días 4 Farmacias (Inkafarma, Mi Farma) Tiendas de conveniencia (Tambo, Listo)

Crédito a 60 días 3 Supermercados (Metro, Plaza Vea, Tottus) Crédito a 90 días 5 Pollerías (Rokys, Norkys) Tiendas por departamento (Saga

Falabella, Ripley, Paris) Total 12



Análisis

La forma de pago que nos respondieron fue de Crédito a 30, 60 y 90 días. Crédito a

30 días nos pagarían las cadenas de farmacia y tiendas por conveniencia, Crédito a 60

días nos pagarían los supermercados, Crédito a 90 días nos pagarían las pollerías y las

tiendas por departamentos.

4.2 Demanda y oferta

4.2.1 Estimación del mercado potencial.

Criterios de Segmentación:

Geográfico: Cadenas de tiendas (RETAIL) Lima Metropolitana.

Asimismo, los resultados obtenidos para nuestro mercado potencial son las

siguientes cadenas de tiendas que tienen mayor participación en el mercado.

45

N° TIENDAS N° DE TIENDAS

1 Tiendas por departamentos 7 2 Tiendas por conveniencia 5 3 Cadena de farmacias 6 4 Supermercados 5 5 Pollerías 2

TOTALES 25


Nuestro mercado potencial son 25 tiendas que cumplen con nuestros segmentos:

- Tiendas Departamentales: Ripley, Saga Falabella, Oeschle, Paris, Topitop, Zara, H&M.

- Tiendas de Conveniencia: Mass, Tambo, Listo, Repshop, Viva.

- Cadena de Farmacias: Inkafarma, Mifarma, Boticas Arcángel, Boticas BTL, Mifasa,

Boticas & Salud.

- Supermercados: Vivanda, Tottus, Metro, Plaza Vea, Wong.

- Pollerías: Rocky’s, Norky’s.

4.2.2 Estimación del mercado disponible.

Para obtener el mercado disponible, debemos tomar en cuenta nuestro mercado

potencial, ya obteniendo el resultado en la pregunta anterior de la encuesta.

Pregunta #3

¿Compraría usted empaques de papel biodegradable?

1. Si 15 80% 2. No 4 20%

Total 19 100%


M. DISPONIBLE 20 TIENDAS = 15 x 25

19

Para obtener el mercado disponible se necesitan los resultados de la encuesta y del

Mercado potencial y se utiliza la siguiente fórmula para obtener el mercado disponible.

En el mercado se indican las 20 tiendas que comprarían los empaques

biodegradables.

Mercado Disponible. = Mercado Potencial. * % SI Pregunta#3

46

4.2.3 Estimación del mercado efectivo.

Para realizar el cálculo de estimación del mercado efectivo realizaremos dos preguntas.


Con esta pregunta N°4 ¿Qué cantidad por formato compra anualmente?, determinamos las cantidades por medidas que nuestros

clientes compran al respecto a nuestros formatos.

Con esta pregunta N°4 ¿Qué cantidad por formato compra anualmente?, determinamos las cantidades por medidas que nuestros

clientes compran al respecto a nuestros formatos.

PREGUNTA #4 ¿Qué cantidad por formato compra anualmente?

FORMATO MEDIDAS CANTIDADES MEDIDAS CANTIDADES MEDIDAS CANTIDADES MEDIDAS CANTIDADES UNIDADES

ROPA 21X28X11 70 Millares 32X25X11 158 Millares 43.5X39X14.5 105 Millares 333 COMIDA 13X25X8 140 Millares 15X27.5X9 246 Millares 16X32X10 175 Millares 560


456

PANADERIAS 16.5X33X10 90 Millares 21X40X11.5 75 Millares 24X29 90 Millares 255

CADENA DE FARMACIA

FARMACIA 7X12X4.5 140 Millares 7X14 70 Millares 10.5X20X6.5 88 Millares 12x22x7 105 Millares

403

TIENDA POR CONVENIENCIA

COMIDA 13X25X8 50 Millares 15X27.5X9 70 Millares 16X32X10 70 Millares 190


ROPA 21X28X11 120 Millares 32X25X11 175 Millares 43.5X39X14.5 105 Millares 400


642

POLLERIAS

POLLOS 19x18x10.5 12,204 Millares 30x12x20 28,476 Millares 40,680

TOTALES 43,919

47

Pregunta #5

¿Qué precios estaría dispuesto a pagar según a la cadena que pertenece?

TIENDAS PRECIO N° DE TIENDAS

SUPERMERCADOS

ROPA MILLAR

3

21X28X11 S/850

32X25X11 S/900

43.5X39X14.5 S/1,200

COMIDA

13X25X8 S/130

15X27.5X9 S/150

16X32X10 S/170

REGALO

10X14X6 S/350

13X21X8 S/500

15X21.5X8 S/600

13X33X8 S/750

PANADERIA

16.5X33X10 S/160

21X40X11.5 S/180

24X29 S/200

TOTAL 3 TIENDAS

CADENA DE FARMACIA

2

FARMACIA MEDIDA 7X12X4.5 S/65 7X14 S/79 10.5X20X6.5 S/100

48

12x22x7 S/120

TOTAL 2 TIENDAS


2

COMIDA

MEDIDA

13X25X8 S/130

15X27.5X9 S/150

16X32X10 S/170

TOTAL 2 TIENDA


3

ROPA

MEDIDA

21X28X11 S/850

32X25X11 S/900

43.5X39X14.5 S/1,200

REGALO

MEDIDA

10X14X6 S/350

13X21X8 S/500

15X21.5X8 S/600

13X33X8 S/750

TOTAL 3 TIENDAS

POLLERIAS

2 POLLERIAS

19x18x10.5 S/500

30x12x20 S/800

TOTAL 2 TIENDAS


49

M. EFECTIVO 16 TIENDAS = 12 x 25

19

Con la pregunta N°5 se determina quién puede pagar nuestros productos de acuerdo

con la cadena de tienda que corresponda.

4.2.4 Estimación del mercado objetivo.

El mercado objetivo está determinado en base a la Visibilidad de canales y

capacidad de planta.

Visibilidad de Canales: La publicidad de los empaques biodegradables actualmente

es muy bajo, por lo cual, sería una gran ventaja intensificar la publicidad de nuestros

productos a través de visitas face to face, redes sociales, merchandising y pagina web, que

contarán con nuestro catálogo de productos actualizados, ya que las redes sociales

mejoran la visibilidad de nuestra marca. También contaremos con un ejecutivo que

realizará las negociaciones directas con los encargados de logística, llevando el

portafolio de productos en cada visita.

Capacidad de Planta: Para análisis de nuestro proyecto se ha visto que

contaremos con una maquinaria automatizada puesto que arroja las medidas de

nuestros formatos.

50

Utilizaremos una pregunta para determinar nuestro Mercado Objetivo:

FORMATO MEDIDAS % CANTIDADES MEDIDAS % CANTIDADES MEDIDAS % CANTIDADES MEDIDAS % CANTIDADES UNIDADES

SUPERMERCADOS ROPA 21X28X11 35% 25 Millares 32X25X11 35% 55 Millares 43.5X39X14.5 35% 37 Millares 117

COMIDA 13X25X8 35% 49 Millares 15X27.5X9 35% 86 Millares 16X32X10 35% 61 Millares 196 REGALOS 10X14X6 35% 19 Millares 13X21X8 35% 37 Millares 15X21.5X8 35% 31 Millares 13X33X8 35% 74 Millares 160

PANADERIAS 16.5X33X10 35% 32 Millares 21X40X11.5 35% 26 Millares 24X29 35% 32 Millares 89

SUB TOTAL 561

CADENA DE FARMACIA

FARMACIA 7X12X4.5 30% 42 Millares 7X14 30% 21 Millares 10.5X20X6.5 30% 26 Millares 12x22x7 30% 32 Millares 121 SUB TOTAL 121


COMIDA 13X25X8 15% 8 Millares 15X27.5X9 15% 11 Millares 16X32X10 15% 11 Millares 29 SUB TOTAL 29


ROPA 21X28X11 25% 30 Millares 32X25X11 25% 44 Millares 43.5X39X14.5 25% 26 Millares 100 REGALOS 10X14X6 25% 20 Millares 13X21X8 25% 31 Millares 15X21.5X8 25% 47 Millares 13X33X8 25% 63 Millares 161

SUB TOTAL 261

POLLERIAS

POLLOS 22.5x20x17 10% 1,159 Millares 30x12x20 10% 2,705 Millares 3,865

SUB TOTAL 3,865

TOTALES 4,836

En la pregunta Nro.6: De la pregunta 4, ¿Qué porcentaje de estos formatos nos compraría? Se determina el porcentaje por cada medida

y por cada formato que comprarían los clientes, y con ello se armaría la proyección de la demanda.

51

Cantidades por Año.

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023

SUPERMERCADOS ROPA 21X28X11 25 Millares 27 Millares 31 Millares 35 Millares 41 Millares 32X25X11 55 Millares 62 Millares 70 Millares 80 Millares 93 Millares 43.5X39X14.5 37 Millares 41 Millares 46 Millares 53 Millares 62 Millares COMIDA 13X25X8 49 Millares 55 Millares 62 Millares 71 Millares 82 Millares 15X27.5X9 86 Millares 96 Millares 108 Millares 124 Millares 144 Millares 16X32X10 61 Millares 68 Millares 77 Millares 88 Millares 103 Millares

REGALO

10X14X6 19 Millares 21 Millares 23 Millares 27 Millares 31 Millares 13X21X8 37 Millares 41 Millares 46 Millares 53 Millares 62 Millares 15X21.5X8 31 Millares 34 Millares 39 Millares 44 Millares 52 Millares 13X33X8 74 Millares 82 Millares 93 Millares 106 Millares 123 Millares

PANADERIA

16.5X33X10 32 Millares 35 Millares 40 Millares 45 Millares 53 Millares 21X40X11.5 26 Millares 29 Millares 33 Millares 38 Millares 44 Millares 24X29 32 Millares 35 Millares 40 Millares 45 Millares 53 Millares

CADENA DE FARMACIA

FARMACIA 7X12X4.5 42 Millares 47 Millares 53 Millares 61 Millares 70 Millares 7X14 21 Millares 23 Millares 26 Millares 30 Millares 35 Millares 10.5X20X6.5 26 Millares 29 Millares 33 Millares 38 Millares 44 Millares 12x22x7 32 Millares 35 Millares 40 Millares 45 Millares 53 Millares


COMIDA 13X25X8 8 Millares 8 Millares 9 Millares 11 Millares 13 Millares 15X27.5X9 11 Millares 12 Millares 13 Millares 15 Millares 18 Millares 16X32X10 11 Millares 12 Millares 13 Millares 15 Millares 18 Millares


ROPA 21X28X11 30 Millares 33 Millares 38 Millares 43 Millares 50 Millares 32X25X11 44 Millares 49 Millares 55 Millares 63 Millares 73 Millares 43.5X39X14.5 26 Millares 29 Millares 33 Millares 38 Millares 44 Millares

REGALO

52

10X14X6 20 Millares 23 Millares 26 Millares 29 Millares 34 Millares 13X21X8 31 Millares 34 Millares 39 Millares 44 Millares 52 Millares 15X21.5X8 47 Millares 52 Millares 59 Millares 68 Millares 79 Millares 13X33X8 63 Millares 70 Millares 79 Millares 90 Millares 105 Millares

POLLERIAS

POLLERIAS 22.5x20x17 1,159 Millares 1,294 Millares 1,461 Millares 1,672 Millares 1,942 Millares 30x12x20 2,705 Millares 3,019 Millares 3,410 Millares 3,902 Millares 4,531 Millares TOTALES 4,836 Millares 5,397 Millares 6,095 Millares 6,976 Millares 8,100 Millares


Nuestro mercado objetivo determina para el primer año - 2019 - la cantidad de 4,836 Millares de empaques de papel.

MARCADO OBJETIVO ANUAL

CANTIDADES

Cadena de supermercados 561 Millares

Cadena de farmacias 121 Millares

Tiendas de conveniencia 29 Millares

Tiendas por departamento 261 Millares

Pollerías (Rokys, Norkys) 3865 Millares

TOTALES 4836 Millares


4.2.5 Frecuencia de compra.

Para este punto se tomará en cuenta la Pregunta Nro. 7 de la encuesta: ¿Con qué periodicidad compra empaques de papel

biodegradable?

En esta se indica la frecuencia de compra del producto.

53

Tabla 18.

Frecuencia de Compra Mensual y Trimestral.

Frecuencia de Compra por Cantidades ( Por cada formato)

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL DE

CANTIDADES AL AÑO 2019

TOTAL DE MESES AL

AÑO Mensual Linea Tambo , Listos Comida

13X25X8 625 625 625 625 625 625 625 625 625 625 625 625 8 Millares 12 15X27.5X9 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 11 Millares 12

16X32X10 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 875 11 Millares 12

Inkafarma, Mifarma Farmacia

7X12X4.5 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 42 Millares 12 7X14 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 21 Millares 12 10.5X20X6.5 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 26 Millares 12 12x22x7 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 32 Millares 12

Rokys Pollerias

Norkys 22.5x20x17 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 1,159 Millares 12

30x12x20 225,435 g 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 2,705 Millares 12

54


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

TOTAL DE CANTIDADES AL

AÑO 2019

TOTAL DE MESES AL

AÑO

Trimestral Linea Saga Falabella, Paris, Ripley Ropa

21X28X11 7,500 7,500 7,500 7,500 30 Millares 4 32X25X11 10,938 10,938 10,938 10,938 44 Millares 4

43.5X39X14.5 6,563 6,563 6,563 6,563 26 Millares 4

Regalos

10X14X6 5,063 5,063 5,063 5,063 20 Millares 4

13X21X8 7,688 7,688 7,688 7,688 31 Millares 4 15X21.5X8 11,750 11,750 11,750 11,750 47 Millares 4

13X33X8 15,625 15,625 15,625 15,625 63 Millares 4


55

Tabla 19. Frecuencia de Compra Semestral.


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL DE

CANTIDADES AL AÑO 2019

TOTAL DE MESES AL

AÑO

Semestral

Linea

Plaza Vea / Metro, Tottus Ropa

21X28X11 12,250 12,250 24.50 Millares 2 32X25X11 27,650 27,650 55.30 Millares 2

43.5X39X14.5 18,375 18,375 36.75 Millares 2

Comida 13X25X8 24,500 24,500 49.00 Millares 2 15X27.5X9 42,875 42,875 85.75 Millares 2

16X32X10 30,625 30,625 61.25 Millares 2

Regalos 10x14x6 9,275 9,275 18.55 Millares 2 13X21X8 18,375 18,375 36.75 Millares 2 15x21.5x8 15,400 15,400 30.80 Millares 2

13x33x8 36,750 36,750 73.50 Millares 2

Panaderia

16.5X33X10 15,750 15,750 31.50 Millares 2 21X40X11.5 13,125 13,125 26.25 Millares 2

24X29 15,750 15,750 31.50 Millares 2

Totales 4,835.90 Millares


56

4.2.6 Cuantificación anual de la demanda.

Para hallar la cuantificación de la demanda se tomará en cuenta los siguientes

puntos:

- Tasa de crecimiento (empresas Retail y Pollerías)

- Mercado objetivo.

- Un porcentaje de 2.0 % respecto a la promoción.

CRECIMIENTO DEL 9.6% + 2.0 % PROMOCIÓN

Tasa de crecimiento retail (El comercio, 2018) 8% 9.6%

Tasa de crecimiento pollerías (Gestión, 2017) 10%

Promoción 2.0%

11.6% 12.9% 14.4% 16.1%

AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023 SUPERMERCADOS ROPA 21X28X11 25 Millares 27 Millares 31 Millares 35 Millares 41 Millares 32X25X11 55 Millares 62 Millares 70 Millares 80 Millares 93 Millares 43.5X39X14.5 37 Millares 41 Millares 46 Millares 53 Millares 62 Millares COMIDA 13X25X8 49 Millares 55 Millares 62 Millares 71 Millares 82 Millares 15X27.5X9 86 Millares 96 Millares 108 Millares 124 Millares 144 Millares 16X32X10 61 Millares 68 Millares 77 Millares 88 Millares 103 Millares REGALO 10X14X6 19 Millares 21 Millares 23 Millares 27 Millares 31 Millares 13X21X8 37 Millares 41 Millares 46 Millares 53 Millares 62 Millares 15X21.5X8 31 Millares 34 Millares 39 Millares 44 Millares 52 Millares 13X33X8 74 Millares 82 Millares 93 Millares 106 Millares 123 Millares PANADERIA 16.5X33X10 32 Millares 35 Millares 40 Millares 45 Millares 53 Millares 21X40X11.5 26 Millares 29 Millares 33 Millares 38 Millares 44 Millares 24X29 32 Millares 35 Millares 40 Millares 45 Millares 53 Millares CADENA DE FARMACIA

FARMACIA 7X12X4.5 42 Millares 47 Millares 53 Millares 61 Millares 70 Millares 7X14 21 Millares 23 Millares 26 Millares 30 Millares 35 Millares 10.5X20X6.5 26 Millares 29 Millares 33 Millares 38 Millares 44 Millares 12x22x7 32 Millares 35 Millares 40 Millares 45 Millares 53 Millares TIENDA POR CONVENIENCIA

COMIDA 13X25X8 8 Millares 8 Millares 9 Millares 11 Millares 13 Millares 15X27.5X9 11 Millares 12 Millares 13 Millares 15 Millares 18 Millares 16X32X10 11 Millares 12 Millares 13 Millares 15 Millares 18 Millares TIENDA POR DEPARTAMENTO

ROPA 21X28X11 30 Millares 33 Millares 38 Millares 43 Millares 50 Millares 32X25X11 44 Millares 49 Millares 55 Millares 63 Millares 73 Millares 43.5X39X14.5 26 Millares 29 Millares 33 Millares 38 Millares 44 Millares REGALO 10X14X6 20 Millares 23 Millares 26 Millares 29 Millares 34 Millares 13X21X8 31 Millares 34 Millares 39 Millares 44 Millares 52 Millares

57

15X21.5X8 47 Millares 52 Millares 59 Millares 68 Millares 79 Millares 13X33X8 63 Millares 70 Millares 79 Millares 90 Millares 105 Millares POLLERIAS POLLERIAS 22.5x20x17 1,159 Millares 1,294 Millares 1,461 Millares 1,672 Millares 1,942 Millares 30x12x20 2,705 Millares 3,019 Millares 3,410 Millares 3,902 Millares 4,531 Millares TOTALES 4,836 Millares 5,397 Millares 6,095 Millares 6,976 Millares 8,100 Millares



4.2.7 Estacionalidad

Nuestro proyecto es B2B por ende no contamos con estacionalidad.

4.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado

Respecto a este punto se verá reflejada la proyección de ventas por cinco años

tomando en cuenta desde el año 2019 al 2023.

Adicionalmente, nuestra proyección de venta, se toma en cuenta los precios que se

están designando a las respectivas medidas que tiene cada línea en relación con los

canales que se hace mención en el cuadro; también se detalla las cantidades de ventas

que será por millares por cada línea con sus respectivas medidas; según lo indica la

siguiente tabla:

58

Programa de ventas de Supermercados y Cadenas de Farmacias.

Tabla 20. Programa de ventas de Tiendas por Conveniencia, Departamento y Pollerías

2019 2020 2021 2022 2023

Cantidades Precio Venta TOTAL Cantidades Precio Venta TOTAL Cantidades Precio Venta TOTAL Cantidades Precio Venta TOTAL Cantidades Precio Venta TOTAL

RETAIL Y POLLERIAS SUPERMERCADOS ROPA 21X28X11 25 Mill S/ 850.00 S/ 20,825.00 27 Mill S/ 850.00 S/ 23,240.35 31 Mill S/ 850.00 S/ 26,248.51 35 Mill S/ 850.00 S/ 30,040.15 41 Mill S/ 850.00 S/ 34,882.86 32X25X11 55 Mill S/ 900.00 S/ 49,770.00 62 Mill S/ 900.00 S/ 55,542.47 70 Mill S/ 900.00 S/ 62,731.72 80 Mill S/ 900.00 S/ 71,793.42 93 Mill S/ 900.00 S/ 83,367.10 43.5X39X14.5 37 Mill S/ 1,200.00 S/ 44,100.00 41 Mill S/ 1,200.00 S/ 49,214.85 46 Mill S/ 1,200.00 S/ 55,585.07 53 Mill S/ 1,200.00 S/ 63,614.43 62 Mill S/ 1,200.00 S/ 73,869.59 COMIDA

13X25X8 49 Mill S/ 130.00 S/ 6,370.00 55 Mill S/ 130.00 S/ 7,108.81 62 Mill S/ 130.00 S/ 8,028.95 71 Mill S/ 130.00 S/ 9,188.75 82 Mill S/ 130.00 S/ 10,670.05 15X27.5X9 86 Mill S/ 150.00 S/ 12,862.50 96 Mill S/ 150.00 S/ 14,354.33 108 Mill S/ 150.00 S/ 16,212.31 124 Mill S/ 150.00 S/ 18,554.21 144 Mill S/ 150.00 S/ 21,545.30 16X32X10 61 Mill S/ 170.00 S/ 10,412.50 68 Mill S/ 170.00 S/ 11,620.17 77 Mill S/ 170.00 S/ 13,124.25 88 Mill S/ 170.00 S/ 15,020.07 103 Mill S/ 170.00 S/ 17,441.43 REGALO

10x14x6 19 Mill S/ 350.00 S/ 6,492.50 21 Mill S/ 350.00 S/ 7,245.52 23 Mill S/ 350.00 S/ 8,183.36 27 Mill S/ 350.00 S/ 9,365.46 31 Mill S/ 350.00 S/ 10,875.24 13X21X8 37 Mill S/ 500.00 S/ 18,375.00 41 Mill S/ 500.00 S/ 20,506.19 46 Mill S/ 500.00 S/ 23,160.45 53 Mill S/ 500.00 S/ 26,506.01 62 Mill S/ 500.00 S/ 30,778.99 15X21.5X8 31 Mill S/ 600.00 S/ 18,480.00 34 Mill S/ 600.00 S/ 20,623.37 39 Mill S/ 600.00 S/ 23,292.79 44 Mill S/ 600.00 S/ 26,657.47 52 Mill S/ 600.00 S/ 30,954.87 13X33X8 74 Mill S/ 750.00 S/ 55,125.00 82 Mill S/ 750.00 S/ 61,518.56 93 Mill S/ 750.00 S/ 69,481.34 106 Mill S/ 750.00 S/ 79,518.03 123 Mill S/ 750.00 S/ 92,336.98 PANADERIA

16.5X33X10 32 Mill S/ 160.00 S/ 5,040.00 35 Mill S/ 160.00 S/ 5,624.55 40 Mill S/ 160.00 S/ 6,352.58 45 Mill S/ 160.00 S/ 7,270.22 53 Mill S/ 160.00 S/ 8,442.24 21X40X11.5 26 Mill S/ 180.00 S/ 4,725.00 29 Mill S/ 180.00 S/ 5,273.02 33 Mill S/ 180.00 S/ 5,955.54 38 Mill S/ 180.00 S/ 6,815.83 44 Mill S/ 180.00 S/ 7,914.60 24X29 32 Mill S/ 200.00 S/ 6,300.00 35 Mill S/ 200.00 S/ 7,030.69 40 Mill S/ 200.00 S/ 7,940.72 45 Mill S/ 200.00 S/ 9,087.78 53 Mill S/ 200.00 S/ 10,552.80 Total por Mill 561 Mill S/ 258,877.50 627 Mill S/ 288,902.88 708 Mill S/ 326,297.60 810 Mill S/ 373,431.83 940 Mill S/ 433,632.05

219387.7119 CADENA DE FARMACIA


FARMACIA MEDIDA

7X12X4.5 42 Mill S/ 65.00 S/ 2,730.00 47 Mill S/ 65.00 S/ 3,046.63 53 Mill S/ 65.00 S/ 3,440.98 61 Mill S/ 65.00 S/ 3,938.04 70 Mill S/ 65.00 S/ 4,572.88 7X14 21 Mill S/ 79.00 S/ 1,659.00 23 Mill S/ 79.00 S/ 1,851.42 26 Mill S/ 79.00 S/ 2,091.06 30 Mill S/ 79.00 S/ 2,393.11 35 Mill S/ 79.00 S/ 2,778.90 10.5X20X6.5 26 Mill S/ 100.00 S/ 2,640.00 29 Mill S/ 100.00 S/ 2,946.20 33 Mill S/ 100.00 S/ 3,327.54 38 Mill S/ 100.00 S/ 3,808.21 44 Mill S/ 100.00 S/ 4,422.12 12x22x7 32 Mill S/ 120.00 S/ 3,780.00 35 Mill S/ 120.00 S/ 4,218.42 40 Mill S/ 120.00 S/ 4,764.43 45 Mill S/ 120.00 S/ 5,452.67 53 Mill S/ 120.00 S/ 6,331.68 Total por Mill 121 Mill S/ 10,809.00 135 Mill S/ 12,062.66 152 Mill S/ 13,624.01 174 Mill S/ 15,592.03 203 Mill S/ 18,105.59



COMIDA MEDIDA

13X25X8 8 Mill S/ 130.00 S/ 975.00 8 Mill S/ 130.00 S/ 1,088.08 9 Mill S/ 130.00 S/ 1,228.92 11 Mill S/ 130.00 S/ 1,406.44 13 Mill S/ 130.00 S/ 1,633.17 15X27.5X9 11 Mill S/ 150.00 S/ 1,575.00 12 Mill S/ 150.00 S/ 1,757.67 13 Mill S/ 150.00 S/ 1,985.18 15 Mill S/ 150.00 S/ 2,271.94 18 Mill S/ 150.00 S/ 2,638.20 16X32X10 11 Mill S/ 170.00 S/ 1,785.00 12 Mill S/ 170.00 S/ 1,992.03 13 Mill S/ 170.00 S/ 2,249.87 15 Mill S/ 170.00 S/ 2,574.87 18 Mill S/ 170.00 S/ 2,989.96 Total por Mill 29 Mill S/ 4,335.00 32 Mill S/ 4,837.79 36 Mill S/ 5,463.97 41 Mill S/ 6,253.25 48 Mill S/ 7,261.33



ROPA MEDIDA

21X28X11 30 Mill S/ 850.00 S/ 25,500.00 33 Mill S/ 850.00 S/ 28,457.57 38 Mill S/ 850.00 S/ 32,141.03 43 Mill S/ 850.00 S/ 36,783.85 50 Mill S/ 850.00 S/ 42,713.71 32X25X11 44 Mill S/ 900.00 S/ 39,375.00 49 Mill S/ 900.00 S/ 43,941.83 55 Mill S/ 900.00 S/ 49,629.53 63 Mill S/ 900.00 S/ 56,798.60 73 Mill S/ 900.00 S/ 65,954.99 43.5X39X14.5 26 Mill S/ 1,200.00 S/ 31,500.00 29 Mill S/ 1,200.00 S/ 35,153.46 33 Mill S/ 1,200.00 S/ 39,703.62 38 Mill S/ 1,200.00 S/ 45,438.88 44 Mill S/ 1,200.00 S/ 52,763.99 REGALO

MEDIDA

10x14x6 20 Mill S/ 350.00 S/ 7,087.50 23 Mill S/ 350.00 S/ 7,909.53 26 Mill S/ 350.00 S/ 8,933.31 29 Mill S/ 350.00 S/ 10,223.75 34 Mill S/ 350.00 S/ 11,871.90 13X21X8 31 Mill S/ 500.00 S/ 15,375.00 34 Mill S/ 500.00 S/ 17,158.24 39 Mill S/ 500.00 S/ 19,379.15 44 Mill S/ 500.00 S/ 22,178.50 52 Mill S/ 500.00 S/ 25,753.85 15X21.5X8 47 Mill S/ 600.00 S/ 28,200.00 52 Mill S/ 600.00 S/ 31,470.72 59 Mill S/ 600.00 S/ 35,544.19 68 Mill S/ 600.00 S/ 40,678.61 79 Mill S/ 600.00 S/ 47,236.33 13X33X8 63 Mill S/ 750.00 S/ 46,875.00 70 Mill S/ 750.00 S/ 52,311.70 79 Mill S/ 750.00 S/ 59,082.77 90 Mill S/ 750.00 S/ 67,617.38 105 Mill S/ 750.00 S/ 78,517.84 Total por Mill 261 Mill S/ 193,912.50 291 Mill S/ 216,403.05 328 Mill S/ 244,413.60 376 Mill S/ 279,719.56 436 Millares S/ 324,812.61 POLLERIAS Cantidades Precio Venta TOTAL Cantidades Precio Venta TOTAL Cantidades Precio Venta TOTAL Cantidades Precio Venta TOTAL Cantidades Precio Venta TOTAL POLLERIAS MEDIDA

22.5x20x17 1,159 Mill S/ 500.00 S/ 579,690.00 1,294 Mill S/ 500.00 S/ 646,924.16 1,461 Mill S/ 500.00 S/ 730,660.08 1,672 Mill S/ 500.00 S/ 836,205.15 1,942 Millares S/ 500.00 S/ 971,008.16 30x12x20 2,705 Mill S/ 800.00 S/2,164,176.00 3,019 Mill S/ 800.00 S/2,415,183.54 3,410 Mill S/ 800.00 S/2,727,797.61 3,902 Mill S/ 800.00 S/3,121,832.55 4,531 Mill S/ 800.00 S/3,625,097.14

59

Total por Mill 3,865 Mill S/2,743,866.00 4,313 Mill S/3,062,107.70 4,871 Mill S/3,458,457.69 5,575 Mill S/3,958,037.69 6,473 Mill S/4,596,105.31 Total Acumulado por Mill / Costo 4,836 Mill S/ 3,211,800.00 5,397 Mill S/ 3,584,314.07 6,095 Mill S/ 4,048,256.88 6,976 Mill S/ 4,633,034.36 8,100 Mill S/ 5,379,916.88


60

4.3 Mezcla de marketing

4.3.1 Producto

Marca y diseño: La marca de nuestro producto será “BIOLSA”, representa el cuidado

del medio ambiente. El color verde simboliza la esperanza, armonía y crecimiento; La

palabra “Biolsa” se relaciona con la naturaleza, vida y renovación.

Figura 9. Marca y Diseño


Contenido de la Etiqueta:

Los productos de BIOLSA tendrán una impresión como presentación que consta de

la marca, el teléfono de la empresa, la página Web, el símbolo de biodegradable, los

símbolos de las certificaciones de nuestro proveedor de materia prima, el símbolo FSC

(Forests for all forever) que establece los estándares sobre como un bosque es manejado

de forma responsable, tanto ambientalmente como socialmente, el símbolo PEFC

(Programme for the Endorsement of Forest Certification o Programa de reconocimiento de

Sistemas de Certificación Forestal) el cual tiene por objetivo asegurar que los bosques del

mundo sean gestionados de forma responsable y su muchas funciones estén protegidas

para generaciones presentes y futuras.

61

Figura 10. Diseños


Figura 11. Diseños Fuente: Elaboración Propia.

Presentaciones:

BIOLSA comercializará cinco (05) líneas de presentación de diferentes medidas.

Línea de ropas: Esta línea contará con 3 medidas de acuerdo con las encuestas

realizadas, con tinta a base de agua y con asas de soga sisal.

62

Figura 12. Líneas de Ropas


Línea de panadería: En esta línea contaremos con dos modelos de empaques de

papel, una que tiene base y las otras no lo tienen, con diferentes medidas, de acuerdo con

las más comercializadas.

Figura 13. Línea de Panaderías Fuente: Elaboración Propia.

Línea de comidas: En esta línea contaremos con tres medidas, con tinta a base de

agua.

63

Figura 14. Línea de comida.


Línea de farmacias: Contaremos con diferentes tamaños y a base de tinta de agua.

Figura 15. Línea de Farmacia


Línea de regalos: En esta línea contamos con diferentes medidas y diferentes

modelos como los empaques para vinos.

64

Figura 16. Línea de Regalos


Figura 17. Línea de Pollerías.


4.3.2 Precio

La estrategia de precio en la que estará basado, será brindar un precio promedio, en

este caso se tomará como base el precio promedio establecido por la competencia que se

encuentre dentro del rango más aceptado por los encuestados.

65

En el siguiente cuadro se muestra los precios:

Tabla 21.Precio por pagar

¿Qué precios estaría dispuesto a pagar según a la cadena que pertenece?

TIENDAS PRECIO N° DE TIENDAS

SUPERMERCADOS

ROPA MILLAR

3

21X28X11 S/850 32X25X11 S/900 43.5X39X14.5 S/1,200 COMIDA 13X25X8 S/130 15X27.5X9 S/150 16X32X10 S/170 REGALO 10X14X6 S/350 13X21X8 S/500 15X21.5X8 S/600 13X33X8 S/750 PANADERIA

16.5X33X10 S/160 21X40X11.5 S/180 24X29 S/200 TOTAL 3 TIENDAS

CADENA DE FARMACIA

2

FARMACIA MEDIDA 7X12X4.5 S/65

7X14 S/79 10.5X20X6.5 S/100 12x22x7 S/120 TOTAL 2 TIENDAS


2

COMIDA MEDIDA 13X25X8 S/130 15X27.5X9 S/150

16X32X10 S/170

TOTAL 2 TIENDA


3

ROPA MEDIDA 21X28X11 S/850 32X25X11 S/900 43.5X39X14.5 S/1,200 REGALO MEDIDA 10X14X6 S/350 13X21X8 S/500 15X21.5X8 S/600 13X33X8 S/750

TOTAL 3 TIENDAS

POLLERIAS

2 POLLERIAS

19x18x10.5 S/500 30x12x20 S/800

TOTAL 2 TIENDAS


Nota:

ANCHO x ALTO x FUELLE

PRECIOS x MILLAR

66

4.3.3 Plaza.

Nuestro Canal es Directa.

La venta de los empaques de papel será a los clientes directamente (Ripley, Saga

Falabella, Oeschle, Paris, Topitop, Zara, H&M, Mass, Tambo, Listo, Repshop, Viva,

Inkafarma, Mifarma, Boticas Arcángel, Boticas BTL, Mifasa, Boticas & Salud, Vivanda,

Tottus, Metro, Plaza Vea, Wong, Rokys, Norkys que se encuentran designados en los

siguientes:

Cadenas de tiendas por departamentos

Cadenas de tiendas de conveniencia.

Cadenas de farmacias.

Cadenas de Supermercados.

Pollerías

En el cual se realiza las ventas face to face.

Los canales de comunicación a utilizar serán mediante correos, Medios Sociales

(Facebook).

Por lo consiguiente las políticas de pago serán previo al pedido ya establecido y

coordinado con las personas responsables de la cadena tendrá a crédito de 30, 60 o 90

días.

4.3.4 Promoción

4.3.4.1 Campaña de lanzamiento.

Lanzaremos nuestro producto mediante visitas programadas a todos nuestros

clientes donde llevaremos nuestro “Portafolio de productos” y tarjetas de presentación

ecológicas los cuales se entregarán a cada encargado de compras y gerente a cargo. A su

vez, también contaremos con una página web, una página en Facebook, anuncios vía

Facebook, Google Ads, merchandising.

Visitas Comerciales

Para nuestras visitas a nuestros clientes contaremos con nuestro “Portafolio de

Productos”, en el cual se encontrarán las 19 medidas de nuestros formatos. Cada empaque

de cada medida contara con una leyenda donde indicara la medida (ancho, alto y fuelle) y

67

el formato (ropa, comida, panadería, regalos, farmacia, pollerías). También contaremos

con tarjetas de presentación ecológicas.

Figura 18. Maletín para nuestros Modelos


Figura 19. Tarjeta de Presentación


Página Web

Crearemos nuestra página web para darnos a conocer como una marca nueva

peruana que busca contribuir con el cuidado del medio ambiente. También tendremos

nuestro catálogo de productos actualizado para que nuestros posibles clientes puedan

visualizarlos en cualquier momento.

68

Figura 20. Pagina Web


Página en Facebook

Figura 21. Página de Facebook


Google Ads

69

Contrataremos un paquete de Google Ads para que nuestros anuncios de búsquedas

se muestren juntos a los resultados de las búsquedas que las personas realizan al explorar

servicios o productos como los que ofreceremos.

Figura 22. Google Ads Fuente: Elaboración propia.

4.3.4.2 Promoción para todos los años.

Las promociones que se realizarán todos los años son anuncios a través de Google

Ads, anuncios vía Facebook y merchandising. En merchandising obsequiaremos agendas

y lapiceros ecológicos, botellas de piscos en julio con logos referidos a fiestas patrias y en

diciembre con el logo de nuestra marca. Los clientes frecuentes recibirán las botellas de

pisco personalizadas, agendas y lapiceros ecológicos, para los otros clientes tendremos

solo las agendas y lapiceros ecológicos.

Principales consideraciones:

Los gastos de los primeros meses corresponden a actividades de lanzamiento.

Precios expresados en soles.

Precios no incluyen IGV

Los precios y realización pueden variar en el tiempo.

Tabla 22. Gastos de Promoción - Año 0

Año 0 DICIEMBRE

70

WEB HOSTING S/ 33.90 DOMINIO S/ 84.75 GOOGLE ADS FACEBOOK ANUNCIOS FB MERCHANDISING LAPICEROS S/ 48.00 AGENDAS S/ 361.92 BOTELLAS DE PISCO PERSONALIZADOS

PORTAFOLIO /TARJETA PORTAFOLIO /STICKER S/ 854.23 TARJETAS S/ 63.50 TOTAL S/ 1,446.30


71


Año 1

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

WEB

HOSTING

DOMINIO

GOOGLE ADS S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00

FACEBOOK

ANUNCIOS FB S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00

MERCHANDISING

LAPICEROS

AGENDAS

BOTELLAS DE PISCO

PERSONALIZADOS

S/ 1,700.00 S/ 2,350.00

PORTAFOLIO /TARJETA

PORTAFOLIO /STICKER

TARJETAS

TOTAL S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 2,245.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 2,895.00

TOTAL INVERSION ANUAL S/ 10,590.00



Año 2


WEB

HOSTING S/ 33.90 DOMINIO S/ 84.75 GOOGLE ADS S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00

FACEBOOK

ANUNCIOS FB S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 0.00 S/ 90.00 S/ 90.00 MERCHANDISING

LAPICEROS S/ 48.00 AGENDAS S/ 361.92 BOTELLAS DE

PISCO PERSONALIZADOS

S/ 1,700.00 S/ 2,350.00

TOTAL S/ 1,073.57 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 2,245.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 545.00 S/ 2,895.00



72


Año 3


WEB

HOSTING S/ 33.90

DOMINIO S/ 84.75

GOOGLE ADS S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00

FACEBOOK

ANUNCIOS FB S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00

MERCHANDISING

LAPICEROS S/ 48.00

AGENDAS S/ 361.92

BOTELLAS DE PISCO

PERSONALIZADOS S/ 1,700.00 S/ 2,350.00

TOTAL S/ 1,073.57 S/ 90.00 S/ 545.00 S/ 90.00 S/ 545.00 S/ 90.00 S/ 2,245.00 S/ 90.00 S/ 545.00 S/ 90.00 S/ 545.00 S/ 2,440.00




Año 4


WEB

HOSTING S/ 33.90 DOMINIO S/ 84.75

GOOGLE ADS S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00

FACEBOOK

ANUNCIOS FB S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 S/ 90.00 MERCHANDISING LAPICEROS S/ 48.00 AGENDAS S/ 361.92

BOTELLAS DE PISCO PERSONALIZADOS

S/ 1,700.00 S/ 2,350.00

TOTAL S/ 983.57 S/ 90.00 S/ 455.00 S/ 90.00 S/ 455.00 S/ 90.00 S/ 2,155.00 S/ 90.00 S/ 455.00 S/ 90.00 S/ 455.00 S/ 2,440.00



73


Año 5


WEB

HOSTING S/ 33.90 DOMINIO S/ 84.75 GOOGLE ADS S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00 S/ 455.00

MERCHANDISING LAPICEROS S/ 48.00 AGENDAS S/ 361.92

BOTELLAS DE PISCO PERSONALIZADOS

S/ 1,700.00 S/ 2,350.00

TOTAL S/ 983.57 S/ - S/ 455.00 S/ - S/ 455.00 S/ - S/ 2,155.00 S/ - S/ 455.00 S/ - S/ 455.00 S/ 2,350.00


Total Acumulado S/ 46,700.58


Tabla 28. Resumen Gastos de Promoción

Resumen - Promoción 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Total Acumulado S/ 1,446.30 S/ 10,590.00 S/ 11,118.57 S/ 8,388.57 S/ 7,848.57 S/ 7,308.57


74

Capítulo V: Estudio legal y organizacional

5.1 Estudio legal

5.1.1 Forma societaria

EMPAQUE DE PAPEL BIODEGRADABLE será una sociedad anónima cerrada

(S.A.C.) según la Ley General de Sociedades (Ley 26887), en el cual se presenta las

siguientes características:

Seremos una organización en el cual cuenta con la participación de cinco socios (05),

sabiendo que no superaremos el número máximo de accionistas que son 20, como señala

esta forma de sociedad.

Los 5 socios constituyentes de la empresa EMPAQUE DE PAPEL

BIODEGRADABLE S.A.C. es el siguiente como indica el cuadro en mención:

Tabla 29. Capital Social.

Accionistas %

Cinthia Mercedes Contreras Choque 20% Erick David Corman Rojas 20% Carlos Alonso Mallaupoma Quine 20% Zulei Roxana Ramírez Quispe 20% Loren Esthefani Ramirez Riveros 20% Total 100%


- Los socios poseerán la misma cantidad de acciones y participarán activamente de las

decisiones organizacionales.

- Las acciones de EMPAQUE DE PAPEL BIODEGRADABLE S.A.C., no estarán inscritas

en el registro público del mercado de valores.

- En la organización, se ha decidido no contar con un directorio, es por ello por lo que los

socios asumirán las facultades de la organización.

a. Actividades.

1. Búsqueda de nombre en la SUNARP.

La realización de esta búsqueda garantiza que ninguna persona jurídica pueda

adoptar un nombre, denominación (completa y abreviada) o razón social, igual a otra

preexistente, es indiferente el domicilio de las personas jurídicas involucradas.

75

2. Reserva de nombre.

La Reserva del nombre no es obligatoria pero sí recomendable para facilitar su

inscripción en SUNARP. El beneficio de la reserva es que garantiza que durante los

próximos 30 días nadie pueda utilizar el nombre.

3. Realización de la minuta y elevar a escritura pública.

La Minuta es un documento que contiene la declaración de voluntad de constituir la

empresa y será realizada por un abogado de la notaría.

Donde se detalla:

- Nombres y apellidos, edades y Nro. de DNI de los socios.

- Giro de la empresa.

- La modalidad o tipo de empresa que va a constituir (en nuestro caso SAC).

- El tiempo de duración de la empresa.

- Domicilio comercial, donde funcionará la empresa.

- Los Estatutos, que son las directivas y pautas, sanciones, responsabilidades,

cargos, entre otras.

- Los aportes de cada miembro, dinerarios (dinero y sus medios sustitutos como

cheque, pagaré, letras de cambio, etc.) y/o no dinerarios (inmuebles o muebles

tales como escritorio, silla, etc.).

- El capital social o patrimonio social de la empresa.

Luego de que la minuta haya sido terminada se debe acudir a una notaría para que

el notario la revise y la pueda elevar a escritura pública. Para ello es necesario es necesario

tener los siguientes documentos junto a la minuta:

- Constancia o comprobante del depósito del capital social aportado en una cuenta

bancaria a nombre de la empresa.

- Inventario detallado y valorizado de los bienes no dinerarios.

- Certificado de búsqueda y reserva del nombre emitido por la SUNARP.

- Para ser una escritura pública, la minuta debe ser firmada y sellada por el notario.

4. Registrar la escritura pública en SUNARP.

La escritura pública de la empresa deberá ser inscrita en SUNARP por la notaría y

tiene lo siguientes requisitos:

76

- Formato de solicitud de inscripción debidamente llenado y suscrito.

- El parte notarial de la escritura pública deberá ser presentado ante la oficina

registral respectiva por el notario o por alguno de sus dependientes acreditados.

5. Obtención del RUC.

Para obtener el RUC los requisitos son los siguientes:

- Esta inscripción es 30 días calendarios antes de iniciar actividades.

- Exhibir DNI del Representante Legal.

- Formulario 2119: Solicitud de inscripción o comunicación de afectación de tributos.

firmado por el representante legal.

- Formulario 2054: Representantes legales.

- Formulario 2046: Establecimientos anexos en el caso de tener establecimiento

distinto al señalado como domicilio fiscal y adjuntar fotocopia simple de último

recibo de luz, agua, telefonía fija, autoevalúo o contrato de alquiler del

establecimiento.

- Exhibir original y presentar fotocopia simple del testimonio de la escritura pública

de constitución inscrita en registros públicos o constancia de inscripción.

6. Legalización de libros.

Los tipos de libros dependen del régimen tributario, en nuestro caso seremos

Régimen MYPE Tributario - RMT, a su vez también depende del volumen de ingresos

anuales que desees obtener. Para el límite de ingreso netos hasta 300 UIT los libros

serán:

Registro de Ventas

Registro de Compras

Libro Diario de Formato Simplificado

7. Autorización de impresión de comprobantes de pago.

El trámite que se realizará es a través de SUNAT virtual en el cual se realiza los

siguientes pasos:

- El usuario deberá en obtener el código de usuario y la CLAVE SOL.

- Llenar por completo el formulario virtual N° 816 - Autorización de impresión por

medio de SUNAT operaciones en línea.

77

- Designar a la imprenta que realizará el trabajo.

b. Valorización

Tabla 30. Valoración de trámites societaria.

ACTIVIDADES DETALLE DURACIÓN VALOR VENTAS

IGV 18% GASTO

Búsqueda de nombre en la SUNARP

Realizaremos la búsqueda del nombre en SUNARP

30 DÍAS S/5.00 - S/5.00

Reserva de nombre Reserva del nombre por 30 días en SUNARP

S/20.00 - S/ 20.00

Realización de la minuta y elevar a escritura pública.

Se realiza en una Notaria 3 DIAS S/3,389.83 S/610.17 S/4,000.00

Registrar la escritura pública en SUNARP

Se realiza en SUNARP 10 DIAS S/600.00 - S/600.00

Obtención del RUC Se realiza en SUNAT 1 DIA - - S/0.00 Legalización de libros Compra de libros(S/40) y

Legalizacion(S/60) 1 DIA S/84.75 S/15.25 S/100.00

Autorización de impresión de comprobantes de pago

Se realiza en SUNAT. La compra de facturas, boletas, guias y notas(S/100X5)

Inmediato S/423.73 S/76.27 S/500.00

Resgitro de representante legal - Banco

Realizar movimientos bancarios

Inmediato S/40.00 - S/40.00

MONTO TOTAL S/5,265.00


5.1.2 Registro de marcas y patentes

Una marca puede ser una palabra, combinaciones de palabra, imágenes, letras,

figuras, símbolos, cifras o incluso formas determinadas de envases, envolturas o de formas

de presentación de los productos, que sirven para diferenciarse en el mercado.

El organismo que se encarga del registro de marcas y patentes es INDECOPI, a

través de la Dirección de Signos Distintivos, encargada de administrar el sistema de

derechos sobre marcas de producto o servicio, nombres y lemas comerciales,

denominaciones de origen y de cualquier otro signo que la legislación sujete a su

responsabilidad.

a. Actividades.

1. Búsqueda de antecedentes Fonéticos

Este tipo de indagación le permite al usuario obtener un listado de los signos

registrados o solicitados con anterioridad que pudieran tener algún elemento fonético

común con la denominación que es objeto de búsqueda, dentro de la (s) clase (s)

especificada (s). En nuestro caso el nombre comercial es Biolsa.

78

2. Búsqueda de Antecedentes figurativos

La búsqueda de antecedentes figurativos permite conocer los signos registrados o

solicitados con anterioridad que pudieran tener algún elemento figurativo en común con la

figura que es objeto de búsqueda, dentro de la (s) clase (s) especificada (s).

Nuestro logo de Biolsa tiene los siguientes colores y tipo de letra:


- El tipo de letra es GoodDog Plain Regular.

3. Solicitud de Registro de Marcas eMarcas (online)

Los requisitos para realizar el registro vía internet son:

- Obtener una cuenta en el sistema eMarcas, perteneciente a Indecopi, llenando el

formulario que se encuentra en la opción “Regístrese” del menú superior de la

ventana principal del sistema.

- Cumplir con los requerimientos técnicos mínimos de eMarcas.

- Realizar pagos con tarjetas de crédito o débito afiliadas a VISA.

79

Fuente: Indecopi

De acuerdo con la clasificación de Niza nos corresponde la clase 16 que se debe

colocar para registrar nuestro logo.

Fuente: Indecopi

Luego se adjunta la constancia de pago del derecho a trámite, cuyo costo es de

S/534.99 Soles.

b. Valorización.

Tabla 31. Valoración de Trámites de Marcas y Patentes.


IGV 18%

GASTO

Búsqueda de Antecedentes Foneticos

Búsqueda en Indecopi 1 DIA S/30.99 - S/30.99

Búsqueda de Antecedentes Figurativos

Búsqueda en Indecopi 4 DIAS S/38.46 - S/38.46

Solicitud de Registro de Marca Incluye nombre comercial y marca

90 DIAS S/534.99 - S/534.99


5.1.3 Licencias y autorizaciones

a. Actividades.

Para iniciar el funcionamiento de una planta industrial es necesario cumplir con

algunas autorizaciones y licencias:

1. Ser autorizados por Defensa Civil pasando la inspección técnica.

80

- Nos corresponde una Inspección Técnica de Seguridad en Defensa Civil de Detalle

o Multidisciplinaria expedida por el Instituto Nacional de Defensa Civil (INDECI).

Aplicable para establecimientos con un área mayor a los quinientos metros

cuadrados (500 m2), ya que en nuestro caso son 500 m2.

- El titular de la actividad deberá obtener el Certificado de Inspección Técnica de

Seguridad en Defensa Civil de Detalle o Multidisciplinaria correspondiente,

previamente a la solicitud de licencia de funcionamiento.

- En este supuesto, el pago por el derecho de tramitación del Certificado de

Inspección Técnica de Seguridad en Defensa Civil deberá abonarse en favor del

INDECI.

2. Licencia de funcionamiento emitida por la Municipalidad del distrito en el que se

encuentre el local.

Para el otorgamiento de la licencia de funcionamiento serán exigibles como máximo,

los siguientes requisitos:

- Solicitud de Licencia de Funcionamiento, con carácter de declaración jurada, que

incluya:

Número de R.U.C. y D.N.I. o Carné de Extranjería del solicitante, tratándose de

personas jurídicas o naturales, según corresponda.

D.N.I. o Carné de Extranjería del representante legal en caso de personas

jurídicas, u otros entes colectivos, o tratándose de personas naturales que

actúen mediante representación.

- Vigencia de poder de representante legal, en el caso de personas jurídicas u otros

entes colectivos. Tratándose de representación de personas naturales, se requerirá

carta poder con firma legalizada.

- Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de Seguridad o Inspección

Técnica de Seguridad en Defensa Civil de Detalle o Multidisciplinaria, según

corresponda.

Adicionalmente, de ser el caso, serán exigibles los siguientes requisitos:

Copia simple del título profesional en el caso de servicios relacionados con la salud.

Informar sobre el número de estacionamientos de acuerdo a la normativa vigente,

en la Declaración Jurada.

81

Copia simple de la autorización sectorial respectiva en el caso de aquellas

actividades que conforme a Ley la requieran de manera previa al otorgamiento de

la licencia de funcionamiento.

Copia simple de la autorización expedida por el Instituto Nacional de Cultura,

conforme a la Ley Nº 28296, Ley General del Patrimonio Cultural de la Nación.

Verificados los requisitos señalados, se procederá al pago de la Tasa a que hace

referencia el artículo 15 de esta Ley.

b. Valorización.

Tabla 32. Valoración de Licencias.


IGV 18%

GASTO

Inspeccion de Defensa Civil a detalle

Tramite en la Municipalidad de Villa el Salvador

30 DIAS S/302.50 - S/302.50

Licencia de Funcionamiento Tramite en la Municipalidad de Villa el Salvador

S/302.50 - S/302.50

MONTO TOTAL S/605.00


Diagrama Gantt Biolsa.

Figura 23. Diagrama Gantt Fuente: Elaboración propia.

5.1.4 Legislación laboral.

Nuestra empresa estará en el régimen laboral de la MYPE.

82

Sin embargo, debe cumplir las siguientes características para ubicarse en

cualquiera de los 3 regímenes:


Las ventas anuales de EMPAQUE DE PAPEL BIODEGRADABLE S.A.C. se provee

no exceder las 1,700 UIT, por tanto, pertenecemos a la “Pequeña Empresa”.

Para que una empresa califique como micro o pequeña empresa debe estar inscrita

en el Registro Nacional de la Micro y Pequeña Empresa (Remype).

La inscripción se realiza a través de la página web del Ministerio de Trabajo y

Promoción del Empleo y solo necesitaremos tener el número RUC del empleador y su clave

SOL.

a. Actividades.

De acuerdo Ley del Ministerio de Trabajo - Sunafil se considera los siguientes

beneficios que debe tener en cuenta el empleador hacia los trabajadores.

Tabla 33. Beneficios de MYPE.

BENEFICIOS DETALLE

Jornada máxima 8 horas diarias o 48 horas semanales Descanso vacacional 15 días por cada año de servicios Descanso físico semanal obligatorio 24 horas Descanso en feriados Régimen laboral común Seguro de Essalud El empleador deberá aportar el 9% de lo que perciba

el trabajador Pensiones Obligatorio afiliarse al Sistema Privado de Pensiones

o Sistema Nacional de Pensiones Gratificaciones legales Son equivalentes a medio sueldo

Asciende a medio sueldo al año Compensación por tiempo de servicios Participación en las utilidades El pago es conforme a ley

20 remuneraciones diarias por cada año completo de servicios, con un máximo de 120 remuneraciones diarias.

Protección contra el despido arbitrario Seguro Complementario de trabajo de Riesgo Si


5.1.5 Legislación tributaria

a. Actividades.

83

En cuanto a la legislación tributaria, nuestra empresa EMPAQUE DE PAPEL

BIODEGRADABLE S.A.C., deberá cumplir con los siguientes impuestos:

Tabla 34. Legislación Tributaria.

ACTIVIDADES DETALLES VALORIZACIÓN (%)

Impuesto General a las Ventas (IGV)

Este impuesto grava a las ventas al por mayor y menor de la mayor parte de bienes y servicios en función del valor del producto vendido.

18%

Impuesto a la Renta

BIOLSA realizará actividad comercial y le corresponde el impuesto a la renta de tercera categoría. El monto a pagar se calcula al tener las ganancias ya deducidas de todo gasto. El pago es anual y el plazo para realizar la declaración vence el 31 de marzo del año posterior al ejercicio declarado.

29.5%

Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF)

Se genera cada vez que se realiza una transacción en la cuenta bancaria, ya sea depósito o retiro y el % se aplica sobre el monto transado.

0.005%


5.1.6 Otros aspectos legales

No aplica para este proyecto.

5.1.7 Resumen del capítulo

Cuadro valorizado de todos los puntos previos, distribuido por las áreas de

Administración, Ventas y Operaciones / Producción.

Tabla 35. Otros Aspectos.


IGV 18% GASTO DISTRIBUCIÓN POR ÁREA

Forma Societaria

Búsqueda de nombre en la SUNARP

Realizaremos la búsqueda del nombre en SUNARP

30 DÍAS S/5.00 - S/5.00 ADMINISTRATIVO

Reserva de nombre

Reserva del nombre por 30 días en SUNARP

S/20.00 - S/20.00

Realización de la minuta y elevar a escritura pública.

Se realiza en una Notaria

3 DIAS S/3,389.83 S/610.17 S/4,000.00

Registrar la escritura pública en SUNARP

Se realiza en SUNARP

10 DIAS S/600.00 - S/600.00

Obtención del RUC

Se realiza en SUNAT

1 DIA - - S/0.00

Legalización de libros

Compra de libros (S/40) y Legalización (S/60)

1 DIA S/84.75 S/15.25 S/100.00

Autorización de impresión de

Se realiza en SUNAT. La compra de

Inmediato S/423.73 S/76.27 S/500.00

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comprobantes de pago

facturas, boletas, guías y notas (S/100X5)

Registro de representante legal - Banco

Realizar movimientos bancarios

Inmediato 40 - 40

Marca y Patentes

Búsqueda de Antecedentes Fonéticos

Búsqueda en Indecopi

1 DIA S/30.99 - S/30.99 VENTAS

Búsqueda de Antecedentes Figurativos

Búsqueda en Indecopi

4 DIAS S/38.46 - S/38.46

Solicitud de Registro de Marca

Incluye nombre comercial y marca

180 DIAS S/534.99 - S/534.99

Licencias y Autorizaciones

Inspección de Defensa Civil a detalle


30 DIAS S/302.50 - S/302.50 PRODUCCION, ADMINISTRATIVO, VENTAS

Licencia de Funcionamiento


S/302.50 - S/302.50

MONTO TOTAL S/6,474.44


5.2 Estudio organizacional

5.2.1 Organigrama funcional

Biolsa tendrá un organigrama funcional en el cual nos sirve para detallar cada una

de las áreas, también se mostrará las interrelaciones entre las mismas.

El organigrama será de la siguiente manera:

85


5.2.2 Servicios tercerizados.

Para nuestro proyecto hemos tomado en considerar un área importante como es el

área contable que llevará la contabilidad de la empresa.

Cargo Cantidad

Contabilidad Contador 1


5.2.3 Descripción de puestos de trabajo.

Para nuestro proyecto se considera los siguientes perfiles de trabajo para las

respectivas áreas en relación con las funciones y deberes que realizaran.

Gerente general

Descripción y perfil del Puesto

Nombre del Puesto Gerente general

Competencias

Grado de Instrucción

Titulo Profesión

Educación Universitario Licenciado Administración de empresas - Ingenieria Industrial

Experiencia 3 años de experiencia en cargos similares

Otros Manejo de Office Avanzado

Trabajo en equipo

Habilidades Orientación a resultados

86

Planificación estratégica

Liderazgo

Acciones y Resultados esperados.

Responsable por la dirección y representación legal de la empresa.

Administrar los recursos económicos de la empresa.

Desarrollar estrategias para generar rentabilidad.

Emitir informes financieros y resultados a la junta General de Accionistas.

Supervisar las actividades de la empresa.

Condiciones del Puesto

Tipo de contrato Contrato de Trabajo Sujeto a Modalidad por Inicio o lanzamiento de una nueva actividad.

Remuneración S/. 4500 Ubicación física Administrativa Beneficios Sociales Si Jornada Diurna Horario Lunes a Viernes 8:00 am - 6:00 pm Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Depósito en cuenta Bancaria.


Asistente Administrativo


Nombre del Puesto Asistente Administrativo de Gerencia

Competencias


Titulo Profesión

Educación Técnico - Bachiller

Administración de empresas , contabilidad

Experiencia 2 años en área administrativa Otros Manejo de Office Avanzado – Inglés básico

Habilidades Trabajo en equipo

Organización


Recibe y filtra llamadas telefónicas, cartas y visitas, como también contesta a consultas dentro del área y entrega información. Coordina las citas y reservas de las salas para las reuniones. Se ocupa de los coffee breaks. Prepara cartas, memorandums, informes y otros documentos.

Facilitar a Gerencia toda la documentación ejecutiva, administrativa y operacional de acuerdo a los requerimientos, manejando tiempos en forma oportuna.

Gestiona la compra de economato (útiles de oficina y aseo).

Revisa los documentos contables y documentos de control interno con el fin de hacer entrega de dichos comprobantes al contador para que realice la declaracion ante la SUNAT.


87

Tipo de contrato Contrato de Trabajo Sujeto a Modalidad por Inicio o lanzamiento de una nueva actividad.

Remuneración S/.1200.00 Ubicación física Administrativa

Beneficios Sociales Si

Jornada Diurna Horario Lunes a Viernes 8:00 am - 6:00 pm Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Depósito en cuenta Bancaria.


Jefe de Producción y Logística

Descripción y perfil del Puesto Nombre del Puesto Jefe de Producción y Logística

Competencias Grado de Instrucción Profesión

Educación Técnico - Egresado de

Universidad Técnico en Producción / Ing. Industrial

Experiencia 3 años en empresas en el área de producción

Otros Manejo de Office intermedio Trabajo en equipo

Habilidades Alto grado de Responsabilidad Orientado a la mejora continua del producto


*Asegurar los procesos de los insumos.

*Asegurar logística de entrada y salida

*Planificación e implementación de estrategias para un buen desarrollo de la planta *Garantizar el buen funcionamiento de la planta. *Elaboración, manejo y control de registros técnicos informativos (Registro de producción, historiales). *Brindar capacitación a operarios del proceso productivo. *Planificar la estrategia para las actividades de suministro de la empresa (transporte, almacenaje, distribución) con el fin de garantizar la satisfacción del cliente.

*Coordinar y controlar los procesos logísticos.

*Cotizar, evaluar y negociar con proveedores todas las compras de la empresa. *Emitir y gestionar las órdenes de compra, teniendo en cuenta los montos mínimos y escalas de autorización.

88

*Gestionar los contratos de alquileres y los contratos con proveedores. *Gestionar la atención del área con los clientes internos de la empresa.


Tipo de contrato Contrato de Trabajo Sujeto a Modalidad por inicio o Incremento de Nueva Actividad

Remuneración S/. 2500.00 Ubicación física Planta

Beneficios Sociales De acuerdo a ley peruana.

Jornada Diurna

Horario Lunes a Viernes 8:00 am - 6:00 pm

Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Depósito en cuenta Bancaria.


Jefe de Ventas y Marketing

Descripción y perfil del Puesto Nombre del Puesto Jefe de Ventas y Marketing

Competencias

Grado de Instrucción Profesión

Educación Egresado o Bachiller

Administración, Ingenieria

Experiencia 2 años en el área de ventas.

Otros

Organizado

Habilidades Proactivo Responsable y Comprometido


*Realizar visitas a clientes potenciales. *Promocionar el producto, página WEB, volantes, charlas. *Coordinar distribución de pedidos. *Asegurar calidad del producto que reciba el cliente. *Desarrollar planes de lealtad y fidelización del cliente. Implementar las estrategias marketing y ventas necesarias para alcanzar los objetivos de venta previstos. Elaboración de informe sobre la situación de los clientes. Llamadas y envió de correos a potenciales clientes *Promocionar los productos con el fin de cumplir con el objetivo de metas asignadas.



89

Remuneración S/. 2000.00 - Comisiones (variación % por líneas de los productos) Ubicación física Ventas Beneficios Sociales Si Jornada Diurna Horario Lunes a Viernes 8:00 am - 6:00 pm Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Depósito en cuenta Bancaria.


Vendedor

Descripción y perfil del Puesto Nombre del Puesto Ventas

Competencias


Educación Secundaria completa.

Experiencia 6 meses en el área de ventas.

Otros Trabajo en equipo. Capacidad de trabajo bajo presión. Buen trato al cliente.



*Asegurar la adecuada reposición en coordinación con el área de Logística. *Revisar los reportes de mercadería y controlar que las reposiciones se hagan oportunamente. *Coordinar con la persona encargada para la distribución de los pedidos. *Cumplir con la meta asignada mensualmente ( por ello el personal comisionará). Llamadas y envió de correos a potenciales clientes. *Coordinar y supervisar el abastecimiento de mercadería.



Remuneración S/. 1000.00 - Comisiones (variación % por líneas de los productos)

90

Ubicación física Ventas Beneficios Sociales Si Jornada Diurna Horario Lunes a Viernes 8:00 am - 6:00 pm Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Depósito en cuenta Bancaria.


91

Asistente de Logística


Nombre del Puesto Jefe de Logistica

Competencias


Profesión

Educación Egresado Administración, Ingenieria Industrial y otros afines.

Experiencia 1 año en el área de logistica.

Otros

Capacidad de análisis

Excel a nivel intermedio, base de datos y tablas dinámicas

Adaptabilidad a cambios organizacionales y requerimientos de clientes

Habilidades Proactivo y ordenado.

Responsable y Comprometido


*Realizar compras de acuerdo al requerimiento .

*Elaboración, ejecución y seguimiento del plan de compras.

*Negociación con proveedores.

*Supervisar la emisión de guías y facturas.

*Supervisar los inventarios mensuales.



Remuneración S/. 1200.00 Ubicación física Operaciones Beneficios Sociales Si Jornada Diurna Horario Lunes a Viernes 8:00 am - 6:00 pm Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Depósito en cuenta Bancaria.


92

Control de Calidad


Nombre del Puesto Control de Calidad

Competencias


Educación Tecnico - Egresado

Analista de calidad

Experiencia 1 año en el área de empaques y envases.

Otros Manejo de Office intermedio

Habilidades

Orientado a la mejora continua del producto.

Alto grado de Responsabilidad.

Conocimiento del proceso productivo.


*Asegurar calidad adecuada de la materia prima e insumos.

*Asegurar el control de calidad del cuadro de los insumos.

*Asegurar el control de calidad del empaque del producto.

*Brindar mejora continua del producto.

*Brindar capacitación a operarios en el proceso productivo.

*Gestionar la atención del área con los clientes internos de la empresa.

*Promocionar los productos con el fin de cumplir con el objetivo de metas asignadas.



Remuneración S/. 1600.00

Ubicación física Planta

Beneficios Sociales Si Jornada Diurna




93

Operarios

Descripción y perfil del Puesto Nombre del Puesto Auxiliar de Almacen

Competencias


Educación Secundaria Completa

Experiencia Conducir vehículo. (Brevete)

Otros Conocimiento básico en Seguridad y salud en el trabajo.

Habilidades Proactivo

Responsable y Comprometido


*Ejecutar los programas operativos del día de manera segura .

*Despachar las mercaderías a los distintos lugares que se encuentras nuestros clientes.

*Cumplir con los procedimientos operativos de planta, teniendo en cuenta el uso correcto de los equipos .

*Reportar los incidentes, actos y condiciones inseguras.

*Mantener el orden y limpieza en su área de trabajo .

*Realizar su trabajo teniendo en cuenta los peligros y riesgos a los que esta expuesto.

*Participar en las capacitaciones y entrenamientos que se le programen.



Remuneración S/ 1 100.00

Ubicación física Planta

Beneficios Sociales Si

Jornada Diurna




94

Personal de Limpieza

Descripción y perfil del Puesto Nombre del Puesto Auxiliar de Almacen

Competencias


Educación Secundaria Completa Experiencia

Otros


Acciones y Resultados esperados. *Limpieza de oficinas y áreas en general de la empresa.

*Labores encomendadas por su jefe inmediato.



Remuneración S/ 1 000.00 Ubicación física Toda la Planta Beneficios Sociales Si Jornada Diurna Horario Lunes a Viernes 8:00 am - 6:00 pm Tipo de Sueldo Fijo – mensual- Depósito en cuenta Bancaria.


5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados.

Servicio Actividades

Contabilidad

Preparación y presentación de las declaraciones mensuales de Renta e IGV. Preparación y presentación de la declaración anual de Renta. Calculo de planilla de Sueldos(Aportaciones, deducciones, CTS, Gratificaciones, vacaciones) Calculo semanal de planilla de salarios Elaboración del PDT- NET 601 – PLAME – Planilla electrónica. Presentación de contratos laborales, Liquidación al Ministerio del trabajo. Preparación e impresión de boletas de pago a los trabajadores. Preparación de impuestos de planillas – ONP, ESSALUD Y EPS. Registro de los trabajadores y sus derechohabientes en el TREGISTRO. Elaboración del Flujo de caja para entidades financieras

Preparación del Estado de Situación Financiera.

Estado de Ganancias y Pérdidas Consultoría para conseguir financiamiento.


95

5.2.5 Aspectos laborales

a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.

Para nuestro proyecto se considera la siguiente forma de contratación respecto a los

puestos de trabajo y tercerización.

Cargo Tipo de Contrato

Gerente General Contrato sujeto a Modalidad por inicio o incremento de nueva actividad Asistente administrativo Contrato sujeto a Modalidad por inicio o incremento de nueva actividad Jefe de Producción y Logística Contrato sujeto a Modalidad por inicio o incremento de nueva actividad Personal de Limpieza Contrato sujeto a Modalidad por inicio o incremento de nueva actividad Contador Contrato de locación de servicios Jefe de ventas y Marketing Contrato sujeto a Modalidad por inicio o incremento de nueva actividad Asistente de logistica Contrato sujeto a Modalidad por inicio o incremento de nueva actividad Vendedor Contrato sujeto a Modalidad por inicio o incremento de nueva actividad Operarios Contrato sujeto a Modalidad por inicio o incremento de nueva actividad Control de calidad Contrato sujeto a Modalidad por inicio o incremento de nueva actividad


b. Régimen laboral de puestos de trabajo.

La empresa Biolsa utilizará el régimen laboral para una pequeña empresa, según

nos indica el Ministerio de Trabajo (MINTRA), por el cual tendrá los siguientes beneficios

como nos indica en el cuadro.

Beneficios Laborales Pequeña Empresa

Remuneración. Remuneración Minima Vital (RMV) . Jornada de Trabajo 8 hras diarias y 48hras semanales.

Descanso Semanal Obligatorio. 24hras semanales y días feriados. Descanso Vacacional. 15 días calendarios por año completo de servicios.

CTS. 15 remuneraciones diarias por cada año completo de servicios, hasta alcanzar un máximo de 90 remuneraciones diarias.

Gratificaciones. 2 gratificaciones de media remuneración cada una (Fiestas Patrias, Navidad).

Indemnización despido arbitrario.

20 remuneraciones diarias por cada año completo de servicios, con el tope de 120 remuneraciones diarios.

Utilidades Derecho a participar en las utilidades de la empresa (siempre y cuando cumplan con los señalado por las normas que regulan la participación en las utilidades).

Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo.

Si.

Salud. Asegurados regulares del Regimen Contributivo de Essalud.


96

c. Planilla para todos los años del proyecto.

Tabla 36. Planilla Año 2019.

Planilla Año 2019 Planilla Año 2022

Cantidad Cargo Área Sueldo Bruto

Mensual Sueldo Bruto

APORTES DEL EMPLEADOR

TOTAL

REMUNERACION BRUTA

Gratificación CTS ESSALUD SCTR COMISIONES

G.ADM 1 Gerente General ADMINISTRATIVA S/. 4,500.00 S/. 54,000.00 S/. 2,452.50 S/. 2,215.63 S/. 4,050.00 S/. 62,718.13

G.VTAS 1 Jefe de Ventas y Marketing VENTAS S/. 2,000.00 S/. 24,000.00 S/. 1,090.00 S/. 984.72 S/. 1,800.00 S/. 24,088.50 S/. 51,963.22

G.OPERATIVO 1 Jefe de Producción y Logística OPERACIONES S/. 2,500.00 S/. 30,000.00 S/. 1,362.50 S/. 1,230.90 S/. 2,250.00 S/. 312.00 S/. 35,155.40

G.ADM 1 Asistente Administrativo ADMINISTRATIVA S/. 1,200.00 S/. 14,400.00 S/. 654.00 S/. 590.83 S/. 1,080.00 S/. 16,724.83

G.OPERATIVO 1 Asistente de Logistica OPERACIONES S/. 1,200.00 S/. 14,400.00 S/. 654.00 S/. 590.83 S/. 1,080.00 S/. 16,724.83

G.VTAS 1 Vendedor VENTAS S/. 930.00 S/. 11,160.00 S/. 506.85 S/. 457.90 S/. 837.00 S/. 12,044.25 S/. 25,006.00

G.PROD 1 Control de Calidad PRODUCCION S/. 1,600.00 S/. 19,200.00 S/. 872.00 S/. 787.78 S/. 1,440.00 S/. 199.68 S/. 22,499.46

G.PROD 3 Operarios PRODUCCION S/. 1,100.00 S/. 39,600.00 S/. 1,798.50 S/. 708.13 S/. 990.00 S/. 411.84 S/. 43,508.47

MOI 1 Personal de Limpieza S/. 1,000.00 S/. 12,000.00 S/. 545.00 S/. 492.36 S/. 900.00 S/. 13,937.36

S/. 16,030.00 S/. 218,760.00 S/. 9,935.35 S/. 8,059.08 S/. 14,427.00 S/. 923.52 S/. 36,132.75 S/. 288,237.70


Tabla 37. Planilla Año 2020





TOTAL

REMUNERACION BRUTA




OPERATIVO 1 Jefe de Producción y Logística OPERACIONES S/. 2,500.00 S/. 30,000.00 S/. 1,362.50 S/. 1,230.90 S/. 2,250.00 S/. 312.00 S/. 35,155.40


OPERATIVO 1 Asistente de Logistica OPERACIONES S/. 1,200.00 S/. 14,400.00 S/. 654.00 S/. 590.83 S/. 1,080.00 S/. 16,724.83



G.PROD 3 Operarios PRODUCCION S/. 1,100.00 S/. 39,600.00 S/. 1,798.50 S/. 708.13 S/. 990.00 S/. 411.84 S/. 43,508.47


S/. 16,030.00 S/. 218,760.00 S/. 9,935.35 S/. 8,059.08 S/. 14,427.00 S/. 923.52 S/. 40,323.53 S/. 292,428.48


97

Tabla 38. Planilla Año 2021





TOTAL

REMUNERACION BRUTA









G.PROD 4 Operarios PRODUCCION S/. 1,200.00 S/. 57,600.00 S/. 2,616.00 S/. 863.33 S/. 1,080.00 S/. 599.04 S/. 62,758.37


S/. 17,430.00 S/. 252,360.00 S/. 11,461.35 S/. 8,854.35 S/. 15,687.00 S/. 1,160.64 S/. 45,542.89 S/. 335,066.23


Tabla 39.

Planilla Año 2022.





TOTAL

REMUNERACION BRUTA







G.VTAS 2 Vendedor VENTAS S/. 930.00 S/. 22,320.00 S/. 1,013.70 S/. 528.29 S/. 837.00 S/. 34,747.76 S/. 59,446.75




S/. 17,430.00 S/. 263,520.00 S/. 11,968.20 S/. 8,924.75 S/. 15,687.00 S/. 1,160.64 S/. 69,495.52 S/. 370,756.11


98

Tabla 40. Planilla Año 2023.





TOTAL

REMUNERACION BRUTA







G.VTAS 2 Vendedor VENTAS S/. 930.00 S/. 22,320.00 S/. 1,013.70 S/. 528.29 S/. 837.00 S/. 40,349.38 S/. 65,048.37




S/. 17,930.00 S/. 269,520.00 S/. 12,240.70 S/. 9,170.93 S/. 16,137.00 S/. 1,160.64 S/. 80,698.75 S/. 388,928.02


Tabla 41. Resumen de Planillas.

RESUMEN DE PLANILLA DE TODOS LOS AÑOS

Cargo AÑO 2019

AÑO 2020

AÑO 2021

AÑO 2022

AÑO 2023

Gerente General S/. 62,718.13 S/. 62,718.13 S/. 69,686.81 S/. 69,686.81 S/. 76,655.49

Jefe de Ventas y Marketing S/. 51,963.22 S/. 54,757.08 S/. 58,236.65 S/. 62,622.48 S/. 68,224.10

Jefe de Producción y Logística S/. 35,155.40 S/. 35,155.40 S/. 37,967.84 S/. 37,967.84 S/. 37,967.84

Asistente Administrativo S/. 16,724.83 S/. 16,724.83 S/. 19,512.31 S/. 19,512.31 S/. 19,512.31

Asistente de Logistica S/. 16,724.83 S/. 16,724.83 S/. 19,512.31 S/. 19,512.31 S/. 19,512.31

Vendedor S/. 25,006.00 S/. 26,402.92 S/. 28,142.71 S/. 59,446.75 S/. 65,048.37

Control de Calidad S/. 22,499.46 S/. 22,499.46 S/. 25,311.89 S/. 25,311.89 S/. 25,311.89

Operarios S/. 43,508.47 S/. 43,508.47 S/. 62,758.37 S/. 62,758.37 S/. 62,758.37

Personal de Limpieza S/. 13,937.36 S/. 13,937.36 S/. 13,937.36 S/. 13,937.36 S/. 13,937.36

S/. 288,237.70 S/. 292,428.48 S/. 335,066.23 S/. 370,756.11 S/. 388,928.02

GASTOS PRODUCCION, ADM, VENTAS S/. 288,237.70 S/. 292,428.48 S/. 335,066.23 S/. 370,756.11 S/. 388,928.02


99

d. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.

Tabla 42. Servicio tercerizado.

Servicios Tercerizados

Cargos SUB TOTAL IGV TOTAL

1 Contador S/. 600.00 S/. 108.00 S/. 708.00

TOTAL S/. 600.00 S/. 108.00 S/. 708.00


Tabla 43. Servicio tercerizado acumulado.


e. Horario de trabajo de puestos de trabajo.

Tabla 44.Horario de Puesto de Trabajo.

Personal Clasificación Horario de trabajo

Lunes - Viernes

Gerente General Gastos Administrativo 08:00 a.m. 06:00 p.m.

Jefe de Ventas y Marketing Gastos Ventas 08:00 a.m. 06:00 p.m.

Jefe de Producción y Logística Mano de Obra Indirecta 08:00 a.m. 06:00 p.m.

Asistente Administrativo Gastos Administrativo 08:00 a.m. 06:00 p.m.

Asistente de Logistica Mano de Obra Indirecta 08:00 a.m. 06:00 p.m.

Asistente de Ventas Gastos Ventas 08:00 a.m. 06:00 p.m.

Control de Calidad Mano de Obra Indirecta 08:00 a.m. 06:00 p.m.

Operarios Mano de Obra Directa 08:00 a.m. 06:00 p.m.


Cargos

Cargos 2019 2020 2021 2022 2023

1 Contador S/ 7,200.00 S/ 7,200.00 S/ 7,200.00 S/ 7,200.00 S/ 7,200.00

TOTAL S/ 7,200.00 S/ 7,200.00 S/ 7,200.00 S/ 7,200.00 S/ 7,200.00

100

Capítulo VI: Estudio técnico

6.1 Tamaño del proyecto

6.1.1 Capacidad instalada

Tabla 45. Capacidad instalada.

Capacidad Instalada Dias Unidad Capacidad

Dia 1 horas 9 Mes 21 horas 189 Dias al Año (laborables) 252 horas 2268 Dias al año (maximo) 365 horas 3285


Tabla 46. Capacidad instalada por los 5 años.

Capacidad % Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Instalada horas 2268 2268 2268 2268 2268 Utilizada horas 1045 1151 1295 1485 1697 Maxima horas 3285 3285 3285 3285 3285 % Utilizacion 46% 51% 57% 65% 75%


Se considera la cantidad de horas utilizadas en la máquina automatizada, que

realizara el proceso de fabricación de los empaques de papel biodegradables.

101

6.1.2 Capacidad utilizada

Tabla 47. Capacidad utilizada.

Capacidad % Año

1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Utilizada horas 1045 1151 1295 1485 1697


Tabla 48. Cálculo de la capacidad Utilizada.

PRODUCCIÓN MINUTO-

CANTIDAD

TIEMPO* 1 HORA

CANTIDAD

TIEMPO DE PRODUCCIÓN

POR PROCESO

AÑO 1 - 2019 AÑO 2 - 2020 AÑO 3 - 2021 AÑO 4 - 2022 AÑO 5 - 2023

CANT. 2019 HORA X

DEMANDA % CANT. 2020

HORA X DEMANDA

% CANT. 2021 HORA X

DEMANDA % CANT. 2022

HORA X DEMANDA

% CANT. 2023 HORA X

DEMANDA %

118 7080 0.04 42,915 6.06 0.87% 47160 6.66 0.87% 53277 7.53 0.87% 60989 8.61 0.87% 69525 9.82 0.87% 115 6900 0.04 21,457 3.11 0.44% 23580 3.42 0.43% 27058 3.92 0.44% 30495 4.42 0.44% 34763 5.04 0.43% 112 6720 0.04 26,975 4.01 0.55% 29644 4.41 0.55% 33488 4.98 0.55% 38336 5.70 0.55% 44402 6.61 0.55% 110 6600 0.05 32,186 4.88 0.65% 35370 5.36 0.65% 40586 6.15 0.66% 45742 6.93 0.65% 52144 7.90 0.65%

106 6360 0.05 38,964 6.13 0.79% 43478 6.84 0.80% 49106 7.72 0.80% 56199 8.84 0.80% 65259 10.26 0.81% 104 6240 0.05 67,786 10.86 1.38% 75639 12.12 1.39% 85429 13.69 1.40% 97769 15.67 1.40% 113530 18.19 1.42% 101 6060 0.05 78,129 12.89 1.59% 87180 14.39 1.61% 98465 16.25 1.61% 112688 18.60 1.61% 130854 21.59 1.63% 99 5940 0.05 36,576 22.99 2.77% 152398 25.66 2.81% 172123 26.02 2.81% 196987 33.16 2.81% 228743 38.51 2.85%

92 5520 0.05 56,873 10.30 1.15% 63329 11.47 1.17% 71529 12.96 1.17% 81864 14.83 1.17% 94830 17.18 1.18% 90 5400 0.06 96,845 17.93 1.97% 107879 19.98 1.99% 121846 22.56 1.99% 139450 25.82 1.99% 161607 29.93 2.02% 88 5280 0.06 72,241 13.68 1.47% 80425 15.23 1.48% 90838 17.20 1.48% 103964 19.69 1.48% 120400 22.80 1.50%

113 6780 0.04 31,635 4.67 0.64% 35298 5.21 0.65% 39867 5.88 0.65% 45626 6.73 0.65% 52981 7.81 0.66% 109 6540 0.05 26,362 4.03 0.54% 29415 4.50 0.54% 33222 5.08 0.54% 38021 5.81 0.54% 44151 6.75 0.55% 106 6360 0.05 31,635 4.97 0.64% 35298 5.55 0.65% 39867 6.27 0.65% 45626 7.17 0.65% 52981 8.33 0.66%

88 5280 0.06 54,731 10.37 1.11% 61071 11.57 1.13% 68976 13.06 1.13% 78940 14.95 1.13% 91665 17.36 1.14% 85 5100 0.06 99,470 19.50 2.02% 111029 21.77 2.05% 125400 24.59 2.05% 143514 28.14 2.05% 166650 32.68 2.08% 83 4980 0.06 63,267 12.70 1.28% 70596 14.18 1.30% 79734 16.01 1.30% 91251 18.32 1.30% 105962 21.28 1.32%

78 4680 0.06 1,184,632 253.13 24.04% 1301823 278.17 23.98% 1470675 314.25 24.02% 1683561 359.74 24.03% 1919198 410.09 23.95% 74 4440 0.07 2,764,141 622.55 56.10% 3037588 684.14 55.96% 3420775 770.44 55.87% 3915948 881.97 55.89% 4463774 1005.35 55.70%

TOTAL 0.84 4,926,818.77 1045 100% 5,428,199.37 1151 100% 6,122,260.71 1295 100% 7,006,971.29 1485 100% 8,013,419.19 1697 100%


6.1.3 Capacidad máxima

Tabla 49. Capacidad máxima.

Capacidad % Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Máxima horas 3285 3285 3285 3285 3285


102

6.2 Procesos

6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción.


DAP de Fabricacion de Bolsas de Papel para modelo Ropa y Regalo Empresa: Bolsa Biodegradable SAC Tipo: Ropa y Regalo Metodo Actual Fecha: 01/11/2018 Elaborado por:

103


104


105

De acuerdo con los gráficos de los DAP se obtendrán los siguientes tiempos por cada uno de los procesos.

Tabla 50. Cálculo de diagrama de flujo de proceso en producción.

Almacen Transporte Operación Combinada Operación Operación Operación Operación Operación Operación Operación Operación Operación Operación Combinada Operación Operación Operación Trasnporte Almacenar

EN FUNCION A SEGUNDOS

Almacen Traslado Cargar Ingreso Desbobinado Impresión Posic Corte

Encolado 1

Perfeccionamiento Corte papel

reforzado

Plegado

Encolado 2

Plegado Punzado

Perfeccionamiento Recuento Ordenar

Empaques Embalar

Traslado PT

Almacenar

Tiempos Tiempo de

operaciones indirecta

En minutos MP Maquina Bobina Tipo y Papel Logotipo Frontal Bordado Supe

elaboracion

Medido de

FARMACIA

1 7X12X4.5 FARMACIA 660 60 300 60 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 90 60 540 0.51 1770.04 29.5 2 7X14 FARMACIA 660 60 300 60 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 90 60 540 0.52 1770.04 29.5 3 10.5X20X6.5 FARMACIA 660 60 300 60 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 90 60 540 0.54 1770.04 29.5 4 12x22x7 FARMACIA 660 60 300 60 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 90 60 540 0.55 1770.05 29.5

REGALO

5 10X14X6 REGALO 660 60 300 60 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 90 60 540 0.57 1770.05 29.5 6 13X21X8 REGALO 660 60 300 60 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 90 60 540 0.58 1770.05 29.5 7 15X21.5X8 REGALO 660 60 300 60 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 90 60 540 0.59 1770.05 29.5 8 13X33X8 REGALO 660 60 300 60 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 90 60 540 0.61 1770.05 29.5

COMIDA

9 13X25X8 COMIDA 660 60 300 60 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 90 60 540 0.65 1770.05 29.5 10 15X27.5X9 COMIDA 660 60 300 60 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 90 60 540 0.67 1770.06 29.5 11 16X32X10 COMIDA 660 60 300 60 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 90 60 540 0.68 1770.06 29.5

PANADERIA

12 24X29 PANADERIA 660 60 300 60 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 90 60 540 0.53 1770.04 29.5 13 16.5X33X10 PANADERIA 660 60 300 60 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 90 60 540 0.55 1770.05 29.5 14 21X40X11.5 PANADERIA 660 60 300 60 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 90 60 540 0.57 1770.05 29.5

ROPA

15 32X25X11 ROPA 660 60 300 60 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 90 60 540 0.68 1770.06 29.5 16 21X28X11 ROPA 660 60 300 60 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 90 60 540 0.71 1770.06 29.5 17 43.5X39X14.5 ROPA 660 60 300 60 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 90 60 540 0.72 1770.06 29.5

POLLERIA

18 30x12x20 POLLERIAS 660 60 300 60 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 0.06 90 60 540 0.77 1770.06 29.5 19 22.5X20X17 POLLERIAS 660 60 300 60 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 90 60 540 0.81 1770.07 29.5


106

6.2.2 Programa de producción.

En el programa de producción está dado según las ventas proyectadas.

Tabla 51. Programa de producción Año 2019.

Presentación COMIDA Año 0 Año 2019

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 13X25X8 Demanda 625 625 625 625 625 25,125 625 625 625 625 625 25,125 56,500 Merma 0.38% 0 2 2 2 2 2 95 2 2 2 2 2 95 214 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 8 8 27 Inventario Final PT 19% 119 119 119 119 119 4,774 119 119 119 119 119 4,774 133 133 Inventario Inicial PT -119 -119 -119 -119 -119 -4,774 -119 -119 -119 -119 -119 -4,774 0 Total MILLARES 21x28x11 119 628 628 628 628 5,291 20,565 628 628 628 628 5,291 20,587 56,873

COMIDA Año 0 Año 2019

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 15X27.5X9 Demanda 875 875 875 875 875 43,750 875 875 875 875 875 43,750 96,250 Merma 0.38% 0 3 3 3 3 3 166 3 3 3 3 3 166 364 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 0 0 0 14 0 0 0 0 0 14 14 46 Inventario Final PT 19% 166 166 166 166 166 8,313 166 166 166 166 166 8,313 186 186 Inventario Inicial PT -166 -166 -166 -166 -166 -8,313 -166 -166 -166 -166 -166 -8,313 0 Total MILLARES 32x25x11 167 879 879 879 879 9,039 35,770 879 879 879 879 9,039 35,803 96,845

COMIDA Año 0 Año 2019

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 16X32X10 Demanda 875 875 875 875 875 31,500 875 875 875 875 875 31,500 71,750 Merma 0.38% 0 3 3 3 3 3 119 3 3 3 3 3 119 271 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 10 10 34 Inventario Final PT 19% 166 166 166 166 166 5,985 166 166 166 166 166 5,985 186 186 Inventario Inicial PT -166 -166 -166 -166 -166 -5,985 -166 -166 -166 -166 -166 -5,985 0 Total MILLARES 43.5x39x14.5 167 879 879 879 879 6,707 25,801 879 879 879 879 6,707 25,830 72,241

ROPA Año 0 Año 2019

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 21X28X11 Demanda 0 0 7,500 0 0 19,750 0 0 7,500 0 0 19,750 54,500 Merma 0.38% 0 0 0 28 0 0 75 0 0 28 0 0 75 206 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 2 0 0 6 0 0 2 0 0 6 6 24 Inventario Final PT 19% 0 0 1,425 0 0 3,753 0 0 1,425 0 0 3,753 0 0 Inventario Inicial PT 0 0 -1,425 0 0 -3,753 0 0 -1,425 0 0 -3,753 0 Total MILLARES 21x28x11 0 0 1,427 6,103 0 3,759 16,072 0 1,427 6,103 0 3,759 16,079 54,731


% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 32X25X11 Demanda 10,938 38,588 10,938 38,588 99,050 Merma 0.38% 0 0 0 41 0 0 146 0 0 41 0 0 146 375 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 4 0 0 13 0 0 4 0 0 13 13 45 Inventario Final PT 19% 0 0 2,078 0 0 7,332 0 0 2,078 0 0 7,332 0 0 Inventario Inicial PT 0 0 -2,078 0 0 -7,332 0 0 -2,078 0 0 -7,332 0 Total MILLARES 21x28x11 0 0 2,082 8,901 0 7,344 31,402 0 2,082 8,901 0 7,344 31,414 99,470


% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 43.5X39X14.5 Demanda 6,563 24,938 6,563 24,938 63,000 Merma 0.38% 0 0 0 25 0 0 94 0 0 25 0 0 94 238 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 2 0 0 8 0 0 2 0 0 8 8 29 Inventario Final PT 19% 0 0 1,247 0 0 4,738 0 0 1,247 0 0 4,738 0 0 Inventario Inicial PT 0 0 -1,247 0 0 -4,738 0 0 -1,247 0 0 -4,738 0 Total MILLARES 21x28x11 0 0 1,249 5,340 0 4,746 20,294 0 1,249 5,340 0 4,746 20,302 63,267

REGALO Año 0 Año 2019

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 10X14X6 Demanda 5,063 14,338 5,063 14,338 38,800 Merma 0.38% 0 0 0 19 0 0 54 0 0 19 0 0 54 147 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 2 0 0 5 0 0 2 0 0 5 5 17 Inventario Final PT 19% 0 0 962 0 0 2,724 0 0 962 0 0 2,724 0 0 Inventario Inicial PT 0 0 -962 0 0 -2,724 0 0 -962 0 0 -2,724 0 Total MILLARES 21x28x11 0 0 964 4,120 0 2,729 11,668 0 964 4,120 0 2,729 11,672 38,964




% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 15X21.5X8 Demanda 11,750 27,150 11,750 27,150 77,800 Merma 0.38% 0 0 0 44 0 0 103 0 0 44 0 0 103 294 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 4 0 0 9 0 0 4 0 0 9 9 34 Inventario Final PT 19% 0 0 2,233 0 0 5,159 0 0 2,233 0 0 5,159 0 0 Inventario Inicial PT 0 0 -2,233 0 0 -5,159 0 0 -2,233 0 0 -5,159 0 Total MILLARES 21x28x11 0 0 2,236 9,562 0 5,167 22,094 0 2,236 9,562 0 5,167 22,103 78,129



107

PANADERIA Año 0 Año 2019

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 16.5X33X10 Demanda 15,750 15,750 31,500 Merma 0.38% 0 0 0 0 0 0 60 0 0 0 0 0 60 119 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 5 5 15 Inventario Final PT 19% 0 0 0 0 0 2,993 0 0 0 0 0 2,993 0 0 Inventario Inicial PT 0 0 0 0 0 -2,993 0 0 0 0 0 -2,993 0 Total MILLARES 21x28x11 0 0 0 0 0 2,998 12,817 0 0 0 0 2,998 12,822 31,635


% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 21X40X11.5 Demanda 13,125 13,125 26,250 Merma 0.38% 0 0 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 50 99 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 4 4 13 Inventario Final PT 19% 0 0 0 0 0 2,494 0 0 0 0 0 2,494 0 0 Inventario Inicial PT 0 0 0 0 0 -2,494 0 0 0 0 0 -2,494 0 Total MILLARES 21x28x11 0 0 0 0 0 2,498 10,681 0 0 0 0 2,498 10,685 26,362


% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 24X29 Demanda 15,750 15,750 31,500 Merma 0.38% 0 0 0 0 0 0 60 0 0 0 0 0 60 119 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 5 5 15 Inventario Final PT 19% 0 0 0 0 0 2,993 0 0 0 0 0 2,993 0 0 Inventario Inicial PT 0 0 0 0 0 -2,993 0 0 0 0 0 -2,993 0 Total MILLARES 21x28x11 0 0 0 0 0 2,998 12,817 0 0 0 0 2,998 12,822 31,635

FARMACIA Año 0 Año 2019

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 7X12X4.5 Demanda 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 42,000 Merma 0.38% 0 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 159 Sampling/Lanzamiento 0.03% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 14 Inventario Final PT 19% 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 742 742 Inventario Inicial PT -665 -665 -665 -665 -665 -665 -665 -665 -665 -665 -665 -665 0 Total MILLARES 21x28x11 666 3,514 3,514 3,514 3,514 3,514 3,514 3,514 3,514 3,514 3,514 3,514 3,592 42,915


% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 7X14 Demanda 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 21,000 Merma 0.38% 0 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 79 Sampling/Lanzamiento 0.03% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 7 Inventario Final PT 19% 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 371 371 Inventario Inicial PT -333 -333 -333 -333 -333 -333 -333 -333 -333 -333 -333 -333 0 Total MILLARES 21x28x11 333 1,757 1,757 1,757 1,757 1,757 1,757 1,757 1,757 1,757 1,757 1,757 1,796 21,457


% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 10.5X20X6.5 Demanda 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 26,400 Merma 0.38% 0 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 100 Sampling/Lanzamiento 0.03% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 9 Inventario Final PT 19% 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 418 466 466 Inventario Inicial PT -418 -418 -418 -418 -418 -418 -418 -418 -418 -418 -418 -418 0 Total MILLARES 21x28x11 419 2,209 2,209 2,209 2,209 2,209 2,209 2,209 2,209 2,209 2,209 2,209 2,258 26,975


% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 12x22x7 Demanda 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 31,500 Merma 0.38% 0 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 119 Sampling/Lanzamiento 0.03% 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10 Inventario Final PT 19% 499 499 499 499 499 499 499 499 499 499 499 499 557 557 Inventario Inicial PT -499 -499 -499 -499 -499 -499 -499 -499 -499 -499 -499 -499 0 Total MILLARES 21x28x11 500 2,636 2,636 2,636 2,636 2,636 2,636 2,636 2,636 2,636 2,636 2,636 2,694 32,186

POLLERIA Año 0 Año 2019

% 43,435 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 22.5X20X17 Demanda 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 1,159,380 Merma 0.38% 0 366 366 366 366 366 366 366 366 366 366 366 366 4,386 Sampling/Lanzamiento 0.03% 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 32 380 Inventario Final PT 19% 18,357 18,357 18,357 18,357 18,357 18,357 18,357 18,357 18,357 18,357 18,357 18,357 20,486 20,486 Inventario Inicial PT -18,357 -18,357 -18,357 -18,357 -18,357 -18,357 -18,357 -18,357 -18,357 -18,357 -18,357 -18,357 0 Total MILLARES 21x28x11 18,388 97,012 97,012 97,012 97,012 97,012 97,012 97,012 97,012 97,012 97,012 97,012 99,141 1,184,632

POLLERIA Año 0 Año 2019

% 43,435 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 30x12x20 Demanda 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 2,705,220 Merma 0.38% 0 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 853 10,234 Sampling/Lanzamiento 0.03% 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 74 886 Inventario Final PT 19% 42,833 42,833 42,833 42,833 42,833 42,833 42,833 42,833 42,833 42,833 42,833 42,833 47,801 47,801 Inventario Inicial PT -42,833 -42,833 -42,833 -42,833 -42,833 -42,833 -42,833 -42,833 -42,833 -42,833 -42,833 -42,833 0 Total MILLARES 21x28x11 42,906 226,362 226,362 226,362 226,362 226,362 226,362 226,362 226,362 226,362 226,362 226,362 231,330 2,764,141


108


PROGRAMA PRODUCCION - 2020

Presentacion

COMIDA AÑO 2020

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

13X25X8 Demanda 697.489 697.489 697.489 697.489 697.489 28,039.072 697.489 697.489 697.489 697.489 697.489 28,039.072 63,053.037 Merma 0.36% 2.639 2.639 2.639 2.639 2.639 106.078 2.639 2.639 2.639 2.639 2.639 106.078 238.543

Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.228 0.228 0.228 0.228 9.184 0.228 0.228 0.228 0.228 0.228 9.184 0.258 20.683

Inventario Final PT 19% 132.523 132.523 132.523 132.523 5,327.424 132.523 132.523 132.523 132.523 132.523 5,327.424 149.676 149.676

Inventario Inicial PT -132.523 -132.523 -132.523 -132.523 -132.523 -5,327.424 -132.523 -132.523 -132.523 -132.523 -132.523 -5,327.424 - Total MILLARES 21x28x11 700.357 700.357 700.357 700.357 5,904.213 22,950.477 700.357 700.357 700.357 700.357 5,904.213 22,967.660 63,329.416 COMIDA AÑO 2020


15X27.5X9

Demanda 976.485 976.485 976.485 976.485 976.485 48,824.255 976.485 976.485 976.485 976.485 976.485 48,824.255 107,413.360 Merma 0.36% 3.694 3.694 3.694 3.694 3.694 184.712 3.694 3.694 3.694 3.694 3.694 184.712 406.367 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.3198 0.3198 0.3198 0.3198 15.9924 0.3198 0.3198 0.3198 0.3198 0.3198 15.9924 0.361 35.225

Inventario Final PT 19% 185.5322 185.5322 185.5322 185.5322 9,276.6084 185.5322 185.5322 185.5322 185.5322 185.5322 9,276.6084 209.547 209.547

Inventario Inicial PT -185.532 -185.532 -185.532 -185.532 -185.532 -9,276.608 -185.532 -185.532 -185.532 -185.532 -185.532 -9,276.608 - Total MILLARES 32x25x11 980.499 980.499 980.499 980.499 10,087.248 39,918.210 980.499 980.499 980.499 980.499 10,087.248 39,942.266

107,878.966

COMIDA AÑO 2020


16X32X10 Demanda 976.485 976.485 976.485 976.485 976.485 35,153.463 976.485 976.485 976.485 976.485 976.485 35,153.463 80,071.777 Merma 0.36% 3.694 3.694 3.694 3.694 3.694 132.993 3.694 3.694 3.694 3.694 3.694 132.993 302.928 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.320 0.320 0.320 0.320 11.515 0.320 0.320 0.320 0.320 0.320 11.515 0.361 26.269 Inventario Final PT 19% 185.532 185.532 185.532 185.532 6,679.158 185.532 185.532 185.532 185.532 185.532 6,679.158 209.547 209.547

Inventario Inicial PT -185.532 -185.532 185.532 -185.532 -185.532 -6,679.158 -185.532 -185.532 -185.532 -185.532 -185.532 -6,679.158 - Total MILLARES 43.5x39x14.5 980.499 980.499 980.499 980.499 7,485.320 28,793.150 980.499 980.499 980.499 980.499 7,485.320 28,817.206 80,424.989

ROPA AÑO 2020


21X28X11 Demanda - - 8,369.872 - - 22,040.663 - - 8,369.872 - - 22,040.663 60,821.071 Merma 0.36% - - 31.665 - - 83.384 - - 31.665 - - 83.384 230.099 Sampling/Lanzamiento 0.03% - 2.742 - - 7.219 - - 2.742 - - 7.219 - 19.922 Inventario Final PT 19% - 1,590.276 - - 4,187.726 - - 1,590.276 - - 4,187.726 - -

Inventario Inicial PT - - -1,590.276 - - -4,187.726 - - -1,590.276 - - -4,187.726 - Total MILLARES 21x28x11 - 1,593.017 6,811.261 - 4,194.945 17,936.322 - 1,593.017 6,811.261 - 4,194.945 17,936.322 61,071.092

ROPA AÑO 2020


32X25X11 Demanda 12,206.064 43,062.992 12,206.064 43,062.992 110,538.112 Merma 0.36% - - 46.178 - - 162.916 - - 46.178 - - 162.916 418.188 Sampling/Lanzamiento 0.03% - 3.998 - - 14.105 - - 3.998 - - 14.105 36.207 72.414 Inventario Final PT 19% - 2,319.152 - - 8,181.969 - - 2,319.152 - - 8,181.969 - -


ROPA AÑO 2020


43.5X39X14.5

Demanda 7,324 27,830 7,323.638 27,829.825 70,306.927

Merma 0.36% - - 28 - 105 - 27.707 - 105.286 265.985

Sampling/Lanzamiento 0.03% - 2.399 - - 9.116 - - 2.399 - - 9.116 - 23.029

Inventario Final PT 19% - 1,391.491 - - 5,287.667 - - 1,391.491 - - 5,287.667 - -

Inventario Inicial PT - - -1,391.491 - - -5,287.667 - - -1,391.491 - - -5,287.667 - Total MILLARES 21x28x11 - 1,393.890 5,959.854

- 5,296.782 22,647.444

- 1,393.890 5,959.854

- 5,296.782 22,647.444 70,595.941

REGALO AÑO 2020


10X14X6 Demanda 5,649.664 16,000.406 5,650 16,000.406 43,300.139 Merma 0.36% - - 21.374 - 60.533 - 21.374 - 60.533 163.813




- 3,045.318 13,020.861

- 1,075.287 4,597.601

- 3,045.318 13,020.861 43,478.135

REGALO AÑO 2020


13X21X8 Demanda 8,579.119 29,085.306 8,579.119 29,085.306 75,328.850

Merma 0.36% - - 32.457 - 110.036 - 32.457 - 110.036 284.984




- 5,535.735 23,669.133

- 1,632.843 6,981.543

- 5,535.735 23,669.133 75,638.508

REGALO AÑO 2020


15X21.5X8

Demanda 13,112.800 30,298.937 13,112.800 30,298.937 86,823.474

Merma 0.36% - - 49.608 - 114.627 - 49.608 - 114.627 328.471

109




- 5,766.723 24,656.766

- 2,495.727 10,670.976

- 5,766.723 24,656.766 87,180.384

REGALO AÑO 2020


13X33X8 Demanda 17,437.234 58,449.608 17,437.234 58,449.608 151,773.683 Merma 0.36% - - 65.969 - 221.127 - 65.969 - 221.127 574.191



Inventario Inicial PT - - -3,313.074 -

- -11,105.425 -

- -3,313.074 -

- -

11,105.425 - Total MILLARES 21x28x11 - 3,318.786 14,190.128

- 11,124.571 47,565.309

- 3,318.786 14,190.128

- 11,124.571

47,565.309 152,397.587

PANADERIA AÑO 2020


16.5X33X10 Demanda 17,576.732 17,576.732 35,153.463 Merma 0.36% - - - - 66.496 - 66.496 132.993

Sampling/Lanzamiento 0.03% - - - -

5.757 - - - - -

5.757 -

11.515

Inventario Final PT 19% - - - -

3,339.579 - - - - -

3,339.579 -

-

Inventario Inicial PT - - - - - -3,339.579 - - - - - -3,339.579 - Total MILLARES 21x28x11 - - -

- 3,345.336 14,303.649

- - - - 3,345.336 14,303.649 35,297.971

PANADERIA AÑO 2020


21X40X11.5 Demanda 14,647.276 14,647.276 29,294.553 Merma 0.36% - - - - - 55.414 - - - - - 55.414 110.827 Sampling/Lanzamiento 0.03% - - - - 4.798 - - - - - 4.798 - 9.595 Inventario Final PT 19% - - - - 2,782.983 - - - - - 2,782.983 - - Inventario Inicial PT - - - - - -2,782.983 - - - - - -2,782.983 - Total MILLARES 21x28x11 - - -

- 2,787.780 11,919.707

- - - - 2,787.780 11,919.707

29,414.975

PANADERIA AÑO 2020


24X29 Demanda 17,576.732 17,576.732 35,153.463 Merma 0.36% - - - - - 66.496 - - - - - 66.496 132.993

Sampling/Lanzamiento 0.03% - - - - 5.757 - - - - - 5.757 - 11.515 Inventario Final PT 19% - - - - 3,339.579 - - - - - 3,339.579 - - Inventario Inicial PT - - - - - -3,339.579 - - - - - -3,339.579 - Total MILLARES 21x28x11 - - - - 3,345.336 14,303.649 - - - - 3,345.336 14,303.649 35,297.971 FARMACIA AÑO 2020


7X12X4.5 Demanda 3,905.940 3,905.940 3,905.940 3,905.940 3,905.940 3,905.940 3,905.940 3,905.940 3,905.940 3,905.940 3,905.940 3,905.940 46,871.284 Merma 0.36% 14.777 14.777 14.777 14.777 14.777 14.777 14.777 14.777 14.777 14.777 14.777 14.777 177.324


Inventario Final PT 19% 742.129 742.129 742.129 742.129 742.129 742.129 742.129 742.129 742.129 742.129 742.129 838.188

838.188 Inventario Inicial PT -742.129 -742.129 -742.129 -742.129 -742.129 -742.129 -742.129 -742.129 -742.129 -742.129 -742.129 -742.129 - Total MILLARES 21x28x11 3,921.997 3,921.997 3,921.997 3,921.997 3,921.997 3,921.997 3,921.997 3,921.997 3,921.997 3,921.997 3,921.997 4,018.221 47,160.185 FARMACIA AÑO 2020


7X14 Demanda 1,952.970 1,952.970 1,952.970 1,952.970 1,952.970 1,952.970 1,952.970 1,952.970 1,952.970 1,952.970 1,952.970 1,952.970 23,435.642 Merma 0.36% 7.388 7.388 7.388 7.388 7.388 7.388 7.388 7.388 7.388 7.388 7.388 7.388 88.662 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.640 0.640 0.640 0.640 0.640 0.640 0.640 0.640 0.640 0.640 0.640 0.722 7.759 Inventario Final PT 19% 371.064 371.064 371.064 371.064 371.064 371.064 371.064 371.064 371.064 371.064 371.064 419.094 419.094 Inventario Inicial PT -371.064 -371.064 -371.064 -371.064 -371.064 -371.064 -371.064 -371.064 -371.064 -371.064 -371.064 -371.064 - Total MILLARES 21x28x11 1,960.998 1,960.998 1,960.998 1,960.998 1,960.998 1,960.998 1,960.998 1,960.998 1,960.998 1,960.998 1,960.998 2,009.111 23,580.093 FARMACIA AÑO 2020


10.5X20X6.5 Demanda 2,455.163 2,455.163 2,455.163 2,455.163 2,455.163 2,455.163 2,455.163 2,455.163 2,455.163 2,455.163 2,455.163 2,455.163 29,461.950 Merma 0.36% 9.288 9.288 9.288 9.288 9.288 9.288 9.288 9.288 9.288 9.288 9.288 9.288 111.461 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.804 0.804 0.804 0.804 0.804 0.804 0.804 0.804 0.804 0.804 0.804 0.908 9.754 Inventario Final PT 19% 466.481 466.481 466.481 466.481 466.481 466.481 466.481 466.481 466.481 466.481 466.481 526.861 526.861 Inventario Inicial PT -466.481 -466.481 -466.481 -466.481 -466.481 -466.481 -466.481 -466.481 -466.481 -466.481 -466.481 -466.481 - Total MILLARES 21x28x11 2,465.255 2,465.255 2,465.255 2,465.255 2,465.255 2,465.255 2,465.255 2,465.255 2,465.255 2,465.255 2,465.255 2,525.739 29,643.545

FARMACIA AÑO 2020


12x22x7

Demanda 2,929.455 2,929.455 2,929.455 2,929.455 2,929.455 2,929.455 2,929.455 2,929.455 2,929.455 2,929.455 2,929.455 2,929.455

35,153.463

Merma 0.36% 11.083 11.083 11.083 11.083 11.083 11.083 11.083 11.083 11.083 11.083 11.083 11.083 132.993 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.960 0.960 0.960 0.960 0.960 0.960 0.960 0.960 0.960 0.960 0.960 1.084 11.639 Inventario Final PT 19% 556.597 556.597 556.597 556.597 556.597 556.597 556.597 556.597 556.597 556.597 556.597 628.641 628.641 Inventario Inicial PT -556.597 -556.597 -556.597 -556.597 -556.597 -556.597 -556.597 -556.597 -556.597 -556.597 -556.597 -556.597 - Total MILLARES 21x28x11 2,941.498 2,941.498 2,941.498 2,941.498 2,941.498 2,941.498 2,941.498 2,941.498 2,941.498 2,941.498 2,941.498 3,013.666 35,370.139 POLLERIA AÑO 2020


22.5X20X17

Demanda 107,820.694

107,820.694

107,820.694

107,820.694

107,820.694

107,820.694

107,820.694

107,820.694

107,820.694

107,820.694

107,820.694

107,820.694

1,293,848.325

Merma 0.36% 407.908 407.908 407.908 407.908 407.908 407.908 407.908 407.908 407.908 407.908 407.908 407.908 4,894.893

110

Sampling/Lanzamiento 0.03% 35.317 35.317 35.317 35.317 35.317 35.317 35.317 35.317 35.317 35.317 35.317 39.888 428.372 Inventario Final PT 19% 20,485.932 20,485.932 20,485.932 20,485.932 20,485.932 20,485.932 20,485.932 20,485.932 20,485.932 20,485.932 20,485.932 23,137.569 23,137.569

Inventario Inicial PT -20,485.932 -20,485.932 -20,485.932 -20,485.932 -20,485.932 -20,485.932 -20,485.932 -

20,485.932 -20,485.932 -20,485.932 -

20,485.932 -20,485.932 - Total MILLARES 21x28x11 108,263.918 108,263.918 108,263.918

108,263.918

108,263.918

108,263.918

108,263.918

108,263.918 108,263.918

108,263.918

108,263.918

110,920.127

1,301,823.227

POLLERIA AÑO 2020


30x12x20

Demanda 251,581.619

251,581.619

251,581.619

251,581.619

251,581.619

251,581.619

251,581.619

251,581.619

251,581.619

251,581.619

251,581.619

251,581.619

3,018,979.425

Merma 0.36% 951.785 951.785 951.785 951.785 951.785 951.785 951.785 951.785 951.785 951.785 951.785 951.785 11,421.417 Sampling/Lanzamiento 0.03% 82.406 82.406 82.406 82.406 82.406 82.406 82.406 82.406 82.406 82.406 82.406 93.072 999.534 Inventario Final PT 19% 47,800.508 47,800.508 47,800.508 47,800.508 47,800.508 47,800.508 47,800.508 47,800.508 47,800.508 47,800.508 47,800.508 53,987.661 53,987.661

Inventario Inicial PT -47,800.508 -47,800.508 -47,800.508 -47,800.508 -47,800.508 -47,800.508 -47,800.508 -47,800.508 -47,800.508 -47,800.508 -47,800.508 -47,800.508 - Total MILLARES 21x28x11 252,615.809 252,615.809 252,615.809 252,615.809

252,615.809

252,615.809

252,615.809

252,615.809

252,615.809 252,615.809 252,615.809

258,813.629

3,037,587.529


111

Tabla 53. Programa de producción Año2021.

PROGRAMA PRODUCCION – 2021

Presentacion COMIDA AÑO 2021


13X25X8 5.83% Demanda 787.770 787.770 787.770 787.770 787.770 31,668.365 787.770 787.770 787.770 787.770 787.770 31,668.365 71,214.432 Merma 0.35% 2.980 2.980 2.980 2.980 2.980 119.808 2.980 2.980 2.980 2.980 2.980 119.808 269.419 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.258 0.258 0.258 0.258 10.373 0.258 0.258 0.258 0.258 0.258 10.373 0.295 23.364 Inventario Final PT 19.00% 149.676 149.676 149.676 149.676 6,016.989 149.676 149.676 149.676 149.676 149.676 6,016.989 171.297 171.297 Inventario Inicial PT -149.676 -149.676 -149.676 -149.676 -149.676 -6,016.989 -149.676 -149.676 -149.676 -149.676 -149.676 6,016.989 -

Total MILLARES 21x28x11 791.009 791.009 791.009 791.009 6,668.437 25,921.118 791.009 791.009 791.009 791.009 6,668.437 25,942.776 71,528.836 COMIDA AÑO 2021


15X27.5X9 5.83% Demanda 1,102.878 1,102.878 1,102.878 1,102.878 1,102.878 55,143.919 1,102.878 1,102.878 1,102.878 1,102.878 1,102.878 55,143.919 121,316.621 Merma 0.35% 4.172 4.172 4.172 4.172 4.172 208.621 4.172 4.172 4.172 4.172 4.172 208.621 458.966 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.361 0.361 0.361 0.361 18.062 0.361 0.361 0.361 0.361 0.361 18.062 0.413 39.789 Inventario Final PT 19.00% 209.5469 209.5469 209.5469 209.5469 10,477.3446 209.5469 209.5469 209.5469 209.5469 209.5469 10,477.3446 239.816 239.816 Inventario Inicial PT -209.547 -209.547 -209.547 -209.547 -209.547 -10,477.345 -209.547 -209.547 -209.547 -209.547 -209.547 -10,477.345 -

Total MILLARES 32x25x11 1,107.4 1,107.4 1,107.4 1,107.4 11,392.9 45,085.1 1,107.4 1,107.4 1,107.4 1,107.4 11,392.9 45,115.4 121,845.646 COMIDA AÑO 2021


16X32X10 5.83% Demanda 1,102.878 1,102.878 1,102.878 1,102.878 1,102.878 39,703.622 1,102.878 1,102.878 1,102.878 1,102.878 1,102.878 39,703.622 90,436.027 Merma 0.35% 4.172 4.172 4.172 4.172 4.172 150.207 4.172 4.172 4.172 4.172 4.172 150.207 342.138 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.361 0.361 0.361 0.361 13.005 0.361 0.361 0.361 0.361 0.361 13.005 0.413 29.675 Inventario Final PT 19.00% 209.547 209.547 209.547 209.547 7,543.688 209.547 209.547 209.547 209.547 209.547 7,543.688 239.816 239.816 Inventario Inicial PT -209.547 -209.547 -209.547 -209.547 -209.547 -7,543.688 -209.547 -209.547 -209.547 -209.547 -209.547 -7,543.688 - Total MILLARES 43.5x39x14.5 1,107.412 1,107.412 1,107.412 1,107.412 8,454.197 32,520.049 1,107.412 1,107.412 1,107.412 1,107.412 8,454.197 32,550.370 90,838.109 ROPA AÑO 2021


21X28X11 8.74% Demanda - - 9,453.243 - - 24,893.540 - - 9,453.243 - - 24,893.540 68,693.567 Merma 0.35% - - 35.764 - - 94.177 - - 35.764 - - 94.177 259.882

Sampling/Lanzamiento 0.03% - 3.096 - - 8.154 - - 3.096 - - 8.154 - 22.501 Inventario Final PT 19.00% - - - - 4,729.773 - - 1,796.116 - - 4,729.773 - - Inventario Inicial PT - - -1,796.116 - - -4,729.773 - - -1,796.116 - - -4,729.773 - Total MILLARES 21x28x11 - 1,799.213 7,692.891 - 4,737.927 20,257.945 - 1,799.213 7,692.891 - 4,737.927 20,257.945 68,975.950 ROPA AÑO 2021


32X25X11 8.74% Demanda 13,785.980 48,636.936 13,785.980 48,636.936 124,845.832 Merma 0.35% - - 52.155 - - 184.003 - - 52.155 - - 184.003 472.317 Sampling/Lanzamiento 0.03% - 4.516 - - 15.931 - - 4.516 - - 15.931 40.893 81.787 Inventario Final PT 19.00% - 2,619.336 - - 9,241.018 - - 2,619.336 - - 9,241.018 - - Inventario Inicial PT - - -2,619.336 - - -9,241.018 - - -2,619.336 - - -9,241.018 - Total MILLARES 21x28x11 - 2,623.852 11,218.799 - 9,256.949 39,579.922 - 2,623.852 11,218.799 - 9,256.949 39,620.815 125,399.936 ROPA AÑO 2021


43.5X39X14.5 8.74% Demanda 8,271.588 31,432.034 8,271.588 31,432.034 79,407.243

Merma 0.35% - - 31.293 - - 118.914 - - 31.293 - - 118.914 300.414 Sampling/Lanzamiento 0.03% - 2.709 - - 10.296 - - 2.709 - - 10.296 - 26.010 Inventario Final PT 19.00% - 1,571.602 - - 5,972.086 - - 1,571.602 - - 5,972.086 - - Inventario Inicial PT - - -1,571.602 - - -5,972.086 - - -1,571.602 - - -5,972.086 - Total MILLARES 21x28x11 - 1,574.311 6,731.279 - 5,982.382 25,578.861 - 1,574.311 6,731.279 - 5,982.382 25,578.861 79,733.667 REGALO AÑO 2021


10X14X6 8.74% Demanda 6,380.939 18,071.450 6,380.939 18,071.450 48,904.778 Merma 0.35% - - 24.140 - - 68.368 - - 24.140 - - 68.368 185.017 Sampling/Lanzamiento 0.03% - 2.090 - - 5.919 - - 2.090 - - 5.919 - 16.019 Inventario Final PT 19.00% - 1,212.378 - - 3,433.575 - - 1,212.378 - - 3,433.575 - - Inventario Inicial PT - - -1,212.378 - - -3,433.575 - - -1,212.378 - - -3,433.575 - Total MILLARES 21x28x11 - 1,214.469 5,192.701 - 3,439.495 14,706.242 - 1,214.469 5,192.701 - 3,439.495 14,706.242 49,105.814 REGALO AÑO 2021


13X21X8 8.74% Demanda 9,689.574 32,850.020 9,689.574 32,850.020 85,079.189 Merma 0.35% - - 36.658 - - 124.278 - - 36.658 - - 124.278 321.872 Sampling/Lanzamiento 0.03% - 3.174 - - 10.760 - - 3.174 - - 10.760 - 27.868 Inventario Final PT 19.00% - 1,841.019 - - 6,241.504 - - 1,841.019 - - 6,241.504 - - Inventario Inicial PT - - -1,841.019 - - -6,241.504 - - -1,841.019 - - -6,241.504 - Total MILLARES 21x28x11 - 1,844.193 7,885.213 - 6,252.264 26,732.795 - 1,844.193 7,885.213 - 6,252.264 26,732.795 85,428.929 REGALO AÑO 2021


15X21.5X8 8.74% Demanda 14,810.081 34,220.740 14,810.081 34,220.740 98,061.643 Merma 0.35% - - 56.030 - - 129.464 - - 56.030 - - 129.464 370.987 Sampling/Lanzamiento 0.03% - 4.851 - - 11.209 - - 4.851 - - 11.209 - 32.120 Inventario Final PT 19.00% - 2,813.915 - - 6,501.941 - - 2,813.915 - - 6,501.941 - - Inventario Inicial PT - - -2,813.915 - - -6,501.941 - - -2,813.915 - - -6,501.941 - Total MILLARES 21x28x11 - 2,818.766 12,052.195 - 6,513.150 27,848.264 - 2,818.766 12,052.195 - 6,513.150 27,848.264 98,464.750 REGALO AÑO 2021 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 13X33X8 8.74% Demanda 19,694.257 66,015.149 - 19,694.257 66,015.149 171,418.810 Merma 0.35% - - 74.507 - - 249.749 - - 74.507 - - 249.749 648.512 Sampling/Lanzamiento 0.03% - 6.451 - - 21.623 - - 6.451 - - 21.623 - 56.148 Inventario Final PT 19.00% - 3,741.909 - - 12,542.878 - - 3,741.909 - - 12,542.878 - - Inventario Inicial PT - - -3,741.909 - - -12,542.878 - - -3,741.909 - - -12,542.878 - Total MILLARES 21x28x11 - 3,748.360 16,026.855 - 12,564.501 53,722.019 - 3,748.360 16,026.855 - 12,564.501 53,722.019 172,123.471 PANADERIA AÑO 2021

112


16.5X33X10 3.88% Demanda 19,851.811 19,851.811 39,703.622 Merma 0.35% - - - - - 75.103 - - - - - 75.103 150.207 Sampling/Lanzamiento 0.03% - - - - 6.502 - - - - - 6.502 - 13.005 Inventario Final PT 19.00% - - - - 3,771.844 - - - - - 3,771.844 - - Inventario Inicial PT - - - - - -3,771.844 - - - - - -3,771.844 - Total MILLARES 21x28x11 - - - - 3,778.347 16,155.070 - - - - 3,778.347 16,155.070 39,866.833 PANADERIA AÑO 2021


21X40X11.5 3.88% Demanda 16,543.176 16,543.176 33,086.351 Merma 0.35% - - - - - 62.586 - - - - - 62.586 125.172 Sampling/Lanzamiento 0.03% - - - - 5.419 - - - - - 5.419 - 10.837 Inventario Final PT 19.00% - - - - 3,143.203 - - - - - 3,143.203 - - Inventario Inicial PT - - - - - -3,143.203 - - - - - -3,143.203 - Total MILLARES 21x28x11 - - - - 3,148.622 13,462.558 - - - - 3,148.622 13,462.558 33,222.361 PANADERIA AÑO 2021


24X29 3.88% Demanda 19,851.811 19,851.811 39,703.622 Merma 0.35% - - - - - 75.103 - - - - - 75.103 150.207 Sampling/Lanzamiento 0.03% - - - - 6.502 - - - - - 6.502 - 13.005 Inventario Final PT 19.00% - - - - 3,771.844 - - - - - 3,771.844 - - Inventario Inicial PT - - - - - -3,771.844 - - - - - -3,771.844 - Total MILLARES 21x28x11 - - - - 3,778.347 16,155.070 - - - - 3,778.347 16,155.070 39,866.833 FARMACIA AÑO 2021


7X12X4.5 1.94% Demanda 4,411.514 4,411.514 4,411.514 4,411.514 4,411.514 4,411.514 4,411.514 4,411.514 4,411.514 4,411.514 4,411.514 4,411.514 52,938.162 Merma 0.35% 16.690 16.690 16.690 16.690 16.690 16.690 16.690 16.690 16.690 16.690 16.690 16.690 200.276 Sampling/Lanzamiento 0.03% 1.445 1.445 1.445 1.445 1.445 1.445 1.445 1.445 1.445 1.445 1.445 1.654 17.549 Inventario Final PT 19.00% 838.188 838.188 838.188 838.188 838.188 838.188 838.188 838.188 838.188 838.188 838.188 959.265 959.265 Inventario Inicial PT -838.188 -838.188 -838.188 -838.188 -838.188 -838.188 -838.188 -838.188 -838.188 -838.188 -838.188 -838.188 - Total MILLARES 21x28x11 4,429.648 4,429.648 4,429.648 4,429.648 4,429.648 4,429.648 4,429.648 4,429.648 4,429.648 4,429.648 4,429.648 4,550.934 53,277.064 FARMACIA AÑO 2021


7X14 1.94% Demanda 2,205.757 2,205.757 2,205.757 2,205.757 2,205.757 2,205.757 2,205.757 2,205.757 2,205.757 2,205.757 2,205.757 2,205.757 26,469.081 Merma 0.35% 8.345 8.345 8.345 8.345 8.345 8.345 8.345 8.345 8.345 8.345 8.345 8.345 100.138 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.722 0.722 0.722 0.722 0.722 0.722 0.722 0.722 0.722 0.722 0.722 0.827 8.774 Inventario Final PT 19.00% 419.094 419.094 419.094 419.094 419.094 419.094 419.094 419.094 419.094 419.094 419.094 479.633 479.633 Inventario Inicial PT -419.094 -419.094 -419.094 -419.094 -419.094 -419.094 -419.094 -419.094 -419.094 -419.094 -419.094 -419.094 - Total MILLARES 21x28x11 2,214.824 2,214.824 2,214.824 2,214.824 2,214.824 2,214.824 2,214.824 2,214.824 2,214.824 2,214.824 2,214.824 2,275.467 27,057.626 FARMACIA AÑO 2021


10.5X20X6.5 1.94% Demanda 2,772.951 2,772.951 2,772.951 2,772.951 2,772.951 2,772.951 2,772.951 2,772.951 2,772.951 2,772.951 2,772.951 2,772.951 33,275.416 Merma 0.35% 10.491 10.491 10.491 10.491 10.491 10.491 10.491 10.491 10.491 10.491 10.491 10.491 125.888 Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.908 0.908 0.908 0.908 0.908 0.908 0.908 0.908 0.908 0.908 0.908 1.039 11.031 Inventario Final PT 19.00% 526.861 526.861 526.861 526.861 526.861 526.861 526.861 526.861 526.861 526.861 526.861 602.967 602.967 Inventario Inicial PT -526.861 -526.861 -526.861 -526.861 -526.861 -526.861 -526.861 -526.861 -526.861 -526.861 -526.861 -526.861 -

Total MILLARES 21x28x11 2,784.350 2,784.350 2,784.350 2,784.350 2,784.350 2,784.350 2,784.350 2,784.350 2,784.350 2,784.350 2,784.350 2,860.587 33,488.440 FARMACIA AÑO 2021


12x22x7 1.94% Demanda 3,308.635 3,308.635 3,308.635 3,308.635 3,308.635 3,308.635 3,308.635 3,308.635 3,308.635 3,308.635 3,308.635 3,308.635 39,703.622 Merma 0.35% 12.517 12.517 12.517 12.517 12.517 12.517 12.517 12.517 12.517 12.517 12.517 12.517 150.207 Sampling/Lanzamiento 0.03% 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.084 1.240 13.161 Inventario Final PT 19.00% 628.641 628.641 628.641 628.641 628.641 628.641 628.641 628.641 628.641 628.641 628.641 719.449 719.449 Inventario Inicial PT -628.641 -628.641 -628.641 -628.641 -628.641 -628.641 -628.641 -628.641 -628.641 -628.641 -628.641 -628.641 - Total MILLARES 21x28x11 3,322.236 3,322.236 3,322.236 3,322.236 3,322.236 3,322.236 3,322.236 3,322.236 3,322.236 3,322.236 3,322.236 3,413.201 40,586.439 POLLERIA AÑO 2021


22.5X20X17 Demanda 121,776.679 121,776.679 121,776.679 121,776.679 121,776.679 121,776.679 121,776.679 121,776.679 121,776.679 121,776.679 121,776.679 121,776.679 1,461,320.150 Merma 0.35% 460.706 460.706 460.706 460.706 460.706 460.706 460.706 460.706 460.706 460.706 460.706 460.706 5,528.473 Sampling/Lanzamiento 0.03% 39.888 39.888 39.888 39.888 39.888 39.888 39.888 39.888 39.888 39.888 39.888 45.650 484.418 Inventario Final PT 19.00% 23,137.569 23,137.569 23,137.569 23,137.569 23,137.569 23,137.569 23,137.569 23,137.569 23,137.569 23,137.569 23,137.569 26,479.830 26,479.830 Inventario Inicial PT -23,137.569 -23,137.569 -23,137.569 -23,137.569 -23,137.569 -23,137.569 -23,137.569 -23,137.569 -23,137.569 -23,137.569 -23,137.569 -23,137.569 - Total MILLARES 21x28x11 122,277.273 122,277.273 122,277.273 122,277.273 122,277.273 122,277.273 122,277.273 122,277.273 122,277.273 122,277.273 122,277.273 125,625.296 1,470,675.302 POLLERIA AÑO 2021


30x12x20 Demanda 284,145.585 284,145.585 284,145.585 284,145.585 284,145.585 284,145.585 284,145.585 284,145.585 284,145.585 284,145.585 284,145.585 284,145.585 3,409,747.017 Merma 0.35% 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 1,074.981 2,098.772 Sampling/Lanzamiento 0.03% 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 93.072 106.516 1,130.308 Inventario Final PT 19.00% 53,987.661 53,987.661 53,987.661 53,987.661 53,987.661 53,987.661 53,987.661 53,987.661 53,987.661 53,987.661 53,987.661 61,786.269 61,786.269 Inventario Inicial PT -53,987.661 -53,987.661 -53,987.661 -53,987.661 -53,987.661 -53,987.661 -53,987.661 -53,987.661 -53,987.661 -53,987.661 -53,987.661 -53,987.661 - Total MILLARES 21x28x11 284,331.729 284,331.729 284,331.729 284,331.729 284,331.729 284,331.729 284,331.729 284,331.729 284,331.729 284,331.729 284,331.729 293,125.690 3,420,774.705


113


Presentacion

COMIDA AÑO 2022


13X25X8 5.83%

Demanda 901.565 901.565 901.565 901.565 901.565 36,242.913 901.565 901.565 901.565 901.565 901.565 36,242.913 81,501.476

Merma 0.33% 3.411 3.411 3.411 3.411 3.411 137.114 3.411 3.411 3.411 3.411 3.411 137.114 308.337


Inventario Final PT 19.00% 171.297 171.297 171.297 171.297 6,886.153 171.297 171.297 171.297 171.297 171.297 6,886.153 198.912 198.912

Inventario Inicial PT -171.297 -171.297 -171.297 -171.297 -171.297 -6,886.153 -171.297 -171.297 -171.297 -171.297 -171.297 -6,886.153 - Total MILLARES 21x28x11 905.271 905.271 905.271 905.271 7,631.703 29,665.467 905.271 905.271 905.271 905.271 7,631.703 29,693.129 81,864.171

COMIDA AÑO 2022


15X27.5X9 5.83%

Demanda 1,262.191 1,262.191 1,262.191 1,262.191 1,262.191 63,109.550 1,262.191 1,262.191 1,262.191 1,262.191 1,262.191 63,109.550 138,841.010

Merma 0.33% 4.775 4.775 4.775 4.775 4.775 238.756 4.775 4.775 4.775 4.775 4.775 238.756 525.264



Inventario Inicial PT -239.816 -239.816 -239.816 -239.816 -239.816 -11,990.815 -239.816 -239.816 -239.816 -239.816 -239.816 -11,990.815 - Total MILLARES 32x25x11 1,267.380 1,267.380 1,267.380 1,267.380 13,038.636 51,597.722 1,267.380 1,267.380 1,267.380 1,267.380 13,038.636 51,636.449 139,450.479

COMIDA AÑO 2022


16X32X10 5.83%

Demanda 1,262.191 1,262.191 1,262.191 1,262.191 1,262.191 45,438.876 1,262.191 1,262.191 1,262.191 1,262.191 1,262.191 45,438.876 103,499.662

Merma 0.33% 4.775 4.775 4.775 4.775 4.775 171.905 4.775 4.775 4.775 4.775 4.775 171.905 391.560



Inventario Inicial PT -239.816 -239.816 -239.816 -239.816 -239.816 -8,633.386 -239.816 -239.816 -239.816 -239.816 -239.816 -8,633.386 - Total MILLARES 43.5x39x14.5 1,267.380 1,267.380 1,267.380 1,267.380 9,675.420 37,217.624 1,267.380 1,267.380 1,267.380 1,267.380 9,675.420 37,256.351 103,963.851

ROPA AÑO 2022


21X28X11 8.74%

Demanda - - 10,818.780 - - 28,489.454 - - 10,818.780 - - 28,489.454 78,616.468

Merma 0.33% - - 40.930 - - 107.781 - - 40.930 - - 107.781 297.422


Inventario Final PT 19.00% - 2,055.568 - - 5,412.996 - - 2,055.568 - - 5,412.996 - -

Inventario Inicial PT - - -2,055.568 - - -5,412.996 - - -2,055.568 - 0.000 -5,412.996 - Total MILLARES 21x28x11 - 2,059.112 8,804.141 - 5,422.328 23,184.239 - 2,059.112 8,804.141 - 5,422.328 23,184.239 78,939.641

ROPA AÑO 2022


32X25X11 8.74%

Demanda - - 15,777.388 - - 55,662.623 - - 15,777.388 - - 55,662.623 142,880.022

Merma 0.33% - - 59.689 - - 210.583 - - 59.689 - - 210.583 540.544

Sampling/Lanzamiento 0.03% - 5.168 - - 18.232 - - 5.168 - - 18.232 46.800 93.601


Inventario Inicial PT - 0.000 -2,997.704 - 0.000 -10,575.898 - - -2,997.704 - - -10,575.898 - Total MILLARES 21x28x11 - 3,002.872 12,839.373 - 10,594.131 45,297.308 - 3,002.872 12,839.373 - 10,594.131 45,344.108 143,514.167

ROPA AÑO 2022


43.5X39X14.5 8.74%

Demanda - - 9,466.433 - - 35,972.444 - - 9,466.433 - - 35,972.444 90,877.752

Merma 0.33% - - 35.813 - - 136.091 - - 35.813 - - 136.091 343.809




REGALO AÑO 2022


10X14X6 8.74%

Demanda 7,302.677 20,681.901 7,302.677 20,681.901 55,969.155

Merma 0.33% - - 27.628 - - 78.244 - - 27.628 - - 78.244 211.743




REGALO AÑO 2022


13X21X8 8.74%

Demanda 11,089.250 37,595.261 11,089.250 37,595.261 97,369.020

Merma 0.33% - - 41.953 - - 142.231 - - 41.953 - - 142.231 368.367




REGALO AÑO 2022


15X21.5X8 8.74%

Demanda 16,949.422 39,163.984 16,949.422 39,163.984 112,226.812

Merma 0.33% - - 64.123 - - 148.165 - - 64.123 - - 148.165 424.577

114



Inventario Inicial PT - - -3,220.390 - - -7,441.157 - - -3,220.390 - - -7,441.157 - Total MILLARES 21x28x11 - 3,225.942 13,793.155 - 7,453.985 31,870.992 - 3,225.942 13,793.155 - 7,453.985 31,870.992 112,688.148 REGALO AÑO 2022


13X33X8 8.74%

Demanda 22,539.125 75,551.147 22,539.125 75,551.147 196,180.545

Merma 0.33% - - 85.270 - - 285.825 - 0.000 85.270 - - 285.825 742.191

Sampling/Lanzamiento 0.03% - 7.383 - - 24.747 - - 7.383 0.000 - 24.747 - 64.259

Inventario Final PT 19.00% - 4,282.434 - - 14,354.718 - - 4,282.434 0.000 - 14,354.718 - -

Inventario Inicial PT - - -4,282.434 - - -14,354.718 - 0.000 -4,282.434 - - -14,354.718 - Total MILLARES 21x28x11 - 4,289.816 18,341.961 - 14,379.465 61,482.255 - 4,289.816 18,341.961 - 14,379.465 61,482.255 196,986.995

PANADERIA AÑO 2022


16.5X33X10 3.88% Demanda 22,719.438 22,719.438 45,438.876

Merma 0.33% - - - - 0.000 85.952 - - - - - 85.952 171.905

Sampling/Lanzamiento 0.03% - - - - 7.442 0.000 - - - - 7.442 - 14.884

Inventario Final PT 19.00% - - - - 4,316.693 0.000 - - - - 4,316.693 - -

Inventario Inicial PT - - - - 0.000 -4,316.693 - - - - - -4,316.693 - Total MILLARES 21x28x11 - - - - 4,324.135 18,488.697 - - - - 4,324.135 18,488.697 45,625.664

PANADERIA AÑO 2022

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 21X40X11.5 3.88% Demanda 18,932.865 18,932.865 37,865.730

Merma 0.33% - - - - - 71.627 - - - - - 71.627 143.254

Sampling/Lanzamiento 0.03% - - - - 6.201 - - - - - 6.201 - 12.403

Inventario Final PT 19.00% - - - - 3,597.244 - - - - - 3,597.244 - -

Inventario Inicial PT - - - - - -3,597.244 - - - - - -3,597.244 - Total MILLARES 21x28x11 - - - - 3,603.446 15,407.248 - - - - 3,603.446 15,407.248 3,801,387

PANADERIA AÑO 2022


24X29 3.88%

Demanda 22,719.438 22,719.438 45,438.876

Merma 0.33% - - - - - 85.952 - - - - - 85.952 171.905



Inventario Inicial PT - - - - - -4,316.693 - - - - - -4,316.693 - Total MILLARES 21x28x11 - - - - 4,324.135 18,488.697 - - - - 4,324.135 18,488.697 45,625.664

FARMACIA AÑO 2022


7X12X4.5 1.94%

Demanda 5,048.764 5,048.764 5,048.764 5,048.764 5,048.764 5,048.764 5,048.764 5,048.764 5,048.764 5,048.764 5,048.764 5,048.764 60,585.168

Merma 0.33% 19.101 19.101 19.101 19.101 19.101 19.101 19.101 19.101 19.101 19.101 19.101 19.101 229.206


Inventario Final PT 19.00% 959.265 959.265 959.265 959.265 959.265 959.265 959.265 959.265 959.265 959.265 959.265 1,113.906 1,113.906

Inventario Inicial PT -959.265 -959.265 -959.265 -959.265 -959.265 -959.265 -959.265 -959.265 -959.265 -959.265 -959.265 -959.265 0.000 Total MILLARES 21x28x11 5,069.518 5,069.518 5,069.518 5,069.518 5,069.518 5,069.518 5,069.518 5,069.518 5,069.518 5,069.518 5,069.518 5,224.426 60,989.127

FARMACIA AÑO 2022


7X14 1.94%

Demanda 2,524.382 2,524.382 2,524.382 2,524.382 2,524.382 2,524.382 2,524.382 2,524.382 2,524.382 2,524.382 2,524.382 2,524.382 30,292.584

Merma 0.33% 9.550 9.550 9.550 9.550 9.550 9.550 9.550 9.550 9.550 9.550 9.550 9.550 114.603


Inventario Final PT 19.00% 479.633 479.633 479.633 479.633 479.633 479.633 479.633 479.633 479.633 479.633 479.633 556.953 556.953


FARMACIA AÑO 2022


10.5X20X6.5 1.94%

Demanda 3,173.509 3,173.509 3,173.509 3,173.509 3,173.509 3,173.509 3,173.509 3,173.509 3,173.509 3,173.509 3,173.509 3,173.509 38,082.106

Merma 0.33% 12.006 12.006 12.006 12.006 12.006 12.006 12.006 12.006 12.006 12.006 12.006 12.006 144.072




FARMACIA AÑO 2022


12x22x7 1.94%

Demanda 3,786.573 3,786.573 3,786.573 3,786.573 3,786.573 3,786.573 3,786.573 3,786.573 3,786.573 3,786.573 3,786.573 3,786.573 45,438.876

Merma 0.33% 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 14.325 171.905




115

POLLERIA AÑO 2022


22.5X20X17

Demanda 139,367.524 139,367.524 139,367.524 139,367.524 139,367.524 139,367.524 139,367.524 139,367.524 139,367.524 139,367.524 139,367.524 139,367.524 1,672,410.293

Merma 0.33% 527.256 527.256 527.256 527.256 527.256 527.256 527.256 527.256 527.256 527.256 527.256 527.256 6,327.070


Inventario Final PT 19.00% 26,479.830 26,479.830 26,479.830 26,479.830 26,479.830 26,479.830 26,479.830 26,479.830 26,479.830 26,479.830 26,479.830 30,748.592 30,748.592

Inventario Inicial PT -26,479.830 -26,479.830 -26,479.830 -26,479.830 -26,479.830 -26,479.830 -26,479.830 -26,479.830 -26,479.830 -26,479.830 -26,479.830 -26,479.830 0.000 Total MILLARES 21x28x11 139,940.430 139,940.430 139,940.430 139,940.430 139,940.430 139,940.430 139,940.430 139,940.430 139,940.430 139,940.430 139,940.430 144,216.551 1,683,561.283

POLLERIA AÑO 2022


30x12x20

Demanda 325,190.890 325,190.890 325,190.890 325,190.890 325,190.890 325,190.890 325,190.890 325,190.890 325,190.890 325,190.890 325,190.890 325,190.890 3,902,290.683

Merma 0.33% 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 1,230.264 2,401.943

Sampling/Lanzamiento 0.03% 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 106.516 123.688 1,295.367

Inventario Final PT 19.00% 61,786.269 61,786.269 61,786.269 61,786.269 61,786.269 61,786.269 61,786.269 61,786.269 61,786.269 61,786.269 61,786.269 71,746.714 71,746.714

Inventario Inicial PT -61,786.269 -61,786.269 -61,786.269 -61,786.269 -61,786.269 -61,786.269 -61,786.269 -61,786.269 -61,786.269 -61,786.269 -61,786.269 -61,786.269 0.000 Total MILLARES 21x28x11 325,403.923 325,403.923 325,403.923 325,403.923 325,403.923 325,403.923 325,403.923 325,403.923 325,403.923 325,403.923 325,403.923 336,505.287 3,915,948.439


116


Presentacion

COMIDA AÑO 2023


13X25X8 5.8%

Demanda 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 42,085.563 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 42,085.563 94,640.172

Merma 0.33% 3.961 3.961 3.961 3.961 3.961 159.218 3.961 3.961 3.961 3.961 3.961 159.218 358.043

Sampling/Lanzamiento 0.03% 0.343 0.343 0.343 0.343 13.785 0.343 0.343 0.343 0.343 0.343 13.785 - 30.656

Inventario Final PT 19.00% 198.912 198.912 198.912 198.912 7,996.257 198.912 198.912 198.912 198.912 198.912 7,996.257 - -

Inventario Inicial PT -198.912 -198.912 -198.912 -198.912 -198.912 -7,996.257 -198.912 -198.912 -198.912 -198.912 -198.912 -7,996.257 -

Total MILLARES 21x28x11 1,051.208 1,051.208 1,051.208 1,051.208 8,861.995 34,447.779 1,051.208 1,051.208 1,051.208 1,051.208 8,861.995 34,248.524 94,829.960

COMIDA AÑO 2023


15X27.5X9 5.83%

Demanda 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 73,283.319 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 73,283.319 161,223.302

Merma 0.33% 5.545 5.545 5.545 5.545 5.545 277.246 5.545 5.545 5.545 5.545 5.545 277.246 609.941





COMIDA AÑO 2023


16X32X10 5.83%

Demanda 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 52,763.990 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 52,763.990 120,184.643

Merma 0.33% 5.545 5.545 5.545 5.545 5.545 199.617 5.545 5.545 5.545 5.545 5.545 199.617 454.683




Total MILLARES 43.5x39x14.5 1,471.691 1,471.691 1,471.691 1,471.691 11,235.176 43,217.405 1,471.691 1,471.691 1,471.691 1,471.691 11,235.176 42,938.449 120,399.736

ROPA AÑO 2023


21X28X11 8.74%

Demanda - - 12,562.855 - - 33,082.184 - - 12,562.855 - - 33,082.184 91,290.077

Merma 0.33% - - 47.528 - - 125.157 - - 47.528 - - 125.157 345.369



Inventario Inicial PT - - -2,386.942 - - -6,285.615 - 0.000 -2,386.942 - 0.000 -6,285.615 -

Total MILLARES 21x28x11 - 2,391.057 10,223.440 - 6,296.451 26,921.726 - 2,391.057 10,223.440 - 6,296.451 26,921.726 91,665.348

ROPA AÑO 2023


32X25X11 8.74%

Demanda - - 18,320.830 - - 64,635.887 - - 18,320.830 - - 64,635.887 165,913.434

Merma 0.33% - - 69.311 - - 244.531 - - 69.311 - - 244.531 627.684

Sampling/Lanzamiento 0.03% - 6.001 - - 21.171 - - 6.001 - - 21.171 54.345 108.690


Inventario Inicial PT - - -3,480.958 - - -12,280.819 - - -3,480.958 - 0.000 -12,280.819 -


ROPA AÑO 2023


43.5X39X14.5 8.74%

Demanda - - 10,992.498 - - 41,771.492 - - 10,992.498 - - 41,771.492 105,527.979

Merma 0.33% - - 41.587 - - 158.030 - - 41.587 - - 158.030 399.234



Inventario Inicial PT - - -2,088.575 - - -7,936.583 - - -2,088.575 - - -7,936.583 -


REGALO AÑO 2023


10X14X6 8.74%

Demanda 8,479.927 24,015.991 8,479.927 24,015.991 64,991.835

Merma 0.33% - - 32.081 - 0.000 90.857 - - 32.081 - - 90.857 245.877

Sampling/Lanzamiento 0.03% - 2.778 - - 7.866 0.000 - 2.778 - - 7.866 - 21.288

Inventario Final PT 19.00% - 1,611.186 - - 4,563.038 0.000 - 1,611.186 - - 4,563.038 - -

Inventario Inicial PT - - -1,611.186 - 0.000 -4,563.038 - - -1,611.186 - - -4,563.038 -


REGALO AÑO 2023


13X21X8 8.74%

Demanda 12,876.926 43,655.920 12,876.926 - 43,655.920 113,065.692

Merma 0.33% - - 48.716 - - 165.159 - - 48.716 - - 165.159 427.751





REGALO AÑO 2023


15X21.5X8 8.74%

Demanda - 19,681.806 - 45,477.534 19,681.806 45,477.534 130,318.679

Merma 0.33% - 0.000 74.460 - - 172.051 - - 74.460 - - 172.051 493.022

Sampling/Lanzamiento 0.03% - 6.447 - - 14.896 0.000 - 6.447 - - 14.896 - 42.686

Inventario Final PT 19.00% - 3,739.543 - - 8,640.731 0.000 - 3,739.543 - - 8,640.731 - -



REGALO AÑO 2023

117


13X33X8 8.74%

Demanda 26,172.614 87,730.602 26,172.614 87,730.602 227,806.431

Merma 0.33% - - 99.016 - - 331.903 - - 99.016 - - 331.903 861.838





PANADERIA AÑO 2023


16.5X33X10 3.88%

Demanda 26,381.995 26,381.995 52,763.990

Merma 0.33% - - - - - 99.808 - - - - - 99.808 199.617



Inventario Inicial PT - - - - - -5,012.579 - - - - - -5,012.579 -

Total MILLARES 21x28x11 - - - - 5,021.220 21,469.224 - - - - 5,021.220 21,469.224 52,980.889

PANADERIA AÑO 2023


21X40X11.5 3.88% Demanda 21,984.996 21,984.996 43,969.991

Merma 0.33% - - - - - 83.174 - - - - - 83.174 166.347 Sampling/Lanzamiento 0.03% - - - - 7.201 - - - - - 7.201 - 14.402 Inventario Final PT 19.00% - - - - 4,177.149 - - - - - 4,177.149 - - Inventario Inicial PT - - - - - -4,177.149 - - - - - -4,177.149 - Total MILLARES 21x28x11 - - - - 4,184.350 17,891.020 - - - - 4,184.350 17,891.020 44,150.741

PANADERIA AÑO 2023 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 24X29 3.88% Demanda 26,381.995 26,381.995 52,763.990 Merma 0.33% - - - - - 99.808 - - - - - 99.808 199.617 Sampling/Lanzamiento 0.03% - - - - 8.641 - - - - - 8.641 - 17.283 Inventario Final PT 19.00% - - - - 5,012.579 - - - - - 5,012.579 - - Inventario Inicial PT - - - - - -5,012.579 - - - - - -5,012.579 - Total MILLARES 21x28x11 - - - - 5,021.220 21,469.224 - - - - 5,021.220 21,469.224 52,980.889

FARMACIA AÑO 2023

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 7X12X4.5 1.94% Demanda 5,862.666 5,862.666 5,862.666 5,862.666 5,862.666 5,862.666 5,862.666 5,862.666 5,862.666 5,862.666 5,862.666 5,862.666 70,351.986 Merma 0.33% 22.180 22.180 22.180 22.180 22.180 22.180 22.180 22.180 22.180 22.180 22.180 22.180 266.156


Inventario Final PT 19.00% 1,113.906 1,113.906 1,113.906 1,113.906 1,113.906 1,113.906 1,113.906 1,113.906 1,113.906 1,113.906 1,113.906 0.000 0.000 Inventario Inicial PT -1,113.906 -1,113.906 -1,113.906 -1,113.906 -1,113.906 -1,113.906 -1,113.906 -1,113.906 -1,113.906 -1,113.906 -1,113.906 -1,113.906 0.000 Total MILLARES 21x28x11 5,886.765 5,886.765 5,886.765 5,886.765 5,886.765 5,886.765 5,886.765 5,886.765 5,886.765 5,886.765 5,886.765 4,770.939 69,525.359

FARMACIA AÑO 2023

% Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 7X14 1.94% Demanda 2,931.333 2,931.333 2,931.333 2,931.333 2,931.333 2,931.333 2,931.333 2,931.333 2,931.333 2,931.333 2,931.333 2,931.333 35,175.993 Merma 0.33% 11.090 11.090 11.090 11.090 11.090 11.090 11.090 11.090 11.090 11.090 11.090 11.090 133.078


Inventario Final PT 19.00% 556.953 556.953 556.953 556.953 556.953 556.953 556.953 556.953 556.953 556.953 556.953 - -

Inventario Inicial PT -556.953 -556.953 -556.953 -556.953 -556.953 -556.953 -556.953 -556.953 -556.953 -556.953 -556.953 -556.953 - Total MILLARES 21x28x11 2,943.383 2,943.383 2,943.383 2,943.383 2,943.383 2,943.383 2,943.383 2,943.383 2,943.383 2,943.383 2,943.383 2,385.469 34,762.680

FARMACIA AÑO 2023


10.5X20X6.5 1.94%

Demanda 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 44,221.248

Merma 0.33% 13.942 13.942 13.942 13.942 13.942 13.942 13.942 13.942 13.942 13.942 13.942 13.942 167.298



Inventario Inicial PT -700.170 -700.170 -700.170 -700.170 -700.170 -700.170 -700.170 -700.170 -700.170 -700.170 -700.170 -700.170 -


FARMACIA AÑO 2023


12x22x7 1.94%

Demanda 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 52,763.990

Merma 0.33% 16.635 16.635 16.635 16.635 16.635 16.635 16.635 16.635 16.635 16.635 16.635 16.635 199.617



Inventario Inicial PT -835.430 -835.430 -835.430 -835.430 -835.430 -835.430 -835.430 -835.430 -835.430 -835.430 -835.430 -835.430 -


POLLERIA AÑO 2023 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 22.5X20X17 Demanda 161,834.694 161,834.694 161,834.694 161,834.694 161,834.694 161,834.694 161,834.694 161,834.694 161,834.694 161,834.694 161,834.694 161,834.694 1,942,016.326 Merma 0.33% 612.254 612.254 612.254 612.254 612.254 612.254 612.254 612.254 612.254 612.254 612.254 612.254 7,347.045

Sampling/Lanzamiento 0.03% 53.009 53.009 53.009 53.009 53.009 53.009 53.009 53.009 53.009 53.009 53.009 - 583.099 Inventario Final PT 19.00% 30,748.592 30,748.592 30,748.592 30,748.592 30,748.592 30,748.592 30,748.592 30,748.592 30,748.592 30,748.592 30,748.592 - -

Inventario Inicial PT -30,748.592 -30,748.592 -30,748.592 -30,748.592 -30,748.592 -30,748.592 -30,748.592 -30,748.592 -30,748.592 -30,748.592 -30,748.592 -30,748.592 - Total MILLARES 21x28x11 162,499.957 162,499.957 162,499.957 162,499.957 162,499.957 162,499.957 162,499.957 162,499.957 162,499.957 162,499.957 162,499.957 131,698.356 1,919,197.878

POLLERIA AÑO 2023 % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 30x12x20 Demanda 377,614.286 377,614.286 377,614.286 377,614.286 377,614.286 377,614.286 377,614.286 377,614.286 377,614.286 377,614.286 377,614.286 377,614.286 4,531,371.428 Merma 0.33% 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 1,428.592 2,789.156 Sampling/Lanzamiento 0.03% 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 123.688 - 1,360.564 Inventario Final PT 19.00% 71,746.714 71,746.714 71,746.714 71,746.714 71,746.714 71,746.714 71,746.714 71,746.714 71,746.714 71,746.714 71,746.714 - - Inventario Inicial PT -71,746.714 -71,746.714 -71,746.714 -71,746.714 -71,746.714 -71,746.714 -71,746.714 -71,746.714 -71,746.714 -71,746.714 -71,746.714 -71,746.714 - Total MILLARES 21x28x11 377,861.661 377,861.661 377,861.661 377,861.661 377,861.661 377,861.661 377,861.661 377,861.661 377,861.661 377,861.661 377,861.661 307,296.163 4,463,774.433


118

Tabla 56.Resumen de programa de producción.

Presentaciones Medida dic-18 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ROPA 21X28X11 0 54,731 61,071 68,976 78,940 91,665

32X25X11 0 99,470 111,029 125,400 143,514 166,650

43.5X39X14.5 0 63,267 70,596 79,734 91,251 105,962

COMIDA 13X25X8 119 56,873 63,329 71,529 81,864 94,830

15X27.5X9 167 96,845 107,879 121,846 139,450 161,607

16X32X10 167 72,241 80,425 90,838 103,964 120,400

REGALO 10X14X6 0 38,964 43,478 49,106 56,199 65,259

13X21X8 0 67,786 75,639 85,429 97,769 113,530

15X21.5X8 0 78,129 87,180 98,465 112,688 130,854

13X33X8 0 136,576 152,398 172,123 196,987 228,743

PANADERIA 16.5X33X10 0 31,635 35,298 39,867 45,626 52,981

21X40X11.5 0 26,362 29,415 33,222 38,021 44,151

24X29 0 31,635 35,298 39,867 45,626 52,981

FARMACIA 7X12X4.5 666 42,915 47,160 53,277 60,989 69,525

7X14 333 21,457 23,580 27,058 30,495 34,763

10.5X20X6.5 419 26,975 29,644 33,488 38,336 44,402

12x22x7 500 32,186 35,370 40,586 45,742 52,144

POLLERIA 22.5x20x17 18,388 1,184,632 1,301,823 1,470,675 1,683,561 1,919,198

30x12x20 42,906 2,764,141 3,037,588 3,420,775 3,915,948 4,463,774

TOTAL 63,665 4,926,819 5,428,199 6,122,261 7,006,971 8,013,419


119

Tabla 57. Cronograma de Producción Mes Diciembre 2018, Enero y Febrero.


POLLERIA18 22.5X20X17 5 HORAS 5 HORAS 5 HORAS 5 HORAS

19 30x12x20 3 HORAS 3 HORAS 3 HORAS 3 HORAS

COMIDA9 13X25X8

10 15X27.5X9

11 16X32X10

FARMACIA1 7X12X4.5

2 7X14

3 10.5X20X6.5

4 12x22x7

REGALO5 10X14X6

6 13X21X8

7 15X21.5X8

8 13X33X8

ROPA15 32X25X11

16 21X28X11

17 43.5X39X14.5

PANADERIA12 24X29

13 16.5X33X10

14 21X40X11.5

26 27 28 3 1 2 3N°MEDIDA DE

BOLSA17 18 19 20 21 24 25

DICIEMBRE ene-19 feb-19

14 15 16 17 18 2 14 7 8 9 10 11 30 31 1 4 5 62 2 2 3 2 4 25 28 29 15 18 19 20 21 227 8 11 12 13 14 25 26 27 28

2 DIAS 2 DIAS 2 DIAS 2 DIAS

6 DIAS DE 8 HORAS 6 DIAS DE 8 HORAS 6 DIAS DE 8 HORAS

5H,

46m

2h, 40 2h, 40 2h, 40

1h, 20

1h,43

1h, 20

1h,43

1h, 20

7 H

8h, 27

m

1h,43

6 DIAS DE 8 HORAS 6 DIAS DE 8 HORAS 6 DIAS DE 8 HORAS

120

Tabla 58.Cronograma de producción de Marzo, Abril, Mayo y Junio.



POLLERIA18 22.5X20X17 5 HORAS 5 HORAS 5 HORAS

19 30x12x20 3 HORAS 3 HORAS 3 HORAS

COMIDA9 13X25X8

10 15X27.5X9

11 16X32X10

FARMACIA1 7X12X4.5

2 7X14

3 10.5X20X6.5

4 12x22x7

REGALO5 10X14X6

6 13X21X8

7 15X21.5X8

8 13X33X8

ROPA15 32X25X11

16 21X28X11

17 43.5X39X14.5

PANADERIA12 24X29

13 16.5X33X10

14 21X40X11.5

jun

N°MEDIDA DE

BOLSA

marzo abril mayo

5 6 7 8 11 121 4 21 22 25 26 27 2813 14 15 18 19 20 11 12 1529 1 2 3 4 5 6

2 DIAS

23 24 27 28 29 3015 16 17 20 21 227 8 9 10 13 14

6 DIAS DE 8 HORAS 6 DIAS DE 8 HORAS

31 3 4 526 29 30 2 3 616 17 22 23 24 258 9 10

7 H

8h, 27 m

5H, 46m

1h, 20

1h,43

2h, 40 2h, 40 2h, 40 2h, 40

1h, 20

1h,43

1h, 20

1h,43

1h, 20

1h,43

7H, 42m5H, 34 m

6 DIAS DE 8 HORAS 6 DIAS DE 8 HORAS 6 DIAS DE 8 HORAS 6 DIAS DE 8 HORAS 6 DIAS DE 8 HORAS 6 DIAS DE 8 HORAS

2 DIAS

2

DIAS

LEYENDA

EM BALAJE

M AQUNARIA -PRODUCCION

121

6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos.

Tabla 59.Necesidad de materia prima e insumos Año 2019.

AÑO 1 FARMACIA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

1 7X12X4.5 FARMACIA 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 42,000 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33%

Bobina SOLES S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 756.000 Adhesivo SOLES S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/39.95 Tinta SOLES S/23.10 S/23.10 S/23.10 S/23.10 S/23.10 S/23.10 S/23.10 S/23.10 S/23.10 S/23.10 S/23.10 S/23.10 S/277.20

2 7X14 FARMACIA 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 1,750 21,000 SOLES 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina S/31.50 S/31.50 S/31.50 S/31.50 S/31.50 S/31.50 S/31.50 S/31.50 S/31.50 S/31.50 S/31.50 S/31.50 378 Adhesivo S/1.66 S/1.66 S/1.66 S/1.66 S/1.66 S/1.66 S/1.66 S/1.66 S/1.66 S/1.66 S/1.66 S/1.66 S/19.97 Tinta SOLES S/11.55 S/11.55 S/11.55 S/11.55 S/11.55 S/11.55 S/11.55 S/11.55 S/11.55 S/11.55 S/11.55 S/11.55 S/138.60 3 10.5X20X6.5 FARMACIA 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 26,400 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 S/63.00 756 Adhesivo S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/39.95 Tinta SOLES S/14.52 S/14.52 S/14.52 S/14.52 S/14.52 S/14.52 S/14.52 S/14.52 S/14.52 S/14.52 S/14.52 S/14.52 S/174.24 4 12x22x7 FARMACIA 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 2,625 31,500 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 1,008 Adhesivo SOLES S/4.44 S/4.44 S/4.44 S/4.44 S/4.44 S/4.44 S/4.44 S/4.44 S/4.44 S/4.44 S/4.44 S/4.44 S/53.26 Tinta SOLES S/17.33 S/17.33 S/17.33 S/17.33 S/17.33 S/17.33 S/17.33 S/17.33 S/17.33 S/17.33 S/17.33 S/17.33 S/207.90

REGALO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 5 10X14X6 REGALO 0 0 5,063 0 0 14,338 0 0 5,063 0 0 14,338 38,800 % 0% 0% 13% 0% 0% 37% 0% 0% 13% 0% 0% 37% Bobina SOLES 0 0 S/271.77 0 0 S/769.67 0 0 S/271.77 0 0 S/769.67 2,083 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/12.43 S/0.00 S/0.00 S/35.20 S/0.00 S/0.00 S/12.43 S/0.00 S/0.00 S/35.20 S/95.26 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/2.43 S/0.00 S/0.00 S/6.88 S/0.00 S/0.00 S/2.43 S/0.00 S/0.00 S/6.88 S/18.62 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/33.41 S/0.00 S/0.00 S/94.63 S/0.00 S/0.00 S/33.41 S/0.00 S/0.00 S/94.63 S/256.08 6 13X21X8 REGALO 0 0 7,688 0 0 26,063 0 0 7,688 0 0 26,063 67,500 % 0% 0% 11% 0% 0% 39% 0% 0% 11% 0% 0% 39% Bobina SOLES 0 0 S/542.21 0 0 S/1,838.22 0 0 S/542.21 0 0 S/1,838.22 4,761 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/25.51 S/0.00 S/0.00 S/86.48 S/0.00 S/0.00 S/25.51 S/0.00 S/0.00 S/86.48 S/223.98 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.28 S/0.00 S/0.00 S/0.94 S/0.00 S/0.00 S/0.28 S/0.00 S/0.00 S/0.94 S/2.43 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/50.74 S/0.00 S/0.00 S/172.01 S/0.00 S/0.00 S/50.74 S/0.00 S/0.00 S/172.01 S/445.50 7 15X21.5X8 REGALO 0 0 11,750 0 0 27,150 0 0 11,750 0 0 27,150 77,800 % 0% 0% 15% 0% 0% 35% 0% 0% 15% 0% 0% 35% Bobina SOLES 0 0 S/808.90 0 0 S/1,869.08 0 0 S/808.90 0 0 S/1,869.08 5,356 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/38.48 S/0.00 S/0.00 S/88.91 S/0.00 S/0.00 S/38.48 S/0.00 S/0.00 S/88.91 S/254.78 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/5.88 S/0.00 S/0.00 S/13.58 S/0.00 S/0.00 S/5.88 S/0.00 S/0.00 S/13.58 S/38.90 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/77.55 S/0.00 S/0.00 S/179.19 S/0.00 S/0.00 S/77.55 S/0.00 S/0.00 S/179.19 S/513.48 8 13X33X8 REGALO 0 0 15,625 0 0 52,375 0 0 15,625 0 0 52,375 136,000 SOLES 0% 0% 11% 0% 0% 39% 0% 0% 11% 0% 0% 39% Bobina SOLES 0 0 S/1,538.36 0 0 S/5,156.59 0 0 S/1,538.36 0 0 S/5,156.59 13,390 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/72.66 S/0.00 S/0.00 S/243.57 S/0.00 S/0.00 S/72.66 S/0.00 S/0.00 S/243.57 S/632.46 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/8.75 S/0.00 S/0.00 S/29.33 S/0.00 S/0.00 S/8.75 S/0.00 S/0.00 S/29.33 S/76.16 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/103.13 S/0.00 S/0.00 S/345.68 S/0.00 S/0.00 S/103.13 S/0.00 S/0.00 S/345.68 S/897.60

COMIDA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 9 13X25X8 COMIDA 625 625 625 625 625 25,125 625 625 625 625 625 25,125 56,500 % 1% 1% 1% 1% 1% 44% 1% 1% 1% 1% 1% 44% Bobina SOLES S/20.91 S/20.91 S/20.91 S/20.91 S/20.91 S/840.46 S/20.91 S/20.91 S/20.91 S/20.91 S/20.91 S/840.46 1,890 Adhesivo SOLES S/1.13 S/1.13 S/1.13 S/1.13 S/1.13 S/45.34 S/1.13 S/1.13 S/1.13 S/1.13 S/1.13 S/45.34 S/101.96 Tinta SOLES S/4.13 S/4.13 S/4.13 S/4.13 S/4.13 S/165.83 S/4.13 S/4.13 S/4.13 S/4.13 S/4.13 S/165.83 S/372.90

10 15X27.5X9 COMIDA 875 875 875 875 875 43,750 875 875 875 875 875 43,750 96,250 % 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 45.45% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 45.45% Bobina SOLES S/32.07 S/32.07 S/32.07 S/32.07 S/32.07 S/1,603.64 S/32.07 S/32.07 S/32.07 S/32.07 S/32.07 S/1,603.64 3,528 Adhesivo SOLES S/1.73 S/1.73 S/1.73 S/1.73 S/1.73 S/86.56 S/1.73 S/1.73 S/1.73 S/1.73 S/1.73 S/86.56 S/190.44 Tinta SOLES S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/288.75 S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/288.75 S/635.25

11 16X32X10 COMIDA 875 875 875 875 875 31,500 875 875 875 875 875 31,500 71,750 % 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 43.9% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 43.9%

122

Bobina SOLES S/36.88 S/36.88 S/36.88 S/36.88 S/36.88 S/1,327.61 S/36.88 S/36.88 S/36.88 S/36.88 S/36.88 S/1,327.61 3,024 Adhesivo SOLES S/1.99 S/1.99 S/1.99 S/1.99 S/1.99 S/71.60 S/1.99 S/1.99 S/1.99 S/1.99 S/1.99 S/71.60 S/163.08 Tinta SOLES S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/207.90 S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/5.78 S/207.90 S/473.55

PANADERIA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 12 24X29 PANADERIA 0 0 0 0 0 15,750 0 0 0 0 0 15,750 31,500 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 S/567.00 0 0 0 0 0 S/567.00 1,134 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/28.06 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/28.06 S/56.11 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/103.95 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/103.95 S/207.90

13 16.5X33X10 PANADERIA 0 0 0 0 0 15,750 0 0 0 0 0 15,750 31,500 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 S/693.00 0 0 0 0 0 S/693.00 1,386 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/37.51 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/37.51 S/75.01 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/103.95 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/103.95 S/207.90

14 21X40X11.5 PANADERIA 0 0 0 0 0 13,125 0 0 0 0 0 13,125 26,250 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 S/693.00 0 0 0 0 0 S/693.00 1,386 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/37.51 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/37.51 S/75.01 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/86.63 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/86.63 S/173.25

ROPA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 15 32X25X11 ROPA 0 0 10,938 0 0 38,588 0 0 10,938 0 0 38,588 99,050 % 0.0% 0.0% 11.0% 0.0% 0.0% 39.0% 0.0% 0.0% 11.0% 0.0% 0.0% 39.0% Bobina SOLES 0 0 S/887.14 0 0 S/3,129.83 0 0 S/887.14 0 0 S/3,129.83 8,034 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/43.03 S/0.00 S/0.00 S/151.82 S/0.00 S/0.00 S/43.03 S/0.00 S/0.00 S/151.82 S/389.70 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/5.58 S/0.00 S/0.00 S/19.68 S/0.00 S/0.00 S/5.58 S/0.00 S/0.00 S/19.68 S/50.52 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/72.19 S/0.00 S/0.00 S/254.68 S/0.00 S/0.00 S/72.19 S/0.00 S/0.00 S/254.68 S/653.73

16 21X28X11 ROPA 0 0 7,500 0 0 19,750 0 0 7,500 0 0 19,750 54,500 % 0 0 0.137614679 0 0 0.362385321 0 0 0.137614679 0 0 0.362385321 Bobina SOLES 0 0 S/696.11 0 0 S/1,833.09 0 0 S/696.11 0 0 S/1,833.09 5,058 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/32.56 S/0.00 S/0.00 S/85.74 S/0.00 S/0.00 S/32.56 S/0.00 S/0.00 S/85.74 S/236.60 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/4.59 S/0.00 S/0.00 S/12.09 S/0.00 S/0.00 S/4.59 S/0.00 S/0.00 S/12.09 S/33.35 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/49.50 S/0.00 S/0.00 S/130.35 S/0.00 S/0.00 S/49.50 S/0.00 S/0.00 S/130.35 S/359.70

17 43.5X39X14.5 ROPA 0 0 6,563 0 0 24,938 0 0 6,563 0 0 24,938 63,000 % 0.0% 0.0% 10.4% 0.0% 0.0% 39.6% 0.0% 0.0% 10.4% 0.0% 0.0% 39.6% Bobina SOLES 0 0 S/805.87 0 0 S/3,062.32 0 0 S/805.87 0 0 S/3,062.32 7,736 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/37.69 S/0.00 S/0.00 S/143.24 S/0.00 S/0.00 S/37.69 S/0.00 S/0.00 S/143.24 S/361.86 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/4.02 S/0.00 S/0.00 S/15.26 S/0.00 S/0.00 S/4.02 S/0.00 S/0.00 S/15.26 S/38.56 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/43.31 S/0.00 S/0.00 S/164.59 S/0.00 S/0.00 S/43.31 S/0.00 S/0.00 S/164.59 S/415.80

POLLERIA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 18 30x12x20 POLLERIAS 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 225,435 2,705,220 % 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% Bobina SOLES S/37,529.76 S/37,529.76 S/37,529.76 S/37,529.76 S/37,529.76 S/37,529.76 S/37,529.76 S/37,529.76 S/37,529.76 S/37,529.76 S/37,529.76 S/37,529.76 450,357 Adhesivo SOLES S/1,487.45 S/1,487.45 S/1,487.45 S/1,487.45 S/1,487.45 S/1,487.45 S/1,487.45 S/1,487.45 S/1,487.45 S/1,487.45 S/1,487.45 S/1,487.45 S/17,849.39 Tinta SOLES S/1,487.87 S/1,487.87 S/1,487.87 S/1,487.87 S/1,487.87 S/1,487.87 S/1,487.87 S/1,487.87 S/1,487.87 S/1,487.87 S/1,487.87 S/1,487.87 S/17,854.45

19 22.5X20X17 POLLERIAS 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 96,615 1,159,380 % 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% Bobina SOLES S/20,495.46 S/20,495.46 S/20,495.46 S/20,495.46 S/20,495.46 S/20,495.46 S/20,495.46 S/20,495.46 S/20,495.46 S/20,495.46 S/20,495.46 S/20,495.46 245,946

Adhesivo SOLES S/808.92 S/808.92 S/808.92 S/808.92 S/808.92 S/808.92 S/808.92 S/808.92 S/808.92 S/808.92 S/808.92 S/808.92 S/9,707.00 Tinta SOLES S/637.66 S/637.66 S/637.66 S/637.66 S/637.66 S/637.66 S/637.66 S/637.66 S/637.66 S/637.66 S/637.66 S/637.66 S/7,651.91


Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

Bobina S/58,356.58 S/58,356.58 S/63,906.95 S/58,356.58 S/58,356.58 S/81,650.24 S/58,356.58 S/58,356.58 S/63,906.95 S/58,356.58 S/58,356.58 S/81,650.24 S/757,967.03 Costo importacion -bobina S/10,871.22 S/10,871.22 S/11,905.20 S/10,871.22 S/10,871.22 S/15,210.59 S/10,871.22 S/10,871.22 S/11,905.20 S/10,871.22 S/10,871.22 S/15,210.59 S/141,201.36 TOTAL - BOBINA S/69,227.80 S/69,227.80 S/75,812.15 S/69,227.80 S/69,227.80 S/96,860.83 S/69,227.80 S/69,227.80 S/75,812.15 S/69,227.80 S/69,227.80 S/96,860.83 S/899,168.39

Adhesivo S/2,313.97 S/2,313.97 S/2,576.34 S/2,313.97 S/2,313.97 S/3,450.66 S/2,313.97 S/2,313.97 S/2,576.34 S/2,313.97 S/2,313.97 S/3,450.66 S/30,565.79 Tinta S/2,207.70 S/2,207.70 S/2,637.53 S/2,207.70 S/2,207.70 S/4,490.15 S/2,207.70 S/2,207.70 S/2,637.53 S/2,207.70 S/2,207.70 S/4,490.15 S/31,916.94 Sogilla S/0.00 S/0.00 S/31.52 S/0.00 S/0.00 S/97.75 S/0.00 S/0.00 S/31.52 S/0.00 S/0.00 S/97.75 S/258.54 TOTAL MP S/73,749.48 S/73,749.48 S/81,057.53 S/73,749.48 S/73,749.48 S/104,899.39 S/73,749.48 S/73,749.48 S/81,057.53 S/73,749.48 S/73,749.48 S/104,899.39 S/961,909.66


123

AÑO 1

MP INDIRECTA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

SERIGRAFIA S/1,374.45 S/1,374.45 S/1,718.89 S/1,374.45 S/1,374.45 S/2,656.92 S/1,374.45 S/1,374.45 S/1,718.89 S/1,374.45 S/1,374.45 S/2,656.92 S/19,747.20 EMBALAJE 578.887136 578.887136 662.800165 578.887136 578.887136 1213.90606 578.887136 578.887136 662.800165 578.887136 578.887136 1214.60976 S/8,385.21

TOTAL SIN IGV S/1,953.33 S/1,953.33 S/2,381.69 S/1,953.33 S/1,953.33 S/3,870.83 S/1,953.33 S/1,953.33 S/2,381.69 S/1,953.33 S/1,953.33 S/3,871.53 S/28,132.41

Costo importacion -bobina S/141,201.36

2019

MATERIA PRIMA (SOLES) BOBINAS

MP % Cost. IMPORT. ADHESIVO TINTA SOGILLA TOTAL MP

Farmacia 7X12X4.5 756.00 0.10% 140.83 39.95 S/277.20 1213.98 7X14 378.00 0.05% 70.42 19.97 S/138.60 606.99 10.5X20X6.5 756.00 0.10% 140.83 39.95 S/174.24 1111.02 12x22x7 1008.00 0.13% 187.78 53.26 S/207.90 1456.94 Comida 0.00 0.00% 0.00 0.00 13X25X8 1890.00 0.25% 352.09 101.96 S/372.90 2716.95 15X27.5X9 3528.00 0.47% 657.23 190.44 S/635.25 5010.92 16X32X10 3024.00 0.40% 563.34 163.08 S/473.55 4223.97 Panaderia 0.00 0.00% 0.00 0.00 24X29 1134.00 0.15% 211.25 545.55 S/2,021.25 3912.05 16.5X33X10 1386.00 0.18% 258.20 75.01 S/207.90 1927.11 21X40X11.5 1386.00 0.18% 258.20 75.01 S/173.25 1892.46 Regalo 0.00 0.00% 0.00 0.00 10X14X6 2082.87 0.27% 388.02 97.43 S/261.90 S/19.05 2849.26 13X21X8 4760.86 0.63% 886.90 125.26 S/249.15 S/1.37 6023.53 15X21.5X8 5355.96 0.71% 997.76 83.51 S/168.30 S/12.75 6618.28 13X33X8 13389.91 1.77% 2494.40 194.86 S/276.54 S/23.46 16379.17 Ropa 0.00 0.00% 0.00 0.00 32X25X11 8033.94 1.06% 1496.64 247.86 S/415.80 32.13 10226.38 21X28X11 5058.41 0.67% 942.33 236.60 S/359.70 33.35 6630.40 43.5X39X14.5 7736.39 1.02% 1441.21 568.92 S/653.73 60.62 10460.87 Polleria 0.00 0.00% 0.00 0.00 30x12x20 450357.17 59.42% 83896.85 17849.39 S/17,854.45 569957.87 22.5X20X17 245945.51 32.45% 45817.09 9707.00 S/7,651.91 309121.51 totales 757967.03 100.00% 141201.36 30415.02 32573.52 182.73 962339.66


124

Tabla 60. Necesidad de materia prima e insumos Año 2020.

AÑO 2

FARMACIA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

1 7X12X4.5 FARMACIA 3,906 3,906 3,906 3,906 3,906 3,906 3,906 3,906 3,906 3,906 3,906 3,906 46,871 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 882.000 Adhesivo SOLES S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/44.58 Tinta SOLES S/25.78 S/25.78 S/25.78 S/25.78 S/25.78 S/25.78 S/25.78 S/25.78 S/25.78 S/25.78 S/25.78 S/25.78 S/309.35 2 7X14 FARMACIA 1,953 1,953 1,953 1,953 1,953 1,953 1,953 1,953 1,953 1,953 1,953 1,953 23,436 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 1 Bobina SOLES S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 504 Adhesivo SOLES S/1.86 S/1.86 S/1.86 S/1.86 S/1.86 S/1.86 S/1.86 S/1.86 S/1.86 S/1.86 S/1.86 S/1.86 S/22.29 Tinta SOLES S/12.89 S/12.89 S/12.89 S/12.89 S/12.89 S/12.89 S/12.89 S/12.89 S/12.89 S/12.89 S/12.89 S/12.89 S/154.68 3 10.5X20X6.5 FARMACIA 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 2,455 29,462 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 S/73.50 882 Adhesivo SOLES S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/3.71 S/44.58 Tinta SOLES S/16.20 S/16.20 S/16.20 S/16.20 S/16.20 S/16.20 S/16.20 S/16.20 S/16.20 S/16.20 S/16.20 S/16.20 S/194.45 4 12x22x7 FARMACIA 2,929 2,929 2,929 2,929 2,929 2,929 2,929 2,929 2,929 2,929 2,929 2,929 35,153 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 1,134 Adhesivo SOLES S/4.95 S/4.95 S/4.95 S/4.95 S/4.95 S/4.95 S/4.95 S/4.95 S/4.95 S/4.95 S/4.95 S/4.95 S/59.44 Tinta SOLES S/19.33 S/19.33 S/19.33 S/19.33 S/19.33 S/19.33 S/19.33 S/19.33 S/19.33 S/19.33 S/19.33 S/19.33 S/232.01

REGALO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

5 10X14X6 REGALO 0 0 5,650 0 0 16,000 0 0 5,650 0 0 16,000 43,300 % 0% 0% 13% 0% 0% 37% 0% 0% 13% 0% 0% 37% Bobina SOLES 0 0 S/271.77 0 0 S/769.67 0 0 S/271.77 0 0 S/769.67 2,083 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/13.87 S/0.00 S/0.00 S/39.28 S/0.00 S/0.00 S/13.87 S/0.00 S/0.00 S/39.28 S/106.31 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/2.71 S/0.00 S/0.00 S/7.68 S/0.00 S/0.00 S/2.71 S/0.00 S/0.00 S/7.68 S/20.78 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/37.29 S/0.00 S/0.00 S/105.60 S/0.00 S/0.00 S/37.29 S/0.00 S/0.00 S/105.60 S/285.78 6 13X21X8 REGALO 0 0 8,579 0 0 29,085 0 0 8,579 0 0 29,085 75,329 % 0% 0% 11% 0% 0% 39% 0% 0% 11% 0% 0% 39% Bobina SOLES 0 0 610 0 0 2,068 0 0 610 0 0 2,068 5,356 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/28.47 S/0.00 S/0.00 S/96.51 S/0.00 S/0.00 S/28.47 S/0.00 S/0.00 S/96.51 S/249.96 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.31 S/0.00 S/0.00 S/1.05 S/0.00 S/0.00 S/0.31 S/0.00 S/0.00 S/1.05 S/2.73 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/56.62 S/0.00 S/0.00 S/191.96 S/0.00 S/0.00 S/56.62 S/0.00 S/0.00 S/191.96 S/497.17 7 15X21.5X8 REGALO 0 0 13,113 0 0 30,299 0 0 13,113 0 0 30,299 86,823 % 0% 0% 15% 0% 0% 35% 0% 0% 15% 0% 0% 35% Bobina SOLES 0 0 899 0 0 2,077 0 0 899 0 0 2,077 5,951 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/42.94 S/0.00 S/0.00 S/99.22 S/0.00 S/0.00 S/42.94 S/0.00 S/0.00 S/99.22 S/284.34 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/6.56 S/0.00 S/0.00 S/15.15 S/0.00 S/0.00 S/6.56 S/0.00 S/0.00 S/15.15 S/43.41 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/86.54 S/0.00 S/0.00 S/199.97 S/0.00 S/0.00 S/86.54 S/0.00 S/0.00 S/199.97 S/573.03 8 13X33X8 REGALO 0 0 17,437 0 0 58,450 0 0 17,437 0 0 58,450 151,774 % 0% 0% 11% 0% 0% 39% 0% 0% 11% 0% 0% 39% Bobina SOLES 0 0 1,709 0 0 5,730 0 0 1,709 0 0 5,730 14,878 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/81.09 S/0.00 S/0.00 S/271.82 S/0.00 S/0.00 S/81.09 S/0.00 S/0.00 S/271.82 S/705.82 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/9.76 S/0.00 S/0.00 S/32.73 S/0.00 S/0.00 S/9.76 S/0.00 S/0.00 S/32.73 S/84.99 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/115.09 S/0.00 S/0.00 S/385.77 S/0.00 S/0.00 S/115.09 S/0.00 S/0.00 S/385.77 S/1,001.71

COMIDA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

9 13X25X8 COMIDA 697 697 697 697 697 28,039 697 697 697 697 697 28,039 63,053 % 1% 1% 1% 1% 1% 44% 1% 1% 1% 1% 1% 44% Bobina SOLES 24 24 24 24 24 953 24 24 24 24 24 953 2,142 Adhesivo SOLES S/1.26 S/1.26 S/1.26 S/1.26 S/1.26 S/50.60 S/1.26 S/1.26 S/1.26 S/1.26 S/1.26 S/50.60 S/113.79 Tinta SOLES S/4.60 S/4.60 S/4.60 S/4.60 S/4.60 S/185.06 S/4.60 S/4.60 S/4.60 S/4.60 S/4.60 S/185.06 S/416.15

10 15X27.5X9 COMIDA 976 976 976 976 976 48,824 976 976 976 976 976 48,824 107,413 % 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 45.45% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 45.45% Bobina SOLES 36 36 36 36 36 1,775 36 36 36 36 36 1,775 3,906 Adhesivo SOLES S/1.93 S/1.93 S/1.93 S/1.93 S/1.93 S/96.60 S/1.93 S/1.93 S/1.93 S/1.93 S/1.93 S/96.60 S/212.53 Tinta SOLES S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/322.24 S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/322.24 S/708.93

11 16X32X10 COMIDA 976 976 976 976 976 35,153 976 976 976 976 976 35,153 80,072 % 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 43.9% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 43.9% Bobina SOLES 41 41 41 41 41 1,494 41 41 41 41 41 1,494 3,402 Adhesivo SOLES S/2.22 S/2.22 S/2.22 S/2.22 S/2.22 S/79.90 S/2.22 S/2.22 S/2.22 S/2.22 S/2.22 S/79.90 S/182.00 Tinta SOLES S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/232.01 S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/6.44 S/232.01 S/528.47

125

PANADERIA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

12 24X29 PANADERIA 0 0 0 0 0 17,577 0 0 0 0 0 17,577 35,153 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 630 0 0 0 0 0 630 1,260 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/31.31 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/31.31 S/62.62 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/116.01 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/116.01 S/232.01

13 16.5X33X10 PANADERIA 0 0 0 0 0 17,577 0 0 0 0 0 17,577 35,153 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 756 0 0 0 0 0 756 1,512 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/41.86 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/41.86 S/83.71 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/116.01 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/116.01 S/232.01

14 21X40X11.5 PANADERIA 0 0 0 0 0 14,647 0 0 0 0 0 14,647 29,295 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 756 0 0 0 0 0 756 1,512 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/41.86 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/41.86 S/83.71 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/96.67 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/96.67 S/193.34

ROPA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

15 32X25X11 ROPA 0 0 12,206 0 0 43,063 0 0 12,206 0 0 43,063 110,538 % 0.0% 0.0% 11.0% 0.0% 0.0% 39.0% 0.0% 0.0% 11.0% 0.0% 0.0% 39.0% Bobina SOLES 0 0 1,019 0 0 3,594 0 0 1,019 0 0 3,594 9,224 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/48.02 S/0.00 S/0.00 S/169.42 S/0.00 S/0.00 S/48.02 S/0.00 S/0.00 S/169.42 S/434.89 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/6.23 S/0.00 S/0.00 S/21.96 S/0.00 S/0.00 S/6.23 S/0.00 S/0.00 S/21.96 S/56.37 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/80.56 S/0.00 S/0.00 S/284.22 S/0.00 S/0.00 S/80.56 S/0.00 S/0.00 S/284.22 S/729.55

16 21X28X11 ROPA 0 0 8,370 0 0 22,041 0 0 8,370 0 0 22,041 60,821 % 0% 0% 14% 0% 0% 36% 0% 0% 14% 0% 0% 36% Bobina SOLES 0 0 778.0068578 0 0 2048.751392 0 0 778.0068578 0 0 2048.751392 5,654 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/36.34 S/0.00 S/0.00 S/95.69 S/0.00 S/0.00 S/36.34 S/0.00 S/0.00 S/95.69 S/264.04 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/5.12 S/0.00 S/0.00 S/13.49 S/0.00 S/0.00 S/5.12 S/0.00 S/0.00 S/13.49 S/37.22 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/55.24 S/0.00 S/0.00 S/145.47 S/0.00 S/0.00 S/55.24 S/0.00 S/0.00 S/145.47 S/401.42

17 43.5X39X14.5 ROPA 0 0 7,324 0 0 27,830 0 0 7,324 0 0 27,830 70,307 % 0.0% 0.0% 10.4% 0.0% 0.0% 39.6% 0.0% 0.0% 10.4% 0.0% 0.0% 39.6% Bobina SOLES 0 0 899 0 0 3,416 0 0 899 0 0 3,416 8,629 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/42.07 S/0.00 S/0.00 S/159.85 S/0.00 S/0.00 S/42.07 S/0.00 S/0.00 S/159.85 S/403.83 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/4.48 S/0.00 S/0.00 S/17.03 S/0.00 S/0.00 S/4.48 S/0.00 S/0.00 S/17.03 S/43.03 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/48.34 S/0.00 S/0.00 S/183.68 S/0.00 S/0.00 S/48.34 S/0.00 S/0.00 S/183.68 S/464.03

POLLERIA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

18 30x12x20 POLLERIAS 251,582 251,582 251,582 251,582 251,582 251,582 251,582 251,582 251,582 251,582 251,582 251,582 3,018,979 % 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% Bobina SOLES 41,262 41,262 41,262 41,262 41,262 41,262 41,262 41,262 41,262 41,262 41,262 41,262 495,149 Adhesivo SOLES S/1,659.97 S/1,659.97 S/1,659.97 S/1,659.97 S/1,659.97 S/1,659.97 S/1,659.97 S/1,659.97 S/1,659.97 S/1,659.97 S/1,659.97 S/1,659.97 S/19,919.62 Tinta SOLES S/1,660.44 S/1,660.44 S/1,660.44 S/1,660.44 S/1,660.44 S/1,660.44 S/1,660.44 S/1,660.44 S/1,660.44 S/1,660.44 S/1,660.44 S/1,660.44 S/19,925.26

19 22.5X20X17 POLLERIAS 107,821 107,821 107,821 107,821 107,821 107,821 107,821 107,821 107,821 107,821 107,821 107,821 1,293,848 % 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% Bobina SOLES 22,464 22,464 22,464 22,464 22,464 22,464 22,464 22,464 22,464 22,464 22,464 22,464 269,563

Adhesivo SOLES S/902.74 S/902.74 S/902.74 S/902.74 S/902.74 S/902.74 S/902.74 S/902.74 S/902.74 S/902.74 S/902.74 S/902.74 S/10,832.85 Tinta SOLES S/711.62 S/711.62 S/711.62 S/711.62 S/711.62 S/711.62 S/711.62 S/711.62 S/711.62 S/711.62 S/711.62 S/711.62 S/8,539.40


Tabla 61.Materia prima


Bobina S/64,110.14 S/64,110.14 S/70,295.40 S/64,110.14 S/64,110.14 S/90,074.89 S/64,110.14 S/64,110.14 S/70,295.40 S/64,110.14 S/64,110.14 S/90,074.89 S/833,621.67

Costo importacion -bobina S/11,943.05 S/11,943.05 S/13,095.30 S/11,943.05 S/11,943.05 S/16,780.01 S/11,943.05 S/11,943.05 S/13,095.30 S/11,943.05 S/11,943.05 S/16,780.01 S/155,295.04

TOTAL - BOBINA S/76,053.19 S/76,053.19 S/83,390.70 S/76,053.19 S/76,053.19 S/106,854.90 S/76,053.19 S/76,053.19 S/83,390.70 S/76,053.19 S/76,053.19 S/106,854.90 S/988,916.71

Adhesivo S/2,582.36 S/2,582.36 S/2,875.15 S/2,582.36 S/2,582.36 S/3,850.87 S/2,582.36 S/2,582.36 S/2,875.15 S/2,582.36 S/2,582.36 S/3,850.87 S/34,110.90

Tinta S/2,463.76 S/2,463.76 S/2,943.43 S/2,463.76 S/2,463.76 S/5,010.93 S/2,463.76 S/2,463.76 S/2,943.43 S/2,463.76 S/2,463.76 S/5,010.93 S/35,618.76

Sogilla S/0.00 S/0.00 S/35.17 S/0.00 S/0.00 S/109.10 S/0.00 S/0.00 S/35.17 S/0.00 S/0.00 S/109.10 S/288.55

TOTAL S/81,099.30 S/81,099.30 S/89,244.46 S/81,099.30 S/81,099.30 S/115,825.80 S/81,099.30 S/81,099.30 S/89,244.46 S/81,099.30 S/81,099.30 S/115,825.80 S/1,058,934.92


126

AÑO 2

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

SERIGRAFIA S/1,396.72 S/1,396.72 S/1,746.75 S/1,396.72 S/1,396.72 S/2,699.98 S/1,396.72 S/1,396.72 S/1,746.75 S/1,396.72 S/1,396.72 S/2,699.98 S/20,067.20

EMBALAJE 633.88 633.88 721.93 633.88 633.88 1317.27 633.88 633.88 721.93 633.88 633.88 1317.27 S/9,149.46



Tabla 62.Materia prima

Costo importacion -bobina

S/155,295.04

2020

MATERIA PRIMA (SOLES)

BOBINAS MP

% Cost.

IMPORT. ADHESIVO TINTA SOGILLA TOTAL MP

Farmacia 7X12X4.5 882 0.11% 164.31 43.7 303.5 1393.58 7X14 504 0.06% 93.89 21.9 151.8 771.53 10.5X20X6.5 882 0.11% 164.31 43.7 190.8 1280.84 12x22x7 1134 0.14% 211.25 58.3 227.7 1631.22 Comida 0 0.00% 0 0 13X25X8 2142 0.26% 399.03 111.6 408.3 3061.01 15X27.5X9 3906 0.47% 727.65 208.5 695.6 5537.78 16X32X10 3402 0.41% 633.76 178.6 518.5 4732.87 Panaderia 0 0.00% 0 0 24X29 1260 0.15% 234.72 597.4 2213.3 4305.37 16.5X33X10 1512 0.18% 281.67 82.1 227.7 2103.46 21X40X11.5 1512 0.18% 281.67 82.1 189.7 2065.52 Regalo 0 0.00% 0 0 10X14X6 2082.87 0.25% 388.02 104.3 280.4 S/20.39 2876 13X21X8 5355.96 0.64% 997.76 137.2 272.8 S/1.52 6765.22 15X21.5X8 5951.07 0.71% 1108.62 91.4 184.3 S/13.96 7349.38 13X33X8 14877.68 1.78% 2771.56 213.4 302.8 S/25.69 18191.1 Ropa 0 0.00% 0 0 32X25X11 9224.16 1.11% 1718.36 426.7 715.8 S/55.31 12140.39 21X28X11 5653.52 0.68% 1053.19 259.1 393.9 S/36.52 7396.18 43.5X39X14.5 8629.05 1.04% 1607.5 396.2 455.3 S/42.22 11130.31 Polleria 0 0.00% 0 0 30x12x20 495148.57 59.40% 92241.02 19545.1 19550.6 626485.3 22.5X20X17 269562.79 32.34% 50216.74 10629.2 8378.8 338787.54 totales 833621.67 100.00% 155295.04 33230.65 35661.63 195.62 1058004.62


127



1 7X12X4.5 FARMACIA 4,412 4,412 4,412 4,412 4,412 4,412 4,412 4,412 4,412 4,412 4,412 4,412 52,938

% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 1,008.000

Adhesivo SOLES S/4.20 S/4.20 S/4.20 S/4.20 S/4.20 S/4.20 S/4.20 S/4.20 S/4.20 S/4.20 S/4.20 S/4.20 S/50.35

Tinta SOLES S/29.12 S/29.12 S/29.12 S/29.12 S/29.12 S/29.12 S/29.12 S/29.12 S/29.12 S/29.12 S/29.12 S/29.12 S/349.39 2 7X14 FARMACIA 2,206 2,206 2,206 2,206 2,206 2,206 2,206 2,206 2,206 2,206 2,206 2,206 26,469

8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 1

Bobina SOLES S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 S/42.00 504


Tinta SOLES S/14.56 S/14.56 S/14.56 S/14.56 S/14.56 S/14.56 S/14.56 S/14.56 S/14.56 S/14.56 S/14.56 S/14.56 S/174.70 3 10.5X20X6.5 FARMACIA 2,773 2,773 2,773 2,773 2,773 2,773 2,773 2,773 2,773 2,773 2,773 2,773 33,275

% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 S/84.00 1,008


Tinta SOLES S/18.30 S/18.30 S/18.30 S/18.30 S/18.30 S/18.30 S/18.30 S/18.30 S/18.30 S/18.30 S/18.30 S/18.30 S/219.62 4 12x22x7 FARMACIA 3,309 3,309 3,309 3,309 3,309 3,309 3,309 3,309 3,309 3,309 3,309 3,309 39,704

% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES 105 105 105 105 105 105 105 105 105 105 105 105 1,260


Tinta SOLES S/21.84 S/21.84 S/21.84 S/21.84 S/21.84 S/21.84 S/21.84 S/21.84 S/21.84 S/21.84 S/21.84 S/21.84 S/262.04


5 10X14X6 REGALO 0 0 6,381 0 0 18,071 0 0 6,381 0 0 18,071 48,905

% 0% 0% 13% 0% 0% 37% 0% 0% 13% 0% 0% 37% Bobina SOLES 0 0 311 0 0 880 0 0 311 0 0 880 2,380


Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/3.06 S/0.00 S/0.00 S/8.67 S/0.00 S/0.00 S/3.06 S/0.00 S/0.00 S/8.67 S/23.47

Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/42.11 S/0.00 S/0.00 S/119.27 S/0.00 S/0.00 S/42.11 S/0.00 S/0.00 S/119.27 S/322.77 6 13X21X8 REGALO 0 0 9,690 0 0 32,850 0 0 9,690 0 0 32,850 85,079

% 0% 0% 11% 0% 0% 39% 0% 0% 11% 0% 0% 39% Bobina SOLES 0 0 678 0 0 2,298 0 0 678 0 0 2,298 5,951



Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/63.95 S/0.00 S/0.00 S/216.81 S/0.00 S/0.00 S/63.95 S/0.00 S/0.00 S/216.81 S/561.52 7 15X21.5X8 REGALO 0 0 14,810 0 0 34,221 0 0 14,810 0 0 34,221 98,062

% 0% 0% 15% 0% 0% 35% 0% 0% 15% 0% 0% 35% Bobina SOLES 0 0 1,034 0 0 2,388 0 0 1,034 0 0 2,388 6,844



Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/97.75 S/0.00 S/0.00 S/225.86 S/0.00 S/0.00 S/97.75 S/0.00 S/0.00 S/225.86 S/647.21 8 13X33X8 REGALO 0 0 19,694 0 0 66,015 0 0 19,694 0 0 66,015 171,419

% 0% 0% 11% 0% 0% 39% 0% 0% 11% 0% 0% 39% Bobina SOLES 0 0 1,914 0 0 6,417 0 0 1,914 0 0 6,417 16,663



Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/129.98 S/0.00 S/0.00 S/435.70 S/0.00 S/0.00 S/129.98 S/0.00 S/0.00 S/435.70 S/1,131.36


9 13X25X8 COMIDA 788 788 788 788 788 31,668 788 788 788 788 788 31,668 71,214

% 1% 1% 1% 1% 1% 44% 1% 1% 1% 1% 1% 44% Bobina SOLES 26 26 26 26 26 1,065 26 26 26 26 26 1,065 2,394


Tinta SOLES S/5.20 S/5.20 S/5.20 S/5.20 S/5.20 S/209.01 S/5.20 S/5.20 S/5.20 S/5.20 S/5.20 S/209.01 S/470.02 10 15X27.5X9 COMIDA 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 55,144 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 55,144 121,317

% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 45.45% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 45.45% Bobina SOLES 40 40 40 40 40 2,005 40 40 40 40 40 2,005 4,410


Tinta SOLES S/7.28 S/7.28 S/7.28 S/7.28 S/7.28 S/363.95 S/7.28 S/7.28 S/7.28 S/7.28 S/7.28 S/363.95 S/800.69 11 16X32X10 COMIDA 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 39,704 1,103 1,103 1,103 1,103 1,103 39,704 90,436

% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 43.9% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 43.9% Bobina SOLES 46 46 46 46 46 1,660 46 46 46 46 46 1,660 3,780



128


12 24X29 PANADERIA 0 0 0 0 0 19,852 0 0 0 0 0 19,852 39,704

% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 693 0 0 0 0 0 693 1,386


Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/131.02 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/131.02 S/262.04 13 16.5X33X10 PANADERIA 0 0 0 0 0 19,852 0 0 0 0 0 19,852 39,704

% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 882 0 0 0 0 0 882 1,764


Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/131.02 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/131.02 S/262.04 14 21X40X11.5 PANADERIA 0 0 0 0 0 16,543 0 0 0 0 0 16,543 33,086

% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 882 0 0 0 0 0 882 1,764




15 32X25X11 ROPA 0 0 13,786 0 0 48,637 0 0 13,786 0 0 48,637 124,846

% 0.0% 0.0% 11.0% 0.0% 0.0% 39.0% 0.0% 0.0% 11.0% 0.0% 0.0% 39.0% Bobina SOLES 0 0 1,117 0 0 3,941 0 0 1,117 0 0 3,941 10,117



Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/90.99 S/0.00 S/0.00 S/321.00 S/0.00 S/0.00 S/90.99 S/0.00 S/0.00 S/321.00 S/823.98 16 21X28X11 ROPA 0 0 9,453 0 0 24,894 0 0 9,453 0 0 24,894 68,694

% 0% 0% 14% 0% 0% 36% 0% 0% 14% 0% 0% 36% Bobina SOLES 0 0 859.9023165 0 0 2264.409433 0 0 859.9023165 0 0 2264.409433 6,249



Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/62.39 S/0.00 S/0.00 S/164.30 S/0.00 S/0.00 S/62.39 S/0.00 S/0.00 S/164.30 S/453.38 17 43.5X39X14.5 ROPA 0 0 8,272 0 0 31,432 0 0 8,272 0 0 31,432 79,407

% 0.0% 0.0% 10.4% 0.0% 0.0% 39.6% 0.0% 0.0% 10.4% 0.0% 0.0% 39.6% Bobina SOLES 0 0 1,023 0 0 3,887 0 0 1,023 0 0 3,887 9,819





18 30x12x20 POLLERIAS 284,146 284,146 284,146 284,146 284,146 284,146 284,146 284,146 284,146 284,146 284,146 284,146 3,409,747

% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% Bobina SOLES 46,488 46,488 46,488 46,488 46,488 46,488 46,488 46,488 46,488 46,488 46,488 46,488 557,857

Adhesivo SOLES S/1,874.83 S/1,874.83 S/1,874.83 S/1,874.83 S/1,874.83 S/1,874.83 S/1,874.83 S/1,874.83 S/1,874.83 S/1,874.83 S/1,874.83 S/1,874.83 S/22,497.95

Tinta SOLES S/1,875.36 S/1,875.36 S/1,875.36 S/1,875.36 S/1,875.36 S/1,875.36 S/1,875.36 S/1,875.36 S/1,875.36 S/1,875.36 S/1,875.36 S/1,875.36 S/22,504.33 19 22.5X20X17 POLLERIAS 121,777 121,777 121,777 121,777 121,777 121,777 121,777 121,777 121,777 121,777 121,777 121,777 1,461,320

% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% Bobina SOLES 25,382 25,382 25,382 25,382 25,382 25,382 25,382 25,382 25,382 25,382 25,382 25,382 304,582

Adhesivo SOLES S/1,019.59 S/1,019.59 S/1,019.59 S/1,019.59 S/1,019.59 S/1,019.59 S/1,019.59 S/1,019.59 S/1,019.59 S/1,019.59 S/1,019.59 S/1,019.59 S/12,235.02 Tinta SOLES S/803.73 S/803.73 S/803.73 S/803.73 S/803.73 S/803.73 S/803.73 S/803.73 S/803.73 S/803.73 S/803.73 S/803.73 S/9,644.71



Bobina S/72,297.51 S/72,297.51 S/79,233.75 S/72,297.51 S/72,297.51 S/101,445.71 S/72,297.51 S/72,297.51 S/79,233.75 S/72,297.51 S/72,297.51 S/101,445.71 S/939,738.99


TOTAL - BOBINA S/85,765.78 S/85,765.78 S/93,994.17 S/85,765.78 S/85,765.78 S/120,343.99 S/85,765.78 S/85,765.78 S/93,994.17 S/85,765.78 S/85,765.78 S/120,343.99 S/1,114,802.58






AÑO 3



129

EMBALAJE 699.82 699.82 798.96 699.82 699.82 1474.84 699.82 699.82 798.96 699.82 699.82 1499.23 S/10,170.56



Tabla 64.Materia prima Costo importacion -bobina S/175,063.59

2021 MATERIA PRIMA (SOLES)

BOBINAS MP % Cost. IMPORT. ADHESIVO TINTA SOGILLA TOTAL MP

Farmacia 7X12X4.5 1008.00 0.11% 187.78 48.29 S/335.11 1579.18 7X14 504.00 0.05% 93.89 24.15 S/167.55 789.59 10.5X20X6.5 1008.00 0.11% 187.78 48.29 S/210.64 1454.71 12x22x7 1260.00 0.13% 234.72 64.39 S/251.33 1810.44 Comida 0.00 0.00% 0.00 0.00 13X25X8 2394.00 0.25% 445.98 123.26 S/450.80 3414.04 15X27.5X9 4410.00 0.47% 821.54 230.22 S/767.96 6229.72 16X32X10 3780.00 0.40% 704.17 197.15 S/572.48 5253.81 Panaderia 0.00 0.00% 0.00 0.00 24X29 1386.00 0.15% 258.20 659.52 S/2,443.50 4747.22 16.5X33X10 1764.00 0.19% 328.61 90.68 S/251.33 2434.63 21X40X11.5 1764.00 0.19% 328.61 90.68 S/209.44 2392.74 Regalo 0.00 0.00% 0.00 0.00 10X14X6 2380.43 0.25% 443.45 115.16 S/309.58 S/22.51 3271.13 13X21X8 5951.07 0.63% 1108.62 151.43 S/301.20 S/1.67 7513.99 15X21.5X8 6843.73 0.73% 1274.92 232.85 S/469.27 S/35.55 8856.31 13X33X8 16663.00 1.77% 3104.14 478.76 S/679.46 S/57.65 20983.01 Ropa 0.00 0.00% 0.00 0.00 32X25X11 10116.82 1.08% 1884.66 471.11 S/790.30 S/61.07 13323.95 21X28X11 6248.62 0.66% 1164.05 286.03 S/434.84 S/40.32 8173.87 43.5X39X14.5 9819.27 1.04% 1829.23 437.45 S/502.66 S/46.61 12635.22 Polleria 0.00 0.00% 0.00 0.00 30x12x20 557856.53 59.36% 103922.86 21578.26 S/21,584.38 704942.04 22.5X20X17 304581.52 32.41% 56740.37 11642.73 S/9,177.81 382142.43 totales 939738.99 100.00% 175063.59 36970.42 39909.65 265.39 1191948.04


130



1 7X12X4.5 FARMACIA 5,048.764 5,048.764

5,048.764 5,048.764 5,048.764

5,048.764 5,048.764 5,048.764

5,048.764 5,048.764 5,048.764

5,048.764 60,585 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 1,134.000 Adhesivo SOLES S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/57.62 Tinta SOLES S/33.32 S/33.32 S/33.32 S/33.32 S/33.32 S/33.32 S/33.32 S/33.32 S/33.32 S/33.32 S/33.32 S/33.32 S/399.86

2 7X14 FARMACIA 2,524.382 2,524.382

2,524.382 2,524.382 2,524.382

2,524.382 2,524.382 2,524.382

2,524.382 2,524.382 2,524.382

2,524.382 30,293 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 1 Bobina SOLES S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 630 Adhesivo SOLES S/2.40 S/2.40 S/2.40 S/2.40 S/2.40 S/2.40 S/2.40 S/2.40 S/2.40 S/2.40 S/2.40 S/2.40 S/28.81 Tinta SOLES S/16.66 S/16.66 S/16.66 S/16.66 S/16.66 S/16.66 S/16.66 S/16.66 S/16.66 S/16.66 S/16.66 S/16.66 S/199.93

3 10.5X20X6.5 FARMACIA 3,173.509 3,173.509

3,173.509 3,173.509 3,173.509

3,173.509 3,173.509 3,173.509

3,173.509 3,173.509 3,173.509

3,173.509 38,082 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 S/94.50 1,134 Adhesivo SOLES S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/4.80 S/57.62 Tinta SOLES S/20.95 S/20.95 S/20.95 S/20.95 S/20.95 S/20.95 S/20.95 S/20.95 S/20.95 S/20.95 S/20.95 S/20.95 S/251.34

4 12x22x7 FARMACIA 3,786.573 3,786.573

3,786.573 3,786.573 3,786.573

3,786.573 3,786.573 3,786.573

3,786.573 3,786.573 3,786.573

3,786.573 45,439 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES 116 116 116 116 116 116 116 116 116 116 116 116 1,386 Adhesivo SOLES S/6.40 S/6.40 S/6.40 S/6.40 S/6.40 S/6.40 S/6.40 S/6.40 S/6.40 S/6.40 S/6.40 S/6.40 S/76.83 Tinta SOLES S/24.99 S/24.99 S/24.99 S/24.99 S/24.99 S/24.99 S/24.99 S/24.99 S/24.99 S/24.99 S/24.99 S/24.99 S/299.90


5 10X14X6 REGALO

-

-

7,302.677

-

- 20,681.901

-

-

7,302.677

-

- 20,681.901 55,969 % 0% 0% 13% 0% 0% 37% 0% 0% 13% 0% 0% 37% Bobina SOLES 0 0 349 0 0 990 0 0 349 0 0 990 2,678 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/17.93 S/0.00 S/0.00 S/50.78 S/0.00 S/0.00 S/17.93 S/0.00 S/0.00 S/50.78 S/137.41 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/3.51 S/0.00 S/0.00 S/9.93 S/0.00 S/0.00 S/3.51 S/0.00 S/0.00 S/9.93 S/26.87 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/48.20 S/0.00 S/0.00 S/136.50 S/0.00 S/0.00 S/48.20 S/0.00 S/0.00 S/136.50 S/369.40 6 13X21X8 REGALO 0 0 11,089 0 0 37,595 0 0 11,089 0 0 37,595 97,369 % 0% 0% 11% 0% 0% 39% 0% 0% 11% 0% 0% 39% Bobina SOLES 0 0 746 0 0 2,528 0 0 746 0 0 2,528 6,546 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/36.80 S/0.00 S/0.00 S/124.75 S/0.00 S/0.00 S/36.80 S/0.00 S/0.00 S/124.75 S/323.09 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.38 S/0.00 S/0.00 S/1.29 S/0.00 S/0.00 S/0.38 S/0.00 S/0.00 S/1.29 S/3.34 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/73.19 S/0.00 S/0.00 S/248.13 S/0.00 S/0.00 S/73.19 S/0.00 S/0.00 S/248.13 S/642.64

7 15X21.5X8 REGALO

-

- 16,949.422

-

- 39,163.984

-

- 16,949.422

-

- 39,163.984 112,227 % 0% 0% 15% 0% 0% 35% 0% 0% 15% 0% 0% 35% Bobina SOLES 0 0 1,168 0 0 2,700 0 0 1,168 0 0 2,700 7,736 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/55.51 S/0.00 S/0.00 S/128.26 S/0.00 S/0.00 S/55.51 S/0.00 S/0.00 S/128.26 S/367.53 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/8.47 S/0.00 S/0.00 S/19.58 S/0.00 S/0.00 S/8.47 S/0.00 S/0.00 S/19.58 S/56.11 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/111.87 S/0.00 S/0.00 S/258.48 S/0.00 S/0.00 S/111.87 S/0.00 S/0.00 S/258.48 S/740.70

8 13X33X8 REGALO

-

- 22,539.125

-

- 75,551.147

-

- 22,539.125

-

- 75,551.147 196,181 % 0% 0% 11% 0% 0% 39% 0% 0% 11% 0% 0% 39% Bobina SOLES 0 0 2,222 0 0 7,448 0 0 2,222 0 0 7,448 19,341 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/104.82 S/0.00 S/0.00 S/351.35 S/0.00 S/0.00 S/104.82 S/0.00 S/0.00 S/351.35 S/912.33 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/12.62 S/0.00 S/0.00 S/42.31 S/0.00 S/0.00 S/12.62 S/0.00 S/0.00 S/42.31 S/109.86 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/148.76 S/0.00 S/0.00 S/498.64 S/0.00 S/0.00 S/148.76 S/0.00 S/0.00 S/498.64 S/1,294.79


9 13X25X8 COMIDA 902 902 902 902 902 36,243 902 902 902 902 902 36,243 81,501 % 1% 1% 1% 1% 1% 44% 1% 1% 1% 1% 1% 44% Bobina SOLES 31 31 31 31 31 1,233 31 31 31 31 31 1,233 2,772 Adhesivo SOLES S/1.63 S/1.63 S/1.63 S/1.63 S/1.63 S/65.41 S/1.63 S/1.63 S/1.63 S/1.63 S/1.63 S/65.41 S/147.08 Tinta SOLES S/5.95 S/5.95 S/5.95 S/5.95 S/5.95 S/239.20 S/5.95 S/5.95 S/5.95 S/5.95 S/5.95 S/239.20 S/537.91

10 15X27.5X9 COMIDA 1,262 1,262 1,262 1,262 1,262 63,110 1,262 1,262 1,262 1,262 1,262 63,110 138,841 % 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 45.45% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 45.45% Bobina SOLES 46 46 46 46 46 2,291 46 46 46 46 46 2,291 5,040

131

Adhesivo SOLES S/2.50 S/2.50 S/2.50 S/2.50 S/2.50 S/124.87 S/2.50 S/2.50 S/2.50 S/2.50 S/2.50 S/124.87 S/274.71 Tinta SOLES S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/416.52 S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/416.52 S/916.35

11 16X32X10 COMIDA 1,262 1,262 1,262 1,262 1,262 45,439 1,262 1,262 1,262 1,262 1,262 45,439 103,500 % 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 43.9% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 43.9% Bobina SOLES 52 52 52 52 52 1,881 52 52 52 52 52 1,881 4,284 Adhesivo SOLES S/2.87 S/2.87 S/2.87 S/2.87 S/2.87 S/103.28 S/2.87 S/2.87 S/2.87 S/2.87 S/2.87 S/103.28 S/235.25 Tinta SOLES S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/299.90 S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/8.33 S/299.90 S/683.10


12 24X29 PANADERIA

-

-

-

-

- 22,719.438

-

-

-

-

- 22,719.438 45,439 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 756 0 0 0 0 0 756 1,512 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/40.47 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/40.47 S/80.94 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/149.95 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/149.95 S/299.90

13 16.5X33X10 PANADERIA

-

-

-

-

- 22,719.438

-

-

-

-

- 22,719.438 45,439 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 1,008 0 0 0 0 0 1,008 2,016 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/54.10 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/54.10 S/108.21 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/149.95 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/149.95 S/299.90

14 21X40X11.5 PANADERIA

-

-

-

-

- 18,932.865

-

-

-

-

- 18,932.865 37,866 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 1,008 0 0 0 0 0 1,008 2,016 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/54.10 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/54.10 S/108.21 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/124.96 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/124.96 S/249.91


15 32X25X11 ROPA

-

- 15,777.388

-

- 55,662.623

-

- 15,777.388

-

- 55,662.623 142,880 % 0.0% 0.0% 11.0% 0.0% 0.0% 39.0% 0.0% 0.0% 11.0% 0.0% 0.0% 39.0% Bobina SOLES 0 0 1,281 0 0 4,521 0 0 1,281 0 0 4,521 11,605 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/62.07 S/0.00 S/0.00 S/219.00 S/0.00 S/0.00 S/62.07 S/0.00 S/0.00 S/219.00 S/562.14 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/8.05 S/0.00 S/0.00 S/28.39 S/0.00 S/0.00 S/8.05 S/0.00 S/0.00 S/28.39 S/72.87 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/104.13 S/0.00 S/0.00 S/367.37 S/0.00 S/0.00 S/104.13 S/0.00 S/0.00 S/367.37 S/943.01

16 21X28X11 ROPA

-

- 10,818.780

-

- 28,489.454

-

- 10,818.780

-

- 28,489.454 78,616 % 0 0 0.137614679 0 0 0.362385321 0 0 0.137614679 0 0 0.362385321 Bobina SOLES 0 0 982.7455046 0 0 2587.896495 0 0 982.7455046 0 0 2587.896495 7,141 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/46.97 S/0.00 S/0.00 S/123.68 S/0.00 S/0.00 S/46.97 S/0.00 S/0.00 S/123.68 S/341.30 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/6.62 S/0.00 S/0.00 S/17.44 S/0.00 S/0.00 S/6.62 S/0.00 S/0.00 S/17.44 S/48.11 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/71.40 S/0.00 S/0.00 S/188.03 S/0.00 S/0.00 S/71.40 S/0.00 S/0.00 S/188.03 S/518.87

17 43.5X39X14.5 ROPA

-

-

9,466.433

-

- 35,972.444

-

-

9,466.433

-

- 35,972.444 90,878 % 0.0% 0.0% 10.4% 0.0% 0.0% 39.6% 0.0% 0.0% 10.4% 0.0% 0.0% 39.6% Bobina SOLES 0 0 1,147 0 0 4,358 0 0 1,147 0 0 4,358 11,009 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/54.37 S/0.00 S/0.00 S/206.62 S/0.00 S/0.00 S/54.37 S/0.00 S/0.00 S/206.62 S/521.98 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/5.79 S/0.00 S/0.00 S/22.02 S/0.00 S/0.00 S/5.79 S/0.00 S/0.00 S/22.02 S/55.62 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/62.48 S/0.00 S/0.00 S/237.42 S/0.00 S/0.00 S/62.48 S/0.00 S/0.00 S/237.42 S/599.79


18 30x12x20 POLLERIAS 325,190.9 325,190.9

325,190.9 325,190.9 325,190.9

325,190.9 325,190.9 325,190.9

325,190.9 325,190.9 325,190.9

325,190.9 3,902,291 % 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% Bobina SOLES 53,207 53,207 53,207 53,207 53,207 53,207 53,207 53,207 53,207 53,207 53,207 53,207 638,481 Adhesivo SOLES S/2,145.65 S/2,145.65 S/2,145.65 S/2,145.65 S/2,145.65 S/2,145.65 S/2,145.65 S/2,145.65 S/2,145.65 S/2,145.65 S/2,145.65 S/2,145.65 S/25,747.82 Tinta SOLES S/2,146.26 S/2,146.26 S/2,146.26 S/2,146.26 S/2,146.26 S/2,146.26 S/2,146.26 S/2,146.26 S/2,146.26 S/2,146.26 S/2,146.26 S/2,146.26 S/25,755.12

19 22.5X20X17 POLLERIAS 139,367.52 139,367.52 139,367.52 139,367.52 139,367.52 139,367.52 139,367.52 139,367.52 139,367.52 139,367.52 139,367.52 139,367.52 1,672,410 % 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% Bobina SOLES 29,047 29,047 29,047 29,047 29,047 29,047 29,047 29,047 29,047 29,047 29,047 29,047 348,559

Adhesivo SOLES S/1,166.87 S/1,166.87 S/1,166.87 S/1,166.87 S/1,166.87 S/1,166.87 S/1,166.87 S/1,166.87 S/1,166.87 S/1,166.87 S/1,166.87 S/1,166.87 S/14,002.39 Tinta SOLES S/919.83 S/919.83 S/919.83 S/919.83 S/919.83 S/919.83 S/919.83 S/919.83 S/919.83 S/919.83 S/919.83 S/919.83 S/11,037.91


132


Bobina S/82,739.02 S/82,739.02 S/90,635.46 S/82,739.02 S/82,739.02 S/115,918.67 S/82,739.02 S/82,739.02 S/90,635.46 S/82,739.02 S/82,739.02 S/115,918.67 S/1,075,020.47 Costo importacion -bobina S/15,413.42 S/15,413.42 S/16,884.44 S/15,413.42 S/15,413.42 S/21,594.44 S/15,413.42 S/15,413.42 S/16,884.44 S/15,413.42 S/15,413.42 S/21,594.44 S/200,265.12 TOTAL - BOBINA S/98,152.44 S/98,152.44 S/107,519.90 S/98,152.44 S/98,152.44 S/137,513.11 S/98,152.44 S/98,152.44 S/107,519.90 S/98,152.44 S/98,152.44 S/137,513.11 S/1,275,285.59






AÑO 4



EMBALAJE 779.54 779.54 887.82 779.54 779.54 1656.05 779.54 779.54 887.82 779.54 779.54 1656.05 S/11,324.02 TOTAL SIN IGV S/2,204.10 S/2,204.10 S/2,669.38 S/2,204.10 S/2,204.10 S/4,409.84 S/2,204.10 S/2,204.10 S/2,669.38 S/2,204.10 S/2,204.10 S/4,409.84 S/31,791.22


Tabla 66.Materia prima Costo importacion -bobina S/200,265.12



Farmacia 7X12X4.5 1134.00 0.11% 211.25 53.79 373.28 1772.32 7X14 630.00 0.06% 117.36 26.90 186.64 960.90 10.5X20X6.5 1134.00 0.11% 211.25 53.79 234.63 1633.68 12x22x7 1386.00 0.13% 258.20 71.72 279.96 1995.88 Comida 0.00 0.00% 0.00 0.00 13X25X8 2772.00 0.26% 516.39 137.30 502.15 3927.85 15X27.5X9 5040.00 0.47% 938.90 256.45 855.43 7090.78 16X32X10 4284.00 0.40% 798.06 219.61 637.69 5939.36 Panaderia 0.00 0.00% 0.00 0.00 24X29 1512.00 0.14% 281.67 734.64 2721.84 5250.15 16.5X33X10 2016.00 0.19% 375.56 101.01 279.96 2772.53 21X40X11.5 2016.00 0.19% 375.56 101.01 233.30 2725.87 Regalo 0.00 0.00% 0.00 0.00 10X14X6 2677.98 0.25% 498.88 128.28 344.84 S/25.08 3675.06 13X21X8 6546.18 0.61% 1219.48 301.61 599.92 S/3.19 8670.38 15X21.5X8 7736.39 0.72% 1441.21 232.85 469.27 S/35.55 9915.26 13X33X8 19340.98 1.80% 3603.02 262.39 372.39 S/31.60 23610.38 Ropa 0.00 0.00% 0.00 0.00 32X25X11 11604.59 1.08% 2161.81 524.77 880.32 S/68.02 15239.51 21X28X11 7141.28 0.66% 1330.35 318.61 484.38 S/44.91 9319.53 43.5X39X14.5 11009.48 1.02% 2050.95 487.28 559.92 S/51.92 14159.56 Polleria 0.00 0.00% 0.00 0.00 30x12x20 638481.05 59.39% 118942.37 24036.18 24043.00 805502.61 22.5X20X17 348558.53 32.42% 64932.83 13071.56 10304.14 436867.06 totales 1075020.47 100.00% 200265.12 41119.77 44363.06 260.27 1361028.68


133



1 7X12X4.5 FARMACIA 5,862.67 5,862.67 5,862.67 5,862.67 5,862.67 5,862.67 5,862.67 5,862.67 5,862.67 5,862.67 5,862.67 5,862.67 70,352 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 1,260.000 Adhesivo SOLES S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/66.91 Tinta SOLES S/38.69 S/38.69 S/38.69 S/38.69 S/38.69 S/38.69 S/38.69 S/38.69 S/38.69 S/38.69 S/38.69 S/38.69 S/464.32 2 7X14 FARMACIA 2,931.33 2,931.33 2,931.33 2,931.33 2,931.33 2,931.33 2,931.33 2,931.33 2,931.33 2,931.33 2,931.33 2,931.33 35,176 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 1 Bobina SOLES S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 S/52.50 630 Adhesivo SOLES S/2.79 S/2.79 S/2.79 S/2.79 S/2.79 S/2.79 S/2.79 S/2.79 S/2.79 S/2.79 S/2.79 S/2.79 S/33.46 Tinta SOLES S/19.35 S/19.35 S/19.35 S/19.35 S/19.35 S/19.35 S/19.35 S/19.35 S/19.35 S/19.35 S/19.35 S/19.35 S/232.16 3 10.5X20X6.5 FARMACIA 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 3,685.104 44,221 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 S/105.00 1,260 Adhesivo SOLES S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/5.58 S/66.91 Tinta SOLES S/24.32 S/24.32 S/24.32 S/24.32 S/24.32 S/24.32 S/24.32 S/24.32 S/24.32 S/24.32 S/24.32 S/24.32 S/291.86 4 12x22x7 FARMACIA 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 4,396.999 52,764 % 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% 8.33% Bobina SOLES 126 126 126 126 126 126 126 126 126 126 126 126 1,512 Adhesivo SOLES S/7.43 S/7.43 S/7.43 S/7.43 S/7.43 S/7.43 S/7.43 S/7.43 S/7.43 S/7.43 S/7.43 S/7.43 S/89.21 Tinta SOLES S/29.02 S/29.02 S/29.02 S/29.02 S/29.02 S/29.02 S/29.02 S/29.02 S/29.02 S/29.02 S/29.02 S/29.02 S/348.24


5 10X14X6 REGALO - - 8,479.927 - - 24,015.991 - - 8,479.927 - - 24,015.991 64,992 % 0% 0% 13% 0% 0% 37% 0% 0% 13% 0% 0% 37% Bobina SOLES 0 0 427 0 0 1,209 0 0 427 0 0 1,209 3,273 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/20.82 S/0.00 S/0.00 S/58.96 S/0.00 S/0.00 S/20.82 S/0.00 S/0.00 S/58.96 S/159.57 1 SOLES S/0.00 S/0.00 S/4.07 S/0.00 S/0.00 S/11.53 S/0.00 S/0.00 S/4.07 S/0.00 S/0.00 S/11.53 S/31.20 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/55.97 S/0.00 S/0.00 S/158.51 S/0.00 S/0.00 S/55.97 S/0.00 S/0.00 S/158.51 S/428.95 6 13X21X8 REGALO - - 12,876.926 - - 43,655.920 - - 12,876.926 - - 43,655.920 113,066 % 0% 0% 11% 0% 0% 39% 0% 0% 11% 0% 0% 39% Bobina SOLES 0 0 881 0 0 2,987 0 0 881 0 0 2,987 7,736 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/42.73 S/0.00 S/0.00 S/144.86 S/0.00 S/0.00 S/42.73 S/0.00 S/0.00 S/144.86 S/375.18 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.45 S/0.00 S/0.00 S/1.52 S/0.00 S/0.00 S/0.45 S/0.00 S/0.00 S/1.52 S/3.95 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/84.99 S/0.00 S/0.00 S/288.13 S/0.00 S/0.00 S/84.99 S/0.00 S/0.00 S/288.13 S/746.23 7 15X21.5X8 REGALO - - 19,681.806 - - 45,477.534 - - 19,681.806 - - 45,477.534 130,319 % 0% 0% 15% 0% 0% 35% 0% 0% 15% 0% 0% 35% Bobina SOLES 0 0 1,348 0 0 3,115 0 0 1,348 0 0 3,115 8,927 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/64.46 S/0.00 S/0.00 S/148.93 S/0.00 S/0.00 S/64.46 S/0.00 S/0.00 S/148.93 S/426.78 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/9.84 S/0.00 S/0.00 S/22.74 S/0.00 S/0.00 S/9.84 S/0.00 S/0.00 S/22.74 S/65.16 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/129.90 S/0.00 S/0.00 S/300.15 S/0.00 S/0.00 S/129.90 S/0.00 S/0.00 S/300.15 S/860.10 8 13X33X8 REGALO - - 26,172.614 - - 87,730.602 - - 26,172.614 - - 87,730.602 227,806 % 0% 0% 11% 0% 0% 39% 0% 0% 11% 0% 0% 39% Bobina SOLES 0 0 2,564 0 0 8,594 0 0 2,564 0 0 8,594 22,317 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/121.72 S/0.00 S/0.00 S/407.99 S/0.00 S/0.00 S/121.72 S/0.00 S/0.00 S/407.99 S/1,059.41 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/14.66 S/0.00 S/0.00 S/49.13 S/0.00 S/0.00 S/14.66 S/0.00 S/0.00 S/49.13 S/127.57 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/172.74 S/0.00 S/0.00 S/579.02 S/0.00 S/0.00 S/172.74 S/0.00 S/0.00 S/579.02 S/1,503.52


9 13X25X8 COMIDA 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 1,046.905 42,085.563 94,640 % 1% 1% 1% 1% 1% 44% 1% 1% 1% 1% 1% 44% Bobina SOLES 35 35 35 35 35 1,401 35 35 35 35 35 1,401 3,150 Adhesivo SOLES S/1.89 S/1.89 S/1.89 S/1.89 S/1.89 S/75.95 S/1.89 S/1.89 S/1.89 S/1.89 S/1.89 S/75.95 S/170.79 Tinta SOLES S/6.91 S/6.91 S/6.91 S/6.91 S/6.91 S/277.76 S/6.91 S/6.91 S/6.91 S/6.91 S/6.91 S/277.76 S/624.63

10 15X27.5X9 COMIDA 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 73,283.319 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 73,283.319 161,223 % 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 45.45% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 0.91% 45.45% Bobina SOLES 53 53 53 53 53 2,635 53 53 53 53 53 2,635 5,796 Adhesivo SOLES S/2.90 S/2.90 S/2.90 S/2.90 S/2.90 S/145.00 S/2.90 S/2.90 S/2.90 S/2.90 S/2.90 S/145.00 S/318.99 Tinta SOLES S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/483.67 S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/483.67 S/1,064.07

11 16X32X10 COMIDA 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 52,763.990 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 1,465.666 52,763.990 120,185 % 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 43.9% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 43.9% Bobina SOLES 61 61 61 61 61 2,213 61 61 61 61 61 2,213 5,040 Adhesivo SOLES S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/119.93 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/3.33 S/119.93 S/273.18 Tinta SOLES S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/348.24 S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/9.67 S/348.24 S/793.22

134

PANADERIA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 12 24X29 PANADERIA - - - - - 26,381.995 - - - - - 26,381.995 52,764 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 882 0 0 0 0 0 882 1,764 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/47.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/47.00 S/93.99 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/174.12 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/174.12 S/348.24

13 16.5X33X10 PANADERIA - - - - - 26,381.995 - - - - - 26,381.995 52,764 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 1,134 0 0 0 0 0 1,134 2,268 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/62.83 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/62.83 S/125.65 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/174.12 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/174.12 S/348.24

14 21X40X11.5 PANADERIA - - - - - 21,984.996 - - - - - 21,984.996 43,970 % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 50.0% Bobina SOLES 0 0 0 0 0 1,134 0 0 0 0 0 1,134 2,268 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/62.83 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/62.83 S/125.65 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/145.10 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/145.10 S/290.20


15 32X25X11 ROPA - - 18,320.830 - - 64,635.887 - - 18,320.830 - - 64,635.887 165,913 % 0.0% 0.0% 11.0% 0.0% 0.0% 39.0% 0.0% 0.0% 11.0% 0.0% 0.0% 39.0% Bobina SOLES 0 0 1,511 0 0 5,332 0 0 1,511 0 0 5,332 13,687 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/72.08 S/0.00 S/0.00 S/254.30 S/0.00 S/0.00 S/72.08 S/0.00 S/0.00 S/254.30 S/652.76 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/9.34 S/0.00 S/0.00 S/32.96 S/0.00 S/0.00 S/9.34 S/0.00 S/0.00 S/32.96 S/84.62 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/120.92 S/0.00 S/0.00 S/426.60 S/0.00 S/0.00 S/120.92 S/0.00 S/0.00 S/426.60 S/1,095.03

16 21X28X11 ROPA - - 12,562.855 - - 33,082.184 - - 12,562.855 - - 33,082.184 91,290 % 0 0 0.137614679 0 0 0.362385321 0 0 0.137614679 0 0 0.362385321 Bobina SOLES 0 0 1146.536422 0 0 3019.212578 0 0 1146.536422 0 0 3019.212578 8,331 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/54.54 S/0.00 S/0.00 S/143.62 S/0.00 S/0.00 S/54.54 S/0.00 S/0.00 S/143.62 S/396.32 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/7.69 S/0.00 S/0.00 S/20.25 S/0.00 S/0.00 S/7.69 S/0.00 S/0.00 S/20.25 S/55.87 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/82.91 S/0.00 S/0.00 S/218.34 S/0.00 S/0.00 S/82.91 S/0.00 S/0.00 S/218.34 S/602.51

17 43.5X39X14.5 ROPA - - 10,992.498 - - 41,771.492 - - 10,992.498 - - 41,771.492 105,528 % 0.0% 0.0% 10.4% 0.0% 0.0% 39.6% 0.0% 0.0% 10.4% 0.0% 0.0% 39.6% Bobina SOLES 0 0 1,333 0 0 5,065 0 0 1,333 0 0 5,065 12,795 Adhesivo SOLES S/0.00 S/0.00 S/63.14 S/0.00 S/0.00 S/239.93 S/0.00 S/0.00 S/63.14 S/0.00 S/0.00 S/239.93 S/606.13 Sogilla SOLES S/0.00 S/0.00 S/6.73 S/0.00 S/0.00 S/25.56 S/0.00 S/0.00 S/6.73 S/0.00 S/0.00 S/25.56 S/64.58 Tinta SOLES S/0.00 S/0.00 S/72.55 S/0.00 S/0.00 S/275.69 S/0.00 S/0.00 S/72.55 S/0.00 S/0.00 S/275.69 S/696.48

POLLERIA Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 18 30x12x20 POLLERIAS 377,614 377,614 377,614 377,614 377,614 377,614 377,614 377,614 377,614 377,614 377,614 377,614 4,531,371 % 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% Bobina SOLES 60,604 60,604 60,604 60,604 60,604 60,604 60,604 60,604 60,604 60,604 60,604 60,604 727,249 Adhesivo SOLES S/2,491.55 S/2,491.55 S/2,491.55 S/2,491.55 S/2,491.55 S/2,491.55 S/2,491.55 S/2,491.55 S/2,491.55 S/2,491.55 S/2,491.55 S/2,491.55 S/29,898.57 Tinta SOLES S/2,492.25 S/2,492.25 S/2,492.25 S/2,492.25 S/2,492.25 S/2,492.25 S/2,492.25 S/2,492.25 S/2,492.25 S/2,492.25 S/2,492.25 S/2,492.25 S/29,907.05

19 22.5X20X17 POLLERIAS 161,834.7 161,834.7 161,834.7 161,834.7 161,834.7 161,834.7 161,834.7 161,834.7 161,834.7 161,834.7 161,834.7 161,834.7 1,942,016 % 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% 8.3% Bobina SOLES 33,118 33,118 33,118 33,118 33,118 33,118 33,118 33,118 33,118 33,118 33,118 33,118 397,422

Adhesivo SOLES S/1,354.97 S/1,354.97 S/1,354.97 S/1,354.97 S/1,354.97 S/1,354.97 S/1,354.97 S/1,354.97 S/1,354.97 S/1,354.97 S/1,354.97 S/1,354.97 S/16,259.69 Tinta SOLES S/1,068.11 S/1,068.11 S/1,068.11 S/1,068.11 S/1,068.11 S/1,068.11 S/1,068.11 S/1,068.11 S/1,068.11 S/1,068.11 S/1,068.11 S/1,068.11 S/12,817.31



Bobina S/94,260.11 S/94,260.11 S/103,471.12 S/94,260.11 S/94,260.11 S/132,831.28 S/94,260.11 S/94,260.11 S/103,471.12 S/94,260.11 S/94,260.11 S/132,831.28 S/1,226,685.70


TOTAL - BOBINA S/111,819.79 S/111,819.79 S/122,746.72 S/111,819.79 S/111,819.79 S/157,576.37 S/111,819.79 S/111,819.79 S/122,746.72 S/111,819.79 S/111,819.79 S/157,576.37 S/1,455,204.48






AÑO 5



EMBALAJE 876.61 876.61 998.40 876.61 876.61 1862.45 876.61 876.61 998.40 876.61 876.61 1862.35 S/12,734.52



135


Costo importacion -bobina S/228,518.77



Farmacia 7X12X4.5 1260.00 0.10% 234.72 60.50 419.8392732 1975.06 7X14 630.00 0.05% 117.36 30.25 209.9196366 987.53 10.5X20X6.5 1260.00 0.10% 234.72 56.89 248.154999 1799.77 12x22x7 1512.00 0.12% 281.67 80.67 314.8794549 2189.22 Comida 0.00 0.00% 0.00 0.00 13X25X8 3150.00 0.26% 586.81 154.43 564.7837842 4456.02 15X27.5X9 5796.00 0.47% 1079.73 288.43 962.1316678 8126.30 16X32X10 5040.00 0.41% 938.90 247.00 717.2254251 6943.13 Panaderia 0.00 0.00% 0.00 0.00 24X29 1764.00 0.14% 328.61 826.27 3061.328034 5980.22 16.5X33X10 2268.00 0.18% 422.50 113.61 314.8794549 3119.00 21X40X11.5 2268.00 0.18% 422.50 113.61 262.3995458 3066.52 Regalo 0.00 0.00% 0.00 0.00 10X14X6 3273.09 0.27% 609.74 144.28 387.8515191 28.21 4443.17 13X21X8 7736.39 0.63% 1441.21 339.23 674.7416891 3.64 10195.22 15X21.5X8 8926.61 0.73% 1662.93 261.89 527.7979435 39.98 11419.21 13X33X8 22316.51 1.82% 4157.33 295.12 418.8396559 35.54 27223.35 Ropa 0.00 0.00% 0.00 0.00 32X25X11 13687.46 1.12% 2549.83 590.22 990.1209527 76.51 17894.14 21X28X11 8331.50 0.68% 1552.07 358.35 544.7914379 50.52 10837.23 43.5X39X14.5 12794.80 1.04% 2383.54 548.06 629.7589099 58.40 16414.56 Polleria 0.00 0.00% 0.00 0.00 30x12x20 727249.47 59.29% 135479.00 27034.18 27041.84759 916804.50 22.5X20X17 397421.88 32.40% 74035.56 14701.95 11589.36325 497748.76 totales 1226685.70 100.00% 228518.77 46244.97 49880.65 292.79 1551622.90


136

6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos.

Tabla 69.Programa de compras de Materia primas e insumos Año 2019.

Descripcion Medida Cantidad Cantidad

en kg Precio Total

Total IGV Total Cantidad Cantidad

en kg Precio sin IGV

Total (sin IGV)

IGV Total Cantidad Cantidad

en kg

Precio sin IGV

Total (sin IGV)

IGV Total Total

unidades Equivalente

kg Total 2020

Bobinas de Papel EcoKraft 50 gr/m2 - Farmacia

7X12X4.5 unidad 3 180 2.1 378.00 378.00 2 120 2.1 252.00 252.00 1 60 2.1 126.0 126.0 6 360 S/. 756.00

7X14 unidad 2 120 2.1 252.00 252.00 1 60 2.1 126.00 126.00 0 0 2.1 0.0 0.0 3 180 S/. 378.00

10.5X20X6.5 unidad 3 180 2.1 378.00 378.00 2 120 2.1 252.00 252.00 1 60 2.1 126.0 126.0 6 360 S/. 756.00

12x22x7 unidad 1 60 2.1 126.00 126.00 1 60 2.1 126.00 126.00 6 360 2.1 756.0 756.0 8 480 S/. 1,008.00

Bobinas de Papel EcoKraft 50 gr/m2 - Comida

13X25X8 unidad 5 300 2.1 630.00 630.00 5 300 2.1 630.00 630.00 5 300.00 2.1 630.0 630.0 15 900 S/. 1,890.00

15X27.5X9 unidad 10 600 2.1 1,260.00 1,260.00 10 600 2.1 1,260.00 1,260.00 8 480.00 2.1 1,008.0 1,008.0 28 1680 S/. 3,528.00

16X32X10 unidad 9 540 2.1 1,134.00 1,134.00 8 480 2.1 1,008.00 1,008.00 7 420.00 2.1 882.0 882.0 24 1440 S/. 3,024.00

Bobinas de Papel EcoKraft 50 gr/m2 - Panaderia

24X29 unidad 28 1680 2.1 3,528.00 3,528.00 27 1620 2.1 3,402.00 3,402.00 -46 -2,760.00 2.1 -5,796.0 -5,796.0 9 540 S/. 1,134.00

16.5X33X10 unidad 5 300 2.1 630.00 630.00 4 240 2.1 504.00 504.00 2 120 2.1 252.0 252.0 11 660 S/. 1,386.00

21X40X11.5 unidad 5 300 2.1 630.00 630.00 4 240 2.1 504.00 504.00 2 120 2.1 252.0 252.0 11 660 S/. 1,386.00

Bobinas de Papel EcoKraft 102 gr/m2 - Regalo

10X14X6 unidad 3 367.35 2.43 892.66 892.66 2 244.9 2.43 595.11 595.11 2 244.90 2.43 595.1 595.1 7 857 S/. 2,082.87

13X21X8 unidad 3 367.35 2.43 892.66 892.66 3 367.35 2.43 892.66 892.66 10 1,224.50 2.43 2,975.5 2,975.5 16 1959 S/. 4,760.86

15X21.5X8 unidad 2 244.9 2.43 595.11 595.11 2 244.9 2.43 595.11 595.11 14 1,714.30 2.43 4,165.7 4,165.7 18 2204 S/. 5,355.96

13X33X8 unidad 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 35 4,285.75 2.43 10,414.4 10,414.4 45 5510 S/. 13,389.91

Bobinas de Papel EcoKraft 102 gr/m2 - Ropa

32X25X11 unidad 10 1224.5 2.43 2,975.54 2,975.54 9 1102.05 2.43 2,677.98 2,677.98 8 979.6 2.43 2,380.4 2,380.4 27 3306 S/. 8,033.94

21X28X11 unidad 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 5 612.25 2.43 1,487.8 1,487.8 17 2082 S/. 5,058.41

43.5X39X14.5 unidad 10 1224.5 2.43 2,975.54 2,975.54 8 979.6 2.43 2,380.43 2,380.43 8 979.6 2.43 2,380.4 2,380.4 26 3184 S/. 7,736.39

Bobinas de Papel EcoKraft 240 gr/m2 - Polleria

30x12x20 unidad 185 53237.45 2.83 150,661.98 150,661.98 180 51798.6 2.83 146,590.04 146,590.04 188 54,100.76 2.83 153,105.2 153,105.2 553 159137 S/. 450,357.17

22.5X20X17 unidad 120 34532.4 2.83 97,726.69 97,726.69 98 28201.46 2.83 79,810.13 79,810.13 84 24,172.68 2.83 68,408.7 68,408.7 302 86907 S/. 245,945.51

Total Materiales de Importacion Total 96,805.40 Total 268,939.26 - 268,939.26 Total 88,125.81 Total 244,878.54 - 244,878.54 Total 87,474.34 Total 244,149.2 - 244,149.2 1,132.00 Total S/. 757,967.03


137




Total (sin IGV) IGV Total Cantidad

Cantidad en kg

Precio sin IGV


Cantidad en kg

Precio sin IGV

Total (sin IGV) IGV Total

Total unidades

Equivalente kg Total 2019


7X12X4.5 unidad 3 180 2.1 378.00 378.00 2 120 2.1 252.00 252.00 2 120 2.1 252.00 252.00 252.00 7 420 S/882.00

7X14 unidad 2 120 2.1 252.00 252.00 1 60 2.1 126.00 126.00 1 60 2.1 126.00 126.00 126.00 4 240 S/504.00

10.5X20X6.5 unidad 3 180 2.1 378.00 378.00 2 120 2.1 252.00 252.00 2 120 2.1 252.00 252.00 252.00 7 420 S/882.00

12x22x7 unidad 4 240 2.1 504.00 504.00 2 120 2.1 252.00 252.00 3 180 2.1 252.00 252.00 252.00 9 540 S/1,134.00


13X25X8 unidad 7 420 2.1 882.00 882.00 6 360 2.1 756.00 756.00 4 240 2.1 504.00 504.00 17 1020 S/2,142.00

15X27.5X9 unidad 13 780 2.1 1,638.00 1,638.00 9 540 2.1 1,134.00 1,134.00 9 540 2.1 1,134.00 1,134.00 31 1860 S/3,906.00

16X32X10 unidad 12 720 2.1 1,512.00 1,512.00 8 480 2.1 1,008.00 1,008.00 7 420 2.1 882.00 882.00 27 1620 S/3,402.00


24X29 unidad 31 1860 2.1 3,906.00 3,906.00 29 1740 2.1 3,654.00 3,654.00 -50 -3000 2.1 -6,300.00 -6,300.00 10 600 S/1,260.00

16.5X33X10 unidad 5 300 2.1 630.00 630.00 4 240 2.1 504.00 504.00 3 180 2.1 378.00 378.00 12 720 S/1,512.00

21X40X11.5 unidad 5 300 2.1 630.00 630.00 4 240 2.1 504.00 504.00 3 180 2.1 378.00 378.00 12 720 S/1,512.00


10X14X6 unidad 3 367.35 2.43 892.66 892.66 2 244.9 2.43 595.11 595.11 595.11 2 244.9 2.43 595.11 595.11 7 857 S/2,082.87

13X21X8 unidad 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 2 244.9 2.43 595.11 595.11 595.11 10 1224.5 2.43 2,975.54 2,975.54 18 2204 S/5,355.96

15X21.5X8 unidad 4 489.8 2.43 1,190.21 1,190.21 2 244.9 2.43 595.11 595.11 595.11 14 1714.3 2.43 4,165.75 4,165.75 20 2449 S/5,951.07

13X33X8 unidad 7 857.15 2.43 2,082.87 2,082.87 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 38 4653.1 2.43 11,307.03 11,307.03 50 6123 S/14,877.68


32X25X11 unidad 13 1591.85 2.43 3,868.20 3,868.20 9 1102.05 2.43 2,677.98 2,677.98 9 1102.05 2.43 2,677.98 2,677.98 31 3796 S/9,224.16

21X28X11 unidad 8 979.6 2.43 2,380.43 2,380.43 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 19 2327 S/5,653.52

43.5X39X14.5 unidad 12 1469.4 2.43 3,570.64 3,570.64 9 1102.05 2.43 2,677.98 2,677.98 8 979.6 2.43 2,380.43 2,380.43 29 3551 S/8,629.05


30x12x20 unidad 218 62733.86 2.83 177,536.82 177,536.82 205 58992.85 2.83 166,949.77 166,949.77 185 53237.45 2.83 150,661.98 150,661.98 608 174964 S/495,148.57

22.5X20X17 unidad 112 32230.24 2.83 91,211.58 91,211.58 109 31366.93 2.83 88,768.41 88,768.41 110 31654.7 2.83 89,582.80 89,582.80 331 95252 S/269,562.79

Materiales de Importacion Total 106,553.95 Total 295,228.74 295,228.74 Total 98,665.53 Total 274,574.55 - 274,574.55 Total 94,462.85 Total 263,818.39 - 263,818.39 Total S/833,621.67

Tinta base Agua (botella de 250 ml) Unidad 44.63931843 329.60 14,713.12 2,648.36 17,361.48 44.63931843 329.60 14,713.12 2,648.36 17,361.48 22.31965922 329.60 7,356.56 1,324.18 8,680.74 112 329.60 S/43,403.70

Soga sisal retorcida (presentacion carrete de 470m) Unidad 106 1,786.00 189,348.83 34,082.79 223,431.62 97 1,786.00 173,403.66 31,212.66 204,616.32 204.2248818 1,786.00 364,745.64 65,654.22 430,399.85 407 1,786.00 S/858,447.80

Adhesivo a base de Agua (presentacion 100kg) Unidad 7 1,655.00 11,081.71 1,994.71 13,076.42 7 1,655.00 11,081.71 1,994.71 13,076.42 4.463931843 1,655.00 7,387.81 1,329.81 8,717.61 18 1,655.00 S/34,870.45

Total Materiales Nacional Total 215,143.66 38,725.86 253,869.52 Total 199,198.49 35,855.73 235,054.22 Total 379,490.01 68,308.20 447,798.21 Total S/936,721.95 Fuente: Elaboración Propia.

138


Descripcion Medida Cantidad Cantidad en

kg Precio sin

IGV Total (sin IGV) IGV Total Cantidad

Cantidad en kg

Precio sin IGV

Total (sin IGV) IGV Total Cantidad Cantidad en

kg Precio sin

IGV Total (sin IGV) IGV Total

Total unidades



7X12X4.5 unidad 3 180 2.1 378.00 378.00 2 120 2.1 252.00 252.00 3 180 2.1 378.00 378.00 8 480 S/1,008.00

7X14 unidad 2 120 2.1 252.00 252.00 1 60 2.1 126.00 126.00 1 60 2.1 126.00 126.00 4 240 S/504.00

10.5X20X6.5 unidad 3 180 2.1 378.00 378.00 2 120 2.1 252.00 252.00 3 180 2.1 378.00 378.00 8 480 S/1,008.00

12x22x7 unidad 5 300 2.1 630.00 630.00 3 180 2.1 378.00 378.00 2 120 2.1 252.00 252.00 10 600 S/1,260.00


13X25X8 unidad 8 480 2.1 1,008.00 1,008.00 6 360 2.1 756.00 756.00 5 300 2.1 630.00 630.00 19 1140 S/2,394.00

15X27.5X9 unidad 12 720 2.1 1,512.00 1,512.00 12 720 2.1 1,512.00 1,512.00 11 660 2.1 1,386.00 1,386.00 35 2100 S/4,410.00

16X32X10 unidad 11 660 2.1 1,386.00 1,386.00 10 600 2.1 1,260.00 1,260.00 9 540 2.1 1,134.00 1,134.00 30 1800 S/3,780.00


24X29 unidad 35 2100 2.1 4,410.00 4,410.00 30 1800 2.1 3,780.00 3,780.00 -54 -3240 2.1 -6,804.00 -6,804.00 11 660 S/1,386.00

16.5X33X10 unidad 6 360 2.1 756.00 756.00 4 240 2.1 504.00 504.00 4 240 2.1 504.00 504.00 14 840 S/1,764.00

21X40X11.5 unidad 6 360 2.1 756.00 756.00 4 240 2.1 504.00 504.00 4 240 2.1 504.00 504.00 14 840 S/1,764.00


10X14X6 unidad 4 489.8 2.43 1,190.21 1,190.21 2 244.9 2.43 595.11 595.11 2 244.9 2.43 595.11 595.11 8 980 S/2,380.43

13X21X8 unidad 4 489.8 2.43 1,190.21 1,190.21 3 367.35 2.43 892.66 892.66 13 1591.85 2.43 3,868.20 3,868.20 20 2449 S/5,951.07

15X21.5X8 unidad 7 857.15 2.43 2,082.87 2,082.87 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 11 1346.95 2.43 3,273.09 3,273.09 23 2816 S/6,843.73

13X33X8 unidad 19 2326.55 2.43 5,653.52 5,653.52 16 1959.2 2.43 4,760.86 4,760.86 21 2571.45 2.43 6,248.62 6,248.62 56 6857 S/16,663.00


32X25X11 unidad 13 1591.85 2.43 3,868.20 3,868.20 10 1224.5 2.43 2,975.54 2,975.54 11 1346.95 2.43 3,273.09 3,273.09 34 4163 S/10,116.82

21X28X11 unidad 8 979.6 2.43 2,380.43 2,380.43 7 857.15 2.43 2,082.87 2,082.87 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 21 2571 S/6,248.62

43.5X39X14.5 unidad 12 1469.4 2.43 3,570.64 3,570.64 10 1224.5 2.43 2,975.54 2,975.54 11 1346.95 2.43 3,273.09 3,273.09 33 4041 S/9,819.27


30x12x20 unidad 225 64748.25 2.83 183,237.55 183,237.55 220 63309.4 2.83 179,165.60 179,165.60 240 69064.8 2.83 195,453.38 195,453.38 685 197122 S/557,856.53

22.5X20X17 unidad 120 34532.4 2.83 97,726.69 97,726.69 115 33093.55 2.83 93,654.75 93,654.75 139 40000.03 2.83 113,200.08 113,200.08 374 107626 S/304,581.52

Materiales de Importacion Total 112,944.80 Total 312,366.32 - 312,366.32 Total 107,332.80 Total 297,914.68 - 297,914.68 Total 117,528.58 Total 329,457.98 - 329,457.98 Total S/939,738.99

Tinta base Agua (botella de 250 ml) Unidad 50 329.60 16,617.54 2,991.16 19,608.70 50 329.60 16,617.54 2,991.16 19,608.70 25 329.60 8,308.77 1,495.58 9,804.35 126 329.60 S/49,021.75

Soga sisal retorcida (presentacion carrete de 470m) Unidad 120 1,786.00 213,857.57 38,494.36 252,351.93 110 1,786.00 195,848.51 35,252.73 231,101.24 231 1,786.00 411,957.21 74,152.30 486,109.51 460 1,786.00 S/969,562.69

Adhesivo a base de Agua (presentacion 100kg) Unidad 8 1,655.00 12,516.09 2,252.90 14,768.99 8 1,655.00 12,516.09 2,252.90 14,768.99 5 1,655.00 8,344.06 1,501.93 9,845.99 20 1,655.00 S/39,383.98


139


Descripción Medida Cantidad Cantidad


Total (sin IGV)



Total (sin IGV)



Total (sin IGV)



Total (sin IGV)

IGV Total Total

unidades Equivalente

kg Total 2022

Bobinas de Papel

EcoKraft 50 gr/m2 - Farmacia

7X12X4.5 unidad 3 180 2.1 378 378 2 120 2.1 252 252 2 120 2.1 252 252 2 120 2.1 252 252 7 420 S/1,134.00

7X14 unidad 1 60 2.1 126 126 1 60 2.1 126 126 1 60 2.1 252 252 2 120 2.1 252 252 3 180 S/630.00

10.5X20X6.5 unidad 3 180 2.1 378 378 2 120 2.1 252 252 2 120 2.1 252 252 2 120 2.1 252 252 7 420 S/1,134.00

12x22x7 unidad 3 180 2.1 378 378 3 180 2.1 378 378 2 120 2.1 252 252 3 180 2.1 378 378 8 480 S/1,386.00


13X25X8 unidad 7 420 2.1 882 882 6 360 2.1 756 756 4 240 2.1 504 504 5 300 2.1 630 630 17 1020 S/2,772.00

15X27.5X9 unidad 11 660 2.1 1,386.00 1,386.00 9 540 2.1 1,134.00 1,134.00 9 540 2.1 1,134.00 1,134.00 11 660 2.1 1,386.00 1,386.00 29 1740 S/5,040.00

16X32X10 unidad 10 600 2.1 1,260.00 1,260.00 8 480 2.1 1,008.00 1,008.00 8 480 2.1 1,008.00 1,008.00 8 480 2.1 1,008.00 1,008.00 26 1560 S/4,284.00


24X29 unidad 31 1860 2.1 3,906.00 3,906.00 26 1560 2.1 3,276.00 3,276.00 26 1560 2.1 3,276.00 3,276.00 -71 -4260 2.1 -8,946.00 -8,946.00 83 4980 S/1,512.00

16.5X33X10 unidad 5 300 2.1 630 630 4 240 2.1 504 504 3 180 2.1 378 378 4 240 2.1 504 504 12 720 S/2,016.00

21X40X11.5 unidad 4 240 2.1 504 504 4 240 2.1 504 504 4 240 2.1 504 504 4 240 2.1 504 504 12 720 S/2,016.00

Bobinas de Papel

EcoKraft 102 gr/m2 - Regalo

10X14X6 unidad 3 367.35 2.43 892.66 892.66 2 244.9 2.43 595.11 595.11 2 244.9 2.43 595.11 595.11 2 244.9 2.43 595.11 595.11 7 857 S/2,677.98

13X21X8 unidad 7 857.15 2.43 2,082.87 2,082.87 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 17 2082 S/6,546.18

15X21.5X8 unidad 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 4 489.8 2.43 1,190.21 1,190.21 4 489.8 2.43 1,190.21 1,190.21 12 1469.4 2.43 3,570.64 3,570.64 14 1714 S/7,736.39

13X33X8 unidad 14 1714.3 2.43 4,165.75 4,165.75 12 1469.4 2.43 3,570.64 3,570.64 12 1469.4 2.43 3,570.64 3,570.64 27 3306.15 2.43 8,033.94 8,033.94 38 4653 S/19,340.98

Bobinas de Papel

EcoKraft 102 gr/m2 - Ropa

32X25X11 unidad 13 1591.85 2.43 3,868.20 3,868.20 9 1102.05 2.43 2,677.98 2,677.98 8 979.6 2.43 2,380.43 2,380.43 9 1102.05 2.43 2,677.98 2,677.98 30 3674 S/11,604.59

21X28X11 unidad 8 979.6 2.43 2,380.43 2,380.43 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 18 2204 S/7,141.28

43.5X39X14.5 unidad 12 1469.4 2.43 3,570.64 3,570.64 9 1102.05 2.43 2,677.98 2,677.98 8 979.6 2.43 2,380.43 2,380.43 8 979.6 2.43 2,380.43 2,380.43 29 3551 S/11,009.48

Bobinas de Papel EcoKraft 240 gr/m2 -

Polleria

30x12x20 unidad 205 58992.85 2.83 166,949.77 166,949.77 180 51798.6 2.83 146,590.04 146,590.04 180 51798.6 2.83 146,590.04 146,590.04 219 63021.63 2.83 178,351.21 178,351.21 565 162590 S/638,481.05

22.5X20X17 unidad 120 34532.4 2.83 97,726.69 97,726.69 95 27338.15 2.83 77,366.96 77,366.96 95 27338.15 2.83 77,366.96 77,366.96 118 33956.86 2.83 96,097.91 96,097.91 310 89209 S/348,558.53

Materiales de

Importacion Total 105,919.60 Total 293,250.33 - 293,250.33 Total 88,669.45 Total 245,834.46 - 245,834.46 Total 88,184.55 Total 244,735.36 - 244,735.36 Total 103,627.54 Total 291,200.32 - 291,200.32 Total S/1,075,020.47

Tinta base Agua (botella de 250 ml)

Unidad 58 329.6 19,017.97 3,423.24 22,441.21 58 329.6 19,017.97 3,423.24 22,441.21 15 329.6 4,944.00 889.92 5,833.92 13 329.6 4,284.80 771.26 5,056.06 143 329.6 S/55,772.40

Soga sisal retorcida (presentacion carrete de 470m)

Unidad 137 1,786.00 244,749.65 44,054.94 288,804.59 125 1,786.00 224,139.16 40,345.05 264,484.21 95 1,786.00 169,670.00 30,540.60 200,210.60 87 1,786.00 155,382.00 27,968.76 183,350.76 445 1,786.00 S/936,850.16

Adhesivo a base de Agua (presentacion 100kg)

Unidad 9 1,655.00 14,324.06 2,578.33 16,902.40 9 1,655.00 14,324.06 2,578.33 16,902.40 3 1,655.00 4,965.00 893.7 5,858.70 3 1,655.00 4,965.00 893.7 5,858.70 23 1,655.00 S/45,522.19


140

Tabla 73. Programa de compras de Materia primas e insumos Año 2023.


en kg Precio

sin IGV Total

(sin IGV) IGV Total Cantidad Cantidad

en kg Precio

sin IGV Total

(sin IGV) IGV Total Cantidad Cantidad



Cantidad en kg

Precio sin IGV

Total (sin IGV) IGV Total

Total unidades



7X12X4.5 unidad 3 180 2.1 378.00 378.00 3 180 2.1 378.00 378.00 2 120 2.1 252.00 252.00 2 120 2.1 252.00 252.00 8 480 S/1,260.00

7X14 unidad 2 120 2.1 252.00 252.00 1 60 2.1 126.00 126.00 1 60 2.1 126.00 126.00 1 60 2.1 126.00 126.00 4 240 S/630.00

10.5X20X6.5 unidad 2 120 2.1 252.00 252.00 2 120 2.1 252.00 252.00 2 120 2.1 252.00 252.00 4 240 2.1 504.00 504.00 6 360 S/1,260.00

12x22x7 unidad 4 240 2.1 504.00 504.00 3 180 2.1 378.00 378.00 3 180 2.1 378.00 378.00 2 120 2.1 252.00 252.00 10 600 S/1,512.00


13X25X8 unidad 9 540 2.1 1,134.00 1,134.00 7 420 2.1 882.00 882.00 4 240 2.1 504.00 504.00 5 300 2.1 630.00 630.00 20 1200 S/3,150.00

15X27.5X9 unidad 14 840 2.1 1,764.00 1,764.00 11 660 2.1 1,386.00 1,386.00 10 600 2.1 1,260.00 1,260.00 11 660 2.1 1,386.00 1,386.00 35 2100 S/5,796.00

16X32X10 unidad 12 720 2.1 1,512.00 1,512.00 9 540 2.1 1,134.00 1,134.00 8 480 2.1 1,008.00 1,008.00 11 660 2.1 1,386.00 1,386.00 29 1740 S/5,040.00


24X29 unidad 33 1980 2.1 4,158.00 4,158.00 32 1920 2.1 4,032.00 4,032.00 30 1800 2.1 3,780.00 3,780.00 -81 -4860 2.1 -10,206.00 -10,206.00 95 5700 S/1,764.00

16.5X33X10 unidad 6 360 2.1 756.00 756.00 4 240 2.1 504.00 504.00 4 240 2.1 504.00 504.00 4 240 2.1 504.00 504.00 14 840 S/2,268.00

21X40X11.5 unidad 6 360 2.1 756.00 756.00 4 240 2.1 504.00 504.00 3 180 2.1 378.00 378.00 5 300 2.1 630.00 630.00 13 780 S/2,268.00


10X14X6 unidad 3 367.35 2.43 892.66 892.66 3 367.35 2.43 892.66 892.66 2 244.9 2.43 595.11 595.11 3 367.35 2.43 892.66 892.66 8 980 S/3,273.09

13X21X8 unidad 9 1102.05 2.43 2,677.98 2,677.98 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 20 2449 S/7,736.39

15X21.5X8 unidad 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 14 1714.3 2.43 4,165.75 4,165.75 16 1959 S/8,926.61

13X33X8 unidad 16 1959.2 2.43 4,760.86 4,760.86 14 1714.3 2.43 4,165.75 4,165.75 14 1714.3 2.43 4,165.75 4,165.75 31 3795.95 2.43 9,224.16 9,224.16 44 5388 S/22,316.51


32X25X11 unidad 13 1591.85 2.43 3,868.20 3,868.20 10 1224.5 2.43 2,975.54 2,975.54 10 1224.5 2.43 2,975.54 2,975.54 13 1591.85 2.43 3,868.20 3,868.20 33 4041 S/13,687.46

21X28X11 unidad 10 1224.5 2.43 2,975.54 2,975.54 6 734.7 2.43 1,785.32 1,785.32 5 612.25 2.43 1,487.77 1,487.77 7 857.15 2.43 2,082.87 2,082.87 21 2571 S/8,331.50

43.5X39X14.5 unidad 13 1591.85 2.43 3,868.20 3,868.20 10 1224.5 2.43 2,975.54 2,975.54 9 1102.05 2.43 2,677.98 2,677.98 11 1346.95 2.43 3,273.09 3,273.09 32 3918 S/12,794.80


30x12x20 unidad 205 58992.85 2.83 166,949.77 166,949.77 203 58417.31 2.83 165,320.99 165,320.99 203 58417.31 2.83 165,320.99 165,320.99 282 81151.14 2.83 229,657.73 229,657.73 611 175827 S/727,249.47

22.5X20X17 unidad 119 34244.63 2.83 96,912.30 96,912.30 114 32805.78 2.83 92,840.36 92,840.36 108 31079.16 2.83 87,954.02 87,954.02 147 42302.19 2.83 119,715.20 119,715.20 341 98130 S/397,421.88

Materiales de Importacion Total 107,268.98 Total 296,156.81 - 296,156.81 Total 102,395.39 Total 283,805.23 - 283,805.23 Total 99,638.97 Total 276,594.69 - 276,594.69 Total Excede Total 370,128.97 - 370,128.97 Total S/1,226,685.70

Tinta base Agua (botella de 250 ml) Unidad 67 329.60 22,083.82 3,975.09 26,058.91 67 329.60 22,083.82 3,975.09 26,058.91 17 329.60 5,741.01 1,033.38 6,774.39 15 329.60 4,975.54 895.60 5,871.14 167 329.60 S/64,763.36

Soga sisal retorcida (presentacion carrete de 470m) Unidad 159 1,786.00 284,205.27 51,156.95 335,362.22 146 1,786.00 260,272.20

46,849.00

307,121.19 110 1,786.00 197,022.17 35,463.99 232,486.16 101 1,786.00 180,430.83 32,477.55 212,908.38 516 1,786.00 S/1,087,877.96

Adhesivo a base de Agua (presentacion 100kg) Unidad 10 1,655.00 16,633.22 2,993.98 19,627.20 10 1,655.00 16,633.22 2,993.98 19,627.20 3 1,655.00 5,765.40 1,037.77 6,803.17 3 1,655.00 5,765.40 1,037.77 6,803.17 27 1,655.00 S/52,860.74


141

Resumen de compras de materia prima importado (bobina) y nacional (tinta, soga, adhesivo):

Tabla 74.Resumen de Programa de compras de materia primas e insumos.

IMPORTADO NACIONAL

COMPRA POR AÑO BOBINAS TINTA SOGA ADHESIVO IGV PRECIO DE COMPRA

TOTAL MATERIA PRIMA 2018 INV-INICIAL 268,939.26 13,184.00 169,670.00 S/9,930 S/34,701 S/227,485 TOTAL MATERIA PRIMA 2019 784,256.50 34,489.12 671,568.83 S/27,632 S/132,064 S/865,754 TOTAL MATERIA PRIMA 2020 850,759.26 38,687.22 752,006.87 S/30,986 S/147,902 S/969,582 TOTAL MATERIA PRIMA 2021 920,622.99 43,944.28 852,555.38 S/35,184 S/167,703 S/1,099,387 TOTAL MATERIA PRIMA 2022 1,077,926.95 50,330.60 833,396.43 S/40,887 S/166,431 S/1,091,045 TOTAL MATERIA PRIMA 2023 930,528.89 32,800.38 637,725.20 S/28,164 S/125,764 S/824,454 TOTAL S/4,833,034 S/213,436 S/3,916,923 S/172,783 S/774,565 S/5,077,707


142

Gastos de nacionalización de la máquina automatizada:

Tabla 75.Cálculo de Gastos de Importación - Máquina.

VALOR MERCADERIA SOLES

FOB 576,000.00 FLETE 5,760.00 SEGURO 611.20

CIF 582,371.20 LIQUIDACION ADUANAS SOLES

AV/ VALOREM - IMP 2% 11,647.42 IGV 16% 93,179.39 PERCEPCION DEL IGV 10% 68,719.80 TOTAL A PAGAR 173,546.62 V°B

GATOS DE DESADUANJE LOCAL SUB TOTAL SOLES

IGV SOLES

TOTAL SOLES

GATE IN 508.47 91.53 600.00 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 102.85 18.51 121.36 Gestión de Despacho de Contenedor Importación (GDCI) 347.46 62.54 410.00 Tramite Documentario de Importación (TDI) 272.03 48.97 321.00 TOTAL 1,230.81 221.55 1,452.36

COMISION DEL AGENTE SUB TOTAL SOLES IGV SOLES TOTAL SOLES

0.20% VALOR CIF 987.07 177.67 1,164.74

GASTO DE ALMACENAJE SUB TOTAL SOLES

IGV SOLES

TOTAL SOLES

SERVICIO INTEGRAL 856.14 154.10 1,010.24 RECARGO POR CONGESTION EN PUERTO 49.70 8.95 58.64 TRANSPORTE ALMACEN - PLANTA 583.73 105.07 688.80

TOTAL 1,489.56 268.12 1,757.68

TOTAL ACTIVO 586,078.65

IGV 105,494.16

TOTAL IMPORTACION MAQUINARIA 691,572.80

143

Tabla 76.Cálculo de Gastos de Importación - Bobina Año 2018.


FOB 268,939.26 FLETE 5,760.00 SEGURO 384.00 CIF 275,083.26 LIQUIDACION ADUANAS SOLES

AV/ VALOREM 16,505.00 IMP 2% 5,831.77 IGV 16% 46,654.12 PERCEPCION DEL IGV 10% 32,756.91 TOTAL A PAGAR 101,747.80

V°B

GATOS DE DESADUANJE LOCAL SUB TOTAL

SOLES IGV SOLES TOTAL SOLES

GATE IN 508.47 91.53 600.00 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 102.85 18.51 121.36 Gestión de Despacho de Contenedor Importación (GDCI)

347.46 62.54 410.00

Tramite Documentario de Importación (TDI) 272.03 48.97 321.00

TOTAL 1,230.81 221.55 1,452.36 COMISION DEL AGENTE SUB TOTAL SOLES IGV SOLES TOTAL SOLES

0.20% VALOR CIF 466.24 83.92 550.17

GASTO DE ALMACENAJE SUB TOTAL SOLES IGV SOLES TOTAL SOLES

SERVICIO INTEGRAL 736.61 132.59 869.20 RECARGO POR CONGESTION EN PUERTO 49.70 8.95 58.64 TRANSPORTE ALMACEN - PLANTA 583.73 105.07 688.80 TOTAL 1,370.04 246.61 1,616.64

TOTAL MERCADERIA -FOB 268,939.26 TOTAL COST IMPORTACION 25,716.09 IGV 53,037.96 TOTAL IMPORTACION MAQUINARIA 78,754.05 PERCEPCION 32,756.91


144


AÑO 1 - 1RA IMPORTACION - ABRIL AÑO 1- 2DA IMPORTACION- AGOSTO AÑO 1- 3RA IMPORTACION -DICIEMBRE

VALOR MERCADERIA SOLES VALOR MERCADERIA SOLES


FOB 244,878.54 FOB 244,149.22 FOB 295,228.74 FLETE 23040 FLETE 23040 FLETE 23040 SEGURO 341.91 SEGURO 354.91 SEGURO 406.17 CIF 268,260.45 CIF 267,544.13 CIF 318,674.91 LIQUIDACION ADUANAS SOLES LIQUIDACION ADUANAS SOLES LIQUIDACION ADUANAS SOLES AV/ VALOREM 16095.62714 AV/ VALOREM 16,052.65 AV/ VALOREM 19120.49451 IMP 2% 5687 IMP 2% 5672 IMP 2% 6756 IGV 16% 45497 IGV 16% 45375 IGV 16% 54047 PERCEPCION DEL IGV 10% 31944 PERCEPCION DEL IGV 10% 31859 PERCEPCION DEL IGV 10% 37948 TOTAL A PAGAR 99224.18 TOTAL A PAGAR 98959.22 TOTAL A PAGAR 117871.48 V°B V°B V°B

GATOS DE DESADUANJE LOCAL SUB TOTAL SOLES

IGV SOLES TOTAL SOLES GATOS DE DESADUANJE LOCAL

SUB TOTAL SOLES

IGV SOLES TOTAL SOLES GATOS DE DESADUANJE LOCAL

SUB TOTAL SOLES

IGV SOLES TOTAL SOLES

GATE IN 2033.90 366.1016949 2400 GATE IN 2033.90 366.101695 2400 GATE IN 2033.90 366.1016949 2400 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 411.39 74.05016949 485.44 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 411.39 74.0501695 485.44 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS 411.39 74.05016949 485.44 Gestión de Despacho de Contenedor Importación (GDCI) 1389.83 250.1694915 1640

Gestión de Despacho de Contenedor Importación (GDCI) 1389.83 250.169492 1640

Gestión de Despacho de Contenedor Importación (GDCI) 1389.83 250.1694915 1640

Tramite Documentario de Importación (TDI) 272.03 48.96610169 321 Tramite Documentario de Importación (TDI) 272.03 48.9661017 321 Tramite Documentario de Importación (TDI) 272.03 48.96610169 321 TOTAL 4107.15 739.2874576 4846.44 TOTAL 4107.15 739.287458 4846.44 TOTAL 4107.15 739.2874576 4846.44

COMISION DEL AGENTE SUB TOTAL SOLES

IGV SOLES TOTAL SOLES COMISION DEL AGENTE

SUB TOTAL SOLES

IGV SOLES TOTAL SOLES COMISION DEL AGENTE

SUB TOTAL SOLES


0.20% VALOR CIF 454.68 81.84217189 536.520905 0.20% VALOR CIF 453.46 81.6236336 535.09 0.20% VALOR CIF 540.13 97.22285344 637.35

GASTO DE ALMACENAJE SUB TOTAL SOLES

IGV SOLES TOTAL SOLES GASTO DE ALMACENAJE

SUB TOTAL SOLES

IGV SOLES TOTAL SOLES GASTO DE ALMACENAJE

SUB TOTAL SOLES


SERVICIO INTEGRAL 3424.54 616.4176271 4040.96 SERVICIO INTEGRAL 3424.54 616.417627 4040.96 SERVICIO INTEGRAL 3424.54 616.4176271 4040.96 RECARGO POR CONGESTION EN PUERTO 198.79 35.78277966 234.576 RECARGO POR CONGESTION EN PUERTO 198.79 35.7827797 234.576 RECARGO POR CONGESTION EN PUERTO 198.79 35.78277966 234.576 TRANSPORTE ALMACEN - PLANTA 2334.92 420.2847458 2755.2 TRANSPORTE ALMACEN - PLANTA 2334.92 420.284746 2755.2 TRANSPORTE ALMACEN - PLANTA 2334.92 420.2847458 2755.2 TOTAL 5958.25 1072.485153 7030.74 TOTAL 5958.25 1072.48515 7030.74 TOTAL 5958.25 1072.485153 7030.74

145

6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa.

En ese cuadro se determina la planilla de los operarios en el cual los 2 primeros años habrá 3 operarios y el 4° y 5° año aumentaremos la planilla a 4 operarios por temas de crecimiento de la demanda.

Tabla 77.Requerimiento de mano de obra directa Año 2019.

DETALLE Año 1 - 2019

N° MEDIDA DE BOLSA

LINEA TIEMPO* 1 HORA CANTIDAD

TRANSLADO DE BOBINA HACIA LA MAQUINA

CARGO DE BOBINA-MAQUINA

VERIFICACION DE MAQUINA E INSUMOS

ENCENDIDO DE MAQUINA

INGRESO DE MEDIDA, TIPO

MAQUINA TRABAJADAS

ORDENAR BOLSAS

TRASLADO DE BOLSAS PARA EMPAQUE

PAQUETES X 100 UNI

EMBALADO DE PAQUETE

TOTAL TIEMPO DEMORA X PAQUETE

ALMACENAR HORAS EMPLEADAS

TOTAL AL MES

TOTAL AL AÑO

NECESIDAD DE OPERARIOS

FARMACIA

1 7X12X4.5 FARMACIA 7080 12 5 4 1 1 249 249 2 293.53 1.50 440.30 10 12.07 253.42 3041.04 2

2 7X14 FARMACIA 6900 12 5 4 1 1 249 249 2 286.07 1.50 429.11 10 11.88 249.50 2994.03 2

3 10.5X20X6.5 FARMACIA 6720 12 5 4 1 1 249 249 2 278.61 1.50 417.91 10 11.69 245.58 2947.01 2

4 12x22x7 FARMACIA 6600 12 5 4 1 1 249 249 2 273.63 1.50 410.45 10 11.57 242.97 2915.67 2

REGALO

5 10X14X6 REGALO 6360 12 5 4 1 1 249 249 2 263.68 1.50 395.52 10 11.32 237.75 2852.98 2

6 13X21X8 REGALO 6240 12 5 4 1 1 249 249 2 258.71 1.50 388.06 10 11.20 235.14 2821.64 2

7 15X21.5X8 REGALO 6060 12 5 4 1 1 249 249 2 251.25 1.50 376.87 10 11.01 231.22 2774.62 2

8 13X33X8 REGALO 5940 12 5 4 1 1 249 249 2 246.27 1.50 369.40 10 10.89 228.61 2743.28 2

COMIDA

9 13X25X8 COMIDA 5520 12 5 4 1 1 249 249 2 228.86 1.50 343.29 10 10.45 219.46 2633.58 2

10 15X27.5X9 COMIDA 5400 12 5 4 1 1 249 249 2 223.88 1.50 335.82 10 10.33 216.85 2602.24 2

11 16X32X10 COMIDA 5280 12 5 4 1 1 249 249 2 218.91 1.50 328.36 10 10.20 214.24 2570.89 2

PANADERIA

12 24X29 PANADERIA 6780 12 5 4 1 1 249 249 2 281.10 1.50 421.64 10 11.76 246.89 2962.69 2

13 16.5X33X10 PANADERIA 6540 12 5 4 1 1 249 249 2 271.15 1.50 406.72 10 11.51 241.67 2900.00 2

14 21X40X11.5 PANADERIA 6360 12 5 4 1 1 249 249 2 263.68 1.50 395.52 10 11.32 237.75 2852.98 2

ROPA

15 32X25X11 ROPA 5280 12 5 4 1 1 249 249 2 218.91 1.50 328.36 10 10.20 214.24 2570.89 2

16 21X28X11 ROPA 5100 12 5 4 1 1 249 249 2 211.44 1.50 317.17 10 10.02 210.32 2523.88 2

17 43.5X39X14.5 ROPA 4980 12 5 4 1 1 249 249 2 206.47 1.50 309.70 10 9.89 207.71 2492.53 2

POLLERIA

18 30x12x20 POLLERIAS 4680 12 5 4 1 1 249 249 2 194.03 1.50 291.05 10 9.58 201.18 2414.18 2

19 22.5X20X17 POLLERIAS 4440 12 5 4 1 1 249 249 2 184.08 1.50 276.12 10 9.33 195.96 2351.49 2


146

Tabla 78. Requerimiento de mano de obra directa Año 2020.


N° MEDIDA DE

BOLSA LINEA

TIEMPO* 1

HORA CANTIDAD


CARGO DE

BOBINA-MAQUINA


ENCENDIDO DE

MAQUINA

INGRESO DE

MEDIDA, TIPO

MAQUINA TRABAJADAS

ORDENAR BOLSAS

TRASLADO DE BOLSAS

PARA EMPAQUE

PAQUETES X 100 UNI

EMBALADO DE

PAQUETE

TOTAL TIEMPO

DEMORA X PAQUETE

ALMACENAR HORAS

EMPLEADAS TOTAL AL MES

TOTAL AL AÑO

NECESIDAD DE

OPERARIOS

FARMACIA

1 7X12X4.5 FARMACIA 7080 12 5 4 1 1 274 274 2 323.27 1.50 484.90 10 13.23 277.85 3334.18 2

2 7X14 FARMACIA 6900 12 5 4 1 1 274 274 2 315.05 1.50 472.57 10 13.03 273.53 3282.40 2

3 10.5X20X6.5 FARMACIA 6720 12 5 4 1 1 274 274 2 306.83 1.50 460.24 10 12.82 269.22 3230.63 2

4 12x22x7 FARMACIA 6600 12 5 4 1 1 274 274 2 301.35 1.50 452.02 10 12.68 266.34 3196.11 2

REGALO

5 10X14X6 REGALO 6360 12 5 4 1 1 274 274 2 290.39 1.50 435.59 10 12.41 260.59 3127.07 2

6 13X21X8 REGALO 6240 12 5 4 1 1 274 274 2 284.91 1.50 427.37 10 12.27 257.71 3092.55 2

7 15X21.5X8 REGALO 6060 12 5 4 1 1 274 274 2 276.69 1.50 415.04 10 12.07 253.40 3040.78 2

8 13X33X8 REGALO 5940 12 5 4 1 1 274 274 2 271.21 1.50 406.82 10 11.93 250.52 3006.26 2

COMIDA

9 13X25X8 COMIDA 5520 12 5 4 1 1 274 274 2 252.04 1.50 378.06 10 11.45 240.45 2885.44 2

10 15X27.5X9 COMIDA 5400 12 5 4 1 1 274 274 2 246.56 1.50 369.84 10 11.31 237.58 2850.93 2

11 16X32X10 COMIDA 5280 12 5 4 1 1 274 274 2 241.08 1.50 361.62 10 11.18 234.70 2816.41 2

PANADERIA

12 24X29 PANADERIA 6780 12 5 4 1 1 274 274 2 309.57 1.50 464.35 10 12.89 270.66 3247.88 2

13 16.5X33X10 PANADERIA 6540 12 5 4 1 1 274 274 2 298.61 1.50 447.91 10 12.61 264.90 3178.85 2

14 21X40X11.5 PANADERIA 6360 12 5 4 1 1 274 274 2 290.39 1.50 435.59 10 12.41 260.59 3127.07 2

ROPA

15 32X25X11 ROPA 5280 12 5 4 1 1 274 274 2 241.08 1.50 361.62 10 11.18 234.70 2816.41 2

16 21X28X11 ROPA 5100 12 5 4 1 1 274 274 2 232.86 1.50 349.29 10 10.97 230.39 2764.63 2

17 43.5X39X14.5 ROPA 4980 12 5 4 1 1 274 274 2 227.38 1.50 341.07 10 10.83 227.51 2730.11 2

POLLERIA

18 30x12x20 POLLERIAS 4680 12 5 4 1 1 274 274 2 213.68 1.50 320.53 10 10.49 220.32 2643.82 2

19 22.5X20X17 POLLERIAS 4440 12 5 4 1 1 274 274 2 202.73 1.50 304.09 10 10.22 214.56 2574.78 2


147



N° MEDIDA DE

BOLSA LINEA

TIEMPO* 1 HORA

CANTIDAD


CARGO DE

BOBINA-MAQUINA


ENCENDIDO DE

MAQUINA

INGRESO DE

MEDIDA, TIPO

MAQUINA TRABAJADAS

ORDENAR BOLSAS

TRASLADO DE

BOLSAS PARA

EMPAQUE

PAQUETES X 100 UNI

EMBALADO DE

PAQUETE

TOTAL TIEMPO

DEMORA X

PAQUETE

ALMACENAR HORAS

EMPLEADAS

TOTAL AL

MES

TOTAL AL

AÑO

NECESIDAD DE

OPERARIOS

FARMACIA

1 7X12X4.5 FARMACIA 7080 12 5 4 1 1 308 308 2 363.71 1.50 545.57 10 14.81 311.08 3732.95 3

2 7X14 FARMACIA 6900 12 5 4 1 1 308 308 2 354.47 1.50 531.70 10 14.58 306.22 3674.70 3

3 10.5X20X6.5 FARMACIA 6720 12 5 4 1 1 308 308 2 345.22 1.50 517.83 10 14.35 301.37 3616.44 2

4 12x22x7 FARMACIA 6600 12 5 4 1 1 308 308 2 339.05 1.50 508.58 10 14.20 298.13 3577.61 2

REGALO

5 10X14X6 REGALO 6360 12 5 4 1 1 308 308 2 326.72 1.50 490.09 10 13.89 291.66 3499.93 2

6 13X21X8 REGALO 6240 12 5 4 1 1 308 308 2 320.56 1.50 480.84 10 13.73 288.42 3461.09 2

7 15X21.5X8 REGALO 6060 12 5 4 1 1 308 308 2 311.31 1.50 466.97 10 13.50 283.57 3402.84 2

8 13X33X8 REGALO 6615 12 5 4 1 1 308 308 2 339.83 1.50 509.74 10 14.22 298.54 3582.47 2

COMIDA

9 13X25X8 COMIDA 5520 12 5 4 1 1 308 308 2 283.57 1.50 425.36 10 12.81 269.01 3228.07 2

10 15X27.5X9 COMIDA 5400 12 5 4 1 1 308 308 2 277.41 1.50 416.11 10 12.66 265.77 3189.23 2

11 16X32X10 COMIDA 5280 12 5 4 1 1 308 308 2 271.24 1.50 406.86 10 12.50 262.53 3150.40 2

PANADERIA

12 24X29 PANADERIA 6780 12 5 4 1 1 308 308 2 348.30 1.50 522.45 10 14.43 302.99 3635.86 3

13 16.5X33X10 PANADERIA 6540 12 5 4 1 1 308 308 2 335.97 1.50 503.96 10 14.12 296.52 3558.19 2

14 21X40X11.5 PANADERIA 6360 12 5 4 1 1 308 308 2 326.72 1.50 490.09 10 13.89 291.66 3499.93 2

ROPA

15 32X25X11 ROPA 5280 12 5 4 1 1 308 308 2 271.24 1.50 406.86 10 12.50 262.53 3150.40 2

16 21X28X11 ROPA 5100 12 5 4 1 1 308 308 2 262.00 1.50 392.99 10 12.27 257.68 3092.14 2

17 43.5X39X14.5 ROPA 4980 12 5 4 1 1 308 308 2 255.83 1.50 383.75 10 12.12 254.44 3053.31 2

POLLERIA

18 30x12x20 POLLERIAS 4680 12 5 4 1 1 308 308 2 240.42 1.50 360.63 10 11.73 246.35 2956.21 2

19 22.5X20X17 POLLERIAS 4440 12 5 4 1 1 308 308 2 228.09 1.50 342.14 10 11.42 239.88 2878.54 2


148

Tabla 80. Requerimiento de mano de obra directa Año 2022.


N° MEDIDA DE

BOLSA LINEA

TIEMPO* 1 HORA

CANTIDAD


CARGO DE

BOBINA-MAQUINA


ENCENDIDO DE

MAQUINA

INGRESO DE

MEDIDA, TIPO

MAQUINA TRABAJADAS

ORDENAR BOLSAS

TRASLADO DE

BOLSAS PARA

EMPAQUE

PAQUETES X 100 UNI

EMBALADO DE

PAQUETE

TOTAL TIEMPO

DEMORA X

PAQUETE

ALMACENAR HORAS

EMPLEADAS

TOTAL AL

MES

TOTAL AL

AÑO

NECESIDAD DE

OPERARIOS

FARMACIA 1 7X12X4.5 FARMACIA 7080 12 5 4 1 1 354 354 2 417.25 1.50 625.87 10 16.91 355.06 4260.76 3 2 7X14 FARMACIA 6900 12 5 4 1 1 354 354 2 406.64 1.50 609.96 10 16.64 349.49 4193.93 3 3 10.5X20X6.5 FARMACIA 6720 12 5 4 1 1 354 354 2 396.03 1.50 594.05 10 16.38 343.93 4127.10 3

4 12x22x7 FARMACIA 6600 12 5 4 1 1 354 354 2 388.96 1.50 583.44 10 16.20 340.21 4082.55 3 REGALO 5 10X14X6 REGALO 6360 12 5 4 1 1 354 354 2 374.81 1.50 562.22 10 15.85 332.79 3993.44 3 6 13X21X8 REGALO 6240 12 5 4 1 1 354 354 2 367.74 1.50 551.61 10 15.67 329.07 3948.89 3 7 15X21.5X8 REGALO 6060 12 5 4 1 1 354 354 2 357.13 1.50 535.70 10 15.41 323.51 3882.06 3 8 13X33X8 REGALO 5940 12 5 4 1 1 354 354 2 350.06 1.50 525.09 10 15.23 319.79 3837.51 3 COMIDA 9 13X25X8 COMIDA 5520 12 5 4 1 1 354 354 2 325.31 1.50 487.97 10 14.61 306.80 3681.57 3 10 15X27.5X9 COMIDA 5400 12 5 4 1 1 354 354 2 318.24 1.50 477.36 10 14.43 303.08 3637.02 3 11 16X32X10 COMIDA 5280 12 5 4 1 1 354 354 2 311.17 1.50 466.75 10 14.26 299.37 3592.46 2 PANADERIA 12 24X29 PANADERIA 6780 12 5 4 1 1 354 354 2 399.57 1.50 599.35 10 16.47 345.78 4149.38 3 13 16.5X33X10 PANADERIA 6540 12 5 4 1 1 354 354 2 385.42 1.50 578.13 10 16.11 338.36 4060.27 3 14 21X40X11.5 PANADERIA 6360 12 5 4 1 1 354 354 2 374.81 1.50 562.22 10 15.85 332.79 3993.44 3 ROPA 15 32X25X11 ROPA 5280 12 5 4 1 1 354 354 2 311.17 1.50 466.75 10 14.26 299.37 3592.46 2 16 21X28X11 ROPA 5100 12 5 4 1 1 354 354 2 300.56 1.50 450.84 10 13.99 293.80 3525.63 2

17 43.5X39X14.5 ROPA 4980 12 5 4 1 1 354 354 2 293.49 1.50 440.23 10 13.81 290.09 3481.08 2 POLLERIA 18 30x12x20 POLLERIAS 4680 12 5 4 1 1 354 354 2 275.81 1.50 413.71 10 13.37 280.81 3369.70 2 19 22.5X20X17 POLLERIAS 4440 12 5 4 1 1 354 354 2 261.66 1.50 392.49 10 13.02 273.38 3280.59 2


149



N° MEDIDA DE BOLSA LINEA

TIEMPO* 1 HORA CANTIDAD


CARGO DE BOBINA-MAQUINA


ENCENDIDO DE MAQUINA

INGRESO DE MEDIDA, TIPO

MAQUINA TRABAJADAS

ORDENAR BOLSAS

TRASLADO DE BOLSAS PARA EMPAQUE

PAQUETES X 100 UNI

EMBALADO DE PAQUETE

TOTAL TIEMPO DEMORA X PAQUETE ALMACENAR

HORAS EMPLEADAS

TOTAL AL MES

TOTAL AL AÑO

NECESIDAD DE OPERARIOS

FARMACIA

1 7X12X4.5 FARMACIA 7080 10 5 4 1 1 406 406 2 478.81 1.50 718.22 10 19.28 404.95 4859.36 3

2 7X14 FARMACIA 6900 10 5 4 1 1 406 406 2 466.64 1.50 699.96 10 18.98 398.56 4782.67 3

3 10.5X20X6.5 FARMACIA 6720 10 5 4 1 1 406 406 2 454.47 1.50 681.70 10 18.67 392.16 4705.98 3

4 12x22x7 FARMACIA 6600 10 5 4 1 1 406 406 2 446.35 1.50 669.52 10 18.47 387.90 4654.85 3

REGALO

5 10X14X6 REGALO 6360 10 5 4 1 1 406 406 2 430.12 1.50 645.18 10 18.07 379.38 4552.60 3

6 13X21X8 REGALO 6240 10 5 4 1 1 406 406 2 422.00 1.50 633.01 10 17.86 375.12 4501.47 3

7 15X21.5X8 REGALO 6060 10 5 4 1 1 406 406 2 409.83 1.50 614.75 10 17.56 368.73 4424.78 3

8 13X33X8 REGALO 5940 10 5 4 1 1 406 406 2 401.71 1.50 602.57 10 17.36 364.47 4373.65 3

COMIDA

9 13X25X8 COMIDA 5520 10 5 4 1 1 406 406 2 373.31 1.50 559.97 10 16.65 349.56 4194.70 3

10 15X27.5X9 COMIDA 5400 10 5 4 1 1 406 406 2 365.20 1.50 547.79 10 16.44 345.30 4143.58 3

11 16X32X10 COMIDA 5280 10 5 4 1 1 406 406 2 357.08 1.50 535.62 10 16.24 341.04 4092.45 3

PANADERIA

12 24X29 PANADERIA 6780 10 5 4 1 1 406 406 2 458.52 1.50 687.78 10 18.78 394.30 4731.54 3

13 16.5X33X10 PANADERIA 6540 10 5 4 1 1 406 406 2 442.29 1.50 663.44 10 18.37 385.77 4629.29 3

14 21X40X11.5 PANADERIA 6360 10 5 4 1 1 406 406 2 430.12 1.50 645.18 10 18.07 379.38 4552.60 3

ROPA

15 32X25X11 ROPA 5280 10 5 4 1 1 406 406 2 357.08 1.50 535.62 10 16.24 341.04 4092.45 3

16 21X28X11 ROPA 5100 10 5 4 1 1 406 406 2 344.91 1.50 517.36 10 15.94 334.65 4015.76 3

17 43.5X39X14.5 ROPA 4980 10 5 4 1 1 406 406 2 336.79 1.50 505.19 10 15.73 330.39 3964.63 3

POLLERIA

18 30x12x20 POLLERIAS 4680 10 5 4 1 1 406 406 2 316.50 1.50 474.75 10 15.23 319.73 3836.81 3

19 22.5X20X17 POLLERIAS 4440 10 5 4 1 1 406 406 2 300.27 1.50 450.41 10 14.82 311.21 3734.56 3


150

6.3 Tecnología para el proceso

6.3.1 Maquinarias.

Tabla 82. Cálculo de Valorización de Máquinas.

DESCRIPCION AREA CANTIDAD COSTO UNITARIO

VALOR VENTA

IGV PRECIO DE VENTA

MAQUINA AUTOMATICA PARA LA FABRICACION DE BOLSA

PRODUCCION 1 S/. 586,079 S/. 586,079 S/. 105,494 S/. 691,573

MONTACARGA CON ABRAZADERAS

PRODUCCION 1 S/. 27,822 S/. 27,822 S/. 5,008 S/. 32,830

TRANSPALETA MANUAL PRODUCCION 1 S/. 1,072 S/. 2,144.75 S/. 386 S/. 2,531 FURGONETA VENTAS 1 S/. 29,336 S/. 29,336 S/. 5,281 S/. 34,617


Maquina automatizada, Marca: PrintYoung, modelo: PRY1260S, para la fabricación

de bolsas y cajas a base de papel y cartulina Kraft.

Montacarga, Marca: Hyundai Modelo: 32B-9 utilizada para la descarga de las bobinas

de papel y cartulina.

151

Transpaleta Manuel modelo T2000K, para la movilización de los pallets que sostiene

el producto terminado.

Furgoneta Marca: Hino, Model: Dutro, maquinaria utilizada para el reparto de las

ventas, este vehículo puede cargas hasta 5 TN


6.3.2 Equipos.

En este cuadro detallamos los equipos utilizados según el área correspondiente.

Tabla 83. Cálculo de Valorización de Equipos.

DESCRIPCION AREA CANTIDAD COSTO UNITARIO

VALOR VENTA

IGV PRECIO DE VENTA

LAPTOP ADMINISTRATIVA 7 S/. 1,185.59 S/. 8,299.15 S/. 1,493.85 S/. 9,793.00 IMPRESORA ADMINISTRATIVA 2 S/. 550.00 S/. 1,100.00 S/. 198.00 S/. 1,298.00 ANAQUELES PRODUCCION 1 S/. 3,220.34 S/. 3,220.34 S/. 579.66 S/. 3,800.00 AIRE ACONDICIONADO CALIDAD 1 S/. 1,185.59 S/. 1,185.59 S/. 213.41 S/. 1,399.00 BALANZA ANALITICA CALIDAD 1 S/1,059.32 S/. 1,059.32 S/. 190.68 S/. 1,250.00 PROBADOR DE TRACCION

CALIDAD 1 S/3,355.93 S/. 3,355.93 S/. 604.07 S/. 3,960.00

KIT DVR HD INALAMBRICA - 4 CAMARAS VTA

PRODUCCION 1 S/1,439.83 S/. 1,439.83 S/. 259.17 S/. 1,699.00


152

6.3.3 Herramientas.

Adquisición de herramientas que serán usados tanto como para área de producción

y área administrativa.

Tabla 84. Cálculo de Valorización de Herramientas.

DESCRIPCION CANTIDAD COSTO UNITARIO

VALOR VENTA

IGV PRECIO DE VENTA

MALETIN DE HERRAMIENTAS

1 S/. 229.90 S/. 229.90 S/. 41.38 S/. 271.28

CUTER ( CUCHILLA) 2 S/. 15.90 S/. 31.80 S/. 5.72 S/. 37.52 MALETIN DE PRIMEROS AUXILIOS

1 S/. 39.90 S/. 39.90 S/. 7.18 S/. 47.08

EXTINTOR 4 S/. 84.66 S/. 338.64 S/. 60.96 S/. 399.60


6.3.4 Utensilios.

La adquisición de los equipos de protección personal (EPP) serán destinados para

nuestro personal de mano de obra directa y para aquellos que realicen inspecciones y/o

visitas

Tabla 85. Cálculo de Valorización de Utensilios.


VALOR VENTA

IGV PRECIO DE VENTA

CASCO DE SEGURIDAD 10 S/. 39.90 S/. 399.00 S/. 71.82 S/. 470.82 BOTAS DE SEGURIDAD 4 S/. 59.90 S/. 239.60 S/. 43.13 S/. 282.73 OREJERAS ANTIRUIDO 2 S/. 39.90 S/. 79.80 S/. 14.36 S/. 94.16 UNIFORME 4 S/. 49.90 S/. 49.90 S/. 8.98 S/. 58.88 BALON DE GAS 1 S/. 36.10 S/. 36.10 S/. 6.50 S/. 42.60


Tabla 86. Cálculo de Valorización de Utensilios - Limpieza.


VALOR VENTA

IGV PRECIO DE VENTA

RECOGEDOR 1 7.54 7.54 1.36 8.90 ESCOBA 1 12.63 12.63 2.27 14.90 BOLSA DE BASURA 100 0.17 16.86 3.04 19.90 TACHOS OFICINA 5 46.53 232.63 41.87 274.50 TACHO INDUSTRIAL 1 49.07 49.07 8.83 57.90 TACHOS BAÑO 2 29.58 59.15 10.65 69.80 AYUDYN 1 4.15 4.15 0.75 4.90 LEJIA 1 7.63 7.63 1.37 9.00 AMBIENTADOR 1 5.25 5.25 0.95 6.20 JABON LIQUIDO 2 22.80 45.59 8.21 53.80 DISPENSADOR DE JABON LIQUIDO

3 42.80 128.39 23.11 151.50

PAPEL HIGIENICO 1 53.31 53.31 9.59 62.90 DISPENSADOR DE PAPEL HIGENICO

3 50.76 152.29 27.41 179.70

ACIDO MURIATICO 1 11.78 11.78 2.12 13.90 ESCOBILLA PARA BAÑOS 2 5.00 10.00 1.80 11.80 DESATORADOR 2 5.85 11.69 2.11 13.80 TRAPEADOR 1 27.88 27.88 5.02 32.90


153

6.3.5 Mobiliario.

En el cuadro podemos observar la relación de mobiliario que se adquirirá en nuestro plan pre

operativo.

Tabla 87. Mobiliario.


VALOR VENTA

IGV PRECIO DE VENTA

ESCRITORIO DE OFICINA 9 S/. 169.49 S/. 1,525.41 S/. 274.57 S/. 1,799.98 SILLA DE OFICINA 9 S/. 151.69 S/. 1,365.21 S/. 245.74 S/. 1,610.95 REFRIGERADOR 1 S/. 1,185.59 S/. 1,185.59 S/. 213.41 S/. 1,399.00 MICROONDAS 1 S/. 160.17 S/. 160.17 S/. 28.83 S/. 189.00 MESA DE COMEDOR 1 S/. 149.90 S/. 149.90 S/. 26.98 S/. 176.88 SILLAS PARA EL COMEDOR 6 S/. 28.90 S/. 173.40 S/. 31.21 S/. 204.61 VENTILADORES 3 S/. 83.90 S/. 251.69 S/. 45.30 S/. 297.00


6.3.6 Útiles de oficina.

Nuestra adquisición de útiles de oficina será adquirida en el año 0, plan pre operativo, destino

para el área administrativa.

Tabla 88. Útiles de oficina.

DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO UNITARIO

VALOR DE VENTA

IGV PRECIO DE VENTA

TINTA PARA IMPRESORA 2 101.69 203.38 36.61 239.99 HOJAS BOND 3 8.47 25.42 4.58 30 LAPICEROS AZUL 12 UND 2 6.1 12.2 2.2 14.4 LAPICEROS NEGRO 12 UND 2 6.1 12.2 2.2 14.4 BANDEJA ARCHIVADORES 9 24.24 218.16 39.27 257.43 RESALTADORES CAJA 6 UND 2 6.1 12.2 2.2 14.4 GRAPAS 4 2.7 10.8 1.94 12.74 CALCULADORA 6 13.3 79.8 14.36 94.16 PERFORADOR 2 7.54 15.08 2.71 17.79 CUADERNO A4 CUADRICULADO 6 4.57 27.47 4.94 32.41 ARCHIVADORES 33 4.24 139.92 25.19 165.11 TABLERO DE MADERA CON CLIP 2 3.3 6.6 1.19 7.79


154

6.3.7 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

El programa de mantenimiento de nuestra maquinaria y equipos, su frecuencia de

realización de este mantenimiento se ve reflejado en los cuadros en mención. Cabe

resaltar, que el mantenimiento realizado es de manera preventiva.

MAQUINARIA FRECUENCIA

Máquina automática para la fabricación de bolsa Anual

Montacargas con abrazaderas Trimestral

Transpaleta manual Trimestral Furgoneta Cada 80,000 km.


EQUIPO FRECUENCIA

LAPTOP ANUAL IMPRESORA ANUAL

TELEFONO DE OFICINA ANUAL AIRE ACONDICIONADO ANUAL

BALANZA ANALITICA ANUAL PROBADOR DE TRACCIÓN ANUAL


6.3.8 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

La periodicidad en que las herramientas se renovaran para el personal se ve reflejado

en nuestros cuadros el cual hacemos mención.

HERRAMIENTAS FRECUENCIA

CUTER ( CUCHILLA) TRIMESTRAL

MALETIN DE PRIMEROS AUXILIOS ANUAL

EXTINTOR ANUAL


DESCRIPCION PRECUENCIA

CASCO DE SEGURIDAD ANUAL

BOTAS DE SEGURIDAD SEMESTRAL

OREJERAS ANTIRUIDO ANUAL

UNIFORME SEMESTRAL

BALON DE GAS MENSUAL


155

6.3.9 Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de

maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por

incremento de ventas.

DESCRIPCION 2019 2020 2021 2022 2023

CUTER ( CUCHILLA) 9 9 9 12 12

MALETIN DE PRIMEROS AUXILIOS - 1 - 1 - EXTINTOR 1 1 1 1 1 CASCO DE SEGURIDAD - - - 1 1 BOTAS DE SEGURIDAD 2 2 2 2 2 OREJERAS ANTIRUIDO - - 4 1 - UNIFORME 4 4 4 5 5 BALON DE GAS 12 12 12 12 12


6.4 Localización

6.4.1 Macro localización

La localización de la planta de producción de BIOLSA Se ve influencias por los

permisos y documentos de funcionamiento.

En este sentido, alquilaremos un local para el proyecto el cual funcionara como

planta, oficinas y almacén. El local alquilado estará ubicado entre los distritos de:

Independencia, Villa el Salvador, y Ate vitarte.

Es un distrito que conforma la provincia de Lima, ubicada en el departamento

homónimo, en el Perú. Limita al norte con el distrito de Comas, al este con el distrito de

San Juan de Lurigancho y al sur y oeste con el distrito de Rímac. Es un distrito industrial.

Figura 24. Independencia

Fuente: www.urbania.com.pe

http://www.urbania.com.pe/

156

El distrito de Villa el salvador es uno de las provincias de Lima, ubicada en el

departamento homónimo, en el Perú. Limita al norte con el distrito de San Juan de

Miraflores, al este con el distrito de Villa Maria del triunfo, al sur con el duistrito de Lurin, al

oeste con el distrito de Chorrillos y el Oceano Pacifico. Villa Salvador es undistrito Industrial.

Figura 25. Distrito Villa Salvador


El distrito de Ate alberga a viviendas de familias de clases media y baja de Lima.

Este distrito forma la división geográfica inicial de la ciudad de Lima, tras la Independencia

del Perú.

Figura 26. Distrito Ate




157

Matriz de decisión de Macro- Localización

ATE VILLA EL SALVADOR INDEPENDENCIA

VARIABLES PESO Calificación Puntaje Calificación Puntaje Calificación Puntaje

PRECIO X M2 DE ALQUILER 30% 5 1.5 8 2.4 7 2.1

PERMISOS MUNICIPALES 25% 8 2 7 1.75 6 0.5

CERCANIA A CLIENTES 20% 5 1 6 1.2 4 0.8

ACCESO DE VIAS 15% 6 0.9 7 1.05 4 0.6

SEGURIDAD 10% 4 0.4 2 0.2 2 0.2

TOTALES 100% TOTAL 5.8 TOTAL 6.6 TOTAL 5.2


El resultado del análisis de la macro-localización, tenemos que el distrito Villa el

Salvador cumple con las variables que consideramos para elegir nuestro local, donde

obtuvo un 6.6 de puntaje siendo la variable con mayor puntaje el alquiler, quedando en

segunda opción el distrito de Ate.

6.4.2 Micro localización.

Figura 27. Av. Los algarrobos Villa El Salvador, Lima, Lima

158

Figura 28. Av. la concordia, Altura Km 17.40 de Antigua panamericana Sur

Figura 29. Mz. 6 lote 14, Parcela 1, Parque Industrial, Villa el Salvador, Lima

159

Tabla. 89Matriz de Decisión de Micro-Localización

Av Los Algarrobos Villa el Salvador, Lima

Mz 6 Lote 14, Parcela 1, Parque industrial, Villa el salvador, Lima

Av, La concordia, Alt Km 17.40 de Antigua Pan. sur, Villa el Salvador, Lima

VARIABLES PESO Calificación Puntaje Calificación Puntaje Calificación Puntaje

Precio del alquiler 25% 5 1.25 8 2 7 1.75

Idoneidad del local 25% 6 1.5 7 1.75 8 2

Gastos de Acondicionamiento 20% 7 1.4 6 12 4 0.8

Cercanía a proveedores 15% 5 0.75 7 0.9 4 0.6

Seguridad 15% 4 0.6 2 0.3 2 0.3

TOTALES 100% TOTAL 5.5 TOTAL 6.15 TOTAL 5.45


Como resultado de la evaluación tenemos que el local industrial que es el más

adecuado para nuestra necesidad es la Mz. 6 Lote 14, Parcela 1, Parque Industrial, Villa

Salvador. Este local será el más adecuado para nuestra planta, oficina y almacén de

nuestra empresa.

Análisis de la ubicación:

Precio del local, poder tener menos gastos en el alquiler y no generar deudas futuras.

Idoneidad del Local, está ubicado en una zona industrial ya que nosotros

fabricaremos las bolsas de papel.

Tamaño de local, hay suficiente espacio para nuestra planta, oficinas y almacén.

Cercanía a proveedores: Está ubicado en lugares donde se encuentran nuestros

proveedores de soga de sisal y tintas.

Seguridad. En la Avenida que se encuentra nuestro local es una zona industrial por

ello hay más seguridad hasta caseta de vigilancia cerca a nuestro local.

160

6.4.3 Gastos de adecuación.

Tabla 90.Gastos de adecuación.

GASTOS DE ADECUACION CANTIDAD DESCRIPCION PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

1 Serv. Revisión de instalación eléctricas

S/300.00 S/300.00

1 Serv. Fumigación S/500.00 S/500.00 4 Extintores S/99.99 S/399.96 10 Señalizaciones S/8.50 S/85.00 4 Sanitario ahorrador S/199.50 S/398.00 Total

S/1,107.99 S/1,682.96


Para el inicio de las operaciones nuestra empresa contara con algunos servicios y

requerimientos necesarios para la apertura de nuestro local.

161

6.4.4 Gastos de servicios.

Tabla 91. Gastos de servicios Año 2019.


ENERGÍA ELECTRICA 1,877.66 1,877.66 1,944.85 1,877.66 1,877.66 2,234.44 1,877.66 1,877.66 1,944.85 1,877.66 1,877.66 2,234.44 AGUA 480.94 534.38 507.66 534.38 480.94 507.66 534.38 534.38 507.66 534.38 534.38 534.38

SERVICIO DE TELEFONÍA FIJA E INTERNET (30 Mbps Internet + Telefonía) 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90

SERVICIO MOVIL 3 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 ALQUILER DE LOCAL 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 SERVICIO CONTABLE 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00

MANTENIMIENTO DE MÁQUINA 11,041.80

VALOR COMPRA 6,778.50 6,831.94 6,872.41 6,831.94 6,778.50 7,162.00 6,831.94 6,831.94 6,872.41 6,831.94 6,831.94 18,230.52

IGV 590.13 599.75 607.03 599.75 590.13 659.16 599.75 599.75 607.03 599.75 599.75 663.97

TOTAL 7,368.63 7,431.69 7,479.44 7,431.69 7,368.63 7,821.16 7,431.69 7,431.69 7,479.44 7,431.69 7,431.69 18,894.49




ENERGÍA ELECTRICA 1,991.23 1,991.23 2,035.70 1,991.23 1,991.23 2,176.95 1,991.23 1,991.23 2,035.70 1,991.23 1,991.23 2,176.95

AGUA 480.94 534.38 507.66 534.38 480.94 507.66 534.38 534.38 507.66 534.38 534.38 534.38

SERVICIO DE TELEFONÍA FIJA E INTERNET (30 Mbps Internet + Telefonía)

109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90

SERVICIO MOVIL 3 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00

ALQUILER DE LOCAL 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00

SERVICIO CONTABLE 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 MANTENIMIENTO DE MÁQUINA 11,041.80

VALOR COMPRA 6,892.07 6,945.51 6,963.26 6,945.51 6,892.07 7,104.51 6,945.51 6,945.51 6,963.26 6,945.51 6,945.51 18,173.03

IGV 610.57 620.19 623.39 620.19 610.57 648.81 620.19 620.19 623.39 620.19 620.19 653.62

TOTAL 7,502.64 7,565.70 7,586.65 7,565.70 7,502.64 7,753.32 7,565.70 7,565.70 7,586.65 7,565.70 7,565.70 18,826.65


162

Tabla 93.Gastos de servicios Año 2021.


ENERGÍA ELECTRICA 2,108.80 2,108.80 2,163.93 2,108.80 2,108.80 2,340.66 2,108.80 2,108.80 2,163.93 2,108.80 2,108.80 2,340.66

AGUA 480.94 534.38 507.66 534.38 480.94 507.66 534.38 534.38 507.66 534.38 534.38 534.38 SERVICIO DE TELEFONÍA FIJA E INTERNET (30 Mbps Internet + Telefonía) 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90

SERVICIO MOVIL 3 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00

ALQUILER DE LOCAL 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00

SERVICIO CONTABLE 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00

MANTENIMIENTO DE MÁQUINA 11,041.80

VALOR COMPRA 7,009.64 7,063.08 7,091.49 7,063.08 7,009.64 7,268.22 7,063.08 7,063.08 7,091.49 7,063.08 7,063.08 18,336.74

IGV 631.74 641.35 646.47 641.35 631.74 678.28 641.35 641.35 646.47 641.35 641.35 683.09

TOTAL 7,641.38 7,704.43 7,737.96 7,704.43 7,641.38 7,946.50 7,704.43 7,704.43 7,737.96 7,704.43 7,704.43 19,019.83




ENERGÍA ELECTRICA 2,280.57 2,280.57 2,352.26 2,280.57 2,280.57 2,581.74 2,280.57 2,280.57 2,352.26 2,280.57 2,280.57 2,581.74 AGUA 480.94 534.38 507.66 534.38 480.94 507.66 534.38 534.38 507.66 534.38 534.38 534.38 SERVICIO DE TELEFONÍA FIJA E INTERNET (30 Mbps Internet + Telefonía)

109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90

SERVICIO MOVIL 3 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 ALQUILER DE LOCAL 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 SERVICIO CONTABLE 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 MANTENIMIENTO DE MÁQUINA 11,041.80

VALOR COMPRA 7,181.41 7,234.85 7,279.82 7,234.85 7,181.41 7,509.30 7,234.85 7,234.85 7,279.82 7,234.85 7,234.85 18,577.82

IGV 662.65 672.27 680.37 672.27 662.65 721.67 672.27 672.27 680.37 672.27 672.27 726.48

TOTAL 7,844.06 7,907.12 7,960.19 7,907.12 7,844.06 8,230.97 7,907.12 7,907.12 7,960.19 7,907.12 7,907.12 19,304.30


163



ENERGÍA ELECTRICA 2,475.99 2,475.99 2,568.98 2,475.99 2,475.99 2,866.12 2,475.99 2,475.99 2,568.98 2,475.99 2,475.99 2,866.12 AGUA 480.94 534.38 507.66 534.38 480.94 507.66 534.38 534.38 507.66 534.38 534.38 534.38 SERVICIO DE TELEFONÍA FIJA E INTERNET (30 Mbps Internet + Telefonía) 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 SERVICIO MOVIL 3 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 ALQUILER DE LOCAL 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 SERVICIO CONTABLE 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 MANTENIMIENTO DE MÁQUINA 11,041.80

VALOR COMPRA 7,376.83 7,430.27 7,496.54 7,430.27 7,376.83 7,793.68 7,430.27 7,430.27 7,496.54 7,430.27 7,430.27 18,862.20

IGV 697.83 707.45 719.38 707.45 697.83 772.86 707.45 707.45 719.38 707.45 707.45 777.67

TOTAL 8,074.66 8,137.72 8,215.92 8,137.72 8,074.66 8,566.54 8,137.72 8,137.72 8,215.92 8,137.72 8,137.72 19,639.87


Tabla 96. Cálculo por Kw.

PRECIOS POR KW


AÑO 1 0.57 0.57 0.54 0.57 0.57 0.46 0.57 0.57 0.54 0.57 0.57 0.46 AÑO 2 0.52 0.52 0.51 0.52 0.52 0.47 0.52 0.52 0.51 0.52 0.52 0.47 AÑO 3 0.49 0.49 0.47 0.49 0.49 0.44 0.49 0.49 0.47 0.49 0.49 0.44 AÑO 4 0.45 0.45 0.43 0.45 0.45 0.4 0.45 0.45 0.43 0.45 0.45 0.4 AÑO 5 0.41 0.41 0.39 0.41 0.41 0.37 0.41 0.41 0.39 0.41 0.41 0.37


164

Tabla 97. Cálculo de Energía eléctrica 2019 - 2023.

ELECTRICIDAD ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

SERVICIOS GENERALES

CONSUMO EN KW DE LAPTOPS, ILUMINACION INTERNA DE OFICINAS (1 GG, 2 (ASIST, JEF PROD, COMERCIAL), 1 OPERACIONES, 1 ALMACEN, 1 CALIDAD), ETC (8KW*8H/D*22D)

1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512

ILUMINACION ENTORNO

CONSUMO EN KW (1KW*12H/D*30D) 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360

MAQUINA AÑO 1

HORAS MAQUINA 3.44 3.44 4.11 3.44 3.44 7.00 3.44 3.44 4.11 3.44 3.44 7.00

CONSUMO KW 1445 1445 1727 1445 1445 2940 1445 1445 1727 1445 1445 2940

TOTAL KW -AÑO 1 3317 3317 3599 3317 3317 4812 3317 3317 3599 3317 3317 4812

TOTAL EN SOLES- AÑO 1 S/1,877.66 S/1,877.66 S/1,944.85 S/1,877.66 S/1,877.66 S/2,234.44 S/1,877.66 S/1,877.66 S/1,944.85 S/1,877.66 S/1,877.66 S/2,234.44

MAQUINA AÑO 2

HORAS MAQUINA 4.63 4.63 5.08 4.63 4.63 6.51 4.63 6.51 5.08 4.63 4.63 6.51

CONSUMO KW 1946 1946 2134 1946 1946 2735 1946 2735 2134 1946 1946 2735

TOTAL KW -AÑO 2 3818 3818 4006 3818 3818 4607 3818 4607 4006 3818 3818 4607


MAQUINA AÑO 3

HORAS MAQUINA 5.88 5.88 6.44 5.88 5.88 8.25 5.88 5.88 6.44 5.88 5.88 8.25

CONSUMO KW 2470 2470 2707 2470 2470 3465 2470 2470 2707 2470 2470 3465

TOTAL KW -AÑO 3 4342 4342 4579 4342 4342 5337 4342 4342 4579 4342 4342 5337


MAQUINA AÑO 4

HORAS MAQUINA 7.72 7.72 8.46 7.72 7.72 10.82 7.72 7.72 8.46 7.72 7.72 10.82

CONSUMO KW 3242 3242 3552 3242 3242 4542 3242 3242 3552 3242 3242 4542

TOTAL KW -AÑO 4 5114 5114 5424 5114 5114 6414 5114 5114 5424 5114 5114 6414

165


MAQUINA AÑO 5

HORAS MAQUINA 10.05 10.05 11.03 10.05 10.05 14.17 10.05 10.05 11.03 10.05 10.05 14.17

CONSUMO KW 4222 4222 4635 4222 4222 5950 4222 4222 4635 4222 4222 5950

TOTAL KW -AÑO 5 6094 6094 6507 6094 6094 7822 6094 6094 6507 6094 6094 7822



166

6.4.5 Plano del centro de operaciones.

Figura 30. Plano de Proyecto - Primer Nivel

167

Figura 31. Plano de proyecto - Segundo y Tercer nivel.

168

6.4.6 Descripción del centro de operaciones.

El centro de operaciones de BIOLSA cuenta con 500 m2 y se encuentra ubicado la

Mz. 6 Lote 14, Parcela 1, Parque Industrial, Villa Salvador

En el primer piso, situado aproximadamente en el centro del local, se instalará la

maquina industrial automatizada y otros equipos, teniendo en cuenta los espacios

necesarios para acceder a su mantenimiento y limpieza, también se gestionará los

movimientos internos, como el tráfico de las compras de los insumos, materia prima, entre

otros; o también trasladar la mercadería hacia las diferentes zonas del almacén.

Recepción de materia. En este espacio se recibe todo el insumo desde la materia

prima hasta los materiales como tintas, soga de sisal, entre otros, ya sea de compras

nacionales o importadas.

Zona de anaqueles. En este espacio se coloca todas las compras como, las bobinas

de la materia prima, materiales entre otros, también se podrá comprobar el stock de dichos

insumos

Deposito, este pequeño espacio es para poder guardar las maquinas como las

abrazaderas y mondadientes del montacargas, entre otros.

Almacén del producto final, en este espacio estarán los productos terminados, se

colocarán dependiendo de cada medida y cada línea de nuestro portafolio.

En el segundo piso se encuentra el área de calidad, donde se verificará nuestros

insumos y materias primas, ya que compramos a nuestros proveedores que tienen

certificados de bosques sostenibles, las oficinas administrativas también se encuentran

ubicados en el segundo piso.

Las vías de circulación estarán libres de obstáculos para un tránsito fluido en la

ejecución de procesos. Para el cálculo de las dimensiones de área de la planta, se

consideró las especificaciones y dimensiones de la maquinaria a instalar, espacios

necesarios para el mantenimiento de las maquinarias, cantidad de mano de obra.

En el tercer piso se encuentra la oficina de gerencia, el comedor, la sala de reuniones,

teniendo en cuenta que el segundo piso solo será menos de la mitad.

169

6.5 Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1 Impacto ambiental.

En la actualidad, muchas empresas no se preocupan por el medio ambiente, o sobre

qué cantidad de sus productos produce contaminación, pero, cada cierto tiempo tratan de

mejorar sus procesos y acuden a los productos sustitutos.

Nosotros estamos conscientes del cuidado del medio ambiente y la importancia del

bienestar del mundo en que vivimos, aparte de ofrecer productos biodegradables, hechos

a bosques sostenibles y reciclados, ayudaremos a reducir de otra manera la

contaminación, nuestra empresa utilizará baños ahorradores, y sobre todo que los

empaques de papel biodegradables, están hechos con tintas a base agua.

6.5.2 Con los trabajadores.

Con respecto a los trabajadores, se respetarán los horarios establecidos, velando por

sus derechos laborales, sus pagos serán puntuales y contarán con CTS, ESSALUD,

gratificación, vacaciones, etc. Su sueldo será justo, y así mismo, les brindaremos eventos

motivacionales y a su vez, concientizarlos de su gran labor en la compañía.

También se ofrece un buen clima organizacional, a través de eventos de integración

como paseos, el cual los motivará trabajar mejor y así alcanzar las metas establecidas.

6.5.3 Con la comunidad.

Buscaremos personal de la zona, y les ofreceremos trabajo según su calificación y

dependiendo de los requerimientos de cada puesto. Para el personal será mucho más fácil

por la cercanía del centro de trabajo. Se dará prioridad a este distrito Villa Salvador.

Realizaremos eventos en la zona para concientizar a las personas sobre el cuidado

del medio ambiente, donde se regalará nuestro producto. Imprimiremos folletos, trípticos

que se les dará a la población.

RESPONSABILIDAD SOCIAL

INVERSION INVERSION ANUAL IGV TOTAL

IMPACTO AMBIENTAL

2 Inodoros ahorradores S/199.00 S/35.82 S/234.82

TRABAJADORES

Capacitación de implementación S/1,000.00 S/180.00 S/1,180.00

Eventos de integración trabajadores S/1,500.00 S/270.00 S/1,770.00

COMUNIDAD

Trípticos, folletos S/700.00 S/126.00 S/826.00

TOTAL S/6,498.00 S/1,169.64 S/7,667.64


170

Capítulo VII: Estudio económico y financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Para la inversión de los activos fijos, se ha considerado equipos necesarios para la

producción, como la máquina automatizada, entre otros. A continuación, se muestra un

resumen de la inversión en activos fijos.

Tabla 98. Inversión AF Área producción.

INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0 ITEM

DESCRIPCIÓN MODELO UNIDAD CANT

P/U SUB TOTAL

IGV 18% TOTAL

PRODUCCION

1 MAQUINA AUTOMATICA PARA LA FABRICACION DE BOLSA

PRY1260S-450

UNIDAD 1 S/586,079 S/586,079 S/105,494 S/691,573

2 LAPTOP LENOVO UNIDAD 1 S/1,186 S/1,186 S/213 S/1,399 3 MONTACARGA CON

ABRAZADERAS UT20 PTE UNIDAD 1 S/27,822 S/27,822 S/5,008 S/32,830

4 TRANSPALETA MANUAL SB-A UNIDAD 1 S/1,072 S/1,072.37 S/193 S/1,265 5 ANAQUELES ALMACEN UNIDAD 1 S/3,220 S/3,220 S/580 S/3,800 6 AIRE ACONDICIONADO 12000 BTU UNIDAD 1 S/1,186 S/1,186 S/213 S/1,399 7 BALANZA ANALITICA JFA-2104 UNIDAD 1 S/1,059 S/1,059 S/191 S/1,250 8 PROBADOR DE TRACCION ZL-8004B UNIDAD 1 S/3,356 S/3,356 S/604 S/3,960 9 KIT DVR HD INALAMBRICA VTA UNIDAD 1 S/1,440 S/1,440 S/259 S/1,599 TOTAL ACTIVOS FIJOS - PRODUCCION S/626,420 S/112,756 S/739,075


Tabla 99. Inversión AF Área Administrativa.

INVERSION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0

ITEM DESCRIPCION MODELO UNIDAD CANT P/U SUB TOTAL IGV 18% TOTAL

ADMINISTRACIÓN 1 LAPTOP LENOVO UNIDAD 2 S/1,186 S/2,371 S/427 S/2,798 2 IMPRESORA l395 UNIDAD 2 S/550 S/1,100 S/198 S/1,298 3 ESCRITORIO DE

OFICINA OFICINA

UNIDAD 9 S/169 S/1,525 S/275 S/1,800

4 SILLA DE OFICINA OFICINA UNIDAD 9 S/152 S/1,365 S/246 S/1,611 5 REFRIGERADOR RT35K5730SL/ZS UNIDAD 1 S/1,186 S/1,186 S/213 S/1,399 TOTAL ACTIVOS FIJOS - ADMINISTRATIVO S/7,547 S/1,359 S/8,906.00


https://www.sodimac.com.pe/sodimac-pe/product/2648873/Aire-acondicionado-Split-12000-BTU/2648873

171

Tabla 100. Inversión AF Área de Ventas


ITEM DESCRIPCION MODELO UNIDAD CANT P/U SUB TOTAL IGV 18% TOTAL

VENTAS

1 LAPTOP LENOVO UNIDAD 4 S/1,186 S/4,742 S/854 S/5,596

1 FURGONETA DUTRO UNIDAD 1 S/29,336 S/29,336 S/5,281 S/34,617

TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS S/34,078.81 S/6,134.19 S/40,213.00


Tabla 101. Resumen Acumulado de AF Depreciables.


ITEM DESCRIPCION MODELO UNIDAD CANT P/U SUB

TOTAL

IGV 18% TOTAL

PRODUCION

TOTAL ACTIVOS FIJOS – PRODUCCION

S/626,420 S/112,756 S/739,075

ADMINISTRATIVO

TOTAL ACTIVOS FIJOS – ADMINISTRATIVO

S/7,547 S/1,359 S/8,906

VENTAS

TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS

S/34,079 S/6,134 S/40,213

TOTAL ACTIVO FIJO TANGIBLE

S/668,046 S/120,248 S/788,194


7.1.2. Inversión en Activo Intangible

Nuestro activo intangible conforma los trámites de constitución de empresa, licencia

entre otros.

172

Tabla 102. Inversión en Activo Intangible.

ACTIVOS INTANGIBLES

AMORTIZACION INTANGIBLES

DESCRIPCIÓN CANT P/U SUB

TOTAL

IGV 18% TOTAL

PRECIO DE VENTA

AMORTIZACIÓN PRODUCCIÓN ADMINIS

TRATIVO

VENTAS

AÑO 1 %DIST TOTAL %DIST TOTAL %DIST TOTAL

CONSTITUCION DE LA EMPRESA S/3,389.83 S/610.17 S/4,000.00 ELABORACION DE LA MINUTA DE CONSTITUCION

1 S/3,389.83 S/3,389.83 S/610.17 S/4,000.00 S/3,389.83 0% 0 100% S/3,389.83 0% 0

SOFTWARE S/3,618.64 S/651.36 S/4,270.00 PAGINA WEB 1 S/949.15 S/949.15 S/170.85 S/1,120.00 S/949.15 0% S/0.00 40% S/379.66 60% S/569.49 LICENCIA DE WINDOW 10 7 S/254.24 S/1,779.66 S/320.34 S/2,100.00 S/1,779.66 14% S/249.15 29% S/516.10 57% S/1,014.41

LICENCIA Ms OFFICE 7 S/127.12 S/889.83 S/160.17 S/1,050.00 S/889.83 14% S/124.58 29% S/258.05 57% S/507.20 SEGURO S/2,097.46 S/377.54 S/2,475.00 SEGURO CONTRA RIESGO –

INCENDIO

1 S/2,097.46 S/2,097.46 S/377.54 S/2,475.00 S/2,097.46 60% S/1,258.48 20% S/419.49 20% S/419.49

TOTAL INVERSION INTANGIBLE S/9,105.93 S/1,639.07 S/10,745.00 S/9,105.93 S/1,632.20 S/4,963.14 S/2,510.59


173

Tabla 103. Resumen de Intangible.

DESCRIPCION SUB TOTAL

IGV 18% TOTAL PRECIO DE VENTA

CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA S/3,389.83 S/610.17 S/4,000.00 SOFTWARE S/3,618.64 S/651.36 S/4,270.00 SEGURO S/2,097.46 S/377.54 S/2,475.00 TOTAL INVERSIÓN INTANGIBLES S/9,105.93 S/1,639.07 S/10,745.00


Tabla 104. Resumen de Amortización.

AMORTIZACION DEL ACTIVO INTANGIBLE

PRODUCCION S/1,632.20

GASTOS ADMINISTRATIVOS S/4,963.14

GASTOS VENTAS S/2,510.59

TOTAL DE AMORTIZACION ANUAL S/9,105.93


7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Los gastos pre- operativos son los que se realizan antes de comenzar operaciones

como acondicionamiento del local, alquiler, pagos de servicios, bienes no perecibles entre

otros.

174

Tabla 105. Inversión Gastos Pre Operativos

GASTOS PRE-OPERATIVO

DESCRIPCIÓN CANT P/U SUB TOTAL

IGV 18%

TOTAL PRECIO DE VENTA

ACONDICIONAMIENTO LOCAL PRINCIPAL

30,146.63 5,426.39 35,573.03

Pinturas 20 25 508.47 91.53 600.00 Serv. Revisión de instalación eléctricas 1 300 300.00 54.00 354.00 Serv. Fumigación 1 500 500.00 90.00 590.00 Extintores 4 100 399.96 71.99 471.95 Señalizaciones 10 9 85.00 15.30 100.30 Sanitario ahorrador 4 100 398.00 71.64 469.64 Pack de Montaje de Subsistema de Distribución en Media Tensión en 22.9 kV de Luz.

1 27955 27,955.20 5,031.94 32,987.14

ALQUILER PRE-OPERATIVO 24,500.00 0.00 24,500.00 Adelanto de Alquiler 6 3,500.00 21,000.00 0.00 21,000.00 Garantía del alquiler 1 3,500.00 3,500.00 0.00 3,500.00

PROMOCION 1,446.30 260.33 1,706.63 Gastos por visitas comerciales 1 1,446.30 1,446.30 260.33 1,706.63

GASTOS DEL PERSONAL 50,853.05 0.00 50,853.05 Gerente General 6 6,335.78 38,014.69 0.00 38,014.69 Jefe de Ventas y Marketing 1 2,815.90 2,815.90 0.00 2,815.90 Jefe de Producción y Logística 1 3,545.88 3,545.88 0.00 3,545.88 Asistente Administrativo 3 1,689.54 5,068.63 0.00 5,068.63 Personal de Limpieza 1 1,407.95 1,407.95 0.00 1,407.95

SERVICIOS 3,025.66 544.62 3,570.27 ENERGIA ELECTRICA 6 200 1,200.00 216.00 1,416.00 AGUA 6 60 360.71 64.93 425.63 SERVICIO DE TELEFONIA FIJA E INTERNET 1 55 54.95 9.89 64.84 SERVICIO MOVIL 3 70 210.00 37.80 247.80 SERVICIO CONTABLE 6 200 1,200.00 216.00 1,416.00

BIENES NO DEPRECIABLES 1,971.49 354.87 2,326.36 Producción 1 399 399.30 71.87 471.17 Ventas 1 836.7 836.70 150.61 987.31 Administrativo 1 735.49 735.49 132.39 867.88

BIENES NO DEPRECIABLES 2,413.33 434.40 2,847.72 Uniformes 1 802.6 802.60 144.47 947.07 Útiles de oficina 1 763.18 763.18 137.37 900.56 Útiles de limpieza 1 835.85 835.85 150.45 986.30 Otros gastos 1 11.69 11.69 2.11 13.80

FORMALIZACION 2,382.91 91.53 2,474.44 Forma Societaria 1 1173.47 1,173.47 91.53 1,265.00 marcas y patente 1 604.44 604.44 0.00 604.44 Licencias y autorizaciones 1 605.00 605.00 0.00 605.00

TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS 116,739.37 7,112.14 123,851.51


175

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

En el inventario inicial refleja la compra de la materia prima y embalaje para la

producción de los tres meses.

Tabla 106. Inversión de Inventario Iniciales.

INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES

DESCRIPCION COSTO TOTAL

MATERIA PRIMA S/304,585.35 MATERIAL DE EMBALAJE S/4,946.86 TOTAL INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES (SIN IGV ) S/309,532.21 IGV S/55,715.80 TOTAL INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES (CON IGV ) S/365,248.01


176

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

Para determinar la inversión de capital de trabajo, se utiliza el método déficit acumulado, y esto nos ayuda a proyectar los ingresos y

egresos por cada mes y del primer año ya que hay déficit en el mes de febrero. A continuación, se muestra el capital de trabajo del año 2019.

Tabla 107 Ingresos en Efectivo

INGRESO EN EFECTIVO CONTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

ESTACIONALIDAD SUPERMERCADOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 109,693.86 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 109,693.86 ROPA 21X28X11 8,824.15 8,824.15 32X25X11 21,088.98 21,088.98 43.5X39X14.5 18,686.44 18,686.44 COMIDA 13X25X8 2,699.15 2,699.15 15X27.5X9 5,450.21 5,450.21 16X32X10 4,412.08 4,412.08 REGALO 10x14x6 2,751.06 2,751.06 13X21X8 7,786.02 7,786.02 15X21.5X8 7,830.51 7,830.51 13X33X8 23,358.05 23,358.05 PANADERIA 16.5X33X10 2,135.59 2,135.59 21X40X11.5 2,002.12 2,002.12 24X29 2,669.49 2,669.49 CADENA DE FARMACIA 763.35 763.35 763.35 763.35 763.35 763.35 763.35 763.35 763.35 763.35 763.35 763.35 FARMACIA 7X12X4.5 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 192.80 7X14 117.16 117.16 117.16 117.16 117.16 117.16 117.16 117.16 117.16 117.16 117.16 117.16 10.5X20X6.5 186.44 186.44 186.44 186.44 186.44 186.44 186.44 186.44 186.44 186.44 186.44 186.44 12x22x7 266.95 266.95 266.95 266.95 266.95 266.95 266.95 266.95 266.95 266.95 266.95 266.95 TIENDA POR CONVENIENCIA

306.14 306.14 306.14 306.14 306.14 306.14 306.14 306.14 306.14 306.14 306.14 306.14

COMIDA

177

INGRESO EN EFECTIVO CONTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

13X25X8 68.86 68.86 68.86 68.86 68.86 68.86 68.86 68.86 68.86 68.86 68.86 68.86 15X27.5X9 111.23 111.23 111.23 111.23 111.23 111.23 111.23 111.23 111.23 111.23 111.23 111.23 16X32X10 126.06 126.06 126.06 126.06 126.06 126.06 126.06 126.06 126.06 126.06 126.06 126.06 TIENDA POR DEPARTAMENTO

0.00 0.00 41,083.16 0.00 0.00 41,083.16 0.00 0.00 41,083.16 0.00 0.00 41,083.16

ROPA 21X28X11 5,402.54 5,402.54 5,402.54 5,402.54 32X25X11 8,342.16 8,342.16 8,342.16 8,342.16 43.5X39X14.5 6,673.73 6,673.73 6,673.73 6,673.73 REGALO 10x14x6 1,501.59 1,501.59 1,501.59 1,501.59 13X21X8 3,257.42 3,257.42 3,257.42 3,257.42 15X21.5X8 5,974.58 5,974.58 5,974.58 5,974.58 13X33X8 9,931.14 9,931.14 9,931.14 9,931.14 POLLERIAS 193,775.85 193,775.85 193,775.85 193,775.85 193,775.85 193,775.85 193,775.85 193,775.85 193,775.85 193,775.85 193,775.85 193,775.85 POLLERIAS 10.5X20X6.5 40,938.56 40,938.56 40,938.56 40,938.56 40,938.56 40,938.56 40,938.56 40,938.56 40,938.56 40,938.56 40,938.56 40,938.56 12x22x7 152,837.29 152,837.29 152,837.29 152,837.29 152,837.29 152,837.29 152,837.29 152,837.29 152,837.29 152,837.29 152,837.29 152,837.29 VENTAS (SIN IGV) 194,845.34 194,845.34 235,928.50 194,845.34 194,845.34 345,622.35 194,845.34 194,845.34 235,928.50 194,845.34 194,845.34 345,622.35 IGV 35,072.16 35,072.16 42,467.13 35,072.16 35,072.16 62,212.02 35,072.16 35,072.16 42,467.13 35,072.16 35,072.16 62,212.02 VENTAS CON IGV 229,917.50 229,917.50 278,395.63 229,917.50 229,917.50 407,834.38 229,917.50 229,917.50 278,395.63 229,917.50 229,917.50 407,834.38 Ventas Supermercados (60 días) 129,438.75 Ventas farmacias ( 30 días) 900.75 900.75 900.75 900.75 900.75 900.75 900.75 900.75 900.75 900.75 900.75 Ventas conveniencia (30 días) 361.25 361.25 361.25 361.25 361.25 361.25 361.25 361.25 361.25 361.25 361.25 Tiendas por departamentos (90 días)

48,478.13 48,478.13 48,478.13

Ventas de pollerías (60 días) 228,655.50 228,655.50 228,655.50 228,655.50 228,655.50 228,655.50 228,655.50 228,655.50 228,655.50 228,655.50 TOTAL INGRESOS EFECTIVOS 0.00 1,262.00 229,917.50 229,917.50 229,917.50 278,395.63 229,917.50 359,356.25 278,395.63 229,917.50 229,917.50 278,395.63


178

Tabla 108. Egresos en Efectivo.

EGRESO EN EFECTIVO CONTADO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

MATERIALES 89,774.95 89,774.95 99,031.40 89,774.95 89,774.95 129,217.55 90,875.89 89,774.95 98,932.70 89,774.95 89,774.95 129,250.46 Materia Prima Directa 73,749.48 73,749.48 81,057.53 73,749.48 73,749.48 104,899.39 73,749.48 73,749.48 81,057.53 73,749.48 73,749.48 104,899.39

Materia Prima Indirecta 1,953.33 1,953.33 2,381.69 1,953.33 1,953.33 3,870.83 1,953.33 1,953.33 2,381.69 1,953.33 1,953.33 3,871.53 Uniformes

439.20

Gastos varios (útiles de

limpieza y oficina)

377.65 377.65 485.70 377.65 377.65 736.19 871.45 377.65 402.05 377.65 377.65 763.37

IGV materiales 13,694.48 13,694.48 15,106.49 13,694.48 13,694.48 19,711.15 13,862.42 13,694.48 15,091.43 13,694.48 13,694.48 19,716.17 PERSONAL 22,520.27 22,120.27 22,120.27 22,120.27 26,149.81 22,120.27 27,087.95 22,120.27 22,120.27 22,120.27 26,149.81 27,087.95

Mano de obra directa (Salarios) 3,300.00 3,300.00 3,300.00 3,300.00 3,300.00 3,300.00 3,300.00 3,300.00 3,300.00 3,300.00 3,300.00 3,300.00 Mano de obra indirecta (sueldos) 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 Personal administrativo (sueldos) 5,900.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00 5,700.00

persona de ventas (sueldo) 3,130.00 2,930.00 2,930.00 2,930.00 2,930.00 2,930.00 2,930.00 2,930.00 2,930.00 2,930.00 2,930.00 2,930.00 Gratificación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,967.68 0.00 0.00 0.00 0.00 4,967.68 CTS 0.00 0.00 0.00 0.00 4,029.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,029.54 0.00

ESSALUD 1,202.25 1,202.25 1,202.25 1,202.25 1,202.25 1,202.25 1,202.25 1,202.25 1,202.25 1,202.25 1,202.25 1,202.25 SCTR 76.96 76.96 76.96 76.96 76.96 76.96 76.96 76.96 76.96 76.96 76.96 76.96 Comisiones 3,011.06 3,011.06 3,011.06 3,011.06 3,011.06 3,011.06 3,011.06 3,011.06 3,011.06 3,011.06 3,011.06 3,011.06

SERVICIOS 5,445.66 6,778.50 6,831.94 6,872.41 6,831.94 6,778.50 7,162.00 6,831.94 6,831.94 6,872.41 6,831.94 17,873.74 Energia Elétrica 1,200.00 1,877.66 1,877.66 1,944.85 1,877.66 1,877.66 2,234.44 1,877.66 1,877.66 1,944.85 1,877.66 1,877.66 Agua 360.71 480.94 534.38 507.66 534.38 480.94 507.66 534.38 534.38 507.66 534.38 534.38

Servcio de telefonia Fija + internet 54.95 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 109.90 Servicio móvil 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 210.00 Alquiler local 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00 3,500.00

Servicio contable 120.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 Mantenimiento de equipos

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,041.80

PROMOCION Y PUBLICIDAD 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 2,245.00 545.00 545.00 545.00 545.00 2,895.00

Promoción y Publicidad 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 545.00 2,245.00 545.00 545.00 545.00 545.00 2,895.00 RESPONSABILIDAD SOCIAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500.00 Programa Responsabilidad Social

3,600.00

2,500.00

IMPUESTOS 0.00 2,922.68 2,922.68 3,538.93 2,922.68 2,922.68 5,184.34 2,922.68 2,922.68 3,538.93 2,922.68 2,922.68 Pago IGV (al estado)-Del modulo de IGV

Pago a cuenta impuesto renta (1.5%)

2,922.68 2,922.68 3,538.93 2,922.68 2,922.68 5,184.34 2,922.68 2,922.68 3,538.93 2,922.68 2,922.68 PRESTAMOS 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78

Cuotas de préstamo activo fijo 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 26,733.78 TOTAL EGRESOS EFECTIVO 145,019.66 148,875.19 158,185.08 149,585.34 152,958.16 191,917.79 159,288.96 148,928.62 158,086.38 149,585.34 152,958.16 209,263.60 Saldo de caja (ingreso -egresos) -145,019.66 -147,613.19 71,732.42 80,332.16 76,959.34 86,477.84 70,628.54 210,427.63 120,309.25 80,332.16 76,959.34 69,132.02

Saldo de caja inicial

-145,019.66 -292,632.85 -220,900.42 -140,568.27 -63,608.93 22,868.91 93,497.45 303,925.08 424,234.32 504,566.48 581,525.82 Saldo de caja final (acumulado) -145,019.66 -292,632.85 -220,900.42 -140,568.27 -63,608.93 22,868.91 93,497.45 303,925.08 424,234.32 504,566.48 581,525.82 650,657.84


179

7.1.6. Liquidación del IGV.

El reporte de liquidación del IGV, refleja los pagos mensuales que se realizará a partir del 2do año, porque el primer año se cuenta con

crédito fiscal.

Tabla 109. IGV Año 2019.

AÑO 1

MODULO LIQUIDACION DEL IGV - AÑO 1 MES 0 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

IGV Ventas 35,072 35,072 42,467 35,072 35,072 62,212 35,072 35,072 42,467 35,072 35,072 62,212 IGV Materiales -12,881 -12,881 -14,162 -12,881 -12,881 -18,350 -12,890 -12,881 -14,147 -12,881 -12,881 -18,355 IGV Servicios -590 -600 -607 -600 -590 -659 -600 -600 -607 -600 -600 -664 IGV Promoción y publicidad -98 -98 -98 -98 -98 -98 -404 -98 -98 -98 -98 -521 IGV Responsabilidad Social

-648 -450

IGV Activos tangibles -120,248 IGV Activos intangibles -1,639 IGV Activos pre-operativos -7,112 IGV Inventarios inicial de materiales -55,716 IGV Neto -184,715 21,503 21,494 27,600 21,494 21,503 42,457 21,178 21,494 27,615 21,494 21,494 42,222 Crédito fiscal -286,192 -264,689 -243,195 -215,595 -226,046 -204,543 -162,086 -140,908 -151,273 -123,659 -102,165 -80,671 Percepción -101,477 -31,944 -31,859 Pago de IGV -286,192 -264,689 -243,195 -215,595 -226,046 -204,543 -162,086 -140,908 -151,273 -123,659 -102,165 -80,671 -38,449


180


AÑO 2

MODULO LIQUIDACION DEL IGV - AÑO 2 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

IGV Ventas 39,140 39,140 47,393 39,140 39,140 69,428 39,140 39,140 47,393 39,140 39,140 69,428 IGV Materiales -14,131 -14,133 -15,552 -14,133 -14,133 -20,210 -14,136 -14,133 -15,537 -14,133 -14,133 -20,220 IGV Servicios -611 -620 -623 -620 -611 -649 -620 -620 -623 -620 -620 -654 IGV Promoción y publicidad -1,074 -545 -545 -545 -545 -545 -2,245 -545 -545 -545 -545 -2,895 IGV Responsabilidad Social

-648 -450

IGV Activos intangibles IGV Activos pre-operativos IGV Inventarios inicial de materiales IGV Neto 23,325 23,842 30,672 23,842 23,851 47,376 22,138 23,842 30,687 23,842 23,842 45,209 Crédito fiscal -38,449 -15,124

-11,712

-10,429

Percepción -35,554 -34,271 -40,060 Pago de IGV -15,124 8,718 30,672 -11,712 12,139 47,376 22,138 -10,429 20,258 23,842 23,842 5,149



AÑO 3

MODULO LIQUIDACION DEL IGV - AÑO 3 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 IGV Ventas 44,206 44,206 53,527 44,206 44,206 78,414 44,206 44,206 53,527 44,206 44,206 78,414 IGV Materiales -15,942 -15,898 -17,482 -15,898 -15,898 -22,611 -15,954 -15,898 -17,467 -15,898 -15,898 -22,662 IGV Servicios -632 -641 -646 -641 -632 -678 -641 -641 -646 -641 -641 -683 IGV Promoción y publicidad -1,074 -90 -545 -90 -545 -90 -2,245 -90 -545 -90 -545 -2,440 IGV Responsabilidad Social

-648 -450

IGV Activos intangibles IGV Activos pre-operativos IGV Inventarios inicial de materiales IGV Neto 26,559 27,577 34,854 27,577 27,131 54,387 25,366 27,577 34,869 27,577 27,122 52,179 Crédito fiscal -11,464 -15,222 Percepción -39,041 -42,799 -38,485 Pago de IGV 26,559 27,577 34,854 -11,464 15,668 54,387 25,366 -15,222 19,647 27,577 27,122 13,695



AÑO 4

MODULO LIQUIDACION DEL IGV - AÑO 4 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

181

IGV Ventas 50,592 50,592 61,259 50,592 50,592 89,741 50,592 50,592 61,259 50,592 50,592 89,741 IGV Materiales -18,149 -18,147 -19,939 -18,147 -18,147 -25,740 -18,203 -18,147 -19,924 -18,147 -18,147 -25,801 IGV Servicios -663 -672 -680 -672 -663 -722 -672 -672 -680 -672 -672 -726 IGV Promoción y publicidad -984 -90 -455 -90 -455 -90 -2,155 -90 -455 -90 -455 -2,440 IGV Responsabilidad Social -648 -450 IGV Activos intangibles IGV Activos pre-operativos IGV Inventarios inicial de materiales IGV Neto 30,797 31,682 40,185 31,682 31,327 62,542 29,562 31,682 40,200 31,682 31,317 60,324 Crédito fiscal Percepción -32,127 -31,996 -37,529 -38,127 Pago de IGV 30,797 31,682 8,058 31,682 31,327 30,546 29,562 31,682 2,671 31,682 31,317 22,197



AÑO 5

MODULO LIQUIDACION DEL IGV - AÑO 5 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 IGV Ventas 58,748 58,748 71,134 58,748 58,748 104,208 58,748 58,748 71,134 58,748 58,748 104,208 IGV Materiales -20,621 -20,624 -22,698 -20,624 -20,624 -29,441 -20,666 -20,624 -22,683 -20,624 -20,624 -29,440

IGV Servicios -698 -707 -719 -707 -698 -773 -707 -707 -719 -707 -707 -778 IGV Promocion y publicidad -984 0 -455 0 -455 0 -2,155 0 -455 0 -455 -2,350 IGV Responsabilidad Social

-648 -450

IGV Activos intangibles IGV Activos pre-operativos IGV Inventarios inicial de materiales IGV Neto 36,445 37,416 47,262 37,416 36,971 73,346 35,219 37,416 47,277 37,416 36,961 71,191 Crédito fiscal

Percepción -36,654 -35,795 -46,934 Pago de IGV 36,445 37,416 10,607 37,416 36,971 37,551 35,219 37,416 343 37,416 36,961 71,191


182

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

Tabla 114.Inversiones Año 2018.

INVERSIONES AÑO 0

INVERSION INVERSION SIN IGV IGV INVERSION CON IGV

%

Activo Fijo intangible S/ 9,105.93 S/ 1,639.07 S/ 10,745.00 0.7% Capital de Trabajo S/ 292,632.85 S/ 52,673.91 S/ 345,306.76 21.0% Gastos pre-operativos y garantía S/ 116,739.37 S/ 21,013.09 S/ 137,752.46 8.4% Inventario inicial de Materiales S/ 309,532.21 S/ 55,715.80 S/ 365,248.01 22.2% Activo tangible S/ 668,045.93 S/ 120,248.27 S/ 788,294.20 47.9% TOTAL S/ 1,396,056.30 S/ 251,290.13 S/ 1,647,346.43 100%


183

7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

En el siguiente cuadro vemos el porcentaje (60%) de la inversión de los accionistas

S/988,407.86 por cada accionista, y el otro porcentaje (40%) para el préstamo con el banco

S/658,938.57.

Tabla 115.Estructura de Financiamiento.

ESTRUCTURA DE INVERSION

INVERSION Inversión sin IGV

IGV Inversión con IGV

Capital propio

Deuda

Activo Fijo intangible S/9,105.93 S/1,639.07 S/10,745.00

S/10,745.00

Capital de Trabajo S/292,632.85

S/52,673.91

S/345,306.76 S/345,306.76

Gastos pre-operativos y garantía

S/116,739.37 S/21,013.09

S/137,752.46 S/137,752.46

Inventario inicial de Materiales

S/309,532.21 S/55,715.80

S/365,248.01 S/365,248.01

Activo tangible S/668,045.93

S/120,248.27

S/788,294.20 S/129,355.63

S/658,938.57

TOTAL S/1,396,056.30

S/251,290.13

S/1,647,346.43

S/988,407.86

S/658,938.57

60% 40%


Tabla 116. Aporte de Accionistas.

ACCIONISTAS APORTE ACCIONES

Cinthia Mercedes Contreras Choque S/ 197,681.57 20% Erick David Corman Rojas S/ 197,681.57 20% Carlos Alonso Mallaupoma Quine S/ 197,681.57 20% Zulei Roxana Ramírez Quispe S/ 197,681.57 20% Loren Esthefani Ramirez Riveros S/ 197,681.57 20% TOTAL S/ 988,407.86 100%


7.2.2. Financiamiento del activo fijo.

Tabla 117. Financiamiento del Activo Fijo.

PRESTAMO S/658,938 TCEA 30% BCP TEM 2.21% PLAZO 36 meses CUOTA MENSUAL S/26,733.78


184

Tabla 118.Cronograma de Financiamiento.

PERIODO DEUDA INTERES AMORTIZACION CUOTA ESCUDO FISCAL

0 S/658,938.29 1 S/646,769.98 S/14,565.47 S/12,168.31 S/26,733.78 S/4,296.81 2 S/634,332.69 S/14,296.50 S/12,437.29 S/26,733.78 S/4,217.47 3 S/621,620.49 S/14,021.58 S/12,712.20 S/26,733.78 S/4,136.36 4 S/608,627.29 S/13,740.58 S/12,993.20 S/26,733.78 S/4,053.47 5 S/595,346.88 S/13,453.37 S/13,280.41 S/26,733.78 S/3,968.74 6 S/581,772.91 S/13,159.82 S/13,573.96 S/26,733.78 S/3,882.15 7 S/567,898.90 S/12,859.77 S/13,874.01 S/26,733.78 S/3,793.63 8 S/553,718.22 S/12,553.09 S/14,180.69 S/26,733.78 S/3,703.16 9 S/539,224.07 S/12,239.64 S/14,494.14 S/26,733.78 S/3,610.69 10 S/524,409.55 S/11,919.25 S/14,814.53 S/26,733.78 S/3,516.18 11 S/509,267.55 S/11,591.78 S/15,142.00 S/26,733.78 S/3,419.58 12 S/493,790.85 S/11,257.08 S/15,476.70 S/26,733.78 S/3,320.84 13 S/477,972.04 S/10,914.98 S/15,818.80 S/26,733.78 S/3,219.92 14 S/461,803.57 S/10,565.31 S/16,168.47 S/26,733.78 S/3,116.77 15 S/445,277.71 S/10,207.91 S/16,525.87 S/26,733.78 S/3,011.33 16 S/428,386.55 S/9,842.62 S/16,891.16 S/26,733.78 S/2,903.57 17 S/411,122.01 S/9,469.25 S/17,264.53 S/26,733.78 S/2,793.43 18 S/393,475.86 S/9,087.63 S/17,646.15 S/26,733.78 S/2,680.85 19 S/375,439.65 S/8,697.57 S/18,036.21 S/26,733.78 S/2,565.78 20 S/357,004.75 S/8,298.89 S/18,434.89 S/26,733.78 S/2,448.17 21 S/338,162.37 S/7,891.39 S/18,842.39 S/26,733.78 S/2,327.96 22 S/318,903.48 S/7,474.89 S/19,258.89 S/26,733.78 S/2,205.09 23 S/299,218.89 S/7,049.19 S/19,684.59 S/26,733.78 S/2,079.51 24 S/279,099.18 S/6,614.07 S/20,119.71 S/26,733.78 S/1,951.15 25 S/258,534.73 S/6,169.33 S/20,564.45 S/26,733.78 S/1,819.95 26 S/237,515.72 S/5,714.77 S/21,019.01 S/26,733.78 S/1,685.86 27 S/216,032.09 S/5,250.15 S/21,483.63 S/26,733.78 S/1,548.80 28 S/194,073.58 S/4,775.27 S/21,958.51 S/26,733.78 S/1,408.70 29 S/171,629.69 S/4,289.89 S/22,443.89 S/26,733.78 S/1,265.52 30 S/148,689.69 S/3,793.78 S/22,940.00 S/26,733.78 S/1,119.17 31 S/125,242.61 S/3,286.70 S/23,447.08 S/26,733.78 S/969.58 32 S/101,277.25 S/2,768.42 S/23,965.36 S/26,733.78 S/816.68 33 S/76,782.15 S/2,238.68 S/24,495.10 S/26,733.78 S/660.41 34 S/51,745.60 S/1,697.23 S/25,036.55 S/26,733.78 S/500.68 35 S/26,155.62 S/1,143.81 S/25,589.97 S/26,733.78 S/337.42 36 S/0.00 S/578.16 S/26,155.62 S/26,733.78 S/170.56 TOTAL S/303,477.80 S/658,938.29 S/962,416.09 S/89,525.95


Tabla 119. Resumen de Financiamiento.

DEUDA INTERES AMORTIZACION CUOTA ESCUDO FISCAL

AÑO 1 S/493,790.85 S/155,657.92 S/165,147.44 S/320,805.36 S/45,919.09 AÑO 2 S/279,099.18 S/106,113.69 S/214,691.67 S/320,805.36 S/31,303.54 AÑO 3 S/0.00 S/41,706.19 S/279,099.18 S/320,805.36 S/12,303.33 TOTAL S/303,477.80 S/658,938.29 S/962,416.09 S/89,525.95


185

7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.

En el siguiente cuadro, se muestran los ingresos anuales dependiendo a las medidas,

y líneas que manejamos como empresa teniendo un margen de ganancia por cana canal.

Tabla 120. Ingreso por Ventas.

VENTAS 2019 2020 2021 2022 2023

SUPERMERCADO / T. DEPARTAMENTO

211,070.00 235,550.52 266,039.47 304,469.32 353,552.23

Ropa 21X28X11 46,325.00 51,697.91 58,389.53 66,824.00 77,596.57 32X25X11 89,145.00 99,484.30 112,361.25 128,592.02 149,322.09 43.5X39X14.5 75,600.00 84,368.31 95,288.69 109,053.30 126,633.58

SUPERMERCADO / T. CONVENIENCIA

33,980.00 37,921.10 42,829.49 49,016.29 56,918.11

Comida 13X25X8 7,345.00 8,196.89 9,257.88 10,595.19 12,303.22 15X27.5X9 14,437.50 16,112.00 18,197.49 20,826.15 24,183.50 16X32X10 12,197.50 13,612.20 15,374.12 17,594.94 20,431.39

SUPERMERCADOS / T. DEPARTAMENTO

196,010.00 218,743.82 247,057.36 282,745.21 328,326.02

Regalo 10x14x6 13,580.00 15,155.05 17,116.67 19,589.20 22,747.14 13X21X8 33,750.00 37,664.42 42,539.59 48,684.51 56,532.85 15X21.5X8 46,680.00 52,094.08 58,836.99 67,336.09 78,191.21 13X33X8 102,000.00 113,830.26 128,564.11 147,135.41 170,854.82

SUPERMERCADOS 16,065.00 17,928.27 20,248.85 23,173.83 26,909.63 Panaderia 16.5X33X10 5,040.00 5,624.55 6,352.58 7,270.22 8,442.24 21X40X11.5 4,725.00 5,273.02 5,955.54 6,815.83 7,914.60 24X29 6,300.00 7,030.69 7,940.72 9,087.78 10,552.80 CADENA DE FARMACIA

10,809.00 12,062.66 13,624.01 15,592.03 18,105.59

Farmacia 7X12X4.5 2,730.00 3,046.63 3,440.98 3,938.04 4,572.88 7X14 1,659.00 1,851.42 2,091.06 2,393.11 2,778.90 10.5X20X6.5 2,640.00 2,946.20 3,327.54 3,808.21 4,422.12 12x22x7 3,780.00 4,218.42 4,764.43 5,452.67 6,331.68

POLLERIAS 2,743,866.00 3,062,107.70 3,458,457.69 3,958,037.69 4,596,105.31 Polleria 22.5x20x17 579,690.00 646,924.16 730,660.08 836,205.15 971,008.16

30x12x20 2,164,176.00 2,415,183.54 2,727,797.61 3,121,832.55 3,625,097.14 VENTAS (SIN IGV) 2,721,864.41 3,037,554.30 3,430,726.17 3,926,300.31 4,559,251.60 IGV 489,935.59 546,759.77 617,530.71 706,734.06 820,665.29 VENTAS (CON IGV) 3,211,800.00 3,584,314.07 4,048,256.88 4,633,034.36 5,379,916.88


186

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

Tabla 121. Recuperación de Capital de Trabajo.

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas

S/ 2,721,864.41 S/ 3,037,554.30 S/ 3,430,726.17 S/ 3,926,300.31 S/ 5,379,916.88 Total Ventas

S/ 2,721,864.41 S/ 3,037,554.30 S/ 3,430,726.17 S/ 3,926,300.31 S/ 5,379,916.88

Capital de trabajo necesario

S/ 292,632.85 S/ 326,573.27 S/ 368,843.93 S/ 422,124.05 S/ 578,405.15

Inversión capital

de trabajo

-S/ 292,632.85 -S/ 33,940.42 -S/ 42,270.66 -S/ 53,280.12 -S/ 156,281.10

Recuperación de capital de trabajo

S/ 578,405.15


187

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

En este cuadro se determina el Valor Neto del activo Fijo con un total de S/ 233,944.60.

Tabla 122. Valor de Desecho Neto del Activo Fijo.

Descripción Cantidad Valor Total

Costo Unitario

Valor Total

I.G.V. Total Precio Vida Útil (años)

Deprec. (Acelerada)

V.Libros (3º año)

V.Merc. (%)

V. Mercado (Soles)

Valor de Desecho

Producción S/. 626,419.66 S/. 112,755.54 S/. 739,175.20 S/. 626,419.66 S/ - S/. 310,144.32 S/. 218,651.75

MAQUINA AUTOMATICA PARA LA FABRICACIÓN DE BOLSA

1 S/. 586,078.65 S/. 586,078.65 S/. 586,078.65 S/. 105,494.16 S/. 691,572.80 S/. 10.00 S/. 586,078.65 S/. 0.00 50% S/. 293,039.32 S/. 206,592.72

LAPTOP LENOVO 1 S/. 1,185.59 S/. 1,185.59 S/. 1,185.59 S/. 213.41 S/. 1,399.00 S/. 4.00 S/. 1,185.59 43% S/. 600.00 S/. 423.00 MONTACARGA CON ABRAZADERAS UT20 PTE 1 S/. 27,822.03 S/. 27,822.03 S/. 27,822.03 S/. 5,007.97 S/. 32,830.00 S/. 10.00 S/. 27,822.03 S/. 0.00 34% S/. 11,000.00 S/. 7,755.00 TRANSPALETA MANUAL, MODELO SBA-30L 1 S/. 1,072.37 S/. 1,072.37 S/. 1,072.37 S/. 193.03 S/. 1,265.40 S/. 10.00 S/. 1,072.37 S/. 0.00 42% S/. 536.00 S/. 377.88 ANAQUELES 1 S/. 3,220.34 S/. 3,220.34 S/. 3,220.34 S/. 579.66 S/. 3,800.00 S/. 10.00 S/. 3,220.34 S/. 0.00 39% S/. 1,500.00 S/. 1,057.50 AIRE ACONDICIONADO SPLIT 12000BTU 1 S/. 1,185.59 S/. 1,185.59 S/. 1,185.59 S/. 213.41 S/. 1,399.00 S/. 10.00 S/. 1,185.59 S/. 0.00 39% S/. 550.00 S/. 387.75 BALANZA INDUSTRIAL 1 S/. 1,059.32 S/. 1,059.32 S/. 1,059.32 S/. 190.68 S/. 1,250.00 S/. 10.00 S/. 1,059.32 S/. 0.00 30% S/. 370.00 S/. 260.85 PROBADOR DE TRACCIÓN 1 S/. 3,355.93 S/. 3,355.93 S/. 3,355.93 S/. 604.07 S/. 3,960.00 S/. 10.00 S/. 3,355.93 S/. 0.00 48% S/. 1,900.00 S/. 1,339.50 KIT DVR HD INALAMBRICA - 4 CAMARAS VTA 1 S/. 1,439.83 S/. 1,439.83 S/. 1,439.83 S/. 259.17 S/. 1,699.00 S/. 10.00 S/. 1,439.83 S/. 0.00 38% S/. 649.00 S/. 457.55 Administración S/. 7,547.46 S/. 1,358.54 S/. 8,906.00 S/. 7,547.46 S/. 0.00 S/. 3,884.99 S/. 2,738.92 LAPTOP LENOVO 2 S/. 2,371.19 S/. 1,185.59 S/. 2,371.19 S/. 426.81 S/. 2,798.00 S/. 4.00 S/. 2,371.19 S/. 0.00 43% S/. 1,200.00 S/. 846.00 IMPRESORA MULTIFUNCIONAL L396 2 S/. 1,100.00 S/. 550.00 S/. 1,100.00 S/. 198.00 S/. 1,298.00 S/. 10.00 S/. 1,100.00 S/. 0.00 43% S/. 560.00 S/. 394.80 ESCRITORIO DE OFICINA 9 S/. 1,525.42 S/. 169.49 S/. 1,525.42 S/. 274.58 S/. 1,800.00 S/. 10.00 S/. 1,525.42 S/. 0.00 48% S/. 855.00 S/. 602.78 SILLA DE OFICINA ROTTERDAM 9 S/. 1,365.25 S/. 151.69 S/. 1,365.25 S/. 245.75 S/. 1,611.00 S/. 10.00 S/. 1,365.25 S/. 0.00 45% S/. 720.00 S/. 507.60 REFRIGERADOR MABE 1 S/. 1,185.59 S/. 1,185.59 S/. 1,185.59 S/. 213.41 S/. 1,399.00 S/. 10.00 S/. 1,185.59 S/. 0.00 39% S/. 549.99 S/. 387.74 Ventas S/. 34,078.81 S/. 6,134.19 S/. 40,213.00 S/. 34,078.81 S/. 0.00 S/. 17,807.00 S/. 12,553.94 LAPTOP LENOVO 4 S/. 4,742.37 S/. 1,185.59 S/. 4,742.37 S/. 853.63 S/. 5,596.00 S/. 4.00 S/. 4,742.37 S/. 0.00 43% S/. 2,400.00 S/. 1,692.00 FURGONETA DE CARGA Chevrolet N300 Max 1 S/. 29,336.44 S/. 29,336.44 S/. 29,336.44 S/. 5,280.56 S/. 34,617.00 S/. 5.00 S/. 29,336.44 S/. 0.00 45% S/. 15,407.00 S/. 10,861.94 TOTAL ACTIVO FIJO S/. 668,045.93 S/. 120,248.27 S/. 788,294.20 S/. 668,045.93 S/. 0.00 S/. 331,836.31 S/. 233,944.60


VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO VALOR

ADQUISICIÓN DEPRECIACIÓN

ACUMULADA VALOR EN

LIBROS VALOR

COMERCIAL

VALOR DE DESECHO

NETO

PRODUCCIÓN S/. 626,419.66 S/. 626,419.66 S/. 0.00 S/. 310,144.32 S/. 218,651.75 ADMINISTRATIVO S/. 7,547.46 S/. 7,547.46 S/. 0.00 S/. 3,884.99 S/. 2,738.92 VENTAS S/. 34,078.81 S/. 34,078.81 S/. 0.00 S/. 17,807.00 S/. 12,553.94 TOTAL S/. 668,045.93 S/. 668,045.93 S/. 0.00 S/. 331,836.31 S/. 233,944.60

IGV S/. 42,110.03

Valor de Desecho con IGV

S/. 276,054.63

188

7.4. Costos y gastos anuales

7.4.1. Egresos desembolsables.

7.4.1.1 Presupuesto de materias primas e insumos.

En este cuadro se determina el requerimiento de materia prima necesaria en

cantidades y en soles para la producción de empaques biodegradables.

Tabla 123. Materia Prima en Cantidades.

MATERIA PRIMA (CANTIDADES)

Unidad de Compra dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Bobinas

Farmacia

7X12X4.5 Cantidad en kg x bobinas 180 360 420 480 540 420

7X14 Cantidad en kg x bobinas 120 180 240 180 360 180

10.5X20X6.5 Cantidad en kg x bobinas 180 360 420 480 480 480

12x22x7 Cantidad en kg x bobinas 60 660 600 480 720 480

Comida

13X25X8 Cantidad en kg x bobinas 300 1,020 1,080 1,080 1,440 960

15X27.5X9 Cantidad en kg x bobinas 600 1,860 1,800 2,040 2,580 1,920

16X32X10 Cantidad en kg x bobinas 540 1,620 1,560 1,740 2,160 1,680

Panaderia

24X29 Cantidad en kg x bobinas 1,680 720 840 420 840 -1,140

16.5X33X10 Cantidad en kg x bobinas 300 660 780 780 1,020 720

21X40X11.5 Cantidad en kg x bobinas 300 660 780 720 1,080 720

Regalo

10X14X6 Cantidad en kg x bobinas 367 857 980 857 1,102 980


15X21.5X8 Cantidad en kg x bobinas 245 2,449 2,816 2,694 3,184 2,939


Ropa

32X25X11 Cantidad en kg x bobinas 1,225 3,674 3,796 4,163 4,776 4,041


43.5X39X14.5 Cantidad en kg x bobinas 1,225 3,429 3,551 4,041 4,653 3,674

Polleria

30x12x20 Cantidad en kg x bobinas 53,237 168,633 176,979 191,367 225,612 197,986

22.5X20X17 Cantidad en kg x bobinas 34,532 84,604 97,554 107,626 122,878 106,187 Tinta base Agua (botella de 250 ml) unidad 40 105 117 133 153 100 Soga sisal retorcida (presentacion carrete de 470m) unidad 95 376 421 477 467 357 Adhesivo a base de Agua (presentacion 100kg) unidad 6 17 19 21 25 17


189

Tabla 124.Materia Prima en Soles.

MATERIA PRIMA (SOLES) Costo

Unitario dic-18 2019 2020 2021 2022 2023

Bobinas

Farmacia

7X12X4.5 2.1 378.00 756.00 882.00 1008.00 1134.00 882.00

7X14 2.1 252.00 378.00 504.00 378.00 756.00 378.00

10.5X20X6.5 2.1 378.00 756.00 882.00 1008.00 1008.00 1008.00

12x22x7 2.1 126.00 1386.00 1260.00 1008.00 1512.00 1008.00

Comida

13X25X8 2.1 630.00 2142.00 2268.00 2268.00 3024.00 2016.00

15X27.5X9 2.1 1260.00 3906.00 3780.00 4284.00 5418.00 4032.00

16X32X10 2.1 1134.00 3402.00 3276.00 3654.00 4536.00 3528.00

Panaderia

24X29 2.1 3528.00 1512.00 1764.00 882.00 1764.00 -2394.00

16.5X33X10 2.1 630.00 1386.00 1638.00 1638.00 2142.00 1512.00

21X40X11.5 2.1 630.00 1386.00 1638.00 1512.00 2268.00 1512.00

Regalo

10X14X6 2.43 892.66 2082.87 2380.43 2082.87 2677.98 2380.43

13X21X8 2.43 892.66 5653.52 4760.86 6843.73 7141.28 5058.41

15X21.5X8 2.43 595.11 5951.07 6843.73 6546.18 7736.39 7141.28

13X33X8 2.43 1487.77 13985.01 18448.32 15175.23 19936.08 17555.66

Ropa

32X25X11 2.43 2975.54 8926.61 9224.16 10116.82 11604.59 9819.27

21X28X11 2.43 1785.32 5653.52 5653.52 6248.62 7736.39 5355.96

43.5X39X14.5 2.43 2975.54 8331.50 8629.05 9819.27 11307.03 8926.61

Polleria

30x12x20 2.83 150661.98 477232.01 500849.30 541568.75 638481.05 560299.70

22.5X20X17 2.83 97726.69 239430.40 276077.90 304581.52 347744.15 300509.58

Costo de importacion bobinas 25716.09 153136.24 159143.80 189703.32 208583.41 164061.02 Tinta base Agua (botella de 250 ml) 329.60 13184.00 34489.12 38687.22 43944.28 50330.60 32800.38 Soga sisal retorcida (presentacion carrete de 470m) 1,786.00 169670.00 671568.83 752006.87 852555.38 833396.43 637725.20 Adhesivo a base de Agua (presentacion 100kg) 1,655.00 9930.00 27631.71 30985.61 35184.22 40887.28 28164.02

Total Compras Materia Prima (Sin IGV) 487439.35 1671082.40 1831582.77 2042010.20 2211124.67 1793279.51

IGV 87739.08 300794.83 329684.90 367561.84 398002.44 322790.31 Total Compras Materia Prima (Con IGV) 575178.43 1971877.23 2161267.67 2409572.04 2609127.12 2116069.82


190

7.4.1.2 Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Tabla 125. Presupuesto de MOD 2019.

Planilla Año 2019

Cantidad Clasificación

Cargo Area Sueldo Bruto Mensual

Sueldo Bruto


TOTAL REMUNERACION BRUTA

RETENCIONES A CARGO DEL

TRABAJADOR

TOTAL REMUNERACION NETA

Gratificación CTS ESSALUD SCTR ONP

3 MOD Operarios PRODUCCION S/. 1,100.00 S/. 39,600.00 S/. 1,798.50 S/. 708.13 S/. 990.00 S/. 411.84 S/. 43,508.47 S/. 429.00 S/. 43,079.47

S/. 1,100.00 S/. 39,600.00 S/. 1,798.50 S/. 708.13 S/. 990.00 S/. 411.84 S/. 43,508.47 S/. 429.00 S/. 43,079.47


Tabla 126. Presupuesto Acumulado.

PRESUPUESTO ACUMULADO GASTOS VENTAS

2019 2020 2021 2022 2023

Planilla Ventas S/. 35,160.00 S/. 35,160.00 S/. 35,160.00 S/. 46,320.00 S/. 46,320.00

Gratificaciones (Provisión) S/. 1,596.85 S/. 1,596.85 S/. 1,596.85 S/. 2,103.70 S/. 2,103.70

CTS (Provisión) S/. 1,442.62 S/. 1,442.62 S/. 1,442.62 S/. 1,513.01 S/. 1,513.01

EsSalud (Provisión) S/. 2,637.00 S/. 2,637.00 S/. 2,637.00 S/. 2,637.00 S/. 2,637.00

Bonificación S/. 36,132.75 S/. 40,323.53 S/. 45,542.89 S/. 69,495.52 S/. 80,698.75

TOTAL S/. 76,969.22 S/. 81,160.00 S/. 86,379.36 S/. 122,069.23 S/. 133,272.47


191

7.4.1.3 Presupuesto de costos indirectos.

A continuación, detallamos los costos indirectos que lo conforman la mano de obra indirecta, la materia indirecta y otros CIF.

Tabla 127.Presupuesto de costos indirecto.

PRESUPUESTO CIF ITEM GASTOS CIF 2019 2020 2021 2022 2023

1 MOI S/ 82,742.11 S/ 82,742.11 S/ 91,154.45 S/ 91,154.45 S/ 91,154.45 Jefe de Producción y Logística S/ 35,155.40 S/ 35,155.40 S/ 37,967.84 S/ 37,967.84 S/ 37,967.84 Asistente de Logistica S/ 16,724.83 S/ 16,724.83 S/ 19,512.31 S/ 19,512.31 S/ 19,512.31 Control de Calidad S/ 22,499.46 S/ 22,499.46 S/ 25,311.89 S/ 25,311.89 S/ 25,311.89 Personal de Limpieza ( 60%) S/ 8,362.42 S/ 8,362.42 S/ 8,362.42 S/ 8,362.42 S/ 8,362.42

2 MPI S/ 28,132.41 S/ 29,216.66 S/ 30,276.16 S/ 31,791.22 S/ 33,118.52 Serigrafia S/ 19,747.20 S/ 20,067.20 S/ 20,105.60 S/ 20,467.20 S/ 20,384.00 Embalaje S/ 8,385.21 S/ 9,149.46 S/ 10,170.56 S/ 11,324.02 S/ 12,734.52 OTROS CIF

3 SERVICIOS S/ 60,562.23 S/ 61,244.92 S/ 39,212.03 S/ 41,909.12 S/ 43,705.01 Electricidad (70%) S/. 16,365.90 S/. 17,048.60 S/. 18,115.71 S/. 19,678.79 S/. 21,474.68 Agua (50%) S/. 3,112.76 S/. 3,112.76 S/. 3,112.76 S/. 3,112.76 S/. 3,112.76 Telefono + Internet (20%) S/. 263.76 S/. 263.76 S/. 263.76 S/. 263.76 S/. 263.76 Servicio Movil (15%) S/. 378.00 S/. 378.00 S/. 378.00 S/. 1,512.00 S/. 1,512.00 Alquiler local (70%) S/. 29,400.00 S/. 29,400.00 S/. 6,300.00 S/. 6,300.00 S/. 6,300.00 Mantenimiento de maquinaria (100%) S/. 11,041.80 S/. 11,041.80 S/. 11,041.80 S/. 11,041.80 S/. 11,041.80

4 SUMINISTROS S/. 1,489.92 S/. 1,932.06 S/. 2,198.68 S/. 2,124.81 S/. 2,108.50 Utiles de oficina (10%) S/. 357.59 S/. 380.45 S/. 371.83 S/. 369.71 S/. 393.46 Utiles de limpieza (60%) S/. 1,132.32 S/. 1,551.61 S/. 1,826.85 S/. 1,755.10 S/. 1,715.03

5 RESPONSABILIDAD SOCIAL S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 Eventos de integracion trabajadores ( 40%) S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00

Celebracion Navideña (40%) S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 Capacitacion de implemetacion de seguridad (100%) S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 VALOR DE COMPRA S/. 174,926.67 S/. 177,135.75 S/. 164,841.32 S/. 168,979.60 S/. 172,086.47


192

7.4.1.4 Presupuesto de gastos de administración.

Tabla 128.Planilla Administrativa Año 2019.

Planilla Año 2019

Cantidad

Clasificación Cargo Area

Sueldo Bruto

Mensual

APORTE DEL

EMPLEADOR

TOTAL REMUNERACIÓN

BRUTA

RETENCIÓN A CARGO DEL TRABAJADOR

ONP

TOTAL REMUNERACIÓN

NETA

Sueldo Bruto

Gratificación

CTS ESSALUD

1 G.ADM Gerente General

Administrativo S/. 4,500.00 S/. 54,000.00 S/. 2,452.50 S/. 2,215.63 S/. 4,050.00 S/. 62,718.13 S/. 585.00 S/. 62,133.13

1 G.ADM Asistente Administrativo

Administrativo S/. 1,200.00 S/. 14,400.00 S/. 654.00 S/. 590.83 S/. 1,080.00 S/. 16,724.83 S/. 156.00 S/. 16,568.83

S/. 5,700.00 S/. 68,400.00 S/. 3,106.50 S/. 2,806.46 S/. 5,130.00 S/. 79,442.96 S/. 741.00 S/. 78,701.96


Tabla 129.Presupuesto acumulado de planilla Administrativa.

PRESUPUESTO ACUMULADO GASTOS ADMINISTRATIVOS - MO

2019 2020 2021 2022 2023

Planilla Administrativa S/. 68,400.00 S/. 68,400.00 S/. 76,800.00 S/. 76,800.00 S/. 82,800.00

Gratificaciones (Provisión) S/. 3,106.50 S/. 3,106.50 S/. 3,488.00 S/. 3,488.00 S/. 3,760.50

CTS (Provisión) S/. 2,806.46 S/. 2,806.46 S/. 3,151.11 S/. 3,151.11 S/. 3,397.29

EsSalud (Provisión) S/. 5,130.00 S/. 5,130.00 S/. 5,760.00 S/. 5,760.00 S/. 6,210.00

TOTAL S/. 79,442.96 S/. 79,442.96 S/. 89,199.11 S/. 89,199.11 S/. 96,167.79


193

Tabla 130Presupuesto Gastos Administrativos.

PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS - MO

ITEM GASTOS ADM 2019 2020 2021 2022 2023

1 PERSONAL ADMINISTRATIVO S/. 82,230.43 S/. 82,230.43 S/. 91,986.58 S/. 91,986.58 S/. 98,955.26

Gerente General S/. 62,718.13 S/. 62,718.13 S/. 69,686.81 S/. 69,686.81 S/. 76,655.49 Asistente Administrativo S/. 16,724.83 S/. 16,724.83 S/. 19,512.31 S/. 19,512.31 S/. 19,512.31 Personal de Limpieza ( 20%) S/. 2,787.47 S/. 2,787.47 S/. 2,787.47 S/. 2,787.47 S/. 2,787.47

2 SUMINISTROS S/. 2,880.60 S/. 3,180.34 S/. 3,211.77 S/. 3,173.02 S/. 3,325.93

Utiles de oficina (70%) S/. 2,503.16 S/. 2,663.14 S/. 2,602.83 S/. 2,587.99 S/. 2,754.25 Utiles de limpieza (20%) S/. 377.44 S/. 517.20 S/. 608.95 S/. 585.03 S/. 571.68

3 SERVICIOS S/. 20,889.87 S/. 21,084.93 S/. 21,389.82 S/. 21,836.41 S/. 22,349.53

Electricidad (20%) S/. 4,675.97 S/. 4,871.03 S/. 5,175.92 S/. 5,622.51 S/. 6,135.62 Agua (25%) S/. 1,556.38 S/. 1,556.38 S/. 1,556.38 S/. 1,556.38 S/. 1,556.38 Telefono + Internet (40%) S/. 527.52 S/. 527.52 S/. 527.52 S/. 527.52 S/. 527.52 Servicio Movil (25%) S/. 630.00 S/. 630.00 S/. 630.00 S/. 630.00 S/. 630.00 Alquiler local (15%) S/. 6,300.00 S/. 6,300.00 S/. 6,300.00 S/. 6,300.00 S/. 6,300.00 Servicio Contablel (100%) S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00

4 RESPONSABILIDAD SOCIAL S/. 2,300.00 S/. 2,300.00 S/. 2,300.00 S/. 2,300.00 S/. 2,300.00

Eventos de integracion trabajadores ( 30%) S/. 450.00 S/. 450.00 S/. 450.00 S/. 450.00 S/. 450.00

Celebracion Navideña (30%) S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 750.00 Tripticos, folletos (100%) S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00 S/. 700.00

Charlas a colegios y comunidades (concientizar) (100%) S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00

VALOR DE COMPRA S/. 108,300.90 S/. 108,795.70 S/. 118,888.18 S/. 119,296.02 S/. 126,930.72

IGV S/. 3,558.69 S/. 7,271.02 S/. 7,397.29 S/. 7,553.76 S/. 7,736.08

TOTAL S/. 111,859.59 S/. 116,066.72 S/. 126,285.47 S/. 126,849.78 S/. 134,666.79


194

7.4.1.5 Presupuesto de gastos de ventas.

Tabla 131.Presupuesto de Gastos de Ventas.

PRESUPUESTO GASTOS VENTA ITEM GASTOS VENTAS 2019 2020 2021 2022 2023

1 PERSONAL VENTAS S/. 79,756.69 S/. 83,947.47 S/. 89,166.83 S/. 124,856.70 S/. 136,059.94

Jefe de Ventas y Marketing S/. 51,963.22 S/. 54,757.08 S/. 58,236.65 S/. 62,622.48 S/. 68,224.10 Vendedor S/. 25,006.00 S/. 26,402.92 S/. 28,142.71 S/. 59,446.75 S/. 65,048.37 Personal de Limpieza ( 20%) S/. 2,787.47 S/. 2,787.47 S/. 2,787.47 S/. 2,787.47 S/. 2,787.47

2 SUMINISTROS S/. 1,092.63 S/. 1,278.10 S/. 1,352.61 S/. 1,324.46 S/. 1,358.61 Utiles de oficina (20%) S/. 715.19 S/. 760.90 S/. 743.66 S/. 739.42 S/. 786.93 Utiles de limpieza (20%) S/. 377.44 S/. 517.20 S/. 608.95 S/. 585.03 S/. 571.68

3 SERVICIOS S/. 12,233.89 S/. 12,331.42 S/. 12,483.86 S/. 12,707.16 S/. 12,963.71 Electricidad (10%) S/. 2,337.99 S/. 2,435.51 S/. 2,587.96 S/. 2,811.26 S/. 3,067.81 Agua (25%) S/. 1,556.38 S/. 1,556.38 S/. 1,556.38 S/. 1,556.38 S/. 1,556.38 Telefono + Internet (40%) S/. 527.52 S/. 527.52 S/. 527.52 S/. 527.52 S/. 527.52 Servicio Movil (60%) S/. 1,512.00 S/. 1,512.00 S/. 1,512.00 S/. 1,512.00 S/. 1,512.00 Alquiler local (15%) S/. 6,300.00 S/. 6,300.00 S/. 6,300.00 S/. 6,300.00 S/. 6,300.00

4 RESPONSABILIDAD SOCIAL S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 750.00

Eventos de integracion trabajadores ( 30%) S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00

Celebracion Navideña (30%) S/. 450.00 S/. 450.00 S/. 450.00 S/. 450.00 S/. 450.00

5 PROMOCION Y PUBLICIDAD S/. 10,590.00 S/. 11,118.57 S/. 8,388.57 S/. 7,848.57 S/. 7,308.57 Promocion y publicidad. S/. 10,590.00 S/. 11,118.57 S/. 8,388.57 S/. 7,848.57 S/. 7,308.57

TOTAL GASTOS DE VENTAS S/.

104,423.21 S/.

109,425.56 S/.

112,141.87 S/. 147,486.89 S/. 158,440.83


195

7.4.2. Egresos no desembolsables.

7.4.2.1 Depreciación.

A continuación, se determina la depreciación acelerada de los activos fijos cuyos costos son mayores ¼ de la UIT (Unidad Impositiva

Tributaria)

Tabla 132.Depreciación.

ITEM DESCRIPCIÓN SUB TOTAL 2019 2020 2021 2022 2023 TOTAL ACUMULADO

PRODUCCIÓN 1 MAQUINA AUTOMATICA PARA LA

FABRICACIÓN DE BOLSA S/ 586,078.65 S/ 195,359.55 S/ 195,359.55 S/ 195,359.55 S/ 586,078.65

2 LAPTOP LENOVO S/ 1,185.59 S/ 395.20 S/ 395.20 S/ 395.20 S/ 1,185.59 3 MONTACARGA CON ABRAZADERAS UT20 PTE S/ 27,822.03 S/ 9,274.01 S/ 9,274.01 S/ 9,274.01 S/ 27,822.03 4 TRANSPALETA MANUAL, MODELO SBA-30L S/ 1,072.37 S/ 357.46 S/ 357.46 S/ 357.46 S/ 1,072.37 5 ANAQUELES S/ 3,220.34 S/ 1,073.45 S/ 1,073.45 S/ 1,073.45 S/ 3,220.34 6 AIRE ACONDICIONADO SPLIT 12000BTU S/ 1,185.59 S/ 395.20 S/ 395.20 S/ 395.20 S/ 1,185.59 7 BALANZA INDUSTRIAL S/ 1,059.32 S/ 353.11 S/ 353.11 S/ 353.11 S/ 1,059.32 8 PROBADOR DE TRACCIÓN S/ 3,355.93 S/ 1,118.64 S/ 1,118.64 S/ 1,118.64 S/ 3,355.93 9 KIT DVR HD INALAMBRICA - 4 CAMARAS VTA S/ 1,439.83 S/ 479.94 S/ 479.94 S/ 479.94 S/ 1,439.83

S/ 626,419.66 S/ 208,806.55 S/ 208,806.55 S/ 208,806.55 S/ - S/ - S/ 626,419.66 ADMINISTRACIÓN

1 LAPTOP LENOVO S/ 2,371.19 S/ 790.40 S/ 790.40 S/ 790.40 S/ 2,371.19 2 IMPRESORA MULTIFUNCIONAL L396 S/ 1,100.00 S/ 366.67 S/ 366.67 S/ 366.67 S/ 1,100.00 3 ESCRITORIO DE OFICINA S/.- 1,525.42 S/ 508.47 S/ 508.47 S/ 508.47 S/ 1,525.42 4 SILLA DE OFICINA ROTTERDAM S/ 1,365.25 S/ 455.08 S/ 455.08 S/ 455.08 S/ 1,365.25 5 REFRIGERADOR MABE S/ 1,185.59 S/ 395.20 S/ 395.20 S/ 395.20 S/ 1,185.59

S/ 7,547.46 S/ 2,515.82 S/ 2,515.82 S/ 2,515.82 S/ - S/ - S/ 7,547.46

VENTAS

1 LAPTOP LENOVO S/ 4,742.37 S/ 1,580.79 S/ 1,580.79 S/ 1,580.79 S/ 4,742.37 2 FURGONETA DE CARGA CHEVROLET

N300 MAX S/ 29,336.44 S/ 9,778.81 S/ 9,778.81 S/ 9,778.81 S/ 29,336.44

S/ 34,078.81 S/ 11,359.60 S/ 11,359.60 S/ 11,359.60 S/ - S/ - S/ 34,078.81

TOTALES S/ 668,045.93 S/ 222,681.98 S/ 222,681.98 S/ 222,681.98

S/ 668,045.93


196

7.4.2.2 Amortización de intangibles.

Tabla 133.Amortización de intangibles.


Tabla 134.Amortización Año 1.

AMORTIZACIÓN - AÑO 1

PRODUCCIÓN S/1,632.20 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/4,963.14 GASTOS VENTAS S/2,510.59 TOTAL DE AMORTIZACION S/9,105.93


ACTIVOS INTANGIBLES AMORTIZACION INTANGIBLES

DESCRIPCION CANT P/U SUB TOTAL

IGV 18%

TOTAL PRECIO DE VENTA

AMORTIZACIÓN PRODUCCION ADMINISTRATIVO VENTAS

AÑO 1 %DIST TOTAL %DIST TOTAL %DIST TOTAL

CONSTITUCION DE LA EMPRESA S/3,389.83 S/610.17 S/4,000.00 ELABORACIÓN DE LA MINUTA DE CONSTITUCIÓN

1 S/3,389.83 S/3,389.83 S/610.17 S/4,000.00 S/3,389.83 0% 0 100% S/3,389.83 0% 0

SOFTWARE S/3,618.64 S/0.00 S/3,618.64 PÁGINA WEB 1 S/949.15 S/949.15 S/0.00 S/949.15 S/949.15 0% S/0.00 40% S/379.66 60% S/569.49 LICENCIA DE WINDOW 10 7 S/254.24 S/1,779.66 S/0.00 S/1,779.66 S/1,779.66 14% S/249.15 29% S/516.10 57% S/1,014.41 LICENCIA Ms OFFICE 7 S/127.12 S/889.83 S/0.00 S/889.83 S/889.83 14% S/124.58 29% S/258.05 57% S/507.20 SEGURO S/2,097.46 S/377.54 S/2,475.00

SEGURO CONTRA RIESGO - INCENDIO

1 S/2,097.46 S/2,097.46 S/377.54 S/2,475.00 S/2,097.46 60% S/1,258.48 20% S/419.49 20% S/419.49

TOTAL INVERSION INTANGIBLE S/9,105.93 S/987.71 S/10,093.64 S/9,105.93 S/1,632.20 S/4,963.14 S/2,510.59

197

7.4.2.3 Gasto por activos fijos no depreciables

Tabla 135. Gasto por activos fijos no depreciables

BIENES NO DEPRECIABLES PRODUCCIÓN

DESCRIPCIÓN UNIDAD P/U SUB TOTAL

IGV 18% TOTAL PRECIO DE VENTA

MALETIN PRIMEROS AUXILIO 1 S/ 39.90 S/ 39.90 S/ 7.18 S/ 47.08 MALETIN DE HERRAMIENTAS 1 S/ 229.90 S/ 229.90 S/ 41.38 S/ 271.28 CUTER INDUSTRIAL ( CUCHILLA) 2 S/ 15.90 S/ 31.80 S/ 5.72 S/ 37.52 OREJERAS ANTIRUIDO 2 S/ 39.90 S/ 79.80 S/ 14.36 S/ 94.16 SILLAS PARA EL COMEDOR 2 S/ 28.90 S/ 57.80 S/ 10.40 S/ 68.20 Microondas 1 S/ 160.17 S/ 160.17 S/ 28.83 S/ 189.00 CELULAR 1 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 45.00 S/ 295.00

TOTAL PRODUCCIÓN S/ 599.37 S/ 107.89 S/ 707.26

BIENES NO DEPRECIABLES ADMINISTRACIÓN MICROONDAS 1 S/ 160.17 S/ 160.17 S/ 28.83 S/ 189.00 HERVIDOR 1 S/ 33.81 S/ 33.81 S/ 6.09 S/ 39.90 MALETIN PRIMEROS AUXILIO 1 S/ 39.90 S/ 39.90 S/ 7.18 S/ 47.08 TELEFONO DE OFICINA 3 S/ 142.00 S/ 426.00 S/ 76.68 S/ 502.68 SILLAS PARA EL COMEDOR 2 S/ 28.90 S/ 57.80 S/ 10.40 S/ 68.20 VENTILADORES 3 S/ 83.90 S/ 251.69 S/ 45.30 S/ 297.00 MESA DE COMEDOR 1 S/ 149.90 S/ 149.90 S/ 26.98 S/ 176.88 CELULAR 1 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 45.00 S/ 295.00

TOTAL ADMINISTRATIVO S/ 1,119.27 S/ 201.47 S/ 1,320.74

BIENES NO DEPRECIABLES VENTAS CELULARES 3 S/ 250.00 S/ 750.00 S/ 135.00 S/ 885.00 SILLAS PARA EL COMEDOR 6 S/ 28.90 S/ 173.40 S/ 31.21 S/ 204.61 TOTAL VENTAS S/ 2,694.27 S/ 484.97 S/ 3,179.24 TOTAL DE BIENES Y ENSERES S/ 4,412.91 S/ 794.32 S/ 5,207.24 BIENES NO DEPRECIABLE PRODUCCIÓN S/ 599.37 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 1,119.27 GASTOS VENTAS S/ 2,694.27 TOTAL DE BIENES NO DEPRECIABLE S/ 4,412.91


198

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.

En estos cuadros detallamos el precio promedio y unitario por cada una de las

medidas por cada una de las líneas, donde se presenta un costo total promedio sin los

gastos de administración y ventas; y con los gastos de administración y ventas.

Tabla 136.Costo de Producción Unitario Promedio.

COSTO PRODUCCION UNITARIO PROMEDIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

UNIDADES 4,835,900 5,396,782 6,095,325 6,975,805 8,100,361 COSTOS DE PRODUCCION

MATERIAL DIRECTO 961,910 1,058,935 1,193,884 1,365,790 1,560,299 MANO DE OBRA DIRECTA 43,508 43,508 62,758 62,758 62,758 CIF 174,927 177,136 164,841 168,980 172,086 TOTAL COSTOS PRODUCCION 1,180,345 1,279,579 1,421,483 1,597,528 1,795,144 COSTO TOTAL UNITARIO PROMEDIO 0.24 0.24 0.23 0.23 0.22 COSTOS PRODUCCION UNITARIO PROMEDIO


UNIDADES 4,835,900 5,396,782 6,095,325 6,975,805 8,100,361 COSTOS TOTALES

MATERIAL DIRECTO 961,910 1,058,935 1,193,884 1,365,790 1,560,299 MANO DE OBRA DIRECTA 43,508 43,508 62,758 62,758 62,758 CIF 174,927 177,136 164,841 168,980 172,086 GASTOS ADMINISTRACION 108,301 108,796 118,888 119,296 126,931 GASTOS VENTAS 104,423 109,426 112,142 147,487 158,441 TOTAL COSTOS 1,393,069 1,497,800 1,652,513 1,864,311 2,080,515 COSTO TOTAL UNITARIO PROMEDIO 0.29 0.28 0.27 0.27 0.26


199

Tabla 137.Línea de Farmacia Medida 7x12x4.5.

LINEA DE FARMACIA MEDIDA 7X12X4.5


UNIDADES 42,000.00 46,871.28 52,938.16 60,585.17 70,351.99 COSTOS DE PRODUCCION

MATERIAL DIRECTO 1213.98 1393.58 1579.18 1772.32 1975.06 MANO DE OBRA DIRECTA 377.9 377.9 545.1 545.1 545.1 CIF 1519.25 1538.43 1431.65 1467.60 1494.58 TOTAL COSTOS PRODUCCION 3,111 3,310 3,556 3,785 4,015 COSTO TOTAL UNITARIO 0.07 0.07 0.07 0.06 0.06 COSTOS PRODUCCION UNITARIO


UNIDADES 42,000.00 46,871.28 52,938.16 60,585.17 70,351.99 COSTOS TOTALES

MATERIAL DIRECTO S/ 1,213.98 S/ 1,393.58 S/ 1,579.18 S/ 1,772.32 S/ 1,975.06 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 377.87 S/ 377.87 S/ 545.06 S/ 545.06 S/ 545.06 CIF S/ 1,519.25 S/ 1,538.43 S/ 1,431.65 S/ 1,467.60 S/ 1,494.58 GASTOS ADMINISTRACION S/ 940.60 S/ 944.90 S/ 1,032.55 S/ 1,036.09 S/ 1,102.40 GASTOS VENTAS S/ 906.92 S/ 950.37 S/ 973.96 S/ 1,280.93 S/ 1,376.07 TOTAL COSTOS 4,959 5,205 5,562 6,102 6,493 COSTO TOTAL UNITARIO 0.12 0.11 0.11 0.10 0.09


Tabla 138. Línea de Farmacia Medida 7x14.

LINEA DE FARMACIA MEDIDA 7X14



MATERIAL DIRECTO 606.99 771.53 789.59 960.90 987.53 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 188.94 S/ 188.94 S/ 272.53 S/ 272.53 S/ 272.53 CIF 759.62 769.22 715.83 733.80 747.29

TOTAL COSTOS PRODUCCION 1,556 1,730 1,778 1,967 2,007 COSTO TOTAL UNITARIO 0.07 0.07 0.07 0.06 0.06 COSTOS PRODUCCION UNITARIO



MATERIAL DIRECTO S/ 606.99 S/ 771.53 S/ 789.59 S/ 960.90 S/ 987.53 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 188.94 S/ 188.94 S/ 272.53 S/ 272.53 S/ 272.53 CIF S/ 759.62 S/ 769.22 S/ 715.83 S/ 733.80 S/ 747.29 GASTOS ADMINISTRACION S/ 470.30 S/ 472.45 S/ 516.27 S/ 518.05 S/ 551.20 GASTOS VENTAS S/ 453.46 S/ 475.18 S/ 486.98 S/ 640.46 S/ 688.03 TOTAL COSTOS 2,479 1,717 1,719 1,892 1,987 COSTO TOTAL UNITARIO 0.12 0.07 0.06 0.06 0.06


200

Tabla 139.Línea de Farmacia Medida 10.5x20x6.5.


Tabla 140. Línea de Farmacia Medida 12x22x7.

LINEA DE FARMACIA MEDIDA 12x22x7


UNIDADES 31,500.00 35,153.46 39,703.62 45,438.88 52,763.99 COSTOS DE PRODUCCION MATERIAL DIRECTO 1456.94 1631.22 1810.44 1995.88 2189.22 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 283.40 S/ 283.40 S/ 408.79 S/ 408.79 S/ 408.79 CIF 1139.43 1153.82 1073.74 1100.70 1120.93 TOTAL COSTOS PRODUCCION 2,880 3,068 3,293 3,505 3,719 COSTO TOTAL UNITARIO 0.09 0.09 0.08 0.08 0.07 COSTOS PRODUCCION UNITARIO


UNIDADES 31,500.00 35,153.46 39,703.62 45,438.88 52,763.99 COSTOS TOTALES MATERIAL DIRECTO S/ 1,456.94 S/ 1,631.22 S/ 1,810.44 S/ 1,995.88 S/ 2,189.22 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 283.40 S/ 283.40 S/ 408.79 S/ 408.79 S/ 408.79 CIF S/ 1,139.43 S/ 1,153.82 S/ 1,073.74 S/ 1,100.70 S/ 1,120.93 GASTOS ADMINISTRACION S/ 705.45 S/ 708.67 S/ 774.41 S/ 777.07 S/ 826.80 GASTOS VENTAS S/ 680.19 S/ 712.77 S/ 730.47 S/ 960.70 S/ 1,032.05 TOTAL COSTOS 4,265 4,490 4,798 5,243 5,578 COSTO TOTAL UNITARIO 0.14 0.13 0.12 0.12 0.11


Tabla 141.Línea de Comida Medida 13x25x8.

LINEA DE COMIDA MEDIDA 13X25X8


UNIDADES 56,500.00

63,053.04

71,214.43

81,501.48

94,640.17

COSTOS DE PRODUCCION

MATERIAL DIRECTO 2716.95 3061.01 3414.04 3927.85 4456.02

LINEA DE FARMACIA MEDIDA 10.5X20X6.5






MATERIAL DIRECTO S/ 1,111.02 S/ 1,280.84 S/ 1,454.71 S/ 1,633.68 S/ 1,799.77 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 237.52 S/ 237.52 S/ 342.61 S/ 342.61 S/ 342.61 CIF S/ 954.95 S/ 967.01 S/ 899.90 S/ 922.49 S/ 939.45 GASTOS ADMINISTRACION S/ 591.23 S/ 593.93 S/ 649.03 S/ 651.26 S/ 692.94 GASTOS VENTAS S/ 570.06 S/ 597.37 S/ 612.20 S/ 805.16 S/ 864.96 TOTAL COSTOS 3,465 3,677 3,958 4,355 4,640 COSTO TOTAL UNITARIO 0.13 0.12 0.12 0.11 0.10

201

MANO DE OBRA DIRECTA

508.33 508.33 733.23 733.23 733.23

CIF 2044 2070 1926 1974 2011 TOTAL COSTOS PRODUCCION

5,269 5,639 6,073 6,635 7,200

COSTO TOTAL UNITARIO

0.09 0.09 0.09 0.08 0.08

COSTOS PRODUCCION UNITARIO



MATERIAL DIRECTO S/ 2,716.95 S/ 3,061.01 S/ 3,414.04 S/ 3,927.85 S/ 4,456.02 MANO DE OBRA DIRECTA

S/ 508.33 S/ 508.33 S/ 733.23 S/ 733.23 S/ 733.23

CIF S/ 2,043.75 S/ 2,069.56 S/ 1,925.92 S/ 1,974.26

S/ 2,010.56

GASTOS ADMINISTRACION

S/ 1,265.33 S/ 1,271.11 S/ 1,389.02 S/ 1,393.79 S/ 1,482.99

GASTOS VENTAS S/ 1,220.02 S/ 1,278.47 S/ 1,310.20 S/ 1,723.16 S/ 1,851.14 TOTAL COSTOS 7,754 8,188 8,772 9,752 10,534 COSTO TOTAL UNITARIO

0.14 0.13 0.12 0.12 0.11


202

Tabla 142. Línea de Comida Medida 15x27.5x9.

LINEA DE COMIDA MEDIDA 15X27.5X9






MATERIAL DIRECTO S/ 5,010.92 S/ 5,537.78 S/ 6,229.72 S/ 7,090.78 S/ 8,126.30 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 865.96 S/ 865.96 S/ 1,249.09 S/ 1,249.09 S/ 1,249.09 CIF S/ 3,481.60 S/ 3,525.57 S/ 3,280.87 S/,363.24 S/ 3,425.08 GASTOS ADMINISTRACION S/ 2,155.54 S/ 2,165.39 S/ 2,366.26 S/2,374.38 S/ 2,526.33 GASTOS VENTAS S/ 2,078.36 S/ 2,177.92 S/ 2,231.98 S/2,935.46 S/ 3,153.48 TOTAL COSTOS S/ 13,592.38 S/ 14,272.61 S/ 15,357.93 S/17,012.95 S/ 18,480.28 COSTO TOTAL UNITARIO 0.14 0.13 0.13 0.12 0.11


Tabla 143. Línea de Comida Medida 16x32x10.

LINEA DE COMIDA MEDIDA 16X32X10


UNIDADES 71,750.00 80,071.78 90,436.03 103,499.66 120,184.64 COSTOS DE PRODUCCION MATERIAL DIRECTO 4223.97 4732.87 5253.81 5939.36 6943.13 MANO DE OBRA DIRECTA 645.53 645.53 931.14 931.14 931.14 CIF 2595.38 2628.15 2445.74 2507.14 2553.24 TOTAL COSTOS PRODUCCION 7,465 8,007 8,631 9,378 10,428 COSTO TOTAL UNITARIO 0.10 0.10 0.10 0.09 0.09 COSTOS PRODUCCION UNITARIO


UNIDADES 71,750.00 80,071.78 90,436.03 103,499.66 120,184.64 COSTOS TOTALES MATERIAL DIRECTO S/ 4,223.97 S/ 4,732.87 S/ 5,253.81 S/ 5,939.36 S/ 6,943.13 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 645.53 S/ 645.53 S/ 931.14 S/ 931.14 S/ 931.14 CIF S/ 2,595.38 S/ 2,628.15 S/ 2,445.74 S/ 2,507.14 S/ 2,553.24 GASTOS ADMINISTRACION S/ 1,606.85 S/ 1,614.20 S/ 1,763.94 S/ 1,769.99 S/ 1,883.26 GASTOS VENTAS S/ 1,549.32 S/ 1,623.54 S/ 1,663.84 S/ 2,188.26 S/ 2,350.78 TOTAL COSTOS 10,621 11,244 12,058 13,336 14,662 COSTO TOTAL UNITARIO 0.15 0.14 0.13 0.13 0.12


Tabla 144. Línea de Panadería Medida 16.5x33x10.



MATERIAL DIRECTO 1927.11 2103.46 2434.63 2772.53 3119.00 MANO DE OBRA DIRECTA 283.40 283.40 408.79 408.79 408.79 CIF 1139.43 1153.82 1073.74 1100.70 1120.93 TOTAL COSTOS PRODUCCION 3,350 3,541 3,917 4,282 4,649

203

COSTO TOTAL UNITARIO 0.11 0.10 0.10 0.09 0.09 COSTOS PRODUCCION UNITARIO



MATERIAL DIRECTO S/ 1,927.11 S/ 2,103.46 S/ 2,434.63 S/ 2,772.53 S/ 3,119.00 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 283.40 S/ 283.40 S/ 408.79 S/ 408.79 S/ 408.79 CIF S/ 1,139.43 S/ 1,153.82 S/ 1,073.74 S/ 1,100.70 S/ 1,120.93 GASTOS ADMINISTRACION S/ 705.45 S/ 708.67 S/ 774.41 S/ 777.07 S/ 826.80 GASTOS VENTAS S/ 680.19 S/ 712.77 S/ 730.47 S/ 960.70 S/ 1,032.05 TOTAL COSTOS 4,736 4,962 5,422 6,020 6,508 COSTO TOTAL UNITARIO 0.15 0.14 0.14 0.13 0.12


Tabla 145. Línea de Panadería Medida 21x40x11.5.



MATERIAL DIRECTO S/ 1,892.46 S/ 2,065.52 S/ 2,392.74 S/ 2,725.87 S/ 3,066.52 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 236.17 S/ 236.17 S/ 340.66 S/ 340.66 S/ 340.66 CIF S/ 949.53 S/ 961.52 S/ 894.78 S/ 917.25 S/ 934.11 TOTAL COSTOS PRODUCCION 3,078 3,263 3,628 3,984 4,341 COSTO TOTAL UNITARIO 0.12 0.11 0.11 0.11 0.10 COSTOS PRODUCCION UNITARIO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 UNIDADES 26,250.00 29,294.55 33,086.35 37,865.73 43,969.99 COSTOS TOTALES

MATERIAL DIRECTO S/ 1,892.46 S/ 2,065.52 S/ 2,392.74 S/ 2,725.87 S/ 3,066.52 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 236.17 S/ 236.17 S/ 340.66 S/ 340.66 S/ 340.66 CIF S/ 949.53 S/ 961.52 S/ 894.78 S/ 917.25 S/ 934.11

GASTOS ADMINISTRACION S/ 587.87 S/ 590.56 S/ 645.34 S/ 647.56 S/ 689.00 GASTOS VENTAS S/ 566.83 S/ 593.98 S/ 608.72 S/ 800.58 S/ 860.04 TOTAL COSTOS 4,233 4,448 4,882 5,432 5,890 COSTO TOTAL UNITARIO 0.16 0.15 0.15 0.14 0.13


204

Tabla 146. Línea de Panadería Medida 24x29.




UNIDADES 3912.05 4305.37 4747.22 5250.15 5980.22 COSTOS TOTALES MATERIAL DIRECTO S/ 3,912.05 S/ 4,305.37 S/ 4,747.22 S/ 5,250.15 S/ 5,980.22 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 283.40 S/ 283.40 S/ 408.79 S/ 408.79 S/ 408.79 CIF S/ 1,139.43 S/ 1,153.82 S/ 1,073.74 S/ 1,100.70 S/ 1,120.93 GASTOS ADMINISTRACION S/ 705.45 S/ 708.67 S/ 774.41 S/ 777.07 S/ 826.80 GASTOS VENTAS S/ 680.19 S/ 712.77 S/ 730.47 S/ 960.70 S/ 1,032.05 TOTAL COSTOS 6,721 7,164 7,735 8,497 9,369 COSTO TOTAL UNITARIO 1.72 1.66 1.63 1.62 1.57


Tabla 147.Línea de Regalo Medida 10x14x6.






MATERIAL DIRECTO S/ 2,849.26 S/ 2,876.00 S/ 3,271.13 S/ 3,675.06 S/ 4,443.17 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 349.08 S/ 349.08 S/ 503.53 S/ 503.53 S/ 503.53 CIF S/ 1,403.49 S/ 1,421.22 S/ 1,322.58 S/ 1,355.78 S/ 1,380.71 GASTOS ADMINISTRACION S/ 868.93 S/ 872.90 S/ 953.88 S/ 957.15 S/ 1,018.41 GASTOS VENTAS S/ 837.82 S/ 877.96 S/ 899.75 S/ 1,183.34 S/ 1,271.22 TOTAL COSTOS 6,309 6,397 6,951 7,675 8,617 COSTO TOTAL UNITARIO 0.16 0.15 0.14 0.14 0.13


205

Tabla 148.Línea de Regalo Medida 13x21x8.




UNIDADES 67,500.00 75,328.85 85,079.19 97,369.02 113,065.69 COSTOS TOTALES MATERIAL DIRECTO S/ 6,023.53 S/ 6,765.22 S/ 7,513.99 S/ 8,670.38 S/ 10,195.22 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 607.30 S/ 607.30 S/ 875.99 S/ 875.99 S/ 875.99 CIF S/ 607.30 S/ 607.30 S/ 875.99 S/ 875.99 S/ 875.99 GASTOS ADMINISTRACION S/ 1,511.68 S/ 1,518.58 S/ 1,659.45 S/ 1,665.15 S/ 1,771.71 GASTOS VENTAS S/ 1,457.55 S/ 1,527.37 S/ 1,565.29 S/ 2,058.64 S/ 2,211.53 TOTAL COSTOS 10,207 11,026 12,491 14,146 15,930 COSTO TOTAL UNITARIO 0.15 0.15 0.15 0.15 0.14


Tabla 149.Línea de Regalo Medida 15x21.5x8.


UNIDADES 77,800.00 86,823.47 98,061.64 112,226.81 130,318.68 COSTOS DE PRODUCCION MATERIAL DIRECTO 6618.28 7349.38 8856.31 9915.26 11419.21 MANO DE OBRA DIRECTA 699.96 699.96 1009.66 1009.66 1009.66 CIF 2814.22 2849.76 2651.97 2718.55 2768.53 TOTAL COSTOS PRODUCCION 10,132 10,899 12,518 13,643 15,197

COSTO TOTAL UNITARIO 0.13 0.13 0.13 0.12 0.12 COSTOS PRODUCCION UNITARIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 UNIDADES 77,800.00 86,823.47 98,061.64 112,226.81 130,318.68 COSTOS TOTALES MATERIAL DIRECTO S/ 6,618.28 S/ 7,349.38 S/ 8,856.31 S/ 9,915.26 S/ 11,419.21 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 699.96 S/ 699.96 S/ 1,009.66 S/ 1,009.66 S/ 1,009.66 CIF S/ 2,814.22 S/ 2,849.76 S/ 2,651.97 S/ 2,718.55 S/ 2,768.53 GASTOS ADMINISTRACION S/ 1,742.35 S/ 1,750.31 S/ 1,912.67 S/ 1,919.24 S/ 2,042.06 GASTOS VENTAS S/ 1,679.96 S/ 1,760.44 S/ 1,804.14 S/ 2,372.77 S/ 2,549.00 TOTAL COSTOS 13,555 14,410 16,235 17,935 19,788

COSTO TOTAL UNITARIO 0.17 0.17 0.17 0.16 0.15


206

Tabla 150. Línea de Regalo Medida 13x33x8.


UNIDADES 136,000.00 151,773.68 171,418.81 196,180.54 227,806.43


MATERIAL DIRECTO 16379.17 18191.10 20983.01 23610.38 27223.35 MANO DE OBRA DIRECTA 1223.59 1223.59 1764.95 1764.95 1764.95 CIF 4919.46 4981.59 4635.83 4752.21 4839.59 TOTAL COSTOS PRODUCCION 22,522 24,396 27,384 30,128 33,828




UNIDADES 136,000.00 151,773.68 171,418.81 196,180.54 227,806.43

COSTOS TOTALES

MATERIAL DIRECTO S/ 16,379.17 S/ 18,191.10 S/ 20,983.01 S/ 23,610.38 S/ 27,223.35 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 1,223.59 S/ 1,223.59 S/ 1,764.95 S/ 1,764.95 S/ 1,764.95 CIF S/ 4,919.46 S/ 4,981.59 S/ 4,635.83 S/ 4,752.21 S/ 4,839.59 GASTOS ADMINISTRACION S/ 3,045.75 S/ 3,059.66 S/ 3,343.49 S/ 3,354.96 S/ 3,569.67 GASTOS VENTAS S/ 2,936.69 S/ 3,077.37 S/ 3,153.77 S/ 4,147.77 S/ 4,455.83 TOTAL COSTOS 28,505 30,533 33,881 37,630 41,853



Tabla 151. Línea de Ropa Medida 21x28x11.



MATERIAL DIRECTO S/ 6,630.40 S/ 7,396.18 S/ 8,173.87 S/ 9,319.53 S/ 10,837.23 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 490.34 S/ 490.34 S/ 707.28 S/ 707.28 S/ 707.28 CIF S/ 1,971.40 S/ 1,996.30 S/ 1,857.74 S/ 1,904.38 S/ 1,939.39 TOTAL COSTOS PRODUCCION 9,092 9,883 10,739 11,931 13,484 COSTO TOTAL UNITARIO 0.17 0.16 0.16 0.15 0.15 COSTOS PRODUCCION UNITARIO



MATERIAL DIRECTO S/ 6,630.40 S/ 7,396.18 S/ 8,173.87 S/ 9,319.53 S/ 10,837.23 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 490.34 S/ 490.34 S/ 707.28 S/ 707.28 S/ 707.28 CIF S/ 1,971.40 S/ 1,996.30 S/ 1,857.74 S/ 1,904.38 S/ 1,939.39 GASTOS ADMINISTRACION S/ 1,220.54 S/ 1,226.11 S/ 1,339.86 S/ 1,344.45 S/ 1,430.49 GASTOS VENTAS S/ 837.82 S/ 877.96 S/ 899.75 S/ 1,183.34 S/ 1,271.22 TOTAL COSTOS 11,150 11,987 12,979 14,459 16,186 COSTO TOTAL UNITARIO 0.20 0.20 0.19 0.18 0.18


207

Tabla 152. Línea de Ropa Medida 32x25x11.



MATERIAL DIRECTO S/ 10,226.38 S/ 12,140.39 S/ 13,323.95 S/ 15,239.51 S/ 17,894.14 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 891.15 S/ 891.15 S/ 1,285.43 S/ 1,285.43 S/ 1,285.43 CIF S/ 3,582.89 S/ 3,628.13 S/ 3,376.32 S/ 3,461.08 S/ 3,524.71 TOTAL COSTOS PRODUCCION 14,700 16,660 17,986 19,986 22,704 COSTO TOTAL UNITARIO 0.15 0.15 0.14 0.14 0.14 COSTOS PRODUCCION UNITARIO



MATERIAL DIRECTO S/ 10,226.38 S/ 12,140.39 S/ 13,323.95 S/ 15,239.51 S/ 17,894.14 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 891.15 S/ 891.15 S/ 1,285.43 S/ 1,285.43 S/ 1,285.43 CIF S/ 3,582.89 S/ 3,628.13 S/ 3,376.32 S/ 3,461.08 S/ 3,524.71 GASTOS ADMINISTRACION S/ 2,218.24 S/ 2,228.38 S/ 2,435.09 S/ 2,443.45 S/ 2,599.82 GASTOS VENTAS S/ 2,138.82 S/ 2,241.28 S/ 2,296.92 S/ 3,020.86 S/ 3,245.22 TOTAL COSTOS 19,057 21,129 22,718 25,450 28,549 COSTO TOTAL UNITARIO 0.19 0.19 0.18 0.18 0.17


208

Tabla 153. Línea de Ropa Medida 43.5x39x14.5.



MATERIAL DIRECTO 10460.87 11130.31 12635.22 14159.56 16414.56 MANO DE OBRA DIRECTA 566.81 566.81 817.59 817.59 817.59 CIF S/ 2,278.9 S/ 2,307.6 S/ 2,147.5 S/ 2,201.4 S/ 2,241.9 TOTAL COSTOS PRODUCCION 13,307 14,005 15,600 17,179 19,474 COSTO TOTAL UNITARIO 0.21 0.20 0.20 0.19 0.18 COSTOS PRODUCCION UNITARIO



MATERIAL DIRECTO S/ 10,460.87 S/ 11,130.31 S/ 12,635.22 S/ 14,159.56 S/ 16,414.56 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 566.81 S/ 566.81 S/ 817.59 S/ 817.59 S/ 817.59 CIF S/ 2,278.87 S/ 2,307.65 S/ 2,147.48 S/ 2,201.39 S/ 2,241.87 GASTOS ADMINISTRACION S/. 1,410.90 S/ 1,417.34 S/ 1,548.82 S/ 1,554.14 S/ 1,653.60 GASTOS VENTAS S/ 1,360.38 S/ 1,425.55 S/ 1,460.94 S/ 1,921.39 S/ 2,064.10 TOTAL COSTOS 16,078 16,848 18,610 20,654 23,192 COSTO TOTAL UNITARIO 0.26 0.24 0.23 0.23 0.22


Tabla 154. Línea de Pollería 30x12x20.


UNIDADES 2,705,220.00 3,018,979.43 3,409,747.02 3,902,290.68 4,531,371.43


MATERIAL DIRECTO S/ 569,957.87 S/ 626,485.30 S/ 704,942.04 S/ 805,502.61 S/ 916,804.50

MANO DE OBRA DIRECTA S/ 24,338.79 S/ 24,338.79 S/ 35,107.26 S/ 35,107.26 S/ 35,107.26

CIF S/ 97,854.61 S/ 99,090.38 S/ 92,212.83 S/ 94,527.80 S/ 96,265.79

TOTAL COSTOS PRODUCCION 692,151 749,914 832,262 935,138 1,048,178




UNIDADES 2,705,220.00 3,018,979.43 3,409,747.02 3,902,290.68 4,531,371.43

COSTOS TOTALES

MATERIAL DIRECTO S/ 569,957.87 S/ 626,485.30 S/ 704,942.04 S/ 805,502.61 S/ 916,804.50

MANO DE OBRA DIRECTA S/ 24,338.79 S/ 24,338.79 S/ 35,107.26 S/ 35,107.26 S/ 35,107.26

CIF S/ 97,854.61 S/ 99,090.38 S/ 92,212.83 S/ 94,527.80 S/ 96,265.79

GASTOS ADMINISTRACION S/ 60,583.92 S/ 60,860.71 S/ 66,506.48 S/ 66,734.62 S/ 71,005.50

GASTOS VENTAS S/ 58,414.72 S/ 61,213.05 S/ 62,732.57 S/ 82,504.70 S/ 88,632.37

TOTAL COSTOS 811,150 871,988 961,501 1,084,377 1,207,815



Tabla 155. Línea de Pollería Medida 25.5x20x17.


UNIDADES 1,159,380.00 1,293,848.33 1,461,320.15 1,672,410.29 1,942,016.33

209




UNIDADES 1,159,380.00 1,293,848.33 1,461,320.15 1,672,410.29 1,942,016.33 COSTOS TOTALES

MATERIAL DIRECTO S/ 309,121.51 S/ 338,787.54 S/ 382,142.43 S/ 436,867.06 S/ 497,748.76 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 230,612.47 S/ 253,873.73 S/ 286,226.94 S/ 327,440.51 S/ 374,072.95 CIF S/ 41,937.69 S/ 42,467.31 S/ 39,519.78 S/ 40,511.92 S/ 41,256.77 GASTOS ADMINISTRACION S/ 25,964.54 S/ 26,083.16 S/ 28,502.78 S/ 28,600.55 S/ 30,430.93 GASTOS VENTAS S/ 25,034.88 S/ 26,234.17 S/ 26,885.39 S/ 35,359.16 S/ 37,985.30 TOTAL COSTOS 632,671 687,446 763,277 868,779 981,495 COSTO TOTAL UNITARIO 0.55 0.53 0.52 0.52 0.51


210

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.

En este cuadro se detalla los costos variables como la materia prima directa, la mano de obra y los costos fijos como los gastos de

administración, gastos de ventas y el Cif.

Tabla 156. Costo Variables Unitarios.

COSTOS VARIABLES UNITARIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

S/ 988,408.99 S/ 1,069,486.45 S/ 1,233,945.24 S/ 1,382,706.67 S/ 1,550,667.98 MATERIA PRIMA S/ 815,177.68 S/ 897,402.48 S/ 1,011,765.83 S/ 1,157,449.11 S/ 1,322,287.25 MANO DE OBRA DIRECTA S/ 43,508.47 S/ 43,508.47 S/ 62,758.37 S/ 62,758.37 S/ 62,758.37 CIF S/ 129,722.84 S/ 128,575.51 S/ 159,421.03 S/ 162,499.18 S/ 165,622.36 UNIDADES 4,835,900 5,396,782 6,095,325 6,975,805 8,100,361 CVU S/ 0.20 S/ 0.20 S/ 0.20 S/ 0.20 S/ 0.19


Tabla 157. Costo Fijos Unitarios.

COSTOS FIJOS UNITARIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

S/ 421,530.67 427027.8146 456636.6034 283582.904 302171.5465 CIF FIJO S/ 208,806.55 S/ 208,806.55 S/ 225,606.55 S/ 16,800.00 S/ 16,800.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 108,300.90 S/ 108,795.70 S/ 118,888.18 S/ 119,296.02 S/ 126,930.72 GASTOS VENTAS S/ 104,423.21 S/ 109,425.56 S/ 112,141.87 S/ 147,486.89 S/ 158,440.83 UNIDADES 4,835,900 5,396,782 6,095,325 6,975,805 8,100,361 CFU 0.0872 0.0791 0.0749 0.0407 0.0373 COSTO TOTAL UNITARIO 0.2916 0.2773 0.2774 0.2389 0.2287


211

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

- Nuestro Horizonte de Evaluación es de 5 años.

- Empaque de Papel Biodegradables S.A.C iniciará las operaciones en Junio 2018.

- Todos los importes se encuentran en moneda SOLES.

- El Impuesto a la Renta es 29.50%

- La estructura de financiamiento es de 60% del capital propio y 40% deuda.

- Los precios en el Estado de Ganancias y Pérdidas están sin IGV.

- El precio es por Millar por cada línea del producto en el cual se mantiene constante

durante la duración del proyecto

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Tabla 158. Estado de Ganancias y Pérdidas Sin Gastos Financieros.

8.2 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

(SIN INCLUIR GASTOS FINANCIEROS)

2019 2020 2021 2022 2023

VENTAS S/ 2,721,864.41 S/ 3,037,554.30 S/ 3,430,726.17 S/ 3,926,300.31 S/ 4,559,251.60

COSTO DE VENTAS S/ 1,033,612.81 S/ 1,118,046.69 S/ 1,239,365.53 S/ 1,389,187.09 S/ 1,557,132.09 (-) Material directo S/ 815,177.68 S/ 897,402.48 S/ 1,011,765.83 S/ 1,157,449.11 S/ 1,322,287.25 (-) Mano de obra directa S/ 43,508.47 S/ 43,508.47 S/ 62,758.37 S/ 62,758.37 S/ 62,758.37

(-) CIF S/ 174,926.67 S/ 177,135.75 S/ 164,841.32 S/ 168,979.60 S/ 172,086.47 UTILIDAD BRUTA S/ 1,688,251.60 S/ 1,919,507.61 S/ 2,191,360.64 S/ 2,537,113.22 S/ 3,002,119.51 GASTOS OPERATIVOS S/ 561,251.39 S/ 440,903.24 S/ 453,712.03 S/ 266,782.90 S/ 285,371.55 (-) Gastos administrativos S/ 108,300.90 S/ 108,795.70 S/ 118,888.18 S/ 119,296.02 S/ 126,930.72 (-) Gastos ventas S/ 104,423.21 S/ 109,425.56 S/ 112,141.87 S/ 147,486.89 S/ 158,440.83 (-) Gastos Pre Operativos S/ 116,739.37 (-) Amortización S/ 9,105.93 (-) Depreciación S/ 222,681.98 S/ 222,681.98 S/ 222,681.98 OTROS INGRESOS S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 233,944.60 (+) Ingresos Extraordinarios S/ 233,944.60 EBIT O UTILIDAD OPERATIVA

S/ 1,127,000.21 S/ 1,478,604.37 S/ 1,737,648.61 S/ 2,270,330.31 S/ 2,950,692.56

(-) IMPUESTOS 29.5% S/ 332,465.06 S/ 436,188.29 S/ 512,606.34 S/ 669,747.44 S/ 870,454.31 UTILIDAD NETA S/ 794,535.15 S/ 1,042,416.08 S/ 1,225,042.27 S/ 1,600,582.87 S/ 2,080,238.26


212

8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Tabla 159. Estado de Ganancias y pérdidas con Gastos Financieros.

(INCLUYENDO GASTOS FINANCIEROS)

2019 2020 2021 2022 2023

VENTAS S/ 2,721,864.41 S/ 3,037,554.30 S/ 3,430,726.17 S/ 3,926,300.31 S/ 4,559,251.60 COSTO DE VENTAS S/ 1,033,612.81 S/ 1,118,046.69 S/ 1,239,365.53 S/ 1,389,187.09 S/ 1,557,132.09 (-) Material directo S/ 815,177.68 S/ 897,402.48 S/ 1,011,765.83 S/ 1,157,449.11 S/ 1,322,287.25 (-) Mano de obra directa S/ 43,508.47 S/ 43,508.47 S/ 62,758.37 S/62,758.37 S/62,758.37 (-) CIF S/ 174,926.67 S/ 177,135.75 S/ 164,841.32 S/ 168,979.60 S/172,086.47 UTILIDAD BRUTA S/ 1,688,251.60 S/ 1,919,507.61 S/ 2,191,360.64 S/ 2,537,113.22 S/ 3,002,119.51 GASTOS OPERATIVOS S/ 561,251.39 S/ 440,903.24 S/ 453,712.03 S/ 266,782.90 S/ 285,371.55 (-) Gastos administrativos S/ 108,300.90 S/ 108,795.70 S/ 118,888.18 S/ 119,296.02 S/ 126,930.72 (-) Gastos ventas S/ 104,423.21 S/ 109,425.56 S/ 112,141.87 S/ 147,486.89 S/ 158,440.83 (-) Gastos Pre Operativos S/ 116,739.37 (-) Amortización S/ 9,105.93 (-) Depreciación S/ 222,681.98 S/ 222,681.98 S/ 222,681.98 S/ - S/ - OTROS INGRESOS S/ - S/ - S/ - S/ - S/ 233,944.60 (+) Ingresos Extraordinarios S/ 233,944.60 EBIT O UTILIDAD OPERATIVA S/ 1,127,000.21 S/ 1,478,604.37 S/ 1,737,648.61 S/ 2,270,330.31 S/ 2,950,692.56 GASTOS FINANCIEROS S/ 155,657.92 S/ 106,113.69 S/ 41,706.19 UTILIDAD ANTES IMPUESTOS S/ 971,342.28 S/ 1,372,490.68 S/ 1,695,942.42 S/ 2,270,330.31 S/ 2,950,692.56 (-) IMPUESTOS 29.5% S/ 286,545.97 S/ 404,884.75 S/ 500,303.02 S/ 669,747.44 S/ 870,454.31 UTILIDAD NETA S/ 684,796.31 S/ 967,605.93 S/ 1,195,639.41 S/ 1,600,582.87 S/ 2,080,238.26 ESCUDO FISCAL S/ 45,919.09 S/ 31,303.54 S/ 12,303.33


213

8.4. Flujo de Caja Operativo.

Tabla 160.Flujo de Caja Operativo.

FLUJO DE CAJA OPERATIVO PROYECTADO LIQUIDACIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6

VENTAS S/ 3,211,800 S/ 3,584,314 S/ 4,048,257 S/ 4,633,034 S/ 5,379,917 (-) COMPRAS MATERIAL DIRECTO S/ -1,971,877 S/ -2,161,268 S/ -2,409,572 S/ -2,609,127 S/ -2,116,070 (-) MANO DE OBRA DIRECTA S/ -43,508 S/ -43,508 S/ -62,758 S/ -62,758 S/ -62,758 (-) CIF S/ -184,240 S/ -186,847 S/ -174,983 S/ -179,867 S/ -183,533 (-) GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ -111,860 S/ -116,067 S/ -126,285 S/ -126,850 S/ -134,667 (-) GASTOS VENTAS S/ -107,729 S/ -112,878 S/ -115,143 S/ -150,426 S/ -161,335 (-) IMPUESTO RENTA (no incluye préstamo) S/ -286,546 S/ -404,885 S/ -500,303 S/ -669,747 S/ -870,454 FLUJO DE CAJA OPERATIVO S/ 506,039.20 S/ 558,861.78 S/ 659,211.17 S/ 834,258.73 S/ 1,851,099.49 S/ -


8.5. Flujo de Capital.

Tabla 161. Flujo de Caja o Inversión.

FLUJO DE CAJA O INVERSIÓN LIQUIDACIÓN

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO6

(-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS S/ -788,194.20 (-) INVERSIÓN ACTIVOS INTANGIBLES S/ -10,093.64 (-) INVERSIÓN GASTOS PRE-OPERATIVOS S/ -123,851.51 S/ 3,500.00 (-) INVERSIÓN INVENTARIO INICIAL S/ -365,248.01 (-) INVERSIÓN CAPITAL DE TRABAJO S/ -292,632.85 S/ -33,940.42 S/ -42,270.66 S/ -53,280.12 S/ -156,281.10 S/ 578,405.15 (+) VALOR DE DESECHO ACTIVOS FIJOS

S/ 276,054.63

FLUJO DE CAPITAL O INVERSIÓN S/ -1,580,020.21 S/ -33,940.42 S/ -42,270.66 S/ -53,280.12 S/ -156,281.10 S/ - S/ 857,959.78 PAGO IGV (LIQUIDACIÓN DE IGV) S/ - S/ - S/ -194,132.64 S/ -272,451.39 S/ -313,202.75 S/ -414,954.05 FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/ -1,580,020.21 S/ -33,940.42 S/ -236,403.30 S/ -325,731.51 S/ -469,483.85 S/ -414,954.05 S/ 857,959.78


214

8.6. Flujo de Caja Económico.

Tabla 162. Flujo de Caja Económico.

FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/ -1,580,020.21 S/ 472,098.77 S/ 322,458.48 S/ 333,479.66 S/ 364,774.88 S/ 1,436,145.44 S/ 857,959.78


8.7. Flujo del Servicio de la deuda.

Tabla 163. Flujo de Servicio de la Deuda.

FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA LIQUIDACIÓN

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO6

PRÉSTAMO S/ 658,938.29 (-) AMORTIZACIÓN S/ -165,147.44 S/ -214,691.67 S/ -279,099.18 (-) INTERESES S/ -155,657.92 S/ -106,113.69 S/ -41,706.19 (+) ESCUDO FISCAL S/ 45,919.09 S/ 31,303.54 S/ 12,303.33 FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA S/ 658,938.29 S/ -274,886.28 S/ -289,501.83 S/ -308,502.04 S/ - S/ - S/ -


8.8. Flujo de Caja Financiero.

Tabla 164. Flujo de Caja Financiero.

FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/ -921,081.92 S/ 197,212.49 S/ 32,956.66 S/ 24,977.63 S/ 364,774.88 S/ 1,436,145.44 S/ 857,959.78


215

Capítulo IX: Evaluación económico-financiera

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

9.1.1.1 CAPM.

Tabla 165. CAPM

Concepto Fuente Siglas Dato

Rendimiento del Mercado USA (S&P) - Demodaran 2008 - 2017 RM 10.27% Tasa de Libre Riesgo Tasa Usa - Demodaran 2008 - 2017 TLR 3.44% Tasa Libre de Riesgo hoy Tasa USA (T-Bonds) - .treasury.gov TLR2 3.05% % Capital Propio Estructura de financiamiento del

proyecto E 60%

% Financiamiento Estructura de Financiamiento D 40% Tasa Impuesto a la Renta Legislacion Vigente I 29.50% Beta desapalancada Packaging & Container BD 0.74 Riesgo Pais BCR RP 1.26% Beta Apalancado BA = BD*{[1+(D/E)]*(1-I)} BA 0.87 Costo Capital Propio a/ KP = TLR+[BA*(RM-TLR)]+RP KP 10.24% Riesgo Tamaño del Negocio 10%: RTN = KP * 0.10 RTN 1.02% Riesgo Know How 20%: RN = KP * 0.20 RN 2.05% Costo Capital Propio Ajustado b/ KP1 = KP+RTN+RN KP1 13.31% Costo Capital Propio real

11.0%

Costo Capital Propio soles

16.7%


9.1.1.2 COK propio.

Tabla 166. COK Propio.

COSTO DE OPORTUNIDAD POR ACCIONISTA

ACCIONISTA ALTERNATIVA DE INVERSION RENTABILIDAD

Cinthia Mercedes Contreras Choque C. Plazo fijo - FALABELLA 6.50% Erick David Corman Rojas C. Plazo fijo - CAJA SULLANA 6.00% Carlos Alonso Mallaupoma Quine C. Plazo fijo - CAJA PIURA 6.50% Zulei Roxana Ramírez Quispe C. Plazo fijo - CAJA HUANCAYO 6.50% Loren Esthefani Ramirez Riveros C. Plazo fijo - RIPLEY 6.00% Promedio Rentabilidad 6.30% Factor de Riesgo 5.76 COK (Propio) 36.30%


216

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

Tabla 167. Costo Promedio Ponderado de Capital WACC.

Costo Promedio de Capital c/

WACC = {KP1*[E/(E+D)]}+{CD*(1-I)*[D/(E+D)]}

WACC

DATO

CAPITAL MONTO % COSTO NETO

WACC

DEUDA ACTIVOS FIJOS

658,938.57 40.00% 21.15% 8.46%

CAPITAL PROPIO 988,407.86 60.00% 16.68% 10.01% TOTAL 1,647,346.43 100.00% (WACC) 18.47%


9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad

9.2.1.1 VANE y VANF.

Tabla 168.VANE.

VANE= S/ 359,982.73


Tabla 169.VANF.

VANF= S/ 489,019.91


9.2.1.2 TIRE y TIRF, TIR modificado.

Tabla 170.TIRE - TIRM.

TIRE= 25.44%

TIRM= 25.44%


217

Tabla 171.TIRF - TIRM.

TIRE= 28.45%

TIRM= 25.26%


9.2.1.3 Período de recuperación descontado.

Tabla 172.Periodo de Recuperación descontado Económico.

FLUJO DE CAJA DESCONTADO

(1,580,020) 398,513 229,770 200,585 185,209 615,525 857,960

FLUJO DE CAJA ACUMULADO

(1,580,020) (1,181,507) (951,738) (751,153) (565,944) 49,581 907,541

PERIODO DE RECUPERO DESCONTADO

4.92 AÑOS

4.00 AÑOS 11.00 MESES 1 DIAS


Tabla 173. Periodo de Recuperación descontado Financiero.

FLUJO DE CAJA DESCONTADO

(921,082) 169,027 24,210 15,726 196,839 664,210 857,960

FLUJO DE CAJA ACUMULADO

(921,082) (752,055) (727,846) (712,120) (515,281) 148,929 1,006,889

PERIODO DE RECUPERO DESCONTADO

4.78 AÑOS

4.00 AÑOS

9.00 MESES

9 DIAS


9.2.1.4 Análisis Beneficio / Costo (B/C).

218

Tabla 174. B/C Económico.

BENEFICIO/COSTO 1.23


BENEFICIO/COSTO 1.53

Tabla 175. B/C Financiero.


9.2.2. Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.

Tabla 176. Costo Variables y Costo Fijos.

PUNTO DE EQUILIBRIO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 VENTAS (SOLES) S/ 2,721,864.41 S/ 3,037,554.30 S/ 3,430,726.17 S/ 3,926,300.31 S/ 4,559,251.60 VENTAS (CANTIDADES) 4,835,900.00 5,396,782.00 6,095,325.19 6,975,805.12 8,100,361.19 ROPA 216,550.00 241,666.11 272,946.64 312,374.24 362,731.49 COMIDA 224,500.00 250,538.17 282,967.08 323,842.15 376,048.12 REGALO 320,100.00 357,226.15 403,464.42 461,745.53 536,182.64 PANADERIA 89,250.00 99,601.48 112,493.59 128,743.48 149,497.97 FARMACIA 120,900.00 134,922.34 152,386.28 174,398.73 202,513.22 POLLERIAS 3,864,600.00 4,312,827.75 4,871,067.17 5,574,700.98 6,473,387.75 PRECIO DE VENTA PROMEDIO

0.56 0.56 0.56 0.56 0.56

MATERIAL DIRECTO 815,177.68 897,402.48 1,011,765.83 1,157,449.11 1,322,287.25 MANO DE OBRA DIRECTA 43,508.47 43,508.47 62,758.37 62,758.37 62,758.37 CIF VARIABLE (MATERIAL INDIRECTO, ENERGIA, AGUA, GAS)

129,722.84 128,575.51 159,421.03 162,499.18 165,622.36

COSTOS VARIABLES 988,408.99 1,069,486.45 1,233,945.24 1,382,706.67 1,550,667.98 COSTO VARIABLE UNITARIO PROMEDIO

0.20 0.20 0.20 0.20 0.19

CIF FIJO 208,806.55 208,806.55 225,606.55 16,800.00 16,800.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS 108,300.90 108,795.70 118,888.18 119,296.02 126,930.72 GASTOS VENTAS 104,423.21 109,425.56 112,141.87 147,486.89 158,440.83 COSTOS FIJOS 421,530.67 427,027.81 456,636.60 283,582.90 302,171.55 PUNTO DE EQUILIBRIO (EN CANTIDADES)

1,175,963.41 1,170,984.03 1,267,012.36 777,726.06 813,571.76

PUNTO DE EQUILIBRIO( EN SOLES)

661,885.68 659,083.06 713,132.17 437,739.59 457,915.18


219

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).

Tabla 177.Estado de resultado Costeo Directo.

ESTADO DE RESULTADOS ( COSTEO DIRECTO)


VENTAS 2,721,864.41 3,037,554.30 3,430,726.17 3,926,300.31 4,559,251.60

(-) COSTOS VARIABLES 988,408.99 1,069,486.45 1,233,945.24 1,382,706.67 1,550,667.98 MARGEN DE CONTRIBUCION 1,733,455.42 1,968,067.84 2,196,780.93 2,543,593.64 3,008,583.61 (-) COSTOS FIJOS 421,530.67 427,027.81 456,636.60 283,582.90 302,171.55

EBIT O UTILIDAD OPERATIVA 1,311,924.75 1,541,040.03 1,740,144.33 2,260,010.74 2,706,412.07 (-) GASTOS FINANCIEROS -155,657.92 -106,113.69 -41,706.19 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,156,266.83 1,434,926.34 1,698,438.14 2,260,010.74 2,706,412.07

(-) IMPUESTOS -286,545.97 -404,884.75 -500,303.02 -669,747.44 -870,454.31 UTILIDAD NETA 869,720.86 1,030,041.59 1,198,135.12 1,590,263.29 1,835,957.76


9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos

soles.

Tabla 178. Estimación y Análisis del Punto de Equilibrio en Unidades y Soles.

ESTADO DE RESULTADOS ( COSTEO DIRECTO) - PUNTO DE EQUILIBRIO


VENTAS 2,721,864.41 3,037,554.30 3,430,726.17 3,926,300.31 4,559,251.60

(-) COSTOS VARIABLES 988,408.99 1,069,486.45 1,233,945.24 1,382,706.67 1,550,667.98

MARGEN DE CONTRIBUCION 1,733,455.42 1,968,067.84 2,196,780.93 2,543,593.64 3,008,583.61

(-) COSTOS FIJOS 421,530.67 427,027.81 456,636.60 283,582.90 302,171.55

EBIT O UTILIDAD OPERATIVA 1,311,924.75 1,541,040.03 1,740,144.33 2,260,010.74 2,706,412.07

Punto de Equilibrio (soles) 661,885.68 659,083.06 713,132.17 437,739.59 457,915.18

Punto de Equilibrio (unidades) 1,175,963.41 1,170,984.03 1,267,012.36 777,726.06 813,571.76


9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

9.3.1. Variables de entrada.

Para mis variables de entrada se considera evaluar las siguientes variables.

- Precio.

- Costo Total.

- Demanda.

220

9.3.2. Variables de salida.

Respecto a mis variables de salida se mide cual es el impacto de acuerdo con mis

indicadores de riesgo.

- VANF

- TIRF

9.3.3. Análisis unidimensional.

Nuestro análisis unidimensional es de la siguiente manera:

Tabla 179. Análisis Unidimensional Variable Precio.

PRECIO 2019 2020 2021 2022 2023 PROMEDIO

Variable: S/. 0.66 S/. 0.66 S/. 0.66 S/. 0.66 S/. 0.66 Variación: -15.568% -15.568% -15.568% -15.568% -15.568% S/ 0.56 S/ 0.56 S/ 0.56 S/ 0.56 S/ 0.56 Variables de salida

VANF S/0.00 (Prácticamente nulo)

TIR F 11%


Tabla 180. Análisis Unidimensional Variable Costo Total.

COSTO

TOTAL 2019 2020 2021 2022 2023 PROMEDIO

Variable: S/. 1,393,068.90 S/. 1,497,800.40 S/. 1,652,513.43 S/. 1,864,310.83 S/. 2,080,515.34

Variación: 5.858% 5.858% 5.858% 5.858% 5.858%

S/ 1,474,673.65 S/ 1,585,540.22 S/ 1,749,316.21 S/ 1,973,520.52 S/ 2,202,390.10 Variables de

salida

VANF S/0.00 (Prácticamente nulo)

TIR F 17%


Tabla 181. Análisis Unidimensional Variable Demanda.

DEMANDA 2019 2020 2021 2022 2023 PROMEDIO

Variable: 4,835,900.00 5,396,782.00 6,095,325.19 6,975,805.12 8,100,361.19 Variacion: -12.177% -12.177% -12.177% -12.177% -12.177%

4,247,035.54 4,739,619.30

5,353,101.33

6,126,365.78

7,113,985.37

Variables de salida

VANF -S/0.00

TIR F 17%


221

9.3.4. Análisis multidimensional.

Tabla 182.Análisis Multidimensional.

PESIMISTA BASE OPTIMISTA

VARIABLES DE ENTRADA

PRECIO -10.00% 0.00% 10.00%

DEMANDA -10.00% 0.00% 10.00%

COSTOS 10.00% 0.00% -10.00%

VARIABLES DE SALIDA

VANF S/. -25,831.32 S/. 419,129.18 S/. 3,163,760.51

TIRF 16.17% 28.45% 72.05%

PROBALIDAD DE ESCENARIOS 20% 70% 10%


9.3.5. 9.3.5 Variables críticas del proyecto.

Tabla 183.Variables Críticas del Proyecto.

VARIACION MÁXIMA VNA

PRECIO 15.5684% S/ - COSTO 5.8579% S/ -

DEMANDA 12.1769% S/ -


222

Conclusiones

1. Considerando los resultados de este proyecto de investigación realizada, se

concluye que es viable la propuesta planteada por la rentabilidad encontrada,

teniendo en cuenta que en nuestro país se encuentra en la gran oportunidad ya que

el congreso ha realizado iniciativas para evitar el uso de las bolsas comunes, a

través del proyecto de Ley N° 2696/2017-CR, donde se incentiva el uso de bolsas

y recipientes no contaminantes y de material biodegradable, y así se muestra que

nuestro proyecto también ayuda a eliminar el impacto ambiental que causan las

bolsas plásticas comunes, si bien ya se sabe que se está tomando conciencia a

nivel mundial sobre el efecto de las causas de bolsas comunes, pero todavía no se

ha logrado la reducción total de dicho problema, pero nuestro proyecto da inicio a

un mejor país, siendo esta la opción del compromiso con el medio ambiente dando

conocer nuestros empaques de papel biodegradables llamada “BIOLSA”, teniendo

en cuenta que nuestra materia prima cuenta con certificaciones como el FSC

(Forests for all forever) y PEFC (Programme for the Endorsement of Forest

Certification) el cual tienen como objetivo asegurar que los bosques del mundo sean

gestionados de forma responsables, según las encuestas nuestros producto

satisface la necesidad de los usuarios dándoles una opción más sobre los

empaques biodegradables.

2. Existe una gran cantidad de empresas que no toman en cuenta la protección del

medio ambiente y solo buscan reducir sus costos sin importar las consecuencias

ambientales, mediante la investigación y/o búsqueda de empresas interesadas en

la adquisición de nuestro producto, pudimos observar que la mayoría de las

empresas querían adquirir nuestro producto al mismo precio o similar al del

empaque de plásticos, a pesar de que la ley que regula el plástico de un solo uso

ya fue aprobada por el congreso, algunas empresas se basan en que aún tiene una

prórroga de 3 años para dejar de utilizar el plástico como empaque de sus

productos. Esto nos lleva a que tarde o temprano las empresas van a tener que

acatar la ley que ha sido aprobada por el Estado Peruano, surgiendo una gran

oportunidad para nuestra empresa EMPAQUE DE PAPEL BIODEGRADABLE

S.A.C.

223

3. De acuerdo con los resultados de la viabilidad económica y financiera se determino

que nuestro proyecto de FABRICACION Y COMERCIALIZACION DE EMPAQUE

DE PAPEL BIODEGRADABLE es viable. En el cual explica e indica la evaluación

económica financiera que da como resultado un VAN ECONOMICO de

S/ 359,982.73 soles y un TIRE de 25.44%; y también un VAN FINANCIERO de

S/ 489,019.91 soles y un TIRF de 28.45%.

224

Recomendaciones.

- Se recomienda ejecutar el proyecto debido a que sus indicadores como el VAN

esperado es positivo, teniendo en cuenta las posibles ganancias obtenidas del

proyecto.

- Se recomienda establecer un programa bien estructurado de marketing para

impulsar el uso de los empaques de papel biodegradables, aprovechando el apoyo

y promoción del gobierno a través de la ley Ley N° 2696/2017-CR, para que de este

modo a través de las exigencias del consumidor, las empresas formales como las

grandes, medianas o pequeñas empresas puedan brindar un buen producto a la

población y de esa manera contribuir con el medio ambiente.

- El primer año del proyecto tenemos resultados negativos debido al gasto de las

importaciones ya que nuestra materia prima es comprada a empresas certificadas,

se recomienda que en nuestro país, tengamos mayores proveedores con

certificados que acrediten que los bosques son gestionados de forma responsable.

- Los resultados obtenidos de la evaluación económica y financiera nos indican que

el TIR es mayor al COK, ello se refiere que el rendimiento sobre el capital del

proyecto es superior al mínimo aceptable para la realización del proyecto, entonces

el proyecto es aceptado, se recomienda tener mayores opciones de entidades

financieras para la evaluación de la tasa de interés y tener mayor probabilidades de

que nuestro TIR sea más alto que el COK.

- Observamos que, en nuestros estados de ganancias y pérdidas, obtenemos

utilidades desde el 1 año, ya que contamos con clientes potenciales nuestro margen

de venta es elevada y también contamos con una depreciación acelerada que nos

permite disminuir los impuestos, por ello se recomienda fidelizar a nuestros clientes

potenciales a través de la calidad y ampliación de nuestra cartera de productos de

empaques biodegradables, dándoles mayores opciones para cualquier empaque

que necesiten.

225

Referencias

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riesgo (SCTR) N.°335 VI-3. Recuperado de:

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Patarroyo, M.E; Rincón, G.N. (2004), Plan de negocios para la creación de microempresa

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http://www.javeriana.edu.co/biblos/tesis/ingenieria/tesis43.pdf

227

Anexo 1. Formato de Entrevista de Profundidad

228

Anexo 2. Formato de Encuesta

ENCUESTA

Un cordial saludo y gracias por participar en nuestra encuesta. Somos alumnos de San

Ignacio de Loyola quisiéramos evaluar la factibilidad de las Bolsas de papel

Biodegradables, contamos con proveedores certificados con responsabilidad sostenible;

por tanto, agradecemos responda con total sinceridad a las preguntas a formular:

1. ¿Usted es el encargado de realizar las compras de bolsas en la empresa?

a. Si

b. No

2. ¿A qué cadena pertenece la empresa?

a. Cadena de Supermercados

b. Cadena de Farmacias

c. Tiendas por conveniencia

d. Tiendas por Departamento

3. ¿Compraría usted bolsas de papel biodegradable?

a. Si

b. No

4. ¿Qué precios estaría dispuesto a pagar?

________________________________________________________________

5. ¿Qué formatos de bolsa de papel compraría?

229

a. Ropa: 𑂽21x28x11 𑂽32x25x11 𑂽43.5x39x14.5

b. Comidas: 𑂽13x25x8 𑂽15x27.5x9 𑂽16x32x10

c. Regalos: 𑂽10x14.5x6 𑂽13x21x8 𑂽15x21.5x8 𑂽15x33x8

d. Panadería: 𑂽16.5x33x10 𑂽21x40x11.5 𑂽24x29

e. Farmacia 𑂽7x12x4.5 𑂽7 x 14 𑂽 10.5x20x6.5 𑂽 12x22x7

6. ¿De estos formatos qué cantidad compraría?

________________________________________________________________

7. ¿Con qué frecuencia compra bolsas de papel?

a. Mensual

b. Trimestral

c. Semestral

8. ¿Qué porcentaje nos compraría?

________________________________________________________________

9. ¿Qué precio está pagando actualmente por las bolsas convencionales? (Millar)

________________________________________________________________

10. ¿Cuál sería la forma de pago?

________________________________________________________________

230

Anexo 3. Formato de Focus Group

El Focus Group, es una técnica cualitativa de estudio sobre las actitudes, opiniones y

reacciones de un grupo de personas en un ambiente. Este grupo de personas debe de

tener características similares.

Guía de Pautas

“Conocer las preferencias y hábitos de uso de las bolsas de papel por parte de los

residentes de Lima Metropolitana”

Identificar las motivaciones que incentivan el uso bolsas de papel.

¿Qué es lo primero que se le viene a la mente cuando escucha la frase “Medio

Ambiente”?

¿Cree usted que las bolsas de plástico es el principal factor de la contaminación

global?

¿Cuál cree usted que es la solución para acabar el uso de las bolsas de plástico?

¿A qué asocia usted bolsas de papel?

Indagar sobre los hábitos de uso de las bolsas de papel

¿Cuáles son los factores para emplear el uso de las bolsas de papel?

(calidad/estilo/comodidad/etc.)

Cuando realiza sus compras, ¿Qué tipo bolsa frecuenta usar?

¿En qué lugar suele emplear una bolsa de papel?

231

(se mostrará las variedades de bolsa y los productos para comparar la

resistencia)

Según su opinión ¿Qué bolsas sería más resistente con los tipos de productos

mostrados?

¿Está de acuerdo con las medidas establecidas de las bolsas?

¿Qué les pareció la presentación del portafolio de bolsas de papel?

¿Está de acuerdo con el material de las asas de las bolsas de papel?

¿Recomendarías una base más gruesa o este conforme con el producto

presentado?

¿Dónde recomendaría el logo de nuestra empresa?

¿Cuál es su percepción ahora sobre el uso de las bolsas de papel?

Identificar qué otros productos reemplaza las bolsas de papel.

¿Qué otro producto se le acomodaría usar en reemplazo de una bolsa de papel?

Indagar acerca de los precios y puntos de adquisición de las bolsas de papel.

¿Estaría de acuerdo en pagar un poco más por obtener obtener bolsas de papel, a

diferencia de las convencionales?

232

¿Conoce usted de algún lugar en donde adquirir estas bolsas de papel?

Establecer los factores que influyen en la elección del uso de una bolsa de

papel

¿Conoce usted el significado de biodegradabilidad?

¿Que influye en su decisión en el uso de la bolsa de papel?

(familiares/amigos/noticias)

¿Preferiría utilizar bolsas de papel para sus tareas cotidianas?

¿Las recomendaría usarlas?

Determinar la frecuencia de uso de la bolsa de papel

¿Qué cantidad mensual de bolsas convencionales utiliza en su hogar?

¿En qué ocasiones suele usar una bolsa de papel?

¿Con qué frecuencia adquiere usted una bolsa de papel? ¿Por qué?

Determinar el conocimiento de la existencia de las bolsas de papel

¿Usted encuentra en el mercado mercado bolsas de papel para su hogar?

¿Tiene conocimiento sobre la propuesta de ley N° 2696/2017-CR, en donde

incentiva el uso de bolsas no contaminantes?

¿Sabe usted cuánto tiempo demora en degradarse una bolsa convencional?

¿Qué variedades y formatos conoce de las bolsas de papel?

233

Anexo 4. Cotización de Pagina Web, Hosting y Dominio

234

Anexo 5. Cotización de Google Adwords

235

Anexo 6. Cotización de promociones en Facebook

236

Anexo 7. Cotización de Merchandising

239

Anexo 8. Cotización de Catering para Eventos

240

Anexo 9. Encuestas Realizadas

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