UNIVERSIDAD YACAMBUDECANATO DE POSTGRADO

ESPECIALIZACIÓN EN GERENCIA MENCIÓN: SISTEMAS DE INFORMACIÓN

ALUMNA: OMAIRA SANCHEZV.- 4.207.176

BARQUISIMETO ABRIL 2013

Desarrollo de un Sistema de Sotware de Gestión de Auditorías.

El modelo de diseño de software de Gestión de Auditorías ha ser desarrollado para la Contraloría Municipal Fernández Feo del Estado Táchira surge de la imperiosa necesidad de contar con un sistema que le permita a la Dirección de Control y Evaluación monitorear las auditorias asignadas según su Plan Operativo Anual.

Para su desarrollo se tomo en cuenta la teoría de los modelos de desarrollo de software los cuales se utilizan para organizar la información detallada del sistema, con la finalidad de hacerlo controlable y predecible.

Igualmente se implementó la teoría relacionada al análisis y diseño orientado a objetos para los cuales se realizó un diagrama de caso de uso del sistema el cual describe la funcionalidad del sistema en un caso referente al uso como es en este caso el Director de Control y Evaluación y el Administrador de Usuario del Sistema.

Así mismo para el análisis se diseñaron diagramas UML en el caso especifico de Uso, de actividad y clases.

Finalmente Para la implementación del sistema se desarrollaron Estrategias gerenciales que permitan a la administración activa reaccionar ante las amenazas externas e internas que pudiera sufrir el sistema.

1.1 MISIÓN

Ente contralor que goza de autonomía orgánica, funcional y administrativa responsable de velar por la transparencia de las actuaciones de la Administración Pública del Municipio Fernández Feo, según las Disposiciones Legales establecidas a través del desempeño ético y profesional, en beneficio de la calidad de vida de los habitantes del Municipio.

1.2 VISIÓN

Órgano del Municipio, orientado a garantizar la eficiencia en el manejo de los Recursos Públicos del Municipio Fernández Feo a través del profesionalismo, responsabilidad, disciplina y solvencia moral del recurso humano, en aras de coadyuvar al desarrollo y fortalecimiento integral del Municipio, dentro del marco del respeto al ciudadano y su participación activa, con estricto apego a la legalidad, haciendo posible alcanzar los ideales emanados de la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela y las Leyes de la República.

OBJETIVO GENERAL

Velar por la correcta utilización de los Recursos Públicos Municipales, que maneja la Alcaldía del Municipio Fernández Feo, los Entes Descentralizados y las personas naturales y/o jurídicas que reciben aportes, con la finalidad que se traduzcan en beneficio para la comunidad, promoviendo su participación activa en las actividades de control social en la gestión pública, actuando con estricto apego a las leyes y normas que regulan la materia de Control Fiscal.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Controlar y Fiscalizar los Ingresos, Egresos y Bienes Públicos Municipales, así como evaluar la Gestión de los Órganos y Entes sujetos a su Control a través de Auditorias de Estado

Efectuar seguimientos de las auditorías realizadas para verificar el cumplimiento de los planes de acciones correctivas de los Organismos y Entes auditados.

Si evaluamos la filosofía de gestión el proceso medular de la Contraloría Municipal Fernández Feo es realizar auditorías el cual le permitirá evaluar y verificar que los actos administrativos, de gestión y contratación que realiza la Alcaldía del Municipio Fernández Feo del Estado Táchira se adecuen a lo establecido en la normativa legal vigente.

En virtud de lo expuesto la Contraloría Municipal Fernández Feo no cuenta con un Software que le permita monitorear la asignación de auditorías a los Auditores adscritos a la Dirección de Control y Evaluación por lo que no le permite llevar un control de los tiempos de desarrollo de la misma. Recordemos que las auditorias tiene una serie de fases de ejecución que deben ser cumplidas a cabalidad por parte de los Auditores con la finalidad que los resultados se envíen a tiempo al órgano auditado y el cual le va permitir tomar las acciones correctivas necesarias para subsanar dichas desviaciones, generando actualmente un problema de gestión Administrativa ya que no hay un sistema que le permita al Director alertar sobre los tiempos de ejecución de acuerdos a los programas de auditorías desarrollados por su personal.

para solucionar el problema señalado la metodología a utilizar será el de Modelo de Creación de un Prototipo ya que nos permitirá de una manera rápida plantear un conjunto de objetivos generales, y solucionar el problema planteado.

En este modelo debemos identificar tres etapas entre las que encontramos Diseño, Codificación, y Prueba.

En la FASE DE DISEÑO para el desarrollo del software plantearemos la Ficha del Empleado el cual nos permitirá identificar la persona a la que fue asignado el trabajo de Auditoría Encomendado tal como se indica en el siguiente cuadro:

Ficha de Empleado Nombre: Pedro

Apellidos: Pérez

Cédula: V.- 11111111

Fecha de nacimiento: 07/10/1946 Lugar de Nacimiento: San Cristóbal

Departamento: Control Cargo: Auditor I

Dirección: Barquisimeto País: Venezuela

Teléfono: 555555555555 E-mail:

aperez@hotmail.com

Nº de Cuenta Bancaria: 66666666666

Auditoría Asignada: Gestión a la Policía Municipal

Fotografía

Ficha de Auditoría Órgano Auditado:

Policía Municipal

Fecha Inicio: 10/01/2013

Fecha de Terminación: 15/03/2013

Fecha Entrega de Informe Auditoría:

25/03/2013

Fecha Entrega Dirección: 26/03/2013

Igualmente en la fase de diseño vamos a crear la ficha de Auditoría el cual tendrá la siguiente información:

Con las fichas aquí indicadas y la interacción del sistema en las fases de ejecución y prueba en el momento de su instalación nos permitirá verificar las fechas de entrega y terminación de las auditorías asignadas contando con una herramienta que nos ayudará a llevar un control de gestión eficiente a la Dirección de Control y Evaluación. La elección del modelo de creación de prototipos se baso para reducir incertidumbre en el control de gestión de Auditorías asignadas.

Para el desarrollo del sistema aplicaremos el modelo orientado a objeto el cual se describe a continuación:

Para modelar el problema y buscar su solución emplearemos diagramas UML de casos de uso, de actividad y de clases que permitirán describir la funcionalidad del sistema en el caso de uso referente al uso del sistema, igualmente, mostrar una visión simplificada de lo que ocurre durante una transacción y /o proceso, asimismo visualizar las clases que involucran el sistema.

Director de

Control

Procesa Asignación de Auditoría

Valida el Usuario y la Contraseña

Agrega a la fichas

información ente a auditar

Asigna Auditor

Calcula los periodos de

tiempo

Genera Reportes Entrega

Reportes a Auditores

Administrador del Sistema

Gestiona Usuarios del

Sistema

Añade Usuarios

Elimina Usuarios

Agrega contenidos a las

fichas Agrega y/o Elimina notas

Consulta Información

Genera Reportes Antiguos

A CONTINUACIÓN SE PRESENTA EL DIAGRAMA DE ACTIVIDAD PARA EL CASO DE USO DEL DIRECTOR DE CONTROL POSTERIOR

Director de Control y Evaluación Contralor Municipal Auditor

Asigna Auditoría según su plan de Actuación

Recibe Reporte de Asignación

Entrega Credencial

Entrega Programa de Trabajo

Introduce al Sistema: los Datos que van en

la Ficha del empleado

Introduce al Sistema: los Datos que van en la Ficha del Ente u Órgano Auditado

Genera ReporteEntrega Reporte

Elabora Programa de Trabajo de Auditoría

º

Elabora Credencial para Entregar al Ente u Órgano Auditado según

Reporte de Asignación

A CONTINUACIÓN SE PRESENTA EL DIAGRAMA DE CLASES

Diagrama de clases

Atributos a Considerar: Director, Auditoría, Auditor

Atributos del Director : Nombre, ApellidoOperaciones: validar Usuario, Contraseña

Atributos de Auditoría: Tipo Auditoría, Tiempos de Ejecución, Ente a AuditarOperaciones: validar Auditoría, Validar Tiempos, Validar Ente Auditar

Atributos de Auditor: Nombre, Apellido, Cédula de Identidad.Operaciones: crear Auditor, modificar Auditor, eliminar Auditor.

NombreApellido

Validar, Usuario, Contraseña

NombreApellido

Cédula de Identidad

Crear ()Modificar()Eliminar ()

Tiempo de Auditoría, Auditoría ,

Ente A AuditarValidar, Tiempos, Validar

AuditoríaValidar Ente

Director

Auditoría

Auditor

Debe Tener uno (1)

De Acuerdo al Plan Operativo Anual

Trabajador de la Contraloría debidamente acreditado

OPORTUNIDADES AMENAZAS

1.- Convenios con Instituciones Universitarias para la capacitación de los encargados del sistema 2.- Establecimiento de Software Libre por parte del Gobierno Nacional.

1.- Hackeo por parte de personas ajenas a la institución al montar el Sistema en la Intranet de la Contraloría.

FORTALEZAS ESTRATEGIAS (FO) ESTRATEGIAS (FA)

1.- El Sistema va contar con Manuales de Normas y Procedimientos 2.- Personal en el área de informática con alto nivel de competencia 3.- Genera Sistema de indicadores en el desarrollo de auditorías. 4.- El sistema permite el respaldo de la información. 5.- El sistema no permite la suplantación de identidad del usuario 6.- La contraloría cuenta con recursos económicos.

1.-Suministrar a los funcionarios de la Contraloría los conocimientos y destrezas necesarias para el acceso y manejo del sistema de Auditoría.

1.- Dotar al personal de equipos tecnológicos avanzados

DEBILIDADES ESTRATEGIAS (DO) ESTRETEGIAS (DA)

1.- Falta de Participación del personal en el desarrollo del Sistema 2.- Los registros en el Sistema son vulnerables de cambio. 3.- La contraloría tiene equipos tecnológicos obsoletos para la implantación

1.- Lograr la participación de todas las unidades involucradas en la formulación del Sistema de Auditoría.

1.- Adquisición de programas antihackeo.

1.-Suministrar a los funcionarios de la Contraloría los conocimientos y destrezas necesarias para el acceso y manejo del sistema de Auditoría: Para implantar esta estrategia desarrollaremos talleres, cursos que permitirán tener el conocimiento amplio del Sistema para que el mismo sea manejado por la Dirección de Control y Evaluación en el momento del desarrollo de su Plan Operativo Anual los cuales en su mayoría son las auditorías.

 

2.- Dotar al personal de equipos tecnológicos avanzados: para implantar esta estrategia haremos la adquisición de computadores nuevos donde se les permita instalar y desarrollar el sistema de manera óptima.

 

3.- Lograr la participación de todas las unidades involucradas en la formulación del Sistema de Auditoría: Aquí Implantaremos esta estrategia con el fin de lograr que el sistema sea desarrollado por todos los niveles jerárquicos de la contraloría con el fin de que el mismo sea integrado y cuente con la información requerida por cada uno de los niveles directivos.

 

4.- Adquisición de programas antihackeo: Con la implantación de esta estrategia logramos reducir que el sistema sea hackeado por personas extrañas a la Contraloría cuando el mismo sea colocado en la intranet de la misma.