ESTADOS FINANCIEROS

            AL 30 DE DICIEMBRE

2011                     LIC. LUIS A. MORA                        

           DEPARTAMENTO CONTABILIDAD Y FINANZAS

ESTADO RESULTADOS

CORPORACION GANADERACOMPARATIVO ESTADO RESULTADOS

MES DE DICIEMBRE 2010-2011(Miles de Colones)

. 2011 2010Variacion Absoluta Variacion Porcentual

   INGRESOS     Ingresos por Tributo 42,534 43,839 -1,305 -0.03Ingreso Financiero 10,959 7,097 3,861 0.54Otros Ingresos 10,000 13,722 -3,722 -0.27   TOTAL INGRESOS 63,493 64,658 -1,166       GASTOS DE OPERACION     Salarios de Ley 5,163 4,051 1,112 0.27Proyectos 20,439 30,070 -9,631 -0.32Auditoria Interna 2,391 0 2,391  Administracion 9,137 3,315 5,822 1.76Junta Directiva 1,382 1,230 152 0.12Convenios Inspeccion 0 12,388 -12,388 -1.00Otros Gastos 0 0 0  

Gastos Oper-No Relacionados 0 0 0  Depreciacion 1,425 1,501 -75 -0.05   Total de Gastos Operación 39,937 52,554 -12,617    UTILIDAD (PERDIDA) 23,555 12,105            GASTOS FINANCIEROS     Gastos Financieros 5,618 6,602 -984 -0.15Capitalizacion de Activos -1,241 1,241  Equipo-Mobiliario Dañado 0 0 0 0.00         UTILIDAD / PERDIDA 17,937 6,744   

CORPORACION GANADERACOMPARATIVO ACUMULADO ESTADO RESULTADOS

PERIODO DICIEMBRE 2010-2011(Miles de Colones)

  2011 2010 Variacion Absoluta Variacion Porcentual   INGRESOS     Ingresos por Tributo 448,432 457,688 -9,256 -0.02Ingreso Financiero 120,861 105,101 15,760 0.15Otros Ingresos 64,263 197,512 -133,249 -0.67   Total de Ingresos 633,555 760,300         GASTOS DE OPERACION     Salarios de Ley 66,369 47,696 18,673 0.39Proyectos 260,493 392,470 -131,976 -0.34Auditoria Interna 4,375 6,451 -2,076 -0.32Administracion 36,739 29,037 7,702 0.27Junta Directiva 16,076 18,052 -1,976 -0.11Convenios Inspeccion 31,542 154,023 -122,481 -0.80Otros Gastos 50 43 7  Gastos Oper-No Relacionados 0 1,342 -1,342 -1.00Depreciacion 17,872 14,785 3,087 0.21  0  Total de Gastos Operación 433,517 663,899      UTILIDAD (PERDIDA) 200,038 96,401      GASTOS FINANCIEROS     Gastos Financieros 56,306 119,260 -62,955 -0.53Capitalizacion de Activos 0 19,197 -19,197 -1.00Equipo-Mobiliario Dañado 0 9 -9 -1.00   UTILIDAD / PERDIDA 143,733 -3,671   

BALANCE DE SITUACION

CORPORACION GANADERACOMPARATIVO BALANCE SITUACION

PERIODO ENERO A DICIEMBRE 2010-2011(Miles de Colones)

  2011 2010Variacion Absoluta

Variacion Porcentual

ACTIVO CIRCULANTE  CAJA Y BANCOS 38,381 36,580 1,801 0.05INVERSIONES TRANSITORIAS 1,464,731 1,345,470 119,260 0.09CUENTAS POR COBRAR 138,066 146,734 (8,669) -0.06ESTIMACION PARA INCOBRABLES (128,648) (128,648) 0 0.00GASTOS PREPAGADOS 10,471 4,765 5,706 1.20   TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 1,523,000 1,404,900       PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO  TERRENOS 113,758 113,758 0 0.00EDIFICIOS E INSTALACIONES 122,962 122,962 0 0.00DEP ACUM EDIFICIOS E INSTALACIONES (4,099) (1,639) (2,459) 1.50EQUIPO DE TRANSPORTE 28,258 28,258 0 0.00DEP.ACUM. EQUIPO DE TRANSPORTE (18,106) (15,280) (2,826) 0.18EQUIPO DE COMUNICACIÓN 1,401 841 560 0.67DEP.ACUM.EQUIPO DE COMUNICACIÓN (471) (302) (169) 0.56EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 17,847 17,473 374 0.02DEP.ACUM.EQUIPO Y MOBILIARIO OFICINA (10,958) (9,582) (1,376) 0.14EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 28,504 28,130 374 0.01DEP.ACUM.EQUIPO Y PROG.DE COMPUTO (18,492) (13,751) (4,741) 0.34EQUIPO SANIT. DE LABOR. E INSP. 8,694 8,694 0 0.00DEP.ACUM.EQUIPO SANIT.LABOR. E INSP. (3,574) (2,606) (968) 0.00EQUIPO TECNICO APOYO OTRAS INST. 8,696 8,696 0 0.00DEP.ACUM.EQUIPO TECNICO APOYO (3,587) (717) (2,870) 4.00MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 121 121 0 0.00DEP.ACUM.EQUIPO DIVERSO (121) (121) 0 0.00   TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 270,831 284,932       OTROS ACTIVOS  LICENSIAS - OSFTWARE 14,749 14,749 0 0.00AMORTIZACION LICENCIAS SOFTWARE (12,562) (10,469) (2,093) 0.00   TOTAL OTROS ACTIVOS 2,187 4,280       ** TOTAL ACTIVOS ** 1,796,018 1,694,112    

CORPORACION GANADERACOMPARATIVO BALANCE SITUACION

PERIODO ENERO A DICIEMBRE 2010-2011(Miles de Colones)

  2011 2010Variacion Absoluta

Variacion Porcentual

   PASIVO CIRCULANTE  DOCUMENTOS POR PAGAR C.P. 0 0 0  CUENTAS A PAGAR COMERCIAL 20,216 31,330 (11,114) -0.35CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 0 1,051 (1,051) -1.00GASTOS ACUMU POR PAGAR 1,246 21,371 (20,125) -0.94         TOTAL PASIVO CIRCULANTE 21,462 53,751       PASIVO FIJO  DOCUMENTO POR PAGAR L.P. 0 0 0     TOTAL PASIVO FIJO 0 0       ** TOTAL PASIVOS ** 21,462 53,751       CAPITAL     SUPERAVITA ACUMULADO 749,400 755,179 (5,779) -0.01RESERVA PREVISION 47,481 81,345 (33,864) -0.42RESERVA APOYO CRED.GANAD.Y TOROS 145,000 134,130 10,870 0.00RESERVA SUBVENCION COMPRA TOROS 21,250 0 21,250 0.00RESERVA GARANTIAS 589,053 589,053 0 0.00SUPERAVIT POR REVALUAC.TERRENO 15,479 15,479 0 0.00SUPERAVIT POR REVALUAC.EDIFICIO 68,847 68,847 0 0.00UTILIDAD O PERDIDA DEL PERIODO 138,047 (3,671) 141,718 -38.60   TOTAL CAPITAL 1,774,557 1,640,361       ** TOTAL PASIVO Y CAPITAL ** 1,796,018 1,694,112    

PRESUPUESTO

Corporación GanaderaEjecucion Presupuestaria Acumulada

Enero a Diciembre 2011(Miles de Colones)

INGRESOS Real Presupuesto Variacion Absoluta

Variación Porcentu

al01-00 Ingresos Por Tributo 448,432 421,500 26,932 6.39%02-00 Ingreso Financiero 120,861 141,020 -20,159 -14.30%03-00 Otros Ingresos 64,263 545,418 -481,155 -88.22%Superavit 2010 0 0 0 TOTAL EJECUC.PRESUP.INGRESOS 633,555.24 1,107,938 -474,383 Gastos        Salarios de Ley 66,369 64,847 1,522 2.35%Proyectos 260,493 641,194 -380,700 -59.37%Auditoria Interna 4,375 16,555 -12,180 -73.57%Administración 36,739 41,255 -4,516 -10.95%Junta Directiva 16,076 21,874 -5,798 -26.51%Convenios Inspeccion 31,542 163,708 -132,166 -80.73%Otros Gastos 0 2,000 -2,000 -100.00%Gastos Financieros 56,306 146,000 -89,694 -61.43%Gast.Operat.No Relac. 50 8,397 -8,347 -99.40%Depreciacion 17,872 0 17,872  Reserva Prevision 0 2,108 -2,108  TOTAL EJECUC.PRESUP.GASTOS 489,823 1,107,938 -618,115          TOTAL NETO 143,733 0   

GASTO RESTRICCION 15% LEY

COPORACION GANADERAGASTOS SUJETOS A RESTRICCION 15% LEY

ENERO A DICIEMBRE DEL 2011(Miles de Colones)

                          

          INGRESOS  

  01-00 Ingresos Por Tributo 448,432

  02-00 Ingreso Financiero 120,861

  03-00 Otros Ingresos 64,263

             

          TOTAL DE INGRESOS 633,555             

             

          GASTOS SUJETOS A RESTRIC 15 %  

             

  11-15 Sistemas de Informacion Factor Humano 13,296

  11-21 Factor Humano Administracion. 27,769

  15-00 Gastos Administracion 36,739

  16-00 Junta Directiva 16,076

             

         

TOTAL GASTOS SUJETOS A RESTRIC.15% 93,880

                       PORCENTAJE 14.82%

INVERSIONES

CORPORACION GANADERA                 

Certificados Depósitos Plazo Banco de Costa Rica Colones                 

Numero de Operación Tipo de Instrumento EmisorFecha de Compra

Fecha de Vencimiento

Costo Inversión

Tipo de Cambio

Total Cartera CDP

Plazo Inversión

   63134985 CDP BCR 09/12/2011 09/06/2012 70,000,000   70,000,000 18063134988 CDP BCR 10/11/2011 14/05/2012 30,000,000   30,000,000 18063026969 CDP BCR 22/08/2011 22/02/2012 20,000,000   20,000,000 18063038630 CDP BCR 07/09/2011 07/03/2012 15,000,000   15,000,000 180

           Total CDP BCR Colones       ₡135,000,000  

           Certificados Depósitos Plazo Banco de Costa Rica Dólares

           

Numero de Operación Tipo de Instrumento EmisorFecha de Compra

Fecha de Vencimiento

Costo Inversión

Tipo de Cambio

Total Cartera CDP

Plazo Inversión

   63119120 CDP BCR 21/12/2011 21/06/2012 $263,000 505.35 132,907,050 18062852360 CDP BCR 15/07/2011 15/01/2012 $40,500 505.35 20,466,675 18063074499 CDP BCR 26/10/2011 26/04/2012 $29,762 505.35 15,040,227 18063027067 CDP BCR 22/08/2011 22/02/2012 $10,000 505.35 5,053,500 180

         Total CDP BCR Dólares       ₡173,467,452  

         Total Cartera CDP Banco de Costa Rica       ₡308,467,452             

Certificados Depósitos Plazo Banco Nacional de Costa Rica Colones           

Numero de Operación Tipo de Instrumento EmisorFecha de Compra

Fecha de Vencimiento

Costo Inversión

Tipo de Cambio

Total Cartera CDP

Plazo Inversión

                          

407-01-080-013078-6 CDP BNCR 07/09/2011 07/03/2012 105,284,990   105,284,990 180407-01-080-013117-0 CDP BNCR 14/09/2011 14/03/2012 17,000,000   17,000,000 180407-01-080-013041-7 CDP BNCR 30/11/2011 29/02/2012 45,000,000   45,000,000 90407-01-080-013192-8 CDP BNCR 29/09/2011 29/03/2012 11,000,000   11,000,000 180

00BNCR0C96G4 CDP BNCR 12/10/2011 12/04/2012 50,172,000   50,172,000 18000BNCR0C51H7 CDP BNCR 17/11/2011 16/11/2012 31,550,000   31,550,000 360

                 Total Cartera CDP Banco Nacional       260,006,990.00     Total Cartera Certificados Depósitos a Plazo           ₡568,474,441.70

CORPORACION GANADERA                 

Cartera de Inversiones con el Banco Nacional en Colones                 

Numero de OperaciónTipo de

InstrumentoEmisor

Precio de Compra

InstrumentoFeha de Compra

Fecha de Vencimient

oValor Facial Costo

      1110332530 Sector Público BCCR 94.36% tp0 16/03/2011 22/02/2012 553,000,000 521,827,390

1073829501 Sector PrivadoMUCAP 101.01% bcphd 12/12/2007 05/07/2012 200,000,000 202,018,056

 Fondo Inv.BN Fondos BN Fondos

Fondo de Inversion   - 4,025,682 

 Fondo Inv.BN Fondos BN Fondos

Fondo de Inversion   - 6,407,229 

   Total Cartera Inversión Banco Nacional Colones         ₡763,432,912       

CORPORACION GANADERA                

                 

Cartera de Inversiones con el Banco Nacional

en Dólares                                 

Numero de OperaciónTipo de

InstrumentoEmisor

Precio de Compra

InstrumentoFeha de Compra

Fecha de Vencimient

oCosto Costo

                    62891695 CDP(Fideicomiso) BCR - CDP 01/09/2011 01/03/2012 $ 184,426 93,199,790      Total Cartera Inversión Banco Nacional Dólares         $184,426.22 ₡93,199,790

CORPORACION GANADERA

RESERVAS PATRIMONIALES VRS INVERSIONES

Patrimonio Inversion

   

1 Reserva de Prevision (Fideicomiso) 47,481,208.82 1 1026-83 Fideicomiso ($184.426.00) 93,199,790.28

   

2 Reserva Apoyo Cred.Ganad. Y Toros 145,000,000.00 2 CDP BCR Dolares 173,467,451.70

  Reserva Subvencion Compra Toros 21,250,360.00  

   

3 Reserva Garantias 589,053,015.85 3 BNCR Prog. Ganad. Sostenible Sub.2 793,870,932.85

NOTA: Tipo de Cambio 505.35

TRIBUTO

CORFOGAFecha de Cierre

31-dic-11Fecha Ultimo Semana siguiente Fecha en que Total Días Total Estimacion Calculo de Intereses

Pago a Corfoga. por pagar inicia morosidad Acumulados Cta X Cobrar Semana Notas de Debito por

x Morosidad Cobrar

Agrocomercial El Valle del Sol Upala S.A. 14/06/2009 CERRADO 0

Agropecuaria la Codorniz SRL 20/12/2011 21-27nov -11 2811/2011 ₡0.00Carnes Cinco Estrellas S.A.(empezó a pagar en marzo-07) 25/12/2011 26-02ene-12 05/09/2011 0.00Ciisa ( El Arreo ) 25/122011 26-02 ene-12 0.00Coopecarnisur 18/12/2011 19-25dic-11 26/01/212 -117 ₡789,788.00 2,271.00Coopemontecillos 19/12/2011 26-02 ene-12 0.00Eugenia Mireya ( Pandora) 11/12/2011 12-18 dic-11 0.00Ferji .(empezó a pagar en marzo-07) 25/12/2011 26-02en-12 0.00 25/12/2011 26-02en-12 0.00Hacienda Sierpe S.A. CERRADO TEMPORALMENTE 31/03/2009 CERRADO 0 0.00Instituto Tecnologico 18/12/2011 19-25dic-11 26-02 ene 12 0.00Junta C.T.P Hojancha 25/12/2011 26-02en-12 03/10/2011 0.00Marjava 25/12/2011 26-02en-12 0.00Matadero Agrocor del Sur (CERRADO) 1010/2011 17-23oct-11 24/10/2011 0.00Matadero Del Valle 25/12/2011 26-02ene-12 0.00Matadero Dreama S.A. (Matadero de Turrialba) 11/12/2011 12-18dic-11 0.00Matadero Gaza 27/11/2011 28-04 dic-11 05/12/2011 -96 ₡425,568.00 1,223.00Matadero La Cuesta 25/12/2011 26-02ene-11 0.00Matadero Nicoya (Almendros del Valle S.A.) (CERRADO) 04/09/2011 05-11-set-11 12/09/2011 0.00Matadero Regional Recepo 25/12/2011 26-02ene-12 0.00Matadero Torre Alta (San Vito Coto Brus) 18/12/2011 19-25dic-11 0.00Matadero Tucurrique (Cerrado ) 31/05/2009 CERRADO 0 0.00Municipalidad de Perez Zeledon (cerrado) 26/06/2011 CERRADO 0 0.00Pocosol (empezo a pagar en marzo-07 ) 25/12/2011 26-02 ener 12 0.00Santa Cecilia 26/09/2011 03-09-oct-11 10/10/2011 0.00 Paga MensualUniversidad Tecnica Nacional 28/11/2011 05-11-dic11 12/12/2011 0.00 Paga Mensual

₡1,215,356.00 3,494.00

NOMBRE DEL MATADERO