EJERCICIOS CONTABLES

EMPRESA PARALELO 120 S.A.ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

(EXPRESADO EN DÓLARES)DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

INGRESOS MES 1Ingresos por servicios 4,000.00 TOTAL DE INGRESOS

GASTOS OPERATIVOSGastos administrativosSueldos y salarios 600.00 Gastos de aportes patronalesGastos de décimo tercer sueldoGastos de décimo cuarto sueldoGastos de arriendo 200.00 Gastos de servicios básicos 70.00 Gastos de movilización 10.00 Suministros de oficina 350.00 Suministros de limpiezaHonorarios profesionalesGastos de mantenimiento de vehículosGastos de seguroGastos de agasajo al personalDepreciación de muebles de oficina 0.75 Depreciación de equipos de oficinaDepreciación de equipos de cómputo 2.50 Depreciación de vehículosProvisión cuentas incobrablesGastos de interés al IESSTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,233.25

Gastos de ventasSueldos y salarios 280.00 Gastos de aportes patronalesGastos de décimo tercer sueldoGastos de décimo cuarto sueldoComisiones pagadas al personalRepuestos y accesoriosGastos de viajes y viáticosGastos de capacitaciónGastos de publicidadTOTAL GASTOS DE VENTAS 280.00

Gastos bancarios y financierosGastos bancarios 1.66 TOTAL GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS 1.66

TOTAL DE GASTOS OPERATIVOSTOTAL DEL EJERCICIO


(EXPRESADO EN DÓLARES)DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

MES 2 MES 3 MES 4 TOTAL 6,575.00 2,625.00 14,150.00 27,350.00

27,350.00

692.00 692.00 761.20 2,745.20 84.08 84.08 92.49 260.65 57.66 57.66 63.44 178.76 48.66 48.66 48.66 145.98

100.00 100.00 400.00 110.00 231.82 240.86 652.68 7.00 30.00 38.00 85.00 223.00 96.80 53.30 723.10 23.50 55.00 60.00 138.50

500.00 500.00 250.00 250.00 740.00 740.00

60.00 320.00 380.00 3.75 6.49 6.92 17.91 12.50 4.17 11.03 27.70 3.61 22.26 38.31 66.68 127.78 166.67 166.67 461.12

80.19 80.19 5.00 8.00 13.00

1,393.54 1,660.61 3,579.07 7,866.47

-

300.00 300.00 630.00 1,510.00 36.45 36.45 110.93 183.83 25.00 25.00 76.08 126.08 24.33 24.33 48.66 97.32

283.00 283.00 1,000.00 1,500.00 1,000.00 3,500.00

100.00 180.00 280.00 250.00 300.00 550.00

500.00 500.00 1,000.00 1,885.78 2,735.78 2,628.67 7,530.23

1.66 36.66 1.66 41.64 1.66 36.66 1.66 41.64

15,438.34 11,911.66


DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012(EXPRESADO EN DÓLARES)

INGRESOSIngresos por servicios 27350.00TOTAL DE INGRESOSGASTOS OPERATIVOSGastos administrativos 7866.47Gastos de ventas 7530.23Gastos bancarios y financieros 41.64TOTAL GASTOS OPERATIVOSUtilidad antes de PUT 11911.6615% Participación unitario de trabjadores (1,786.75)Utilidad antes de impuestos 10124.9123% Impuesto a la renta (2,328.73)Utilidad del ejercicio 7796.1810% Reserva legal (779.62)Utilidad neta a repartir


DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012(EXPRESADO EN DÓLARES)

27350.00

15438.34

7016.56============

EJERCICIO # 5EMPRESA PARALELO 120 S.A.

LIBRO DIARIO (ASIENTO DE CIERRE)(EXPRESADO EN DÓLARES)

DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

FECHA DETALLE--------------------49--------------------

31/12/12 Ingresos por servicios

--------------------50--------------------31/12/12 Resultado del ejercicio

Por registrar P.U.T. correspondiente al año 2012


Por registrar impuesto a la renta correspondiente al año 2012


Reserva legal

Por registrar reserva legal correspondiente al año 2012

Gastos administrativos Gastos de ventas Gastos bancarios y financieros Resultados acumulados

Participación de trabajadores

Impuesto a la renta por pagar


LIBRO DIARIO (ASIENTO DE CIERRE)(EXPRESADO EN DÓLARES)

DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

PARCIAL DEBE HABER

27,350.00 7,866.47

7530.2341.64

11911.66

1786.751786.75

2328.732328.73

779.62779.62

32245.10 32245.10

32245.10 32245.10


LIBRO MAYOR(EXPRESADO EN DÓLARES)

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

CUENTA: RESULTADO DEL EJERCICIOFECHA DESCRIPCIÓN

31/12/12 50 Por registrar P.U.T. correspondiente al año 2012

31/12/12 51

31/12/12 52 Por registrar reserva legal correspondiente al año 2012

TOTAL

CUENTA: PARTICIPACION DE TRABAJADORESFECHA DESCRIPCIÓN

31/12/12 50 Por registrar P.U.T. correspondiente al año 2012 TOTAL

CUENTA: IMPUESTO A LA RENTA POR PAGARFECHA DESCRIPCIÓN

31/12/1251

TOTAL

CUENTA: RESERVA LEGALFECHA DESCRIPCIÓN

Nº DE ASIENTO DIARIO






31/12/1252 Por registrar reserva legal correspondiente al año 2012

TOTAL


LIBRO MAYOR(EXPRESADO EN DÓLARES)


DEBE HABER SALDO

1786.75 1786.75

2328.73 4115.48

779.62 4895.10

4895.10

PARTICIPACION DE TRABAJADORESDEBE HABER SALDO

1786.75 1786.751786.75

IMPUESTO A LA RENTA POR PAGARDEBE HABER SALDO

2328.73 2328.732328.73

DEBE HABER SALDO

779.62 779.62779.62


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO(EXPRESADO EN DÓLARES)

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012ACTIVOSACTIVOS CORRIENTECaja $ 268.80 Caja chica $ 82.00 Bancos $ 892.16 Cuentas por cobrar $ 4,379.20 Documentos por cobrar $ 3,640.00 Provisión acumulada de cuentas incobrables (80.19)Cuentas por cobrar a empleados $ 50.00 IVA pagado $ 591.98 Crédito tributario $ 797.06 TOTAL ACTIVOS CORRIENTE $ 10,621.01

ACTIVOS NO CORRIENTESPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOMuebles de oficina $ 830.00 Equipos de oficina $ 1,450.00 Equipos de cómputo $ 1,650.00 Vehículos $ 10,000.00 Depreciación acumulada de muebles de oficina $ (17.91)Depreciación acumulada de equipos de oficina $ (18.81)Depreciación acumulada de equipos de cómputo $ (75.57)Depreciación acumulada de vehículos $ (461.12)PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO $ 13,356.59 TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE $ 13,356.59

TOTAL DE ACTIVOS

PASIVOSPASIVOS CORRIENTECuentas por pagar $ 1,769.60 Documentos por pagar $ 2,066.67

IVA cobrado $ 1,698.00 Impuesto a la renta por pagar $ 2,328.73 Aporte personal al IESS por pagar $ 156.54 Aporte patronal al IESS por pagar $ 203.42 Décimo tercer sueldo por pagar $ 139.52 Décimo cuarto sueldo por pagar $ 243.30 Participación utilidades empleados por pagar $ 1,786.75 TOTAL PASIVOS CORRIENTE $ 10,392.53

PASIVOS NO CORRIENTEDocumentos por pagar a largo plazo $ 3,788.89 TOTAL PASIVOS NO CORRIENTE $ 3,788.89

TOTAL DE PASIVOS

PATRIMONIOCapital $ 2,000.00 Reserva legal $ 779.62 Resultados del ejercicio $ 7,016.56 TOTAL PATRIMONIO $ 9,796.18 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO(EXPRESADO EN DÓLARES)


$ 23,977.60

$ 14,181.42

$ 23,977.60


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONDENSADO(EXPRESADO EN DÓLARES)

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012ACTIVOSACTIVOS CORRIENTEEfectivos y equivalentes de efectivos $ 1,242.96 Cuentas por cobrar a clientes $ 7,939.01 Cuentas por cobrar a empleados $ 50.00 Impuestos corrientes $ 1,389.04 TOTAL ACTIVOS CORRIENTE $ 10,621.01

ACTIVOS NO CORRIENTESPROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOPropiedad planta y equipo neto $ 13,356.59 TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE $ 13,356.59

TOTAL DE ACTIVOS

PASIVOSPASIVOS CORRIENTEObligaciones con proveedores $ 3,836.27 Obligaciones fiscales $ 4,026.73 Obligaciones con el IESS $ 359.96 Obligaciones con empleados $ 2,169.57 TOTAL PASIVOS CORRIENTE $ 10,392.53

PASIVOS NO CORRIENTEDocumentos por pagar a largo plazo $ 3,788.89 TOTAL PASIVOS NO CORRIENTE $ 3,788.89

TOTAL DE PASIVOS

PATRIMONIOCapital $ 2,000.00 Reserva legal $ 779.62 Resultados del ejercicio $ 7,016.56 TOTAL PATRIMONIO $ 9,796.18 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO


ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONDENSADO(EXPRESADO EN DÓLARES)


$ 23,977.60

$ 14,181.42

$ 23,977.60


ANEXO SUELDO PERSONAL DE ADMINISTRACIONAL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 TOTAL $ 600.00 $ 692.00 $ 692.00 $ 761.20 $ 2,745.20

EMPRESA PARALELO 120 S.A.ANEXO SUELDO PERSONAL DE VENTAS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 TOTAL

$ 280.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 630.00 $ 1,510.00



57.66 57.66 63.44 178.76

EMPRESA PARALELO 120 S.A.


25.00 25.00 76.08 126.08



48.66 48.66 48.66 145.98



24.33 24.33 48.66 97.32

ANEXO DE PROVISION DE DECIMO TERCERO ADMINISTRATIVO

ANEXO DE PROVISION DE DECIMO TERCERO DE VENTAS

ANEXO DE PROVISION DE DECIMO CUARTO ADMINISTRATIVO

ANEXO DE PROVISION DE DECIMO CUARTO DE VENTA


ANEXO DE PROVISION DE APORTE PATRONAL ADMININAL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 TOTAL84.08 84.08 92.49 $ 260.65

EMPRESA PARALELO 120 S.A.ANEXO DE PROVISION DE APORTE PATRONAL DE VENTAS


36.45 36.45 110.93 183.83

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