PLAN DE NEGOCIO«PASTELERIA »

FACULTA DE CIENCIAS EMPRESARIALES

INTEGRANTES:

COLLANTES FERNANDEZ

DAGELLO

REYES GONZALES ROSSY

DELGADO VEGA VANESSA

CICLO: VIII

DULCE

TENTACION

DULCE

TENTACION

“DULCE TENTACION S.C.R.L”

NOMBRE COMERCIAL: : “DULCE TENTACION”

BREVE DESCRIPCION DEL NEGOCIO

“DULCE TENTACION” será una microempresa constituida bajo la forma de una persona jurídica (SCRL). La producción está orientado a la elaboración de pastelería fina en sus diferentes presentaciones, considerando que este tipo de pastelería es de mejor acabado de las tradicionales.Nos encontramos en la parte centro de la ciudad de Chiclayo calle ELIAS AGUIRRE # 844. Nuestro compromiso es garantizar la máxima satisfacción del consumidor ofreciendo buen servicio, alta calidad y un excelente producto

DULCE

TENTACION

Ser una empresa de pastelería reconocida a nivel nacional en la elaboración de productos de calidad que cumplan las características de satisfacción a nuestros a clientes; y contar con sucursales a nivel nacional.

• VISIÓN

Elaborar y comercializar pasteles con calidad e higiene, satisfaciendo los gustos de los clientes a través de nuestra gama de sabores, buscando siempre cumplir con las exigencias del mercado consumidor

• MISIÓN

DULCE

TENTACION

Objetivos del negocio

Elaborar un producto que capte la atención de los posibles consumidores.

Producir producto de alta calidad, exquisito sabor y menor costo con el propósito de establecernos en el mercado.

Garantizar un trato digno y respetuoso hacia el cliente.

Mantener los mejores estándares de calidad.

Fidelizar a los clientes.

Prestar un excelente servicio.

Análisis del entorno empresarial

ANÁLISIS DEL MERCADO

ALIANZAS

Razón Social: JF distribuciones SAC Actividad Comercia:

Venta de todo tipo de cajas decorativas.

Dirección Legal : Av. Gral. Varela Nro. 1360 Breña Teléfono

: Nextel: 132*4308

Razón Social : MEZCLAS Y HARINAS SAC

RUC 20480068760 Actividad Comercial : Venta de harina y productos lácteos. Dirección Legal : CAL. VICENTE RUSO NRO. 285 URB. PATAZCA Teléfono: : 612677 – 274912

Segmento de

mercado

Público Objetivo

Nuestro producto está dirigido al Público en General, con el único objetivo de poder satisfacer a nuestros clientes con nuestros mejores productos.

Ventaja Competitiva:

Nuestro

producto será

elaborado con

leche

deslactosada,

con los

mejores ingredientes,

y

con la calidad total que

implica producir

estos

deliciosos postre

s.

ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

Don Benny, empresa que desarrolla sus

actividades en la AV: Balta N° 465

chiclayo.

Torti Pan, La Empresa Tortipan se fundó en el

año 1995, un 17 de junio, ubicada desde sus inicio en su local propio en Av. Pedro

Ruiz N° 907

D’Mela , D´Mela se inició hace 25 años

con la elaboración de postres caseros para familiares y amigos que lo requerían.

ESTRATEGIA DE MERCADO

ESTRATEGIA DEL PRODUCTO

1.Sabor diferenciado

- Diseños exclusivos- Puntualidad- Cliente diseñara su propio modelo

2. Estrategia de marca:

El nombre de nuestra empresa es DULCE TENTACION, un lugar en donde encontraran una variedad de PASTELES Y BOCADITOS para todo tipo de evento en donde el cliente podrá disfrutar de nuestros productos.

3. Estrategia del producto: Nuestro servicio ofrece al consumidor lo siguiente:

- Seguridad permanente- Entrega a domicilio- Atención personalizada - Ambiente acogedor que permiten al cliente una sensación de comodidad y relajación.

Estrategia de Precio:

Estrategia de Distribución (Plaza):

Nuestro precio será similar al de la competencia, donde la calidad del producto se pone al más alto nivel posible y los consumidores más interesados pagarán por el nuevo producto,Lluego ir bajando paulatinamente para atraer a otros segmentos, también porque contaremos con alianzas con los proveedores directos.

FUNCIÓN DEL PRECIO CON RELACIÓN AL CLIENTE

CANAL DE VENTA DIRECTA

nuestros clientes se sientan satisfechos del servicio que reciben.

fácil control de nuestro recurso humano y el desempeño de sus labores

reducción de costos y minimizar precios.

PUBLICIDAD DE AFICHES E INTERNET

FÁCIL ACCESO

MEDIOS MÁS FACTIBLES

Estrategia de Promoción: PUBLICIDAD

DULCE

TENTACION

Ofrecemos ricas

tortas al gusto del

clienteNos puedes encontrar en:

AV. Elías Aguirre # 844 - CHICLAYORPM *214586CELULAR : 945213846

DULCE TENTACION

ESPECIFICACIONES TECNICAS

TORTA DE TRES LECHES

INGREDIENTES: 

Materia Prima e InsumosHarinaLecheHuevos (6 claras y 9 yemas)Azúcar Escencia de VainillaPolvo de Hornear

Otros MaterialesPapel molde

DIAGRAMA DE OPERACIÓN

Proceso Productivo

02 PASTELEROS

01 JEFE ADMINISTRATIVO

02 PERSONALES DE VENTAS

N° Apellidos y Nombres

01 VEGA DELGADO VANESSA

02 REYES GONZALES ROSSY

03 COLLANTES FERNANDEZ DANGELLO

01 CONTADOR

SOCIOS

RUBROVALOR

UNITARIOUNIDADES

REQUERIDAS INVERSION TOTAL

5,000.00S/. Horno 450.00S/. 2 900.00S/. Congeladora 1,000.00S/. 1 1,000.00S/. Batidora 250.00S/. 3 750.00S/. Máquina Registradora 750.00S/. 1 750.00S/. Vitrinas Refrigeradoras 800.00S/. 2 1,600.00S/. Equipos 2,300.00S/. Computadora 2,300.00S/. 1 2,300.00S/. Herramnietas 126.00S/. Espatulas 12.00S/. 3 36.00S/. Cuchillos Cortadores 15.00S/. 6 90.00S/. Muebles Enseres 2,526.00S/. Mesa de Trabajo 450.00S/. 2 900.00S/. Mesas 60.00S/. 8 480.00S/. Silla Giratorias 250.00S/. 1 250.00S/. Sillas 20.00S/. 32 640.00S/. Utensilios 4.50S/. 32 144.00S/. Cristaleria 3.50S/. 32 112.00S/.

9,952.00S/.

Tramites de Constitucion 550.00S/. 1 550.00S/. Registro del Logo 350.00S/. 1 350.00S/. Licencia de Funcionamiento 400.00S/. 1 400.00S/. Defensa Civil 250.00S/. 1 250.00S/. Acondicionamiento 270.00S/. 1 270.00S/. Otros 69.00S/. 1 69.00S/.

1,889.00S/. 3. CAPITAL DE TRABAJOPropio 1,140.17S/. 6 6,841.00S/. Financiamiento 5,000.00S/. 1 5,000.00S/.

11,841.00S/. TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO

1. ACTIVO FIJOTerrenos o InfraestructuraMaquinaria

TOTAL DE ACTIVO FIJO2. GASTOS PRE OPERATIVOS

TOTAL DE GASTOS PRE OPEATIVOS

Plan de Inversión

Estructura de Costos

COSTOS Y GASTOS:

Productos Unidad de medida Cantidad (01 mes) % Incidencia

TORTA TRES LECHES Unidad 100 43.48%

TORTA DE CHOCOLATE Unidad 70 30.43%

TORTA HELADA Unidad 60 26.09%

230 100.00%

El Producto Estrella para el proceso de costeo es: TORTA TRES LECHES

TOTAL

La Torta de Tres Leches

UNIDAD DE MEDIDA

Nº DE UNIDAD

COSTO UNITARIO

VALOR POR torta tres leches

S/. 43.48%

COSTO MENSUAL

S/.TOTAL S/.

COSTO FIJOCOSTO VARIABLE

I COSTOS DIRECTOS

A MANO DE OBRA 1,152.22Pastelero 1 950.00 413.06 413.06 413.06Pastelero 1 950.00 413.06 413.06 413.06Ayudante 1 750.00 326.10 326.10 326.10

B 1,506.00Gramos 450 4.50 202.50 202.50 202.50

Leche Lata 3 3.00 900.00 900.00 900.00Huevos Unidad 9 0.30 270.00 270.00 270.00Azucar Gramos 400 2.40 96.00 96.00 96.00

Mililitro 25 5.00 12.50 12.50 12.50Polvo de Hornear Mililitro 20 5.00 10.00 10.00 10.00

CMetros 1/2 0.30 15.00 15.00 15.00

C 463.05wats 165 71.74 71.74 71.74

800 347.84 347.84 347.8489.98 39.12 39.12 39.12

Mantenimiento 10.00 4.35 4.35 4.35d GASTOS ADMINISTRATIVOS 694.51

Contador 1 750.00 327.60 327.60 327.60Utiles de Oficina 10.00 4.37 4.37 4.37GASTOS DE VENTAS

Promocion y Empaque 80.00 34.94 34.94 34.94vendedor 750.00 327.60 327.60 327.60

3,815.79 2309.79 1,506.00

Pastelero

Harina

Patelero y Hornador

RUBRO DESCRIPCION

PRODUCTO TORTA TRES LECHES PRODUCCIÓN MENSUAL 100

PRODUCCIÓN DE LA EMPRESA “DULCE TENTACION S.C.R.L”

UBICACIÓN: Chiclayo PRODUCCIÓN SEMANAL 25

TOTAL

COSTOS INDIRECTOSLuz

Alquiler

Depreciacion de Equipos

Papel Molde

AyudanteMATERIA PRIMA

Escencia de Vainilla

INSUMOS

Determinar el Costo Total Unitario de Producción

CFU= Costos Fijos TotalesN° Total de Unidades Producidas

CFU= 2309.79100

CFU= S/. 23.10

CVU= Costos Variables TotalesN° Total de Unidades Producidas

CVU= 1506.00100

CVU= S/. 15.06

CTU= CFU+CVUCTU= 23.10+15.06CTU= S/. 38.16

PVU=PVU= 38.16 + S/. 17.17PVU= S/. 55.33

CTU + GANANCIA(45%)

Proyección de Ventas en nuevos soles: 

1 2 31 Torta Tres Leches 55.33 100 100 100 300 S/. 16,599.002 Torta de Chocolate 46.7 70 70 70 210 S/. 9,807.003 Torta Helada 46.5 60 60 60 180 S/. 8,370.00

S/. 34,776.00TOTAL

PERIODOS PRECIO DEL PRODUCTOPRODUCTOSN°

TOTAL DE UNIDADES TOTAL

CONTRIBUCION MARGINAL= PRECIO DE VENTA- COSTO VARIABLE UNITARIOCONTRIBUCION MARGINAL= S/. 55.33 38.16CONTRIBUCION MARGINAL= S/. 17.17

Margen de Contribución y Punto de Equilibrio

CONTRIBUCION MARGINAL= PRECIO DE VENTA- COSTO VARIABLE UNITARIOCONTRIBUCION MARGINAL= S/. 55.33 15.06CONTRIBUCION MARGINAL= S/. 40.27

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES = COSTO FIJO TOTALMARGEN DE CONTRIBUCION

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES = 2,309.7940.27

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES = 57.36

% CONTRIBUCION MARGINAL = CONTRIBUCION MARGINAL /PRECIO DE VENTA% CONTRIBUCION MARGINAL = 40.27 / 55.33% CONTRIBUCION MARGINAL = 72.78%

PUNTO DE EQUILIBRIO EN SOLES = COSTO FIJO TOTAL% MARGEN DE CONTRIBUCION

PUNTO DE EQUILIBRIO EN SOLES = 2,309.7973%

PUNTO DE EQUILIBRIO EN SOLES = S/. 3,173.66

Flujo de Caja del NegocioFLUJO DE EFCTIVOPERIODOS

0 1 2 3Saldo Anterior 2,394.08S/. 1,201.20S/. 1,096.16S/. IngresosVentas 5,533.00S/. 5,533.00S/. 5,533.00S/. 5,533.00S/. 26,823.44S/. TOTAL DE Ingresos 5,533.00S/. 7,927.08S/. 6,734.20S/. 6,629.16S/. 26,823.44S/. EgresosActivo FijoTerreno o InfraestructuraMaquinaria 5,000.00S/. 5,000.00S/. Equipo 2,300.00S/. 2,300.00S/. Herramientas 126.00S/. 126.00S/. Muebles y Enseres 2,526.00S/. 2,526.00S/. Gastos Pre Operativos Compra de Materia Prima e Insumos 1,506.00S/. 1,506.00S/. 1,506.00S/. 1,506.00S/. 6,024.00S/. Mano de Obra 1,152.22S/. 1,152.22S/. 1,152.22S/. 1,152.22S/. 4,608.88S/. Tramite de Constitucion 550.00S/. 550.00S/. Registro del Logo 350.00S/. 350.00S/. Licencia de Funcionamiento 400.00S/. 400.00S/. Defensa Civil 250.00S/. 250.00S/. Acondicionamiento 270.00S/. 270.00S/. Otros 69.00S/. 69.00S/. Costos IndirectosGastos Administrativos 331.97S/. 331.97S/. 331.97S/. 331.97S/. 1,327.88S/. Gastos de Ventas 362.54S/. 362.54S/. 362.54S/. 362.54S/. 1,450.16S/. TOTAL DE EGRESOS 15,193.73S/. 4,504.95S/. 3,352.73S/. 3,352.73S/. 26,404.14S/. SALDO ANTES DE IMPUESTOS -9,660.73S/. 3,422.13S/. 3,381.47S/. 3,276.43S/. 419.30S/. Impuestos 213.81S/. 349.93 397.12 384.23 1,345.09S/. SALDO ECONOMICO FINANCIAMIENTO -9,446.92S/. 3,072.20S/. 2,984.35S/. 2,892.20S/. -563,996.24S/. Aportes Propios 6,841.00S/. 6,841.00S/. Prestamo 5,000.00S/. 5,000.00S/. Amortizacion 1470.62 1480.85 1475.2 4426.67Interes 378.23 375.45 374.16 1127.84Portes 11.5 11.5 11.5 34.5Seguro de Degravamen 10.65 8.89 8.92 28.46SALDO SIGUIENTE DEL PERIODO 2,394.08S/. 1,201.20S/. 1,096.16S/. 1,022.42S/. 1,022.42S/.

CONCEPTO TOTAL