Descarga Manual Sarlaft 1

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SISTEMA PARA LA ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIN DEL TERRORISMO

CIRCULAR DIAN No. 0170 del 10/10/2002. Resolucin 285 del 19/12/2007. Resolucin 212 de sept. / 2009 . DECRETO 2685 DE 1999. Modificado por el DECRETO 2883 de 2008 Resolucin DIAN 4240 de 2000, y Resolucin modificatoria 008571 de agosto / 2010 1-GRM-005/V.01/07-Dic-2012 Pgina 1 de 44

INDICE 1. Presentacin 7 2. Objetivos 7 3. Alcance 8 4. Presupuestos legales.... 8 4.1 Disposiciones del cdigo penal.. 9 4.2 Delitos relacionados asociados al lavado de activos a travs del comercio exterior (cdigo penal)... 14 5. Glosario 15 6. Procedimiento Conocimiento del Cliente... 20 7. Controles para el cumplimiento de normas.. 21 8. Instancias de consulta y reporte para empleados... 22 8.1 Reportes internos... 23 8.1.1 Sobre operaciones inusuales 23 8.2 Reportes Externos.... 24 8.2.1 Sobre operaciones sospechosas... 24 8.2.2 Reporte operacin en efectivo.. 24 9. Uso de herramientas tecnolgicas. 25 10. Programas de divulgacin, sensibilizacin y capacitacin interna 25 11. Responsabilidades.. 26 12. Sanciones y correctivos por incumplimiento... 26 13. Polticas sobre conservacin de registros y documentos... 26 14. Funciones y responsabilidades.. 27 14.1 De la Gerencia / Junta Directiva... 27 1-GRM-005/V.01/07-Dic-2012 Pgina 2 de 44

14.2 Funciones y deberes del Oficial de Cumplimiento SARLAFT.. 28 14.3 Integracin y misin del Comit SARLAFT.. 29 15. Plan estratgico de ejecucin y sistema de control ante los riesgos a que estn expuestas las empresas de la organizacin Repremundo... 29 15.1 Matriz de Riesgos..... 29 15.1.1 Segmentacin por. 30 15.1.2 Factores de Riesgo inherentes / perfiles........ 32 15.1.3 Valoracin y Medicin.. 34 15.2 Controles... 37 15.3 Tratamiento para los factores de riesgo evidenciados.. 37 16. La VERIFICACIN del cumplimiento del sistema de prevencin del lavado de activos y financiacin del terrorismo para empresas de la organizacin REPREMUNDO .. 37 16.2 Monitoreo. 40 17. Polticas sobre modificacin del manual... 43 1-GRM-005/V.01/07-Dic-2012 Pgina 3 de 44

PROLOGO: SARLAFT GRUPO REPREMUNDO: AGENCIA DE ADUNAS SIACO S.A.S., MAP CARGO S.A.S. (Agencia de Carga) Y REPREMUNDO S.A.S. (Depsitos Habilitados) Sistema para la Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo Al constituirse en una constante de la poltica y misin de la Organizacin el contribuir de manera responsable, honesta y comprometida con la actividad de comercio exterior y en la esfera de asegurar el ejercicio transparente de la actividad y la reduccin al mnimo de los riesgos potenciales derivados de tan delicada labor; se establece el presente Manual en armona con el procedimiento conocimiento del cliente con el propsito de que se constituya en herramienta para prevenir actividades ilegales que comprometan operaciones de Comercio Exterior adelantadas por las Empresas de la Organizacin REPREMUNDO: AGENCIA DE ADUANAS SIACO, MAP CARGO (Agencia de Carga y Operador de Transporte Multimodal) Y REPREMUNDO S.A.S. (Depsitos Habilitados). Y perfilarse como un factor de respaldo determinante, generador de confianza y credibilidad en el mercado. Por medio de este manual, que se CONSTITUYE EN UNA GUA DE ACTUACIN INSTITUCIONAL, se implementan estrategias que dentro del marco legal contribuyan a blindar las operaciones que cumplen las Empresas de la Organizacin como Actores en la cadena logstica del comercio Internacional, en armona con los valores corporativos de eficiencia, transparencia y responsabilidad social. Contemplando a su vez el establecimiento de lineamientos claros para los funcionarios de las empresas de la Organizacin REPREMUNDO, tendientes a crear una cultura de anlisis del riesgo, motivando conciencia de anteponer el cumplimiento de las normas en materia de ejercicio transparente de la actividad al logro de metas comerciales. En atencin a la normatividad legal vigente, se encamina el primer esfuerzo por conocer al cliente, a travs de estrategias y procedimientos orientados a efectuar las verificaciones de la informacin suministrada por potenciales Usuarios de Comercio

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Exterior, conforme al procedimiento CONOCIMIENTO DEL CLIENTE diseado para tal fin. De acuerdo a lo dispuesto por las Autoridades, en especial DIAN y UIAF, existen unas instrucciones de carcter general y permanente con las que los Auxiliares de la Funcin Pblica Aduanera activan y actualizan el Sistema de Administracin de Riesgos de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo SARLAFT, en atencin de lo cual la Organizacin imparte las siguientes directrices, de imperativo cumplimiento: 1. Todos los Usuarios de Comercio Exterior deben cumplir con los controles de seguridad establecidos en el presente manual y en el procedimiento Conocimiento del cliente. 2. No se aceptan operaciones catalogadas como urgentes y que impidan la aplicacin total del procedimiento Conocimiento del Cliente. 3. Todos los funcionarios involucrados en la operacin debern velar por el estricto cumplimiento de los controles establecidos por la organizacin. 4. Una vez detectada una operacin inusual, que llame la atencin por no dar confiabilidad o enmarcar en sectores vulnerables se deber informar inmediatamente al Oficial de Cumplimiento SARLAFT para su anlisis y si es del caso emita el Reporte de Operacin Sospechosa (ROS) correspondiente, con destino a la UIAF e informe DIAN. 5. Las operaciones en efectivo que se realicen por un monto igual o superior a diez millones de pesos o su equivalente en moneda extranjera, se debern reportar al Oficial de Cumplimiento SARLAFT para su respectivo anlisis y reporte a la UIAF en concordancia con la Resolucin 285/07 y disposiciones reglamentarias emitida por ese Ente de control. 6. Las mercancas controladas, peligrosas y en general de prohibida importacin o exportacin y que por sus caractersticas de llegada o salida al pas hagan suponer que pertenecen a grupos ilegales al margen de la Ley deben ser inmediatamente reportados a travs de los canales internos establecidos. 7. El SARLAFT contiene mecanismos e instrucciones que se deben aplicar a todas las operaciones en procura de su transparencia. El conocimiento del Cliente, del mercado, seguimiento de operaciones y la deteccin de operaciones inusuales y / o sospechosas es responsabilidad directa del funcionario que se encuentra atendiendo dicha operacin. 1-GRM-005/V.01/07-Dic-2012 Pgina 5 de 44

8. Al interior de la organizacin existen Entes de Control para la prevencin del Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo, como el Oficial de Cumplimiento SARLAFT, Funcionario Responsable del Cdigo de Etica, Comit de Control y Auditora y Comit SARLAFT. La Gerencia de cada una de las empresas designa el Oficial de Cumplimiento SARLAFT para la implementacin y estricto cumplimiento del sistema, el cual tendr un suplente. De igual forma en la actividad de Agenciamiento Aduanero se design a un Responsable del Cdigo de tica de la Agencia de Aduanas que propende por abordar la promocin de Principios ticos, morales, de sana competencia, transparencia, legalidad y buen nombre. A uno y otro compete estimular principios de respeto en la relacin con el cliente, enmarcados en el deber de proteccin y promocin de la prctica transparente del servicio al comercio exterior. Elabor:

MARGARITA NOREA FLOREZ Oficial de Cumplimiento SARLAFT GRM 1-GRM-005/V.01/07-Dic-2012

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1.- PRESENTACIN El Manual de Procedimientos del Sistema para la Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo (SARLAFT), contiene las definiciones, principios, normas, seales de alerta y dems aspectos necesarios para conocer qu es el lavado de activos y financiacin del terrorismo y cules las formas en que usualmente se realizan, y los mecanismos de control que se deben adoptar y aplicar para conocer el mercado y al cliente con fundamento en criterios como: Existencia de la persona natural o Jurdica, nombres y apellidos completos o razn social, domicilio y telfono coincidente con el domicilio donde adelanta el giro ordinario del negocio, profesin, oficio o actividad econmica (segn sea persona natural o jurdica), anlisis de riesgos de operaciones sospechosas, Archivo trazabilidad en casos de rechazo de clientes, conclusiones de visitas, formato Circular 170 con informacin vigente del cliente, la frecuencia, volumen, movimiento y caractersticas de las operaciones de comercio exterior, que son evaluados en los sistemas de gestin de la Compaa OPENCOMEX y CONEXIN GRM, validando guarden relacin con su actividad econmica. Cuando se acta como Declarante, adicional se hace un anlisis de capacidad financiera, validando sea consecuente con la cuanta de