Boletín de Ejecución Presupuestaria Enero-Marzo 2014...Enero-Marzo 2014 % EJECUCION CONCEPTO...

2014-I

Boletín de Ejecución Presupuestaria Enero-Marzo 2014

SUBSECRETARIA

DE PRESUPUESTO

DIRECCIÓN NACIONAL DE

CONSISTENCIA

PRESUPUESTARIA

BOLETÍN TRIMESTRAL N°.13 ENERO – MARZO 2014

1

Presentación

El presente boletín de ejecución presupuestaria trimestral tiene como objetivo informar a la

ciudadanía sobre el comportamiento del Presupuesto General del Estado - PGE, en sus

aspectos más relevantes en el primer trimestre del ejercicio fiscal 2014.

El Ministerio de Finanzas en cumplimiento de uno de sus objetivos institucionales, para

incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos y

financiamiento de los recursos del Estado, presenta trimestralmente los boletines de

información de ejecución presupuestaria como un mecanismo de difusión de información

para la ciudadanía en general.

Este medio informativo permite a la vez dar a conocer las gestiones más relevantes realizadas

por esta Cartera de Estado en el ámbito presupuestario.

Lic. Fernando Soria Balseca

Subsecretario de Presupuesto


2

Contenido Presentación ................................................................................................................................. 1

1. Noticia destacadas ................................................................................................................ 3

1.1 NUEVO SISTEMA PRESUPUESTARIO DE REMUNERACIONES Y NÓMINA – SPRYN ............. 3

1.2 ALIANZA ESTRATRÉGICA ECUADOR – CHINA ................................................................... 3

1.3 MINISTERIO DE FINANZAS FIRMA PRÉSTAMO CON EL BID .............................................. 4

1.4 LAS RELACIONES CON JAPÓN SE FORTALECEN ................................................................ 4

2. Situación del Presupuesto General del Estado ....................................................................... 5

2.1 EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO .................................................. 5

2.2 ANÁLISIS DE LOS INGRESOS ............................................................................................ 7

2.3 ANÁLISIS DE LOS GASTOS ................................................................................................ 9

2.3.1 Gastos por Sectorial .............................................................................................. 10

2.3.2 Gastos por Naturaleza Económica ......................................................................... 11

2.3.3 Gastos por Fuente de Financiamiento ................................................................... 12

2.3.4 Inversión Pública ................................................................................................... 14

2.3.4.1 Por Principales Proyectos ...................................................................................... 15

2.3.4.2 Por Sectorial ......................................................................................................... 17

2.3.4.3 Por Grupo de Gasto .............................................................................................. 18

2.4 ANÁLISIS ESPECÍFICOS .................................................................................................. 19

2.4.1 Sector Social ......................................................................................................... 19

2.4.2 Gastos de Personal ............................................................................................... 21

2.5 FUENTES DE INFORMACIÓN ......................................................................................... 22


3

1. Noticia destacadas

1.1 NUEVO SISTEMA PRESUPUESTARIO DE

REMUNERACIONES Y NÓMINA – SPRYN

El Ministerio de Finanzas en el marco de mejora conceptual y operativa de los procesos

financieros realizó el lanzamiento del nuevo Sistema Presupuestario de Remuneraciones y

Nómina – SPRYN, el 13 de enero de 2014, el cual tiene como objetivo vincular las

transacciones realizadas en el presupuesto y

contabilidad para el pago de remuneraciones y

beneficios de ley a los servidores públicos

(docentes del magisterio, docentes

universitarios, militares y policías, profesionales

de la salud, etc.) a fin de asegurar el manejo

adecuado de las nóminas institucionales y a la

vez proveer de un instrumento de gastos de

personal que permita identificar la relación

laboral del personal con el Estado y su impacto

presupuestario, necesarios en la programación,

ejecución y evaluación presupuestaria de los gastos.

1.2 ALIANZA ESTRATRÉGICA ECUADOR – CHINA

A fin de afianzar las relaciones bilaterales y comerciales con la República Popular de

China, el Ministro de Finanzas viajó en enero de

2014 a la ciudad de Beijing, negociando el

financiamiento para la consecución de

importantes proyectos de inversión nacional

como las centrales hidroeléctricas, entre ellas el

proyecto Coca- Codo Sinclair que constituye uno

de los proyecto de gran relevancia para el país

con lo cual se podrá generar energía para el

consumo interno y exportar a países vecinos.


4

1.3 MINISTERIO DE FINANZAS FIRMA PRÉSTAMO CON

EL BID En la reunión anual de la Asamblea de Gobernadores, el Ministro de Finanzas firmó dos

convenios con el Banco Interamericano de Desarrollo – BID.

El primer convenio por USD 30 millones servirán para financiar el Programa de Electrificación

Rural y Urbano Marginal del Ecuador II, en el cual están contemplados 736 proyectos de

energía que mejorará notablemente la dotación

del servicio eléctrico a las zonas rurales del país.

El segundo convenio por USD 60 millones

contempló el apoyo a los Gobiernos Autónomos

Descentralizados en sus proyectos de desarrollo

vial provincial.

Este programa también cuenta con el aporte de

Banco del Estado por USD 34.660 millones y por

el Consorcio de Gobiernos Autónomos

Provinciales del Ecuador – CONGOPE con USD

714 millones.

1.4 LAS RELACIONES CON JAPÓN SE FORTALECEN El Subsecretario de Financiamiento Público

del Ministerio de Finanzas suscribió con el

Japan Bank for International Cooperation y

el CITIBANK Japan Ltd., un crédito por 16

millones de dólares para financiar el

proyecto de Ampliación Tecnológica para la

Generación, Procesamiento y Transmisión

de Televisión Digital y de Alta Definición.

Este acercamiento fortalece las relaciones

de financiamiento con algunos países

asiáticos como China y Japón.


5

2. Situación del Presupuesto General del Estado

2.1 EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO

El Presupuesto General de Estado en los últimos seis

años ha mantenido su tendencia creciente sustentado

por la mejora en la calidad de las recaudaciones

tributarias y arancelarias, por la venta de crudo, el

acceso a financiamiento externo para proyectos de

inversión, entre otras. Los ingresos del Estado se han

direccionado especialmente para ejecutar varios

proyectos hidroeléctricos, de construcción vial y

desarrollo social, entre otros.

El Presupuesto General del Estado aprobado para el

ejercicio fiscal 2014 ascendió a USD 34.300,64

millones, el cual incluye los valores correspondientes

al manejo de la Cuenta de Financiamiento de

Derivados (CFDD).

Cuadro 1

Ingresos por Grupos a Marzo 2014

(Millones de dólares)

a b c d=c/b

INGRESOS 20,080.53 20,192.60 5,162.65 25.57%

CUENTAS DE FINANCIAMIENTO 7,986.94 9,304.93 2,452.12 26.35%

Saldos de años anteriores 0.00 387.07 387.07 100.00%

Cuentas por cobrar de años anteriores 9.38 1,497.78 281.23 18.78%

Ventas anticipadas 400.00 400.00 200.00 50.00%

Financiamiento 7,577.55 7,020.08 1,583.81 22.56%

CFDD 6,233.17 6,233.17 1,426.11 22.88%

TOTAL INGRESOS Y FINANCIAMIENTO 34,300.64 35,730.69 9,040.88 25.30%

a b c d=c/b

GASTOS 25,023.69 26,160.70 5,500.81 21.03%

Corrientes 20,671.84 20,475.84 4,529.91 22.12%

Inversión 6,056.35 6,939.85 1,311.25 18.89%

Capital 4,528.66 4,978.18 1,018.33 20.46%

APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO 3,043.78 3,336.83 1,082.06 32.43%

CFDD 6,233.17 6,233.17 1,358.67 21.80%

TOTAL EGRESOS 34,300.64 35,730.69 7,941.54 22.23%

CONCEPTOINICIAL CODIFICADO

DEVENGADO

Enero-Marzo 2014% EJECUCION

CONCEPTO

INICIAL APROBADO

ASAMBLEACODIFICADO

DEVENGADO

Enero-Marzo 2014% EJECUCION

Presupuesto General del Estado aprobado

por la Asamblea Nacional representa el

34.68% del Producto Interno Bruto – PIB

Fuente: e-SIGEF

Elaboración: Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria


6

Del total de ingresos, USD 23.204,65 millones corresponden a ingresos corrientes, siendo el

principal componente los impuestos que representan el 60% (USD 13.940,27 millones)

y las participaciones corrientes en los ingresos petroleros que representan el 27% (USD

6.235,76 millones). De los ingresos de capital USD

3.109,05 millones el principal componente se

encuentra en las transferencias y donaciones de

capital e inversión provenientes de los ingresos

petroleros por regalías a la exportación de crudo y

exportaciones directas de empresas públicas y

privadas que representan el 99.82% (USD 3.103,61

millones). Los ingresos correspondientes a

financiamiento interno y externo alcanzan USD

7.986,94 millones, el principal componente

corresponde a financiamiento público que representa el 94.87% (USD 7.577,46 millones),

seguido por la venta anticipada de petróleo que representa el 5% (USD 400 millones). Para el

financiamiento de los derivados deficitarios (CFDD) se contemplan USD 6.233,17 millones en

los ingresos y gastos.

A finales del primer trimestre, los ingresos codificados sumaron USD 35.730,69 millones, de

los cuales se devengaron USD 9.040,88 millones, con un nivel de efectividad de la recaudación

de 25.30%. De la venta anticipada de petróleo se registran USD 200 millones devengados,

destinados a financiar los programas prioritarios del Gobierno Nacional.

Los gastos estimados para el presente año alcanzaron USD 34.300,64 millones, alcanzando un

monto codificado de USD 35.730,69 millones a marzo, destinados USD 21.156,14 millones

para financiar gasto corriente, USD 6.939,85 millones para inversión, USD 5.009,34 millones

para capital y USD 2.880,31 millones para aplicación de financiamiento por la amortización de

deuda pública, las obligaciones por venta anticipada de petróleo, entre otros.


7

2.2 ANÁLISIS DE LOS INGRESOS

El Presupuesto General del Estado se sustenta en los ingresos tributarios y no tributarios, la

explotación de crudo y la producción de derivados de petróleo, la gestión de las Entidades

Públicas y la asistencia técnica y donaciones.

La efectividad en la recaudación de los ingresos alcanzó 24% al primer trimestre, que en

términos nominales equivale a USD 8.628 millones. Los impuestos registran el 25% de

efectividad en su recaudación (USD 3.460 millones) proveniente principalmente del Impuesto

al Valor Agregado - IVA, Impuesto a la Renta y los Impuestos Aduaneros, explicados en parte

por la gestión de las Instituciones recaudadoras como el Servicio de Rentas Internas – SRI y el

Servicio de Aduanas del Ecuador – SENAE, en mejorar el proceso de recaudación de

impuestos.

Gráfico 1

Comparativo Ingresos a Marzo 2010-2014


La recaudación de impuestos proviene fundamentalmente del valor agregado recaudado por

el SRI, a la renta global, al valor agregado recaudado por el SENAE, impuesto a la salida de

divisas y arancelarios a la importación, entre otros.

2010 2011 2012 2013 2014

21,979.14

26,069.12 27,618.88 26,109.27

35,730.69

3,750.67 6,124.09 6,782.48

8,240.27 8,628.43

CODIFICADO (Enero - Marzo) RECAUDADO (Enero - Marzo)

25%32% 24%

% EFECTIVIDAD RECAUDACIÓN

17% 23%

Fuente: e-SIGEF


Los impuestos es el principal

rubro de financiamiento

del presupuesto total

codificado al primer

trimestre del 2014, que

representa el 39.42%.


8

Cuadro 2

Ingresos por Grupos a Marzo 2014


De los recursos fiscales (fuente 001) representan un 55.40% las recaudaciones de impuestos

(USD 3.232 millones); y el 24.73% las transferencias y donaciones corrientes (USD 1.443

millones), principalmente de la participación corriente en los ingresos petroleros por la

exportación de derivados del petróleo.

De su parte, los recursos fiscales generados por las Instituciones (fuente 002) registran un

porcentaje de recaudación de 15.30% al primer trimestre representado principalmente de

tasas y contribuciones recaudadas por la Superintendencia de Bancos, Ministerio de Defensa

Nacional, Dirección General del Registro Civil, Identificación y Cedulación, principalmente.

Cuadro 3

Ingresos por Fuente de Financiamiento a Marzo 2014


INICIAL (a)CODIFICADO

MARZO (b)

RECAUDADO

MARZO (c )

% EFECTIVIDAD DE

RECAUDACIÓN (c/b)

11 IMPUESTOS 13,940.27 14,086.36 3,460.75 24.57%

13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 2,329.41 1,627.54 239.20 14.70%

14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 212.25 212.14 30.94 14.59%

17 RENTAS DE INVERSIONES Y MULTAS 290.48 289.74 128.93 44.50%

18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 6,390.63 6,389.85 1,477.51 23.12%

19 OTROS INGRESOS 41.62 39.22 21.53 54.89%

24 VENTA DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 5.43 5.56 0.29 5.17%

27 RECUPERACION DE INVERSIONES 0.09 0.09 6.80 7677.85%

28TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL E

INVERSION3,103.61 3,775.34 1,204.23 31.90%

36 FINANCIAMIENTO PUBLICO 7,577.46 7,019.99 1,577.01 22.46%

37 SALDOS DISPONIBLES - 387.07 - 0.00%

38 CUENTAS PENDIENTES POR COBRAR 9.38 1,497.78 281.23 18.78%

39 VENTAS ANTICIPADAS 400.00 400.00 200.00 50.00%

34,300.64 35,730.69 8,628.43 24.15%

GRUPO DE GASTO

TOTAL


MARZO (b)

RECAUDADO

MARZO (c )

% EFECTIVIDAD DE

RECAUDACIÓN (c/b)

001 RECURSOS FISCALES 22,852.76 23,811.68 5,835.39 24.51%

002RECURSOS FISCALES GENERADOS POR LAS

INSTITUCIONES 2,660.01 2,019.96 308.99 15.30%

003RECURSOS PROVENIENTES DE

PREASIGNACIONES 1,093.81 1,099.97 260.25 23.66%

201 COLOCACIONES EXTERNAS 400.00 132.20 - 0.00%

202 PRESTAMOS EXTERNOS 5,310.35 5,192.91 418.63 8.06%

301 COLOCACIONES INTERNAS 1,857.76 1,855.59 1,139.27 61.40%

302 PRESTAMOS INTERNOS 9.35 30.31 19.31 63.70%

701 ASISTENCIA TECNICA Y DONACIONES 116.60 105.15 0.95 0.90%

996 OTROS RECURSOS - - 1.89 0.00%

998 ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - 1,482.93 643.75 43.41%

34,300.64 35,730.69 8,628.43 24.15%

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

TOTALFuente: e-SIGEF


Fuente: e-SIGEF



9

2.3 ANÁLISIS DE LOS GASTOS

El presupuesto codificado al primer trimestre del ejercicio fiscal 2014 ascendió a USD

35.730,69 millones (incluida la Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios – CFDD)

con un monto devengado de USD 7.941,54 millones, que representa el 22% de ejecución.

Al analizar la ejecución presupuestaria del período 2010-2014, se puede determinar que el

promedio al primer trimestre alcanza 21%, con una

tendencia decreciente respecto al año anterior que fue

del 27%, considerando que en este primer período se

registra el devengo de anticipos entregados en años

anteriores, el pasivo circulante y por el pago de

obligaciones por la venta anticipada de petróleo.

Para el 2014, los gastos alcanzaron una ejecución del

22%, explicada por la mejora en la gestión

institucional, al monitoreo mensual de la ejecución de

la inversión pública y a las facilidades brindadas para la ejecución presupuestaria por la

desconcentración de modificaciones presupuestarias de gasto permanente y no permanente

de los grupos de gastos no controlados y cuando no superen los techos asignados.

Gráfico 2

Comparativo Gastos a Marzo 2010-2014


Al analizar el presupuesto codificado se puede establecer que en comparación al 2013 refleja

un incremento de USD 9.621,42 millones, destinados principalmente a la gestión de los

Sectoriales como Educación, Salud, Asuntos Internos, Defensa Nacional, Comunicaciones por

los programas de alfabetización, desarrollo vial, mejoramiento de la calidad de la salud,

seguridad interna, entre otros.

2010 2011 2012 2013 2014

21,979.14

26,069.12 27,618.88

26,109.27

35,730.69

3,401.35 5,293.77 5,615.21

7,146.00 7,941.54

CODIFICADO (Enero - Marzo) DEVENGADO (Enero - Marzo)

15%20% 20%

27%22%

Fuente: e-SIGEF


La ejecución de los

gastos alcanzó el 22% al

primer trimestre del 2014.


10

2.3.1 Gastos por Sectorial

Considerando la clasificación del presupuesto a nivel Sectorial, a continuación se puede

apreciar la ejecución registrada por los 21 sectoriales que conforman el Presupuesto General

del Estado:

Cuadro 4

Gastos por Sectorial a Marzo 2014


El Tesoro Nacional representa el 43.79% del total del PGE, situación que responde al registro

de las remuneraciones de los servidores públicos, gastos de funcionamiento; y de los recursos

necesarios para cubrir las transferencias corrientes y de inversión para los Gobiernos

Autónomos Descentralizados – GAD’s, Empresas Públicas, entre otras, que se encuentran

fuera del Presupuesto General del Estado.

El Sectorial Educación registra el 13.85% de participación, recursos que fueron destinados

principalmente a los programas de Educación de Octavo a Décimo de Bachillerato por USD

1.007 millones, Apoyo a la Administración de la Educación por USD 965 millones, Educación

Básica de Primero a Décimo por USD 353 millones, Provisión a la Educación Superior por USD

0 TESORO NACIONAL 15,632.95 15,645.82 3,767.58 24%

1 SECTORIAL LEGISLATIVO. 81.77 88.04 13.75 16%

2 SECTORIAL JURISDICCIONAL 690.97 740.70 144.79 20%

3 SECTORIAL ADMINISTRATIVO 948.76 1,109.77 178.46 16%

4 SECTORIAL AMBIENTE 133.08 148.17 20.58 14%

5 SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 2,002.17 1,958.92 485.21 25%

6 SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 1,898.20 1,951.62 375.36 19%

7 SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR 183.27 173.41 33.74 19%

8 SECTORIAL FINANZAS 189.32 201.37 42.41 21%

9 SECTORIAL EDUCACION 4,896.46 4,948.80 910.74 18%

10 SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 1,058.69 1,052.42 395.51 38%

11 SECTORIAL TRABAJO 118.17 121.20 18.93 16%

12 SECTORIAL SALUD 2,430.19 2,228.93 380.64 17%

13 SECTORIAL AGROPECUARIO 376.82 459.90 93.65 20%

14 SECTORIAL RECURSOS NATURALES 1,283.86 1,334.19 406.20 30%

15COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION

PESCA Y COMPETITIVIDAD83.43 103.07 12.55 12%

16 SECTORIAL TURISMO 87.86 83.91 8.25 10%

17 SECTORIAL COMUNICACIONES 1,436.00 1,571.61 463.78 30%

18SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y

VIVIENDA338.87 1,351.79 101.54 8%

22 ELECTORAL 141.61 136.22 38.96 29%

23 TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 288.17 320.83 48.92 15%

34,300.64 35,730.69 7,941.54 22%

SECTORIAL INICIAL (a)CODIFICADO

(b)

DEVENGADO

( c )

% EJECUCION

(c/b)

TOTAL GENERALFuente: e-SIGEF



11

350 millones, entre otros, en marco de los objetivos institucionales alineados a Plan Nacional

del Buen Vivir 2013-2017 de Fortalecer las Capacidades y Potencialidades de la Ciudadanía.

El Sectorial Salud representa el 6.24% del presupuesto total codificado, direccionado en su

mayor parte a los programas de Prestación de Servicios de Salud por USD 1.168 millones, al

Plan Anual de Inversiones por USD 422 millones, la Administración General de los Servicio de

Salud por USD 399 millones y la Red de Protección Social en Salud por USD 138 millones,

entre otros a fin de mejorar la calidad de vida de la población.

El Sectorial Asuntos Internos alcanza el 5.48% del presupuesto codificado total, destinado

principalmente a los programas de Protección y Seguridad Interna por USD 1.116 millones,

Control y Regulación del Transporte Terrestre por USD 205 millones, Orden Público y

Seguridad por USD 148 millones, Administración y Control de Tránsito y Transporte Terrestre

por USD 131 millones.

El Sectorial Defensa Nacional representa el 5.46% del presupuesto total codificado, destinado

principalmente a programas de Gestión Institucional por USD 1.322 millones, Fortalecimiento

de la Capacidad Operativa por USD 72 millones, Mantenimiento Preventivo de Infraestructura

y Plataformas Militares por USD 61 millones, entre otros.

El Sectorial Comunicaciones registra el 4.40% del presupuesto total codificado, destinado

fundamentalmente a los programas de Desarrollo Vial por USD 457 millones, Programa de

Construcciones Viales por USD 277 millones, Plan Relámpago por USD 272 millones que

corresponde a la rehabilitación y mejoramiento de vías, Soporte Técnico de Apoyo a la

Infraestructura Vial por USD 110 millones en marco del cumplimiento en la construcción de

obras viales de calidad a nivel nacional.

2.3.2 Gastos por Naturaleza Económica

Los gastos corrientes concentran el 58.50% del presupuesto total, con la mayor participación

de gastos de personal que representan el 24.28%, (USD 8.673 millones), destinados

principalmente para el pago de remuneración mensuales unificadas y beneficios de ley de

docentes del magisterio, docentes universitarios y autoridades académicas, profesionales de

la salud, militares, policías, servicio civil, trabajadores amparados bajo el código de trabajo,

entre otros. Los bienes y servicios representan el 23.92%, (USD 8.548 millones),

fundamentalmente por la participación de la CFDD, es decir el financiamiento de los derivados

de hidrocarburos que suma USD 6.233,17 millones. Además para la comercialización,

medicinas y productos farmacéuticos, servicios de consultoría, asesoría e investigación

especializada, edificios locales, residencias, cableado, estructurado, entre otras.

Gráfico 3


12

Gastos por Naturaleza Económica a Marzo 2014

(% Porcentajes)

La inversión representa el 19.42% del

presupuesto total, de los cuales las obras

públicas representan el 8.35% del

presupuesto total (USD 2.982 millones),

utilizados en su mayor parte para

transporte y vías, construcciones y

edificaciones, hospitales, centros de

asistencia social y salud, obras de riego y

manejo de aguas, entre otras.

Los gastos de capital alcanzan el 14.02% del presupuesto total, destinado a transferencias y

donaciones para los Gobiernos Autónomos Descentralizados y a las Empresas Públicas, los

bienes de larga duración de maquinarias y equipos, mobiliarios, equipos, sistemas y paquetes

informáticos. Corresponden principalmente a los proyectos de inversión Ecuador Estratégico

2012, Metro de Quito, Ciudad del Conocimiento, Infraestructura Física, Mantenimiento,

Estudios y Fiscalización en Salud y Nueva Infraestructura Educativa.

La aplicación del financiamiento representa el 8.06% del presupuesto total, representados

por la amortización de la deuda pública por USD 2.111 millones, de los cuales a marzo se

devengaron USD 666 millones (32% de ejecución); y las obligaciones por ventas anticipadas

de petróleo por USD 751 millones con USD 373 millones devengados (50% de ejecución).

2.3.3 Gastos por Fuente de Financiamiento

El presupuesto codificado al primer trimestre del 2014 se encuentra financiado el 23% por

recursos fiscales (fuente 001), el 15% por recursos preasignados (fuente 003), el 7% por

recursos fiscales generados por las instituciones (fuente 002), el 2% por recursos de

asistencia técnica y donaciones (fuente 701); y el 40% corresponde a anticipos de ejercicios

anteriores (fuente 998).

14.02%

58.50%

8.06%

19.42%

CAPITAL

CORRIENTE

FINANCIAMIENTO

INVERSION

Fuente: e-SIGEF



13

Cuadro 5

Gastos por Fuente de Financiamiento a Marzo 2014


De los recursos fiscales (fuente 001) se devengaron USD 7.040,43 millones (23% de

ejecución) y fueron utilizados en gran parte para el financiamiento de derivados deficitarios y

para cubrir las transferencias a GAD´s Distritales y Municipales por la participación en el 21%

de ingresos permanentes, así como para el pago de deuda pública y la asignación

presupuestaria a entidades como el Ministerio de Salud Pública, Ministerio de Defensa

Nacional, Ministerio de Transporte y Obras Públicas, Ministerio de Electricidad y Energía

Renovable, Policía Nacional, entre otras.

Los recursos de autogestión (fuente 002) presentaron a marzo un nivel de ejecución del 7%

(USD 133,29 millones devengados) generados principalmente por la Universidad Central del

Ecuador, Ministerio de Defensa Nacional, Dirección de Aviación Civil, Agencia Nacional de

Regulación y Control del Transporte Terrestre Tránsito y Seguridad Vial, Superintendencia de

Bancos, entre otros, que generan recursos dentro de su gestión por la venta de especies

valoradas, por la venta de servicios, la venta de bienes, entre otros, destinados para financiar

principalmente bienes y servicios de consumo y gastos de personal.

Los recursos preasignados (fuente 003) alcanzaron el 15 % de ejecución (USD 167,77

millones) por la gestión de las Instituciones de Educación Superior que reciben estos ingresos

por la Ley del Fondo Permanente de Desarrollo Universitario y Politécnico – FOPEDEUPO.

Anticipos

Los anticipos entregados reflejan la dinámica de las entidades públicas para la firma de

contratos y convenios que involucran la entrega anticipada de recursos que permiten a su vez

la ejecución de los programas y proyectos institucionales.

Las entidades registraron a marzo anticipos de recursos por USD 192,29 millones, que

representan el 0.54% del presupuesto codificado. Los anticipos no devengados alcanzaron los

001 Recursos Fiscales 30,430.22 31,022.69 7,040.43 23%

002Recursos Fiscales generados por las

Instituciones2,660.01 2,019.96 133.29 7%

003Recursos Provenientes de

Preasignaciones1,093.81 1,099.97 167.77

15%

701 Asistencia Técnica y Donaciones 116.60 105.15 1.76 2%

998 Anticipos de Ejercicios Anteriores - 1,482.93 598.29 40%

34,300.64 35,730.69 7,941.54 22%

FUENTE DE FINANCIAMIENTO INICIAL (a)CODIFICADO

(b)

DEVENGADO

( c )

% EJECUCION

(c/b)

TOTALFuente: e-SIGEF



14

USD 183,10 millones con la mayor participación del Sectorial Administrativo (30.61%) debido

la ejecución del proyecto de Control de Inundaciones Naranjal por USD 29,66 millones y el

proyecto trasvase Daule – Vínces por USD 19,01 millones, ejecutados por la Secretaría

Nacional del Agua.

Cuadro 6

Anticipos No Devengados a Marzo 2014


El Sectorial Educación representa el 19.06% de

los anticipos no devengados por el proyecto de

Nueva Infraestructura Educativa (USD 30,44

millones) y el proyecto Hilando el Desarrollo

por USD 1,87 millones a cargo del Ministerio de

Educación.

De su parte, el Sectorial Comunicaciones

representa el 15.62% de los anticipos no

devengados y se explica por los proyectos de

vialidad tanto de construcción como de

mantenimiento, por ejemplo: del Proyecto de

Construcción de la Carretera Quilotoa

Chugchilan en la Provincia de Cotopaxi por USD

8,99 millones, proyecto Gualaceo Plan de

Milagro Limón incluye 15 Puentes por USD

5,83 millones a cargo del Ministerio de

Transporte y Obras Públicas.

2.3.4 Inversión Pública

Los recursos destinados para la inversión pública al iniciar el año sumaron USD. 7.262,99

millones, al primer trimestre del ejercicio fiscal 2014 ascendieron a USD 8.180,20 millones, de

los cuales se devengaron USD 1.491,53 millones, alcanzando un nivel de ejecución de 18%;

evidenciándose un incremento en el codificado de

36.46% (USD 2.185,80 millones).

Las principales asignaciones presupuestarias se

destinaron al Ministerio de Transporte y Obras

Públicas que representa el 17%, al Ministerio de

Electricidad y Energía Renovable el 13.89%, y al

Servicio de Contratación de Obras – SECOB el

13.56% del total de la inversión pública.

Anticipos No

Devengados Marzo

0 TESORO NACIONAL

1 SECTORIAL LEGISLATIVO. 0.04

2 SECTORIAL JURISDICCIONAL 6.65

3 SECTORIAL ADMINISTRATIVO 56.05

4 SECTORIAL AMBIENTE 1.41

5 SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 3.47

6 SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 11.45

7 SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR -

8 SECTORIAL FINANZAS 0.07

9 SECTORIAL EDUCACION 34.90

10 SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 0.59

11 SECTORIAL TRABAJO 0.11

12 SECTORIAL SALUD 1.38

13 SECTORIAL AGROPECUARIO 10.94

14 SECTORIAL RECURSOS NATURALES 0.10

15COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION

PESCA Y COMPETITIVIDAD0.03

16 SECTORIAL TURISMO 3.60

17 SECTORIAL COMUNICACIONES 28.61

18SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y

VIVIENDA22.79

22 ELECTORAL -

23 TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 0.93

183.10

SECTORIAL

TOTAL

Fuente: e-SIGEF



15

El Ministerio de Transporte y Obras Públicas financió fundamentalmente los proyectos de

rehabilitación de la vía Santo Domingo - Esmeraldas, la construcción de las vías de acceso al

nuevo aeropuerto de Quito, entre otras obras viales de construcción y mantenimiento.

De su parte, el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable destinó la mayor parte de los

recursos para los proyectos hidroeléctricos Coca Codo Sinclair, el Sistema de Transmisión 500

KV, el proyecto hidroeléctrico Sopladora, Proyecto hidroeléctrico Minas- San Francisco,

Toachi – Pilatón, Manduriacu, Delsitanisagua, Quijos, entre otros.

El SECOB encargado de los proceso de contratación de obras del Estado, por su parte registra

los proyectos de Infraestructura Física, Equipamiento, Mantenimiento, Estudios y

Fiscalización en Salud, Nueva Infraestructura Educativa, Mi Hospital, Fortalecimiento de la

Red de Servicios de Salud, Centro de Rehabilitación Social Regional Sierra Centro Sur , entre

otros

Gráfico 4

Comparativo Inversión Pública a Marzo 2014


2.3.4.1 Por Principales Proyectos

Durante el primer trimestre del ejercicio fiscal 2014 se realizaron modificaciones a los

proyectos de inversión especialmente para el Servicio de Contratación de Obras (antes

Instituto de Contratación de Obras) para la ejecución de proyectos de varias instituciones

como el Ministerio de Salud en los proyectos de Infraestructura Física, Equipamiento,

Mantenimiento, Estudios y Fiscalización en Salud, Mi Hospital, y Educación en el proyecto de

Nueva Infraestructura Educativa, entre otros; el Ministerio de Transporte y Obras Públicas

por el proyecto de Rehabilitación de la Vía Santo Domingo - Esmeraldas, entre otros, así como

las asignaciones adicionales para las Entidades que ejecutan sus proyectos en el vigente

ejercicio fiscal.

4,098.26

4,691.75 4,798.77 4,798.77

7,262.99

4,862.57

5,484.28

5,914.21 5,994.40

8,180.20

675.72

1,132.61 1,298.34 1,229.70

1,491.53

14%

21%22%

21%

18%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

-

1,000.00

2,000.00

3,000.00

4,000.00

5,000.00

6,000.00

7,000.00

8,000.00

9,000.00

2010 2011 2012 2013 2014

INICIAL CODIFICADO DEVENGADO % EJECUCION

La asignación

presupuestaria para la

inversión creció 36.46%

respecto al presupuesto

codificado al primer

trimestre del 2012,

destinado

principalmente a los

proyectos

hidroeléctricos.

Fuente: e-SIGEF



16

Cuadro 7

Principales Proyectos de Inversión a Marzo 2014


ENTIDAD PROYECTO INICIAL (a) CODIFICADO

(b)

DEVENGADO

( c )

% EJECUCION

(c/b)

PROYECTO HIDROELECTRICO COCA CODO SINCLAIR 400.00 400.00 157.99 39%

SISTEMA DE TRANSMISION 500 KV 200.00 200.00 14.98 7%

PROYECTO HIDROELECTRICO SOPLADORA 180.00 180.00 40.73 23%

CONSTRUCCION PROYECTO HIDROELECTRICO MINAS-SAN

FRANCISCO 100.00 100.00 4.69 5%

PROYECTO HIDROELECTRICO TOACHI - PILATON 50.00 50.00 2.33 5%

INFRAESTRUCTURA FISICA, EQUIPAMIENTO,

MANTENIMIENTO, ESTUDIOS Y FISCALIZACION EN SALUD - 356.97 23.59 7%

NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA - 108.03 5.60 5%

MI HOSPITAL - 64.94 4.87 8%

FORTALECIMIENTO RED DE SERVICIOS DE SALUD Y

MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD - 54.41 4.68 9%

NUEVA INFRAESTRUCTURA EDUCATIVA 300.00 206.87 11.29 5%

PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION

PUBLICA 173.00 173.00 49.73 29%

PROGRAMA DE INVERSION ECUADOR ESTRATEGICO 2012 200.00 200.00 33.55 17%

METRO DE QUITO 82.50 82.50 - 0%

PROYECTO CIUDAD DEL CONOCIMIENTO 80.00 72.43 39.66 55%

REHABILITACION SANTO DOMINGO ESMERALDAS 50.00 170.14 4.43 3%

CONSTRUCCION VIA DE ACCESO NUEVO AEROPUERTO DE

QUITO 50.00 92.78 53.13 57%

AMPLIACION DE LA INFRAESTRUCTURA DE LA VIA

CONCESIONADA DE LA VIA RUMICHACA - RIOBAMBA VARIOS

TRAMOS 50.00 60.74 27.86 46%

CONSTRUCCION DE LA AUTOPISTA MANTA GUAYAQUIL DE

APROXIMADAMENTE 180 KM. DE LONGITUD UBICADA EN LAS

PROVINCIAS D 50.00 50.00 - 0%

SECRETARIA NACIONAL DE EDUCACION

SUPERIOR CIENCIA TECNOLOGIA E

INNOVACION

FORTALECIMIENTO DEL CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO

148.03 148.14 46.40 31%

EXTENSION DE LA PROTECCION SOCIAL EN SALUD 80.00 112.98 15.19 13%

INFRAESTRUCTURA FISICA EQUIPAMIENTO MANTENIMIENTO

ESTUDIOS Y FISCALIZACION EN SALUD 200.00 108.52 2.21 2%

PROGRAMA DE REFORMA INSTITUCIONAL DE LA GESTION

PUBLICA 50.00 50.00 - 0%

TRASVASE DAULE-VINCES 60.00 92.06 18.48 20%

CONTROL DE INUNDACIONES CANAR 50.00 57.84 0.17 0%

MINISTERIO DEL INTERIOR

DESCONCENTRACION DE LOS SERVICIOS DE SEGURIDAD EN

DISTRITOS Y CIRCUITOS 150.00 66.95 8.13 12%

CONSEJO DE LA JUDICATURA

CONSOLIDACION DE LA TRANSFORMACION Y CALIDAD DE

LOS SERVICIOS DE JUSTICIA 20.00 65.71 6.29 10%

INSTITUTO DE PROVISION DE ALIMENTOS

INCREMENTO A LA INVERSION DEL PRESUPUESTO 2008 PARA

EL PROGRAMA DE ALIMENTACION ESCOLAR DEL MINISTERIO

DE EDUCACION - 63.75 - 0%

AGENCIA NACIONAL DE REGULACION Y

CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE

TRANSITO Y SEGURIDAD VIAL

PROYECTO PARA EL FORTALECIMIENTO Y MEJORA DE LA

CALIDAD DEL SERVICIO DE TRANSPORTE INTRA E

INTERPROVINCIAL EN EL 50.00 63.05 19.94 32%

MINISTERIO DE DESARROLLO URBANO Y

VIVIENDA PROGRAMA DE VIVIENDA RURAL Y URBANO MARGINAL 30.00 61.22 2.83 5%

SERVICIO INTEGRADO DE SEGURIDAD

ECU 911

SISTEMA NACIONAL DE COMANDO Y CONTROL PARA LA

SEGURIDAD CIUDADANA - C4I2 - 50.00 - 0%

4,459.46 4,617.17 892.77 19%

7,262.99 8,180.20 1,491.53 18%

MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS

PUBLICAS

MINISTERIO DE SALUD PUBLICA

SECRETARIA NACIONAL DEL AGUA

TOTAL

OTROS

MINISTERIO DE ELECTRICIDAD Y ENERGIA

RENOVABLE

SERVICIO DE CONTRATACION DE OBRAS -

SECOB

MINISTERIO DE EDUCACION

INGRESOS Y TRANSFERENCIAS

Notas: se consideran proyectos mayores a 50 millones de dólares en el presupuesto codificado

Fuente: e-SIGEF



17

Los proyectos con mayor asignación presupuestaria se encuentran a cargo del Ministerio de

Electricidad y Energía Renovable y se relacionan con las obras en los sectores eléctricos,

hidroeléctricos y termoeléctricos; el Servicio de Contratación de Obras por la gestión que

realiza en la adquisición de compras de insumos para el Ministerio de Salud principalmente;

el Ministerio de Educación por los programas de reforma institucional de la gestión pública y

de infraestructura educativa principalmente; el Ministerio de Transporte y Obras Públicas por

la construcción de vías para el nuevo aeropuerto de Quito, autopista Manta - Guayaquil y

ampliación vial; la SENESCYT para el fortalecimiento del talento humano en la asignación de

becas para estudios nacionales y extranjeros; Ministerio de Salud Pública en el equipamiento

de infraestructura y programas de reforma a la gestión pública para el cumplimiento del

objetivo de mejoramiento de la calidad del servicio de salud, entre otros.

La asignación presupuestaria para inversión en los últimos años está priorizada para el

cumplimiento de los objetivos gubernamentales de generación de energía como es el Proyecto

Coca Codo Sinclair que inició en julio del 2010 y se espera su inauguración en el 2016,

proyecto que tiene como objetivo generar 1.500 MW de potencia efectiva con una producción

de energía de 8.731 GWh/año con una inversión aproximada de USD 1.979 millones.1

2.3.4.2 Por Sectorial

Los Sectoriales con mayor asignación presupuestaria son Comunicaciones con 17.30% por los

programas de Desarrollo Vial, Construcciones Viales, Plan Relámpago, Soporte Técnico de

Apoyo a la Infraestructura Vial, entre otros; Desarrollo Urbano y Vivienda con 16.18% por las

por la gestión en los programas de Gestión de Infraestructura Social, y Fomento y Desarrollo

de la Vivienda, entre otros; Recursos Naturales con 14.42% por la ejecución de los programas

Desarrollo de Proyectos Hidroeléctricos, principalmente; Educación con 13.95% debido a la

ejecución de los programas Fomento y Desarrollo de la Ciencia y Tecnología, Mantenimiento e

Infraestructura Educativa, entre otros; y Salud con 6.01% por los programas del Plan Anual de

Inversiones y Programas de Salud Pública, entre otros.

En el Tesoro de la Nación se registran los recursos destinados para cubrir el pago de

remuneraciones a servidores públicos, transferencias de inversión para las Instituciones,

Gobiernos Autónomos Descentralizados y Empresas Públicas.

1 http://www.energia.gob.ec/coca-codo-sinclair/


18

Cuadro 8

Inversión por Sectorial a Marzo 2014


2.3.4.3 Por Grupo de Gasto

El 36.46% de la inversión se destinó para Obras Públicas a cargo del Ministerio de Transporte

y Obras Públicas para la ejecución de los programas de Desarrollo Vial, Construcciones Viales,

Plan Relámpago, entre otros, y por el SECOB en los programas de Gestión Infraestructura

Social ICO, Vivienda, Seguridad Ciudadana, Deporte y Turismo; el 21.24% para la adquisición

de bienes y servicios por parte del Ministerio de Salud Pública en sus programas del Plan

Anual de Inversiones, de Salud Pública y Manuela Espejo, y por el Ministerio de Educación en

sus programas de Mantenimiento de Infraestructura Educativa, Educación Básica de Primero

a Décimo, entre otros; el 20.41% para las transferencias y donaciones para la inversión

destinados para el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable en los programas de

Desarrollo de Proyectos Hidroeléctricos y de Fuentes Energéticas Alternativas; el 8.66% para

la adquisición de bienes de larga duración por parte del Ministerio de Salud en los programas

del Plan Anual de Inversiones y Programas de Salud Públicas, y del Ministerio de Defensa

Nacional en el programa de Fortalecimiento de la Capacidad Operativa, entre otros; el 6.67%

0 TESORO NACIONAL 503.27 531.70 80.65 15%

1 SECTORIAL LEGISLATIVO. 10.78 17.05 0.06 0%

2 SECTORIAL JURISDICCIONAL 134.29 176.01 34.15 19%

3 SECTORIAL ADMINISTRATIVO 559.82 653.62 85.25 13%

4 SECTORIAL AMBIENTE 65.91 82.00 5.87 7%

5 SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 430.87 306.08 74.92 24%

6 SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 179.85 197.58 12.14 6%

7 SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR 17.57 2.97 0.20 7%

8 SECTORIAL FINANZAS 19.94 24.30 1.51 6%

9 SECTORIAL EDUCACION 1,199.04 1,141.34 208.10 18%

10 SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 136.48 118.39 23.18 20%

11 SECTORIAL TRABAJO 46.07 48.85 7.23 15%

12 SECTORIAL SALUD 763.31 491.85 26.86 5%

13 SECTORIAL AGROPECUARIO 254.91 328.76 69.65 21%

14 SECTORIAL RECURSOS NATURALES 1,175.70 1,179.44 320.48 27%

15

COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION PESCA Y

COMPETITIVIDAD44.89 44.84 2.18 5%

16 SECTORIAL TURISMO 68.53 64.58 4.27 7%

17 SECTORIAL COMUNICACIONES 1,306.29 1,415.18 436.04 31%

18 SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 322.15 1,323.49 96.58 7%

22 ELECTORAL 1.19 1.19 0.09 8%

23 TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 22.14 30.97 2.12 7%

7,262.99 8,180.20 1,491.53 18%TOTAL


(b)

DEVENGADO

( c )

%

EJECUCION SECTORIAL

Fuente: e-SIGEF



19

para gastos de personal por parte del Ministerio de Educación en sus programas para Mejorar

la Calidad de la Educación, Educación Popular Permanente, entre otros, y Ministerio de Salud

por sus programas del Plan Anual de Inversiones y de Salud Pública; el 6.50% para las

transferencias y donaciones de capital correspondiente a las transferencias del Presupuesto

General del Estado; y el 0.06% en otros gastos de inversión.

Cuadro 9

Inversión por Grupo de Gasto a Marzo 2014


2.4 ANÁLISIS ESPECÍFICOS

2.4.1 Sector Social

El Sector Social abarca la gestión realizada por los Sectoriales de Educación, Salud, Bienestar

Social, Desarrollo Urbano y Vivienda, y Trabajo.

Gráfico 5

Participación Sector Social a Marzo 2014

(% Porcentaje)

La asignación presupuestaria para el Sector

Social aumentó en 14.35% respecto al

presupuesto codificado a marzo del 2013

explicado principalmente por las asignaciones

adicionales para Educación, Salud y Desarrollo

Urbano y Vivienda para atender a los principales

proyectos ejecutados por las Entidades que

forman parte de los sectoriales mencionados, así

como para financiar el pago de remuneraciones

de profesionales de la salud que pasaron de la

71 Gastos En Personal Para Inversion (71) 232.40 545.23 105.33 19%

73 Bienes Y Servicios Para Inversion (73) 2,497.67 1,737.23 198.69 11%

75 Obras Publicas (75) 1,931.01 2,982.45 512.50 17%

77 Otros Gastos De Inversion (77) 61.55 5.01 0.29 6%

78 Transferencias y Donaciones Inversion (78) 1,333.71 1,669.92 494.43 30%

84 Bienes De Larga Duracion (84) 703.36 708.64 99.63 14%

88 Transferencias y Donaciones Capital (88) 503.27 531.70 80.65 15%

7,262.99 8,180.20 1,491.53 18%TOTAL

SECTORIAL INICIAL (a)CODIFICADO

(b)

DEVENGADO

( c )

% EJECUCION

(c/b)

Fuente: e-SIGEF


SECTORIAL EDUCACION51%

SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL

11%

SECTORIAL TRABAJO1%

SECTORIAL SALUD23%

SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA

14%

4.948,80

1.351,79

2.228,93

1.052,42121,20

Fuente: e-SIGEF



20

jornada de 4 a 8 horas y por las aplicaciones de las Resoluciones del Ministerio de Relaciones

Laborales y del Ministerio de Educación.

El presupuesto codificado del Sector Social a marzo ascendió a USD 35.730,69 millones que

representa el 27.16% del presupuesto total, y

alcanzó una ejecución del 18.63%.

El Sectorial Educación concentra el 51% de

participación, Salud el 23%, Desarrollo Urbano y

Vivienda el 14%, Bienestar Social participa con

el 11% y Trabajo con el 1%, destinados para la

ejecución de varios programas y proyectos que

buscan garantizar el acceso a educación salud,

vivienda, considerando adicionalmente la

calidad de estos servicios.

El Sectorial Educación concentra el 51% de participación, Salud el 23%, Desarrollo Urbano y

Vivienda el 14%, Bienestar Social participa con el 11% y Trabajo con el 1%, destinados para la

ejecución de varios programas y proyectos que buscan garantizar el acceso a educación salud,

vivienda, considerando adicionalmente la calidad de estos servicios.

Gráfico 6

Evolución del Gasto Social a Marzo 2014


Dentro del Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda se encuentra el SECOB que se encuentra a

cargo los programas de Gestión de Infraestructura Social ICO, Vivienda, Seguridad Ciudadana,

Deporte y Turismo, y ejecuta varios proyectos de Educación, Salud, y Bienestar Social.

El crecimiento

promedio de

asignación para el

gasto social alcanza

el 13% anual.

Fuente: e-SIGEF


2010 2011 2012 2013 2014

5,72

6.14

6,41

5.38

7,26

1.43

7,26

1.43

8,84

2.39

5,88

2.74

6,72

1.60

7,86

9.09

8,48

5.83

9,70

3.14

1,17

3.28

1,28

3.26

1,56

6.12

1,67

9.89

1,80

7.35

INICIAL CODIFICADO DEVENGADO

20% 19%20%20% 19%


21

El Ministerio de Educación por ejemplo desarrolla varios proyectos como las Escuelas del

Buen Vivir, Escuelas Solidarias, Estrategia Nacional Intersectorial de Planificación Familiar y

Prevención de Embarazo en la Adolescente, entre otros.2

En el período de análisis se puede evidenciar el crecimiento en las asignaciones al Sector

Social el cual registra un incremento en el presupuesto codificado de 64.94% respecto al

primer trimestre del 2009, con una tasa de crecimiento anual promedio de 13%.

El incremento presupuestario en el Sector Social puede verse reflejado en indicadores sociales

como el nivel de alfabetización que alcanzó el 92% al 2011 según las cifras del Banco

Mundial3, uno de los principales proyectos impulsados por el Gobierno Nacional a través del

Ministerio de Educación con el proyecto “Educación Básica de Jóvenes y Adultos” que tiene

como objetivo que contribuir a que las personas mayores a 15 años inicien y concluyan la

educación básica y bachillerato. El proyecto tiene como meta reducir el analfabetismo en

2.8%.

2.4.2 Gastos de Personal

Uno de los rubros más relevantes del Presupuesto General del Estado corresponde a gastos de

personal, que representa el 25.80% del presupuesto total codificado para el primer trimestre

del ejercicio fiscal 2014.

Del presupuesto total codificado para gastos de personal USD 9.219,14 millones, el 94.09%

(USD 8.673, 90 millones) corresponden a gasto corriente, mientras que el 5.91% (USD 545,23

millones) corresponde a gastos de inversión.

El Sectorial Educación representa el 36.87% del presupuesto total destinado para gastos de

personal, al primer trimestre se han utilizado USD 665,24 millones para el pago de

remuneraciones y beneficios de ley para docentes del magisterio, docentes universitarios,

personal del servicio civil, trabajadores amparados bajo el código de trabajo, entre otros.

El Sectorial Defensa Nacional representan el 14.19%, Sectorial Asuntos Internos el 13.92% y

Sectorial Salud el 13.27% entre los principales sectoriales con mayor presupuesto codificado.

La ejecución del primer trimestre para gastos de personal alcanzó el 20.96%, con lo cual se

realizaron el pago de remuneraciones y beneficios de ley al personal del servicio público,

docentes del magisterio, docentes universitarios, fuerzas armadas, policía nacional,

profesionales de la salud, jueces, etc.

Debe indicarse que del total de servidores públicos activos al mes de marzo de 2014, el 42%

se concentra en el sectorial Educación, esto por la participación del Ministerio de Educación y

2 http://educacion.gob.ec/proyectos-desarrollados/ 3 http://datos.bancomundial.org/indicador/SE.ADT.LITR.ZS


22

las Instituciones de Educación Superior, fundamentalmente por los docentes del Magisterio

Nacional, Universitarios e Investigadores, entre otros.

Cuadro 10

Número de funcionarios y Presupuesto por Sectorial a Marzo 2014


2.5 FUENTES DE INFORMACIÓN Para la elaboración del presente boletín se utilizaron las siguientes fuentes de información:

Reportes Sistema de Administración Financiera – e-SIGEF

Información Instituciones que conforman el PGE

Página del Ministerio de Educación http://educacion.gob.ec/

Página del Ministerio de Electricidad y Energía Renovable

http://www.energia.gob.ec/coca-codo-sinclair/

SECTORIAL No. Servidores INICIAL (a) CODIFICADO

(b)

DEVENGADO

( c )

%

EJECUCIÓN

(c/b)

SECTORIAL EDUCACION 204,050 3,257.60 3,399.11 665.24 19.57%

SECTORIAL DEFENSA NACIONAL 67,905 1,299.95 1,308.34 288.80 22.07%

SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS 65,394 1,253.96 1,283.26 341.79 26.63%

SECTORIAL SALUD 66,017 1,123.94 1,223.03 249.65 20.41%

SECTORIAL JURISDICCIONAL 17,478 499.24 518.89 102.05 19.67%

SECTORIAL ADMINISTRATIVO 13,557 220.41 288.30 53.99 18.73%

TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL 5,273 179.35 186.51 35.08 18.81%

SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL 11,468 161.47 178.61 31.66 17.73%

SECTORIAL AGROPECUARIO 6,497 72.36 133.03 22.91 17.22%

SECTORIAL FINANZAS 5,643 116.16 119.19 26.21 21.99%

SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR 2,384 97.71 99.47 22.07 22.19%

SECTORIAL COMUNICACIONES 4,995 86.72 96.19 19.31 20.08%

SECTORIAL TRABAJO 2,310 52.33 60.70 9.00 14.82%

SECTORIAL AMBIENTE 2,845 41.64 58.69 11.94 20.34%

ELECTORAL 2,607 57.93 55.81 14.37 25.75%

SECTORIAL RECURSOS NATURALES 2,311 45.68 55.23 10.25 18.56%

SECTORIAL LEGISLATIVO. 1,344 56.19 54.69 10.75 19.65%

SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA 2,046 12.14 54.37 8.63 15.87%

COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACION

PESCA Y COMPETITIVIDAD 971 22.33 30.03 5.55 18.47%

SECTORIAL TURISMO 613 8.74 15.68 2.86 18.22%

TOTAL GENERAL 485,708 8,665.86 9,219.14 1,932.09 20.96%Nota: Se excluyen los registros de jubilados. Datos provisionales hasta obtener los datos del mes de marzo cerrado

Fuente: e-SIGEF


http://educacion.gob.ec/

Boletín de Ejecución Presupuestaria Enero-Marzo 2014...Enero-Marzo 2014 % EJECUCION CONCEPTO...

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