BALANCE DE MEDIO AÑO 2012 SOBRE LA EJECUCION PRESUPUESTAL EN LA REGION PASCO

Apuntes de la Concertación 7ma, Edición, JULIO 2012 Fuente: Transparencia Económica – MEF Elaboración: Lic Emerson Leon Rojas / MCLCP PASCO

AVANCE DE LA INVERSION Y GASTO PÚBLICO REGIONAL Y MUNICIPAL, REGION PASCO ENERO – JUNIO 2012

“6 + 6 meses, PARA SEGUIR CON LAS INVERSIONES EN LA REGION….. ”

EDITORIAL

Se terminaron los 6 primeros meses del presente año y ahora nos queda

mirar los otros 6 meses finales para continuar con los proyectos y las obras

en la región a través de las inversiones que se realizan por parte del

Gobierno Regional y las municipalidades. Es necesario ya transcurrido

estos meses hacer un análisis sobre el avance en materia de ejecución

presupuestaria para darnos un panorama sobre los logros y dificultades

logradas durante estos meses, para así en este segundo semestre corregir

esas debilidades, y lograr un desempeño adecuado para llegar al final de

año con un adecuado gasto presupuestal no solo en cantidad de recursos

invertidos sino también en la calidad de ellos y que principalmente ayuden

a la población en mejorar la calidad de vida y generen oportunidades de

desarrollo en los territorios. Es por ello que los gobiernos locales distritales

y provinciales juegan un rol fundamental en estos escenarios ya que son ellos los que están más cercanos a sus

pobladores. En consecuencia, están en mejor posición de conocer la magnitud e intensidad de los problemas que aqueja

a su población en sus territorios. Sin embargo, la capacidad de solucionarlos es heterogénea, dispersa y muchas veces

equivocada, por diversas razones una de las cuales parte de la limitada capacidad de invertir adecuadamente en

proyectos que beneficien al desarrollo del territorio y sus habitantes. Por lo tanto, el gobierno regional debe asumir el

rol concertador y articulador que debe asegurar una mejora permanente y sostenible de las capacidades de gestión e

inversión en los municipios y de esta manera conglomerar esfuerzos a favor de objetivos comunes. La Mesa de

Concertación para la Lucha Contra la Pobreza Pasco, a través de la presente publicación, coloca en el escenario el

análisis de la ejecución presupuestal durante los seis primeros meses a fin de generar corrientes de opinión y concertar

esfuerzos a favor de la región Pasco.

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL- SEGÚN NIVELES DE GOBIERNO

Cuadro N° 1

REGION PASCO: EJECUCIÓN PRESUPUESTAL POR NIVELES DE GOBIERNO 2012

Nivel de Gobierno PIA PIM Compromiso

Anual

Ejecución

Avance %

Atención de Compromiso

Mensual Devengado

E: GOBIERNO NACIONAL 306,220,478 357,854,441 184,622,025 105,444,297 95,272,986 26.6

M: GOBIERNOS LOCALES 290,665,222 494,806,192 168,434,439 144,483,165 133,888,397 27.1

R: GOBIERNOS REGIONALES 245,460,829 360,776,293 203,247,157 142,791,411 139,187,795 38.6

TOTAL 842,346,529 1,213,436,926 556,303,621 392,718,873 368,349,178 30.4 Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 03 de julio del 2012 – Elaboración MCLCP Pasco

El cuadro N° 1: nos muestra los recursos económicos hasta el mes de junio de los tres niveles de gobierno que sumados

según el presupuesto modificado llegan a un monto de S/. 1,213´436,926 soles de los cuales el 40.8% pertenecen a las

municipalidades, el 29.7% al Gobierno regional de Pasco y el 29.5% al gobierno nacional y sus dependencias.

Grafico 1

Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 03 de julio del 2012 – Elaboración MCLCP Pasco

El grafico 1: nos muestra la ejecución presupuestaria hasta el mes de junio por los tres niveles de gobierno es decir:

Nacional, que involucra todos los sectores que dependen del gobierno nacional y que tienen intervención en la región

Pasco como: la Presidencia del Consejo de Ministros a través de los programas sociales, el Sector Educación con sus

pliegos como la Universidad Nacional Daniel Alcides Carrión, así como los Ministerios del Interior, Publico, Mujer ,

Vivienda y Construcción, etc. Registrando una ejecución presupuestaria de 26.6%; el regional representado por el

Gobierno regional de Pasco cuyo avance es de 38.6% y los gobiernos locales representado por las 29 municipalidades

cuyo avance en total es de 27.1% y en total en la región los niveles de gobierno se tiene un avance de 30.4%

GASTO SEGÚN GOBIERNO REGIONAL

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO

Cuadro N° 2

GOBIERNO REGIONAL PASCO, EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN GENERICAS DE GASTO ENERO – JUNIO

2012

Genérica PIA PIM Compromiso

Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 123,877,140 137,663,886 119,029,766 67,925,513 67,070,215 48.7

5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 10,677,000 10,963,102 8,554,527 4,974,769 4,923,744 44.9

5-23: BIENES Y SERVICIOS 35,953,465 72,251,062 23,136,656 16,781,162 16,045,378 22.2

5-25: OTROS GASTOS 1,457,000 1,262,453 458,891 458,890 458,530 36.3

6-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 5,621,671 5,621,671 5,621,671 5,621,671 100.0

6-25: OTROS GASTOS 0 20,000 0 0 0 0.0

6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 73,496,224 132,994,119 46,445,646 47,029,406 45,068,257 33.9

RESUMEN PIA PIM CA ATM Devengado Avanc

GASTOS CORRIENTES 171,964,605 222,140,503 151,179,840 90,140,334 88,497,867 39.8

GASTOS DE CAPITAL 73,496,224 138,635,790 52,067,317 52,651,077 50,689,928 36.6

TOTAL 245,460,829 360,776,293 203,247,157 142,791,411 139,187,795 38.6 Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 03 de julio del 2012 – Elaboración MCLCP Pasco

El cuadro N° 2 nos muestra la ejecución presupuestal hasta el mes de junio del Gobierno Regional de Pasco por

genéricas de gastos, el cual nos indica que la región tiene hasta la fecha según el Presupuesto Modificado la suma de

S/. 360´776,293 nuevos soles, de los cuales se tiene un avance en la ejecución presupuestal del gasto de 38.6%, así

mismo también podemos manifestar que en la genérica 6-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS se tiene un

gasto del 100%.

Por otro lado haciendo un análisis del resumen de los montos asignados agrupando en Gastos corrientes y gastos de

capital tenemos un panorama más específico sobre el avance de medio año en la ejecución presupuestal del año 2012.

En la primera fila que corresponde a Gastos Corrientes (que incluye el pago de personal y obligaciones, pensiones,

adquisición de bienes y servicios) se tiene una ejecución presupuestaria de 39.8%, es decir se devengaron S/.

88´497,867 soles de S/. 222´140,503 lo que se puede calificar como una “ejecución presupuestal adecuada”, por otro

lado tenemos, la segunda fila, que corresponde a Gastos de capital (que incluye la adquisición de activos no

financieros para la ejecución de proyectos de inversión), tiene registrado un avance en su ejecución presupuestal de

36.6%.

Cuadro N° 3 GOBIERNO REGIONAL PASCO, EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN CATEGORIA PRESUPUESTAL ENERO –

JUNIO 2012

Categoría Presupuestal PIA PIM Compromiso

Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 9,889,132 10,603,352 7,002,302 4,345,435 4,301,434 40.6

0002: SALUD MATERNO NEONATAL 3,021,880 5,932,957 2,910,634 1,902,414 1,875,657 31.6

0016: TBC-VIH/SIDA 434,577 1,669,255 1,157,884 683,549 673,354 40.3

0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 157,952 639,506 280,961 230,453 217,765 34.1

0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 441,270 1,618,700 753,252 561,774 506,217 31.3

0024: PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER 44,744 839,978 405,986 262,664 209,100 24.9

0042: APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 1,199,995 0 0 0 0 0.0

0043: LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE II CICLO DE EDUCACION BASICA REGULAR 11,405,286 14,953,155 11,629,908 6,956,857 6,911,627 46.2

0044: LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACION BASICA REGULAR 36,592,270 43,045,274 36,854,558 21,834,259 21,571,768 50.1

0045: LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE SECUNDARIA DE EDUCACION BASICA REGULAR 34,662,618 40,216,545 36,094,553 19,852,336 19,298,155 48.0

0061: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 2,406,402 38,679,814 1,491,938 1,491,938 1,491,938 3.9

0068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES 676,562 676,562 10,500 10,500 0 0.0

0072: PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 750,000 750,000 483,777 233,060 220,575 29.4

0083: AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACION RURAL 1,680,512 230,352 104,695 104,695 104,695 45.5

9001: ACCIONES CENTRALES 29,281,711 31,201,305 21,842,245 14,468,535 14,193,342 45.5

9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS 112,815,918 169,719,538 82,223,964 69,852,941 67,612,168 39.8


Grafico 2


El grafico 2: nos muestra la asignación presupuestal que le da el gobierno regional de Pasco a cada una de las

categorías presupuestales, en ella encontramos que el mayor porcentaje la tiene las Asignaciones que no resultan en

productos (proyectos u obras de inversión) con un 47%, seguido del conjunto de programas estratégicos (tienen el

enfoque de resultados) con 44%, y finalmente tenemos las acciones comunes (acciones de planeamiento y gestión)

solamente tienen asignados el 9% del presupuesto total.

Grafico 3


El grafico 3: nos muestra el avance en la ejecución presupuestal según las categorías presupuestales en ella

observamos en primer lugar un avance casi paralelo, teniendo el mayor avance las ACCIONES COMUNES con

45.5% y el menor avance el conjunto de los PROGRAMAS PRESUPUESTALES con 35.5%

En los cuadros siguientes, echamos un vistazo a los montos recaudados durante estos primeros 6 meses por parte del

Gobierno Regional, en aras de ir acercándonos al “real” nivel de ejecución presupuestal, así mismo hacemos una

comparación con los egresos mensuales.

Cuadro N° 4 GOBIERNO REGIONAL PASCO, INGRESO Y EGRESOS, ENERO – JUNIO 2012

Mes Recaudado Egresos Saldo No Gastado

1: 'Enero 1,471,661 15,223,211 -13,751,550

2: 'Febrero 2,013,527 18,594,429 -16,580,902

3: 'Marzo 74,230,909 27,125,619 47,105,290

4: 'Abril 2,849,899 25,313,255 -22,463,356

5: 'Mayo 6,480,987 24,455,847 -17,974,860

6: 'Junio 282,903 26,551,253 -26,268,350

TOTAL 87,329,886 137,263,614 -49,933,728


El cuadro 4: nos muestra datos sobre los ingresos (recursos económicos recaudados, captados) y los egresos (recursos

devengados) por el gobierno regional de Pasco de manera mensual, encontrando que a la fecha se tiene un ingreso de

S/. 87´329,886 soles y un egreso de S/. 137´263,614 soles lo nos da un saldo negativo de S/. -49´933,728 que quiere

decir que el Gobierno Regional esta devengando más recursos de lo que recauda.

A continuación veamos cual ha sido el avance en materia de ejecución presupuestal de los principales proyectos de

Inversión 2012 según Gastos de Capital del Gobierno Regional así mismo veremos también las modificaciones

presupuestales encontrados y que están expresados en el Presupuesto Modificado

Cuadro N° 5 GOREPA - EJECUCIÓN DE LOS PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSIÓN SEGÚN GASTOS DE CAPITAL

ENERO – JUNIO 2012

Producto / Proyecto PIA PIM Compromiso

Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

2022788: GESTION DEL PROGRAMA Y OTROS - PROGRAMA DE CAMINOS DEPARTAMENTALES 8,900,360 5,375,195 88,535 104,446 82,035 1.5 2029683: MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA CARHUAMAYO - PAUCARTAMBO - EL MILAGRO - LLAUPI - OXAPAMPA 4,121,095 14,875,861 3,476,553 3,478,502 3,458,661 23.3 2046499: REHABILITACION Y MEJORAMIENTO DE LA CARRETERA OXAPAMPA - POZUZO 3,000,000 5,119,920 0 0 0 0.0 2084815: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LOS SERVICIOS DE SANEAMIENTO Y FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL INTEGRAL DE LA EMAPA PASCO, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 0 5,053,456 3,612,028 3,635,898 3,594,826 71.1 2110422: REHABILITACION DE LA CARRETERA PASCO-SALCACHUPAN 4,000,000 8,629,217 898,269 898,269 898,269 10.4 2135390: MANEJO Y GESTION DE LOS RECURSOS NATURALES DE LA LAGUNA DE PATARCOCHA - CERRO DE PASCO 0 5,947,952 0 0 0 0.0 2146467: CONSTRUCCION DEL PUENTE CARROZABLE PRUSIA - POZUZO 0 4,483,738 101,561 101,561 101,561 2.3 2149080: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO ADMINISTRATIVO DE LA SEDE CENTRAL DEL GOBIERNO REGIONAL PASCO 0 3,537,857 149,953 163,553 144,953 4.1

TOTAL 20,021,455 53,023,196 8,326,899 8,382,229 8,280,305 16 Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 03 de julio del 2012 – Elaboración MCLCP Pasco

El cuadro N° 5 nos muestra la ejecución presupuestal de los principales 8 proyectos de inversión 2012 que tienen los

mayores montos asignados según el presupuesto modificado que sumados todos hacienden a S/. 53´023,196 soles; lo

que representa el 38.2% del total de gastos de Capital, de los cuales al termino de esos primeros seis meses se tiene un

avance de ejecución total de 16%, resaltando que hasta la fecha existen aun dos proyectos con avance 0% y

solamente un proyecto de “MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LOS SERVICIOS DE SANEAMIENTO Y

FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL INTEGRAL DE LA EMAPA PASCO, PROVINCIA DE PASCO – PASCO” tiene

un avance de 71% , lo que explicaría por un lado el regular avance en la ejecución presupuestal de la región.

Cuadro N° 6

GOBIERNO REGIONAL PASCO, EJECUCION PRESUPUESTAL POR UNIDADES EJECUTORAS, ENERO – JUNIO

2012

Unidad Ejecutora PIA PIM Compromis

o Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

001-885: REGION PASCO-SEDE CENTRAL 89,159,590 171,805,079 62,431,060 59,460,608 57,278,764 33.3

100-886: REGION PASCO-AGRICULTURA 5,275,509 5,704,225 4,501,342 2,654,457 2,606,934 45.7

200-887: REGION PASCO-TRANSPORTES 3,694,190 8,324,518 1,054,556 1,054,556 1,054,556 12.7

300-888: REGION PASCO-EDUCACION 53,403,398 62,936,797 59,239,519 29,847,179 28,941,047 46.0

301-1113: REGION PASCO - EDUCACION OXAPAMPA 35,183,292 39,025,514 34,131,540 18,787,213 18,766,946 48.1

302-1227: REGION PASCO - EDUCACION DANIEL A. CARRION 22,270,043 22,973,756 11,284,575 11,177,425 11,135,917 48.5

400-889: REGION PASCO-SALUD 16,179,903 21,769,944 15,405,037 8,195,359 7,923,935 36.4

401-890: REGION PASCO-SALUD HOSPITAL DANIEL A.CARRION 7,158,358 9,543,447 7,453,798 4,297,854 4,297,472 45.0

402-891: REGION PASCO-SALUD UTES OXAPAMPA 13,136,546 18,693,013 7,745,729 7,316,758 7,182,224 38.4


Cuadro N° 6: nos muestra las 9 unidades ejecutoras con que cuenta el gobierno regional de Pasco, con sus

presupuestos institucionales y el porcentaje de ejecución presupuestal al termino de estos 6 meses de gestión, es así

que podemos mencionar que la debilidad mayor de ejecución de gastos se encuentra en la Unidad de TRANSPORTES

que hasta la fecha solo tiene un avance en su gasto de 12.7%, mientras que al otro lado tenemos a la Unidad

EDUCACION OXAPAMPA que registra el mayor avance en su ejecución con a un 48.5% .

Por el otro lado mencionamos que la Unidad Ejecutora de la Sede Central del Gobierno Regional es el que concentra

el mayor recurso representando el 47.7% del total de la región en comparación con el resto de unidades ejecutoras y la

que tiene el menor recurso es la unidad de Agricultura con un 1.6%

Cuadro N° 7

GOBIERNO REGIONAL PASCO, EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO –

JUNIO 2012

Fuente de Financiamiento PIA PIM Compromiso

Anual

Ejecución Avance

% Atención de Compromiso

Mensual Devengado

1: RECURSOS ORDINARIOS 190,799,485 246,409,116 164,508,750 104,776,295 102,687,200 41.7

2: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4,535,458 6,478,869 2,688,547 2,179,538 2,073,817 32.0

4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 16,325,923 3,534,021 3,461,165 2,678,574 16.4

5: RECURSOS DETERMINADOS 50,125,886 91,562,385 32,515,840 32,374,413 31,748,205 34.7

TOTAL 245,460,829 360,776,293 203,247,158 142,791,411 139,187,796 38.6


Cuadro N° 7 nos muestra la ejecución del gobierno regional según su fuente de financiamiento, en las cuales

encontramos que los RECURSOS ORDINARIOS tienen el mayor avance en su ejecución presupuestal con 41.7%,

cabe resaltar la importancia de esta fuente ya que si no se gastan los recursos éstas son revertidos al tesoro público;

así mismo podemos ver que DONACIONES Y TRANSFERENCIAS es la que registra el menor avance con 16.4%.

Por otro lado mencionar que el mayor monto de recursos se encuentra concentrado en RECURSOS ORDINARIOS,

representando el 68.3% del presupuesto, mientras que los RECURDOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS solo

representan el 1.8% del presupuesto de la Región.

GASTO SEGÚN GOBIERNOS LOCALES PROVINCIALES - PASCO

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO

Cuadro N° 8 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL PASCO, EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN GENERICAS DE GASTOS ENERO

– JUNIO 2012

Genérica PIA PIM Compromis

o Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado


5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 921,070 1,121,411 521,539 443,479 443,479 39.5


5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS (1)

147,400 817,306 678,306 617,106 617,106 75.5

5-25: OTROS GASTOS 278,354 280,454 115,451 108,708 108,708 38.8


RESUMEN

GASTOS CORRIENTES 13,457,754 15,925,098 8,623,140 7,916,502 7,868,993 49

GASTOS DE CAPITAL 15,398,374 36,820,937 14,252,606 9,668,241 9,633,055 26

TOTAL 28,856,128 52,746,035 22,875,746 17,584,743 17,502,048 33 Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 03 de julio del 2012 – Elaboración MCLCP Pasco

El cuadro N° 8: nos muestra la ejecución presupuestal hasta el mes de junio del 2012 del Municipio Provincial de

Pasco según genéricas de gastos, el cual nos indica que la municipalidad tiene hasta la fecha según el Presupuesto

Modificado la suma de S/. 52´746,035 soles, de los cuales se tiene un avance en la ejecución presupuestal del gasto de

33%, así mismo también podemos manifestar que en la genérica 5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS tiene el

mayor gasto presupuestal con 75.5%.


capital tenemos un panorama más específico sobre el avance de medio año en la ejecución presupuestal del año 2012

para la provincia de Pasco. En la primera fila que corresponde a Gastos Corrientes (que incluye el pago de personal y

obligaciones, pensiones, adquisición de bienes y servicios) se tiene una ejecución presupuestaria de 49%%, es decir

que va acorde al avance de medio año se lo que se puede calificar como una “ejecución presupuestal adecuada”, por

otro lado tenemos, la segunda fila, que corresponde a Gastos de capital (que incluye la adquisición de activos no

financieros para la ejecución de proyectos de inversión), se tiene registrado un avance en su ejecución presupuestal de

26% lo que nos indica que a 6 meses de gestión solamente se tuvo un gasto aproximado de la cuarta parte del

presupuesto asignado para este concepto.

(1) 5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS: GASTOS POR DONACIONES Y TRANSFERENCIAS A FAVOR DE GOBIERNOS, ORGANISMOS INTERNACIONALES Y

UNIDADES DE GOBIERNO NO REEMBOLSABLES DE CARÁCTER VOLUNTARIO U OBLIGATORIO. INCLUYE LAS TRANSFERENCIAS POR CONVENIOS DE ADMINISTRACION DE RECURSO

Cuadro N° 9 MUNICIPALIDAD DE PASCO, EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN CATEGORIA PRESUPUESTAL ENERO –

JUNIO 2012


Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 8,000 31,138 28,258 22,932 22,932 73.6

0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 650,000 275,944 0 0 0 0.0

0036: GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 300,000 189,699 0 0 0 0.0

0044: LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACION BASICA REGULAR 850,000 655,593 0 0 0 0.0

0061: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 2,400,000 2,609,185 109,774 54,887 54,887 2.1


9002: ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS

(2) 17,500,563 41,934,323 20,529,240 15,592,426 15,533,591 37.0

TOTAL 28,856,128 52,746,035 22,875,747 17,584,743 17,502,048 33

Grafico 4


El grafico 4: nos muestra la asignación presupuestal que le da el Municipio Provincial de Pasco a cada una de las

categorías presupuestales, en ella encontramos que el mayor porcentaje de recursos asignados la tiene las

Asignaciones que no resultan en productos (proyectos u obras de inversión) con un 80%, seguido de las acciones

(acciones de planeamiento y gestión) con un 13% y finalmente a la categoría que menor recurso se le asigna

comprende el conjunto de programas estratégicos (tienen el enfoque de resultados) con solamente 7% del presupuesto

total.

(2) ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS: Una de las tres categorías presupuestales y que están referidas

Actividades para la atención de una finalidad específica de la entidad y que no tienen relación con el proceso de generación de productos de un Programa Presupuestal.

Cuadro N° 10

MPP: EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO – JUNIO 2012


Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

1: RECURSOS ORDINARIOS 576,205 868,372 355,386 313,785 303,257 34.9

2: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 2,886,182 3,242,055 1,802,635 1,619,327 1,589,356 49.0

3: RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO 0 77,445 0 0 0 0.0

4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 2,147,877 656,673 609,506 609,506 28.4


TOTAL 28,856,128 52,746,035 22,875,746 17,584,744 17,502,048 33

Cuadro N°10 nos muestra la ejecución del Municipio Provincial según su fuente de financiamiento, en las cuales

encontramos que los RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS tienen el mayor avance en su ejecución

presupuestal con 49%, mientras que así mismo podemos RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO

hasta la fecha no registra ningún avance con 0%.

Por otro lado mencionar que el mayor monto de recursos se encuentra concentrado en RECURSOS DETERMINADOS,

representando el 88% del presupuesto, mientras que los RECURDOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO

solo representan el 0.15% del presupuesto de la provincia.

Cuadro N° 11 MPP INGRESO Y EGRESOS, ENERO – JUNIO 2012

Mes Recaudado Devengado SALDO NO GASTADO (3)

1: 'Enero 1,178,563 51,214 1,127,349

2: 'Febrero 22,833,425 4,975,299 17,858,126

3: 'Marzo 860,743 2,769,537 -1,908,794

4: 'Abril 1,169,144 2,243,269 -1,074,125

5: 'Mayo 1,767,735 3,887,587 -2,119,852

6: 'Junio 920,231 3,561,670 -2,641,439

TOTAL 28,729,841 17,488,576 11,241,265



devengados) por la Municipalidad Provincial de Pasco de manera mensual, encontrando que a la fecha se tiene un

ingreso total de S/. 28´729,841 soles y un egreso de S/. 17´488,576 soles lo que nos da un saldo hasta medio año no

gastado de S/. 11´241,265 soles.


Inversión 2012 según Gastos de Capital del Municipio Provincial así mismo veremos también las modificaciones

presupuestales encontrados y que están expresados en el Presupuesto Modificado.

(3) SALDO NO GASTADO: diferencia entre los recursos recaudados (Recursos financieros recaudados, captados u obtenidos durante el año

fiscal respectivo, incluye los saldos de balance del año fiscal anterior) por la entidad pública (Gobierno regional, municipalidad) menos los devengados (Fase del ciclo del gasto donde se registra la obligación de pago, como consecuencia del respectivo compromiso contraído), para el caso se hace referencia de forma mensualizada.

Cuadro N° 12 MPP - EJECUCIÓN DE LOS PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSIÓN SEGÚN GASTOS DE CAPITAL ENERO –

JUNIO 2012


Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

2006616: CONSTRUCCION DE MERCADO MUNICIPAL 3,000,000 1,710,689 0 0 0 0.0

2008031: CONSTRUCCION DE TERMINAL TERRESTRE 3,000,000 1,737,011 0 0 0 0.0 2080231: CONSTRUCCION DE PAVIMENTACION, VEREDAS Y CUNETAS DEL JIRON ALFONSO UGARTE, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 0 1,379,040 858,959 621,208 621,208 45.0 2084815: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DE LOS SERVICIOS DE SANEAMIENTO Y FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL INTEGRAL DE LA EMAPA PASCO, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 1,357,442 9,525,326 4,233,088 4,201,232 4,201,232 44.1 2096855: CONSTRUCCION DE GRADERIAS DE ACCESO Y PUENTE PEATONAL EN LOS ASENTAMIENTOS HUMANOS, BARRIOS, CALLE Y JIRONES DEL DISTRITO DE CHAUPIMARCA, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 0 2,767,598 955,062 820,727 820,727 29.7 2116851: CONSTRUCCION, REHABILITACION Y MEJORAMIENTO DEL ANILLO VIAL TRAMO AVENIDA AREQUIPA - AVENIDA 28 DE JULIO DEL ASENTAMIENTO HUMANO TUPAC AMARU, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 0 4,509,344 4,509,343 906,669 906,669 20.1 2116852: CONSTRUCCION Y MEJORAMIENTO DE LAS VIAS DEL PARQUE RECREACIONAL DEL AA.HH. NUEVA ESPERANZA, DISTRITO DE CHAUPIMARCA, PROVINCIA DE PASCO - PASCO 0 2,130,000 0 0 0 0.0


El cuadro N° 12.- nos muestra la ejecución presupuestal de los principales 7 proyectos de inversión 2012 que tienen

los mayores montos asignados según el presupuesto modificado que sumados todos hacienden a S/. 23,759,008 soles; lo


avance de ejecución total de 27.6%, resaltando que hasta la fecha existen aun tres proyectos con avance de 0% y dos

proyectos con un avance de aproximadamente 45%, lo que explicaría por un lado el lento avance en la ejecución

presupuestal de la provincia de Pasco.

GASTO SEGÚN GOBIERNOS LOCALES PROVINCIALES – DANIEL

CARRIÓN

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL ALCIDES CARRION

Cuadro N° 13

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL CARRION, EJECUCION PRESUPUESTAL POR GENERICAS DE

GASTOS ENERO – JUNIO 2012


Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1,673,448 1,942,448 1,881,628 919,996 919,298 47.3

5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 471,114 618,250 115,969 78,964 78,964 12.8


5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 423,428 423,428 320,576 131,883 131,883 31.1

5-25: OTROS GASTOS 60,000 90,400 62,206 65,706 65,706 72.7


RESUMEN




El cuadro N° 13: nos muestra la ejecución presupuestal hasta el mes de junio del 2012 del Municipio Provincial Daniel

Carrión según genéricas de gastos, el cual nos indica que la municipalidad tiene hasta la fecha según el Presupuesto

Modificado la suma de S/. 22´330,833 soles, de los cuales se tiene un avance en la ejecución presupuestal del gasto de

32.9%, así mismo también podemos manifestar que en la genérica 5-25: OTROS GASTOS(4) tiene el mayor gasto

presupuestal con 72.7%



para la provincia Daniel Carrión. En la primera fila que corresponde a Gastos Corrientes (que incluye el pago de

personal y obligaciones, pensiones, adquisición de bienes y servicios) se tiene una ejecución presupuestaria de 42.4%,

es decir que va acorde al avance de medio año se lo que se puede calificar como una “ejecución presupuestal

adecuada”, por otro lado tenemos, la segunda fila, que corresponde a Gastos de capital (que incluye la adquisición

de activos no financieros para la ejecución de proyectos de inversión), se tiene registrado un avance en su ejecución

presupuestal de 26.1% lo que nos indica que a 6 meses de gestión solamente se tuvo un gasto aproximado de la cuarta

parte del presupuesto asignado para este concepto.

Cuadro N° 14 MUNICIPALIDAD DANIEL CARRIÓN, EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN CATEGORIA PRESUPUESTAL



Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 0 724,000 24,000 24,000 24,000 3.3

0002: SALUD MATERNO NEONATAL 435,000 443,800 0 0 0 0.0

0042: APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 250,000 250,000 0 0 0 0.0

0044: LOGROS DE APRENDIZAJE DE LOS ESTUDIANTES DE PRIMARIA DE EDUCACION BASICA REGULAR 30,000 30,000 0 0 0 0.0

0061: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 2,445,753 2,445,753 0 0 0 0.0

0082: AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACION URBANA 80,000 80,000 0 0 0 0.0

0083: AGUA Y SANEAMIENTO PARA LA POBLACION RURAL 127,955 1,808,467 0 0 0 0.0



TOTAL 12701728 22330833 10513450 7633322 7345236 32.9 Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 03 de julio del 2012 – Elaboración MCLCP Pasco

Grafico 5


El grafico 5: nos muestra la asignación presupuestal que le da el Municipio Provincial Daniel Carrión a cada una de

las categorías presupuestales, en ella encontramos que el mayor porcentaje de recursos asignados la tiene las

Asignaciones que no resultan en productos (proyectos u obras de inversión) con un 62%, seguido de lo programas

presupuestales (tienen el enfoque de resultados) con un 26% y finalmente las acciones centrales (acciones de

planeamiento y gestión) son los que tienen el menor monto de inversión destinando un 12% del presupuesto total.

Cuadro N° 15

MPDAC: EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO – JUNIO 2012

Fuente de Financiamiento PIA PIM Compromis

o Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

1: RECURSOS ORDINARIOS 628,371 710,462 265,278 76,586 39,509 5.6

2: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 303,239 800,908 168,388 167,008 159,264 19.9




Cuadro N°15 nos muestra la ejecución del Municipio Provincial según su fuente de financiamiento, en las cuales

encontramos que los RECURSOS DETERMINADOS tienen el mayor avance en su ejecución presupuestal con

37.6%, tiene una gran importancia porque en este fuente en la cual mas se tiene dificultades a la hora de invertir los

fondos porque son recursos provenientes del canon, sobrecanon y regalías y están destinadas solamente para

proyectos u obras de inversión, y por el otro lado tenemos a los recursos ordinarios que tiene el menor avance con un

5.6%, hay que tener en cuenta que de esta fuente es revertible al tesoro público si no se gastan al finalizar el año fiscal

Por otro lado mencionar que el mayor monto de recursos se encuentra concentrado en RECURSOS

DETERMINADOS, representando el 83.1% del presupuesto, mientras que los RECURDOS ORDINARIOS solo

representan el 3.2% del presupuesto de la provincia.

(4) 5-25: OTROS GASTOS: gastos por subsidios a empresas públicas y privadas del país que persiguen fines productivos, transferencias

distintas a donaciones, subvenciones a personas naturales, pago de impuestos, derechos administrativos, multas gubernamentales y sentencias judicial

Cuadro N° 16 MPDAC INGRESO Y EGRESOS, ENERO – JUNIO 2012

Mes Recaudado Devengado SALDO NO GASTADO

1: 'Enero 598,440 60,725 537,715

2: 'Febrero 8,230,099 945,012 7,285,087

3: 'Marzo 738,686 1,819,200 -1,080,514

4: 'Abril 604,531 895,099 -290,568

5: 'Mayo 658,785 1,518,151 -859,366

6: 'Junio 12,357 2,090,364 -2,078,007

TOTAL 10,842,898 7,328,551 3,514,347 Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 03 de julio del 2012 – Elaboración MCLCP Pasco


devengados) por la Municipalidad Provincial Daniel Carrión de manera mensual, encontrando que a la fecha se tiene

un ingreso total de S/. 10´842,898 soles y un egreso de S/. 7´328,551 soles lo que nos da un saldo hasta medio año no

gastado de S/. 3´514,347 soles.




Cuadro N° 17 MPDAC - EJECUCIÓN DE LOS PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSIÓN SEGÚN GASTOS DE CAPITAL ENERO

– JUNIO 2012


Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

2142939: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE E INSTALACION DEL SISTEMA ALCANTARILLADO DE LA LOCALIDAD DE POMAYAROS, DISTRITO DE YANAHUANCA, PROVINCIA DE DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO 1,563,869 839,480 600,672 472,207 472,207 56.3 2142940: MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE E INSTALACION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DE LA LOCALIDAD DE ANDACHACA, DISTRITO DE YANAHUANCA, PROVINCIA DE DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO 0 1,299,096 358,820 358,820 358,820 27.6 2152783: MEJORAMIENTO DEL SERVICIO EDUCATIVO DE EDUCACION SECUNDARIA EN LA I.E DE CIENCIAS Y HUMANIDADES JUAN VELASCO ALVARADO DE LA LOCALIDAD DE MISCA DISTRITO DE CHACAYAN, PROVINCIA DE DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO 0 467,012 430,671 208,773 208,773 44.7 2153494: MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA DEL CETPRO VILLO - TAMBOCHACA, DISTRITO DE YANAHUANCA, PROVINCIA DE DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO 0 484,206 465,583 93,114 93,114 19.2 2153497: INSTALACION Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO EN EL CASERIO DE SANTA ROSA DE LUCMAPAMPA, DISTRITO DE YANAHUANCA, PROVINCIA DE DANIEL ALCIDES CARRION - PASCO 0 1,060,884 716,452 265,054 265,054 25.0


El cuadro N° 17 nos muestra la ejecución presupuestal de los principales 5 proyectos de inversión 2012 que tienen los

mayores montos asignados según el presupuesto modificado que sumados todos hacienden a S/. 4´150,678 soles; lo


avance de ejecución total de 33.7%, resaltando que hasta la fecha todos los proyectos tienen avances en su ejecución

presupuestal.

GASTO SEGÚN GOBIERNOS LOCALES PROVINCIALES – OXAPAMPA

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA

Cuadro N° 18

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA, EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN GENERICAS DE

GASTOS ENERO – JUNIO 2012


Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado


5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 325,387 602,676 189,952 154,599 154,599 25.7


5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 760,417 2,418,595 779,417 747,894 747,894 30.9

5-25: OTROS GASTOS 0 58,317 51,610 5,539 5,539 9.5

6-25: OTROS GASTOS 0 176,666 89,008 89,008 89,008 50.4


RESUMEN




El cuadro N° 18: nos muestra la ejecución presupuestal hasta el mes de junio del 2012 del Municipio Provincial de

Oxapampa según genéricas de gastos, el cual nos indica que la municipalidad tiene hasta la fecha según el

Presupuesto Modificado la suma de S/. 42´606,267 soles, de los cuales se tiene un avance en la ejecución presupuestal

del gasto de 14.7%, así mismo también podemos manifestar que en la genérica 6-25: OTROS GASTOS tiene el mayor

gasto presupuestal con 50.4%



para la provincia de Oxapampa. En la primera fila que corresponde a Gastos Corrientes (que incluye el pago de

personal y obligaciones, pensiones, adquisición de bienes y servicios) se tiene una ejecución presupuestaria de 19.1%,

un avance deficiente ya que no va acorde al avance de los meses, por otro lado tenemos, la segunda fila, que

corresponde a Gastos de capital (que incluye la adquisición de activos no financieros para la ejecución de proyectos

de inversión), se tiene registrado un avance en su ejecución presupuestal de 11% un gasto deficiente lo que nos indica

que a 6 meses de gestión solamente se tuvo un gasto aproximado de la decima parte del presupuesto asignado para

este concepto.

Cuadro N° 19 MUNICIPALIDAD DE OXAPAMPA, EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN CATEGORIA PRESUPUESTAL



Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 30,000 274,243 30,629 29,449 29,449 10.7

0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 905,052 1,519,499 266,039 265,589 263,734 17.4

0061: REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE 0 2,685,329 0 0 0 0.0

0072: PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS 0 10,870 0 0 0 0.0




Grafico 6


El grafico 6: nos muestra la asignación presupuestal que le da el Municipio Provincial de Oxapampa a cada una de

las categorías presupuestales, en ella encontramos que el mayor porcentaje de recursos asignados la tiene las

Asignaciones que no resultan en productos (proyectos u obras de inversión) con un 69%, seguido de las acciones

centrales (acciones de planeamiento y gestión) con un 20% y finalmente encontramos a los programas presupuestales

(tienen el enfoque de resultados) con un 11% que tienen el menor monto de inversión destinando un 12% del

presupuesto total.

(5) Programa Presupuestal con Enfoque de Resultados. es un instrumento del Presupuesto por Resultados y es la unidad básica de programación de las acciones de las entidades públicas. Las acciones integradas y articuladas deben proveer productos mediante bienes y servicios y lograr un Resultado Específico en la población contribuyendo al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo de política pública. Asimismo, los programas presupuestales a través de sus diseños causales basados en evidencias y el uso de la información que se genere sobre su desempeño, aseguran con un alto grado de efectividad los resultados específicos a los cuáles apuntan a través de la provisión de sus productos a la población. Los programas presupuestales se sujetan a los lineamientos aprobados por la Resolución Directoral N° 002-2011-EF/76.01.

(5)

Cuadro N° 20

MPO: EJECUCION PRESUPUESTAL SEGÚN FUENTE DE FINANCIAMIENTO ENERO – JUNIO 2012


Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

1: RECURSOS ORDINARIOS 317,679 5,003,566 175,819 162,207 162,207 3.2

2: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS(6)

1,517,925 2,621,240 683,050 578,001 578,001 22.1


5: RECURSOS DETERMINADOS (7)

14,050,362 33,252,758 6,035,717 5,193,153 5,129,670 15.4


Cuadro N° 20 nos muestra la ejecución del Municipio Provincial según su fuente de financiamiento, en las cuales

encontramos que los RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS tienen el mayor avance en su ejecución

presupuestal con 22.1%, mientras que RECURSOS ORDINARIOS hasta la fecha registra el menor avance en su

ejecución presupuestal con 3.2%, hay que tener en cuenta que de esta fuente es revertible al tesoro público si no se

gastan al finalizar el año fiscal

Por otro lado mencionar que el mayor monto de recursos se encuentra concentrado en DETERMINADOS,

representando el 78% del presupuesto, mientras que DONACIONES Y TRANSFERENCIAS solo representan el 4.1%

del presupuesto de la provincia.

Cuadro N° 21 MPO INGRESO Y EGRESOS, ENERO – JUNIO 2012

Mes Recaudado Devengado SALDO NO GASTADO

1: 'Enero 21,154,419 192,403 20,962,016

2: 'Febrero 986,172 513,753 472,419

3: 'Marzo 1,132,253 920,821 211,432

4: 'Abril 1,046,280 831,978 214,302

5: 'Mayo 707,315 1,205,838 -498,523

6: 'Junio 186,041 2,299,803 -2,113,762

TOTAL 25,212,480 5,964,596 19,247,884 Fuente: MEF - transparencia económica, reporte al día 03 de julio del 2012 – Elaboración MCLCP Pasco


devengados) por la Municipalidad Provincial de Oxapampa de manera mensual, encontrando que a la fecha se tiene

un ingreso total de S/. 25´212,480 soles y un egreso de S/. 5´964,596 soles lo que nos da un saldo hasta medio año no

gastado de S/. 19´247,884 soles, cabe resaltar que entre las demás provincias, ésta es la que tiene más saldos no

invertidos en lo que va los primeros 6 meses.




(6) RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS Comprende los ingresos generados por las Entidades Públicas y administrados directamente por éstas, entre los

cuales se puede mencionar las Rentas de la Propiedad, Tasas, Venta de Bienes y Prestación de Servicios, entre otros; así como aquellos ingresos que les corresponde de acuerdo a la normatividad vigente. Incluye el rendimiento financiero así como los saldos de balance de años fiscales anteriores

(7) RECURSOS DETERMINADOS Comprende los Rubros; - Contribuciones a Fondos.- Fondo de Compensación Municipal.- Impuestos Municipales.- Canon y SobreCanon, Regalias, Renta de Aduanas y Participaciones

Cuadro N° 22 MP0 - EJECUCIÓN DE LOS PRINCIPALES PROYECTOS DE INVERSIÓN SEGÚN GASTOS DE CAPITAL ENERO –

JUNIO 2012

Producto / Proyecto PIA PIM Compromis

o Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

2005171: CONSTRUCCION DE CENTRO CIVICO 0 1,500,000 0 0 0 0.0 2070029: MEJORAMIENTO DEL ESTADIO MUNICIPAL DEL DISTRITO DE OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 1,389,520 1,526,968 0 0 0 0.0 2078953: AMPLIACION DEL SERVICIO Y CONSTRUCCION DE INFRAESTRUCTURA DE SERENAZGO DISTRITO DE OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 0 1,337,460 206,209 190,530 190,530 14.2 2081284: CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO DE LOS SECTORES LA ESPERANZA, MIRAFLORES Y LLAMAQUIZU, OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 911,860 3,960,334 25,900 25,900 25,900 0.7 2091134: MEJORAMIENTO E IMPLEMENTACION OPERATIVA DE SERVICIO, MAQUINARIA Y EQUIPO DE LA MUNICIPALIDAD DE OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 351,701 2,654,984 1,254,106 1,254,106 1,254,106 47.2 2137967: CONSTRUCCION DE PUENTE CARROZABLE LA ETRURIA - ALTO PLAYAPAMPA, DISTRITO DE OXAPAMPA, PROVINCIA DE OXAPAMPA - PASCO 996,352 996,352 0 0 0 0.0


El cuadro N° 22.- nos muestra la ejecución presupuestal de los principales 6 proyectos de inversión 2012 que tienen

los mayores montos asignados según el presupuesto modificado que sumados todos hacienden a S/. 11´976,098 soles;

lo que representa el 51.4% del total de gastos de Capital, de los cuales al termino de esos primeros seis meses se tiene

un avance de ejecución total de 12.3%, resaltando que hasta la fecha dos proyectos no registran ningún avance en su

ejecución y que solamente un proyecto tiene el avance de 47.2%

GASTO SEGÚN GOBIERNOS LOCALES DISTRITALES

MUNICIPALIDADES DISTRITALES

Cuadro N° 23

PROVINCIA DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL MUNICIPALIDADES DISTRITALES – ENERO –

JUNIO 2012

Municipalidad PIA PIM Compromiso

Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

190107-301507: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO 30,788,786 42,754,098 18,878,346 15,130,787 14,857,064 34.8

190110-301510: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLACAYAN 11,365,534 15,256,044 5,213,443 5,148,851 5,146,456 33.7

190101-301501: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO - CHAUPIMARCA 28,856,128 52,746,035 22,875,747 17,584,744 17,502,049 33.2

190104-301504: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY 24,252,704 42,428,942 14,770,968 14,492,882 8,057,908 29.0

190108-301508: MUNICIPALIDAD DISTRITAL 17,223,768 27,507,417 10,423,192 7,878,010 7,855,781 28.6

DE SAN FRANCISCO DE ASIS DE YARUSYACAN

190113-301513: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA 18,304,852 35,924,612 11,975,658 10,259,210 10,182,343 28.3

190102-301502: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHON 6,331,410 7,850,464 2,388,029 2,192,235 2,181,136 27.8

190105-301505: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINACACA 4,745,282 7,938,402 2,322,990 2,081,058 2,044,268 25.8

190109-301509: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMON BOLIVAR 19,792,030 29,628,151 7,744,651 7,500,222 6,660,850 22.5

190103-301503: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIACA 6,044,847 6,117,245 1,405,034 1,397,916 1,342,430 21.9

190111-301511: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINYAHUARCO 7,740,436 17,150,586 3,051,044 2,897,197 2,897,197 16.9

190112-301512: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICCO 4,751,246 7,275,338 841,411 751,110 732,750 10.1


El cuadro 23.- nos muestra el avance en su ejecución presupuestal de los 12 municipios distritales (incluido Provincial

de Pasco) transcurridos medio año, en ella podemos apreciar que en total se tiene un avance de 27%, avance regular,

teniendo como primeros a los municipios de Paucartambo, Ticlacayan y la Provincial cuyos avances están por

encima del 33%, mientras que al otro lado, lo que ocupan los últimos lugares son los municipios de Vicco y

Tinyahuarco cuyas ejecuciones presupuestales se encuentran muy retrasadas y en avances deficientes

Así mismo podemos mencionar que la diferencia entre el Presupuesto Modificado y el presupuesto de apertura es de

S/. 112´380,311 soles lo que nos da a entender que durante estos primeros 6 meses del año se tuvo un incremento de

recursos en un 62.4%, de ello se realizaron gastos y/o inversiones en la provincia de Pasco (devengado de los 12

municipios) por un monto de S/. 79´460,232 soles, quedando para los próximos meses finales del presente año un

monto aproximado de S/. 213´117,102 soles que en porcentaje significa el 72.8%, que no deben dejarse de invertir.

Finalmente mencionar que 4 municipios locales (Pasco, Paucartambo, Huayllay y Yanacancha) sumados sus

presupuestos representan el 59.5% del presupuesto total de la provincia, una información útil a tener puesto que

estas inversiones representan más de la mitad para la provincia.

Cuadro N° 24

PROVINCIA DANIEL CARRIÓN: EJECUCION PRESUPUESTAL MUNICIPALIDADES DISTRITALES –



Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

190205-301518: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILLAO 1,476,604 1,873,442 1,005,156 725,416 721,054 38.5

190204-301517: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAR 1,738,537 2,212,685 949,445 834,312 833,523 37.7

190201-301514: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRION - YANAHUANCA 12,701,728 22,330,833 10,513,450 7,633,323 7,345,236 32.9

190208-301521: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILCABAMBA 1,468,313 1,857,611 729,472 598,262 597,262 32.2

190203-301516: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GOYLLARISQUIZGA 2,230,273 3,317,385 1,071,579 1,048,640 1,030,263 31.1

190202-301515: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAYAN 3,165,871 3,957,495 1,135,655 1,121,706 1,097,274 27.7

190207-301520: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPUC 2,837,130 7,290,850 2,473,340 1,884,294 1,883,884 25.8

190206-301519: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SANTA ANA DE TUSI 13,925,672 19,898,070 4,791,275 4,248,935 4,169,123 21.0



de Daniel Carrión) transcurridos medio año, en ella podemos apreciar que en total se tiene un avance de 28.2%,

avance regular, encabezando los municipios de Pillao, Paucar Provincial Daniel Carrión, Vilcabamba y

Goyllarizquisga que grafican avances están por encima del 31%, mientras que al otro lado, los que ocupan los

últimos lugares son los municipios de Tapuc y Santa Ana de Tusi cuyas ejecuciones presupuestales se encuentran en

avances lentos.






Finalmente mencionar que 2 municipios locales (Daniel Carrión y Santa Ana de Tusi) sumados sus presupuestos

representan el 67.3% del presupuesto total de la provincia, una información útil a tener, puesto que estas inversiones

representan casi las dos terceras partes de la provincia.

Cuadro N° 25

PROVINCIA OXAPAMPA: EJECUCION PRESUPUESTAL MUNICIPALIDADES DISTRITALES – ENERO –

JUNIO 2012


Anual

Ejecución

Avance %


Mensual Devengado

190308-301847: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONSTITUCION 7,287,674 13,453,435 6,699,421 5,798,456 5,774,535 42.9

190302-301523: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTABAMBA 2,503,059 3,614,946 1,513,790 1,458,882 1,456,492 40.3

190306-301527: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMUDEZ 11,087,046 27,348,538 12,216,528 11,649,445 9,666,448 35.3

190303-301524: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCABAMBA 4,203,864 5,966,241 2,136,032 1,972,182 1,957,193 32.8

190307-301528: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA RICA 10,788,175 14,185,513 4,705,599 3,916,548 3,825,144 27.0

190304-301525: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZU 6,920,000 11,085,026 3,323,669 2,783,421 2,738,275 24.7

190305-301526: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POZUZO 6,402,718 12,795,443 3,308,443 2,787,657 2,688,479 21.0

190301-301522: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA 15,885,966 42,606,267 7,298,674 6,305,927 6,242,443 14.7



de Oxapampa) transcurridos medio año, en ella podemos apreciar que en total se tiene un avance de 26.2%, avance

regular, teniendo como primeros a los municipios de Constitución, Chontabamba, Puerto Bermúdez y Huancabamba

AVANCE MUY BUENO

BUENO

AVANCE REGULAR AVANCE LENTO AVANCE DEFICIENTE

cuyos avances están por encima del 32%, mientras que al otro lado, el que ocupa el último lugar es el Municipio

provincial cuya ejecuciones presupuestales se encuentran muy retrasadas y en avance deficiente.






Finalmente mencionar que 4 municipios locales (Pasco, Paucartambo, Huayllay y Yanacancha) sumados sus

presupuestos representan el 73.8% del presupuesto total de la provincia, una información útil a tener puesto que

estas inversiones representan más de la mitad para la provincia.

Grafico 7

REGION PASCO: INVERSIONES REALIZADAS, SEGÚN NIVELES DE GOBIERNO ENERO A

JUNIO 2012


Grafico 8 REGION PASCO: INVERSIONES REALIZADAS, SEGÚN NIVELES DE GOBIERNO ENERO A

JUNIO 2012


El grafico 7: nos muestra las inversiones realizadas por los distintos niveles de gobiernos en la región Pasco, como son

(Gobierno Nacional, Regional, Local provincial de Pasco, Daniel Carrión y Oxapampa, según el presupuesto

Institucional modificado) durante el periodo de enero a junio del presente año, en las cuales vemos que durante este

periodo se realizaron gastos por un total de S/. 365´947,641 soles, de los cuales el gobierno regional de Pasco es el que

tuvo el mayor gasto con el 38%, seguido del gobierno Nacional con 26%, mientras que los gobiernos locales de la

Provincia Daniel Carrión y Oxapampa son lo que tienen los menores niveles de gasto con 5% y 9%, esto en parte

porque estos gobiernos locales tienen los más bajos recursos económicos.

Finalmente mencionar que en total los gastos de los niveles de gobierno durante los meses de enero a junio representa

el 30.4% del presupuesto total a la fecha.

El grafico 8: nos muestra las inversiones que quedan pendientes de gasto para el periodo de julio a diciembre por los

niveles de gobierno (Gobierno Nacional, Regional, Local provincial de Pasco, Daniel Carrión y Oxapampa, según el

presupuesto Institucional modificado) lo que sumados responden a un presupuesto de S/. 839´054,297 soles, de los

cuales el gobierno Nacional tiene el mayor reto de gasto de S/. 262´581,455 o un 31% seguido del gobierno Regional

con S/. 221´588,498 o un 27% y los gobiernos locales de la provincia de Pasco con S/. 213´117,102 soles o un 25%,

mientras que los gobiernos locales de las provincias de Oxapampa y Daniel Carrión son lo que tiene menor porcentaje

de inversión con 12% y 5%.

Finalmente mencionar que en total los gastos de los niveles de gobierno para los meses de julio a diciembre van a

representar el 69.6% del presupuesto total a la fecha, claro que puede variar por los múltiples hechos como la

dotación de créditos suplementarios para obras y proyectos.

CONCLUSIONES Los recursos para las inversiones y gasto en la Region Pasco por los distintos niveles de gobierno tiene una

debilidad ya que para los meses de julio a diciembre todos los gobiernos, nacional, regional, local provincial

tienen para invertir un aproximado del 65% de sus presupuestos designados para el presente año fiscal 2012.

Existe una oportunidad para seguir con un buen avance en la ejecución presupuestal por parte del gobierno

regional de Pasco, ya que a la fecha la mayor concentración de sus recursos esta dentro de la fuente de

RECURSOS ORDINARIOS, lo que a la vez también hace un llamado a la reflexión porque estos recursos si

no son invertidos en su totalidad al final del presente año fiscal corren el riesgo de ser revertidos al estado.

En la programación del Gobierno Regional es una fortaleza que exista un 44% del presupuesto total a la

fecha para la categoría presupuestal de los PROGRAMAS PRESUPUESTALES lo que tiene el enfoque de

conseguir resultados y solucionar problemas prioritarios.

En cuanto a los Municipios Provinciales (Pasco, Daniel Carrión y Oxapampa) se tiene la mayor concentración

de recursos en la fuente de RECURSOS DETERMINADOS, esto representa un desafío para estos gobiernos

locales puesto que los gastos de esta fuente son en su mayoría para proyectos u obras de inversión.

Los Municipios provinciales dentro de sus programaciones de las categorías presupuestales, la mayor

designación de presupuesto es en ASIGNACIONES PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN

PRODUCTOS, lo que significa un debilidad en cuanto a que con estas inversiones en muchos casos no están

orientadas a solucionar problemas prioritarios y a mejorar la dotación de bienes y servicios dirigidos a la

población.

En la provincia de Pasco, existe aún una debilidad de que para los meses de julio a diciembre se tiene para

inversiones y gastos la cantidad de S/. 213´117,102 soles lo que significa para estos meses un gasto del 72.8%.

Durante el primer semestre el Gobierno regional de Pasco es que tuvo la mayor inversión para la región con

un 38% del gasto total.

Cerro de Pasco, 9 de julio del 2012

Mayor información: Jr. Gamaniel Blanco 305/telef. 421909/RPM #791772/ e-mail: [email protected]/ [email protected]

Contacto: Mesa de Concertación para la Lucha Contra la Pobreza Pasco

de la región Pasco, así como poner en agenda publica temas de urgencia para solucionar los principales problemas que impiden un Esta Publicación “Apuntes de la Concertación” tiene la finalidad de brindar información sobre los recursos financieros y la ejecución

presupuestal del Gobierno Regional y los Gobiernos Locales de la región Pasco, así como poner en agenda publica temas de urgencia para

solucionar los principales problemas que impiden un adecuado desarrollo humano y lucha contra la pobreza

mailto:[email protected]/%[email protected]

mailto:[email protected]/%[email protected]

BALANCE DE MEDIO AÑO 2012 SOBRE LA EJECUCION PRESUPUESTAL EN LA REGION PASCO

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