MEMORNDUM DE PLANIFICACINElExamenEspecialalreaTesoreradelaMunicipalidadDistrital de Pacanga, se realiza en mrito al Concurso Pblico de Meritos N 089-2013-CG,convocado por la Contralora General de la Repblica y el contrato suscrito entre la Sociedad AuditoraL&T Asociadosyla MunicipalidadDistrital de Pacanga de fecha 20 de setiembre del ao 2013

1.OBJETIVOSObjetivo General del Examen:Lapresenteaccindecontroltienecomoobjetivoprincipaldeterminarlarazonabilidad del manejo de los recursos de Caja Chica de la MunicipalidadProvincial de Huaraz Periodo 01 de Enero al 31 de Diciembre 2012.

Objetivos EspecficosPara poder alcanzar el objetivo general se plantea los siguientes objetivosespecficos:a)Realizar un aqueo dela caja chicapara verificar el saldo.b)Revisar los comprobantes de pago de los desembolsos realizados decajachica.c)Revisin de documentos sustentatorios de losingresos a caja chica.

2.ALCANCEDELEXAMENEl examenEspecialse realizaal reade tesorerade acuerdoa lasNormasdeAuditoraGeneralmenteAceptados(NAGA),lasNormasdeAuditoraGubernamental (NAGU) y las Normas Internacionales de Auditora (NIA). El1eriodo de alcance comprende del 01 de enero de 2011 al 31 diciembre de2011.3.DESCRIPCIN DELAS ACTIVIDADESDE LA ENTIDADLa Municipalidad Provincial de Huaraz, es un rgano de Gobierno local, entrelas principales funciones tiene la administracin de las rentas municipalesmediante la aplicacin de sistemas informticas; asimismo, tiene la obligacinde ejecutar proyectos de inversin en beneficio de la poblacin, tales comoconstruccindeinfraestructurasvialesurbanos,rurales,electrificacin,saneamiento.Tienepersonerajurdicadederechopblicoconautonomapoltica,econmicayadministrativaenlosasuntosdesucompetencia.Ademsrepresenta a su Vecindario, promueve adecuada prestacin de los serviciospblicos locales, comenta elbienestar delos vecinos yel desarrollo integral yarmnicodelascircunstanciasdesujurisdiccin:cuyaactividadyfuncionamiento en el sector pblico se regula de las disposiciones vigentes;leyes y la constitucin poltica del Per.

Misin.-El Gobierno Provincial deHuaraz es unainstitucin lder ymodelo engestinpblicamunicipal,orientadaabrindarserviciosintegralmentealacomunidadhuaracina,mejorandosucalidaddevidaysatisfaciendosusnecesidades bsicas; con un equipo humano competitivo y comprometido conel desarrollo sostenido, que administran racionalmente los recursos materiales,tcnicos, econmicos y financieros.

Visin: El Gobierno Distrital de Pacanga busca permanentemente el desarrollo sostenible,participativo y democrtico promoviendo el progreso local y brindando integramente servicio de calidad a loa poblacin,respaldada en una cultura de valores que garantizan el cumplimiento de las obligaciones institucionaes en base al trabajo en equipo y una visin compartida, administrando los recursos de la institucin con trasparencia y responsabilidad a favor de la poblacin Pacanguina.Estructura orgnica

Normas Aplicables

Ley27785 de Sistema Nacional de Control