Ambiente: Unidad Ejecutora - mef.gob.pe · PIM 2014 (en la fecha de corte de marzo); asimismo...

Manual de Usuario II

Módulo de Programación Multianual

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Ambiente: Unidad Ejecutora

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INDICES

2. Usuario Unidad Ejecutora ............................................................................................... 4

2.1. Entorno de trabajo del usuario Unidad Ejecutora ...................................................... 4

2.2. Preselección de componentes .................................................................................. 8

2.2.1. Preselección de proyectos ................................................................................. 8

2.2.2. Preselección de actividades ............................................................................. 11

2.2.3. Preselección de Acciones de Inversión ............................................................ 13

2.2.4. Preselección de Obras ..................................................................................... 15

2.2.5. Preselección de finalidad ................................................................................. 17

2.3. Detalle de Proyectos de Inversión (prioridad, estado y comentario) ....................... 20

2.4. Registro de Cadenas Programáticas y Funcionales ............................................... 24

2.4.1. Programa Presupuestal ................................................................................... 24

2.4.1.1. Producto Predeterminado .......................................................................... 24

2.4.1.2. Proyecto .................................................................................................... 26

2.4.1.3. Proyecto Genérico (Gobierno Local) ......................................................... 28

2.4.2. Acción Central .................................................................................................. 31

2.4.2.1. Actividad Predeterminada ......................................................................... 31

2.4.2.2. Proyecto .................................................................................................... 33


2.4.3. APNOP ............................................................................................................ 39

2.4.3.1. Actividad ................................................................................................... 39

2.4.3.2. Proyecto .................................................................................................... 42


2.5. Propuesta de Presupuesto ..................................................................................... 48

2.5.1. Presupuesto de Ingresos ................................................................................. 48

2.5.2. Presupuesto de Gastos .................................................................................... 54

2.5.2.1. Información General .................................................................................. 54

2.5.2.2. Producto .................................................................................................... 57

2.5.2.3. Proyecto .................................................................................................... 63

2.5.2.4. Actividad ................................................................................................... 71

2.6. Traslado de Proyectos ............................................................................................ 76

2.7. Producción Física del Producto .............................................................................. 81



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2.8. Cierre de programación de Unidad Ejecutora ......................................................... 83

2.8.1. Cierre de Programación Multianual .................................................................. 83

2.8.2. Observaciones durante el proceso de Cierre ...................................................... 84



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2. Usuario Unidad Ejecutora

2.1. Entorno de trabajo del usuario Unidad Ejecutora

La Programación y Formulación Anual del Presupuesto de Sector Público, con una perspectiva

multianual es un nuevo enfoque de programar los recursos públicos que la Dirección General del

Presupuesto Público ha implementado en los dos últimos años con el fin de mejorar la gestión del gasto

público.

En ese contexto, el proyecto SIAF II ha desarrollado el Módulo de Programación y Formulación el cual le

permitirá a las Unidades Ejecutoras de un Pliego a registrar de manera apropiada y oportuna la

información de la Primera Etapa de la Programación Multianual A continuación mostraremos el acceso al

Módulo de Programación y Formulación y la descripción del entorno de trabajo para el perfil Unidad

Ejecutora.

Para acceder a este módulo nos dirigimos a la dirección que aparece en la parte inferior la cual nos

llevará a la página que estamos observando.

Frente a la página de acceso al módulo, Ingresamos nuestro usuario y contraseña y presionamos el

botón iniciar sesión.

Si el usuario y contraseña son correctos aparece la ventana Preferencias de acceso, en esta ventana

podemos visualizar el Periodo de Ejecución, el Periodo de Formulación 2015, la etapa presupuestaria

que es PROGRAMACIÓN MULTIANUAL y el perfil UNIDAD EJECUTORA. Presionamos el botón

Siguiente.



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Ingresamos a la Página Principal del Sistema y dentro de esta página podemos identificar:

En la parte superior derecha el código y nombre de la UNIDAD EJECUTORA.

A lado derecho aparece el panel Introducción, con información referente al uso del sistema.

Al lado izquierdo contamos con un menú que para el caso del perfil Unidad Ejecutora, cuenta con cuatro

opciones que son:



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Procesos: aquí encontramos la opción para realizar la Preselección de los Componentes que formaran

parte de la estructura programática, es decir la Unidad Ejecutora podrá seleccionar Proyectos,

Actividades, Acciones de inversión, obras y/o Finalidades, Otra opción que se tiene en Procesos es el

Detalle de proyectos que nos muestra la relación de los proyectos de inversión que la Unidad Ejecutora

ha PRESELECCIONADO previamente utilizando la Opción Preselección de componentes/Proyectos). La

unidad ejecutora debe llenar necesariamente el registro de los proyectos que va a programar.

También, se tiene la opción Cadena programática que permite seleccionar o construir nuevas estructuras

programáticas funcionales dependiendo de la categoría presupuestal elegida.

Otra opción que cuenta el aplicativo, es la Propuesta de Presupuesto, en donde la Unidad Ejecutora

podrá realizar el registro de la programación de ingresos y gastos, así como realizar el cierre del proceso

de la I etapa de la programación multianual del presupuesto.

Seguido se tiene la opción Traslado de proyectos, con esta funcionalidad una Unidad Ejecutora puede

modificar la categoría presupuestal y la estructura funcional de un proyecto

Cabe anotar que todas las opciones anteriormente descritas son aplicables para los Gobiernos Locales

accediendo al Módulo de Programación y Formulación con el perfil Distrito.

Finalmente dentro del mismo módulo de procesos encontramos la opción Registro de Producción Física

del Producto, la cual permite registrar la producción física de los productos de los Programas

Presupuestales a los cuales la Unidad Ejecutora ha programado gastos

Reportes: dentro de esta opción la Unidad Ejecutora de los Pliegos del Gobierno Nacional y Regional y

los pliegos de los Gobiernos Locales podrán acceder a los reportes que presentan información de

diverso tipo así como corroborar la información ingresada.



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Utilitarios: donde encontraremos recursos relacionados con la ayuda para el uso del sistema y su

mejora continua.

Finalmente tenemos la opción Sesión, debajo de ella aparece cambio de Sesión y

la opción Cambio de password, la cual nos permite realizar el cambio de nuestra contraseña, para lo cual

ingresamos la contraseña actual, ingresamos la nueva contraseña, volvemos a ingresar la nueva

contraseña para confirmar y presionamos el botón OK.



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Para salir del sistema hacemos clic en la opción salir que aparece en la parte superior derecha, lo cual

nos lleva frente a la página de acceso del sistema.

2.2. Preselección de componentes

2.2.1. Preselección de proyectos

Las unidades ejecutoras de los Pliegos del Gobierno Nacional y Regional, así como los Pliegos de los

Gobiernos Locales son los responsables de realizar la programación multianual de gastos a nivel de

meta presupuestaria, para lo cual debe construir, de ser necesario, las estructuras programáticas

funcionales que darán origen a estas metas presupuestarias. Para tal fin, la primera tarea que tiene que

realizar la unidad ejecutora es la selección de los componentes que formaran parte de la estructura

programática. Estos componentes son los siguientes: Proyectos, Actividades, Acciones de Inversión,

Obras y Finalidades. Pasemos a revisar el procedimiento de la selección de los Proyectos.

Para ello debemos ingresar al Módulo de Programación y Formulación con el perfil de Unidad Ejecutora.

Para el caso de los Pliegos de Gobiernos Locales, ingresaran con el perfil DISTRITO. En el menú que

aparece a la izquierda hacemos clic sobre la flecha que aparece al lado izquierdo de Procesos, aparece

debajo la Preselección de componentes, seleccionamos la opción Preseleccionar proyecto, el

sistema muestra derecha el panel Pre Selección Proyecto, dentro de este panel, lo primero que debe

realizar la unidad ejecutora para la preselección de un proyecto es elegir la Categoría Presupuestal.

Asimismo, ese filtro de la categoría presupuestal, En caso una unidad ejecutora ya cuente con proyectos

preseleccionados, nos ayudará a visualizar los proyectos que están vinculados a esa categoría

presupuestal, En esta pantalla también se tiene la opción de búsqueda de un proyecto por código

presupuestal, en donde el especialista de presupuesto de la unidad ejecutora debe digitar el código y

presionar el botón BUSCAR.

Para mostrar la funcionalidad de preselección de un proyecto, elegimos la categoría presupuestal

PROGRAMAS PRESUPUESTALES de la lista desglosable y luego presionamos el botón Seleccionar.



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Aparece la ventana Búsqueda de Proyectos, que nos permite ubicar los proyectos dentro de la categoría

presupuestal seleccionada, Cabe anotar que el sistema ha cargado todos los proyectos que cuentan con

PIM 2014 (en la fecha de corte de marzo); asimismo deberán estar los proyectos que el Pliego vinculó a

esta unidad ejecutora.

Para realizar las búsquedas de proyectos, podemos ingresar el código presupuestal, seleccionar el nivel

de uso (general o personalizado) y/o ingresar el nombre o parte del nombre del proyecto, en nuestro

ejemplo seleccionaremos el nivel de uso personalizado e ingresaremos el código del proyecto,

presionamos el botón buscar.



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Aparecen en la parte inferior el proyecto o proyectos que cumplen con los criterios antes mencionados,

para seleccionarlo marcamos la casilla que aparece a la izquierda del código del proyecto y presionamos

el botón Aceptar.

Como podemos observar, dentro de la categoría presupuestal PROGRAMAS PRESUPUESTALES

aparece el proyecto que hemos preseleccionado, a partir de ahora este proyecto ya podrá ser utilizado

para el registro de nuestras cadenas programáticas.

No olvidemos que de acuerdo a la leyenda de colores que aparece en la parte inferior, una vez que el

proyecto forme parte de una CADENA PRESUPUESTAL, su registro cambiará al color que estamos

señalando.

Finalmente recordar que en caso se requiera eliminar un proyecto pre seleccionado, solo debemos

seleccionarlo y luego presionar el botón Eliminar.



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2.2.2. Preselección de actividades







Obras y Finalidades. Pasemos a revisar el procedimiento de la selección de Actividades.

Para ello debemos ingresar al Módulo de Programación y Formulación Presupuestaria con el perfil

Unidad Ejecutora. Para el caso de los Pliegos de Gobiernos Locales, ingresaran con el perfil DISTRITO.

En el menú que aparece a la izquierda hacemos clic sobre la flecha que aparece al lado izquierdo de

Procesos, aparece debajo la Preselección de componentes, seleccionamos la opción Preseleccionar

actividad, el sistema nos muestra a la derecha el panel Pre Selección Actividad, dentro de este panel,

Lo primero que debe realizar la unidad ejecutora para la preselección de una actividad es elegir la

Categoría Presupuestal. Asimismo, ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una unidad ejecutora

ya cuente con actividades preseleccionadas, nos ayudará a visualizar las actividades que están

vinculados a esa categoría presupuestal. En esta pantalla también se tiene la opción de búsqueda de

una actividad por código presupuestal, en donde el especialista de presupuesto de la unidad ejecutora

debe digitar el código y presionar el botón BUSCAR.

Para mostrar la funcionalidad de preselección de una actividad, seleccionamos de la lista desglosable la

categoría presupuestal. En este caso, elegiremos la categoría presupuestal APNOP y luego presionamos

el botón Seleccionar.

Aparece la ventana Búsqueda de Actividades, que nos permite ubicar las actividades dentro de la

categoría presupuestal seleccionada, , Cabe anotar que el sistema ha cargado todas las actividades que



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cuentan con PIM 2014 (en la fecha de corte de marzo); asimismo deberán estar las actividades que el

Pliego vinculó a esta unidad ejecutora.

Para realizar las búsquedas de actividades, podemos ingresar el código presupuestal, seleccionar el

nivel de uso (general o personalizado) y/o ingresar el nombre o parte del nombre de la actividad, en

nuestro ejemplo seleccionaremos el nivel de uso personalizado e ingresaremos el código de la actividad,


Aparecen en la parte inferior la actividad o actividades que cumplen con los criterios antes mencionados,

para seleccionarla marcamos la casilla que aparece a la izquierda del código de la actividad y

presionamos el botón Aceptar.



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Como podemos observar, dentro de la categoría presupuestal APNOP aparece la Actividad que hemos

preseleccionado, a partir de ahora dicha actividad ya podrá ser utilizada para el registro de nuestras

cadenas programáticas.

No olvidemos que de acuerdo a la leyenda de colores que aparece en la parte inferior, las actividades

que ya formen parte de una CADENA PRESUPUESTAL, se muestran en un color diferente, similar al

que estamos señalando.

Finalmente recordar que en caso se requiera eliminar una actividad pre seleccionada, solo debemos

seleccionarla y luego presionar el botón Eliminar.

2.2.3. Preselección de Acciones de Inversión







Obras y Finalidades. Pasemos a revisar el procedimiento de la selección de Acciones de Inversión.


Para el caso de los Pliegos de Gobiernos Locales, ingresaran con el perfil DISTRITO. En el menú que

aparece a la izquierda hacemos clic sobre la flecha que aparece al lado izquierdo de Procesos, aparece

debajo la opción Preselección de componentes y seleccionamos la opción Preseleccionar Acción de

Inversión, el sistema nos muestra a la derecha el panel Pre Selección Acción Inversión, dentro de este

panel, lo primero que debe realizar la unidad ejecutora para la preselección de una acción de inversión

es elegir la Categoría Presupuestal. Asimismo, ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una



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unidad ejecutora ya cuente con acciones de inversión preseleccionadas, nos ayudará a visualizar las

acciones de inversión que están vinculados a esa categoría presupuestal, En esta pantalla también se

tiene la opción de búsqueda de una acción de inversión por código presupuestal, en donde el

especialista de presupuesto de la unidad ejecutora debe digitar el código y presionar el botón BUSCAR.

Para mostrar la funcionalidad de preselección de una acción de inversión, seleccionamos de la lista

desglosable la categoría presupuestal. En este caso, elegiremos la categoría presupuestal ACCIONES

CENTRALES, presionamos el botón Seleccionar.

Aparece la ventana Búsqueda de Acciones de Inversión, que nos permite ubicar las Acciones de

Inversión dentro de la categoría presupuestal seleccionada, podemos realizar búsquedas por el código

presupuestal o texto. Es importante mencionar que se debe seleccionar el nivel de uso GENERAL

puesto que las acciones de inversión son codificaciones genéricas, sólo así el sistema arrojaran

resultados de búsquedas. Luego, se presiona el botón buscar.



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Aparecen en la parte inferior la Acción o acciones de Inversión que cumplen con los criterios antes

mencionados, para seleccionarla marcamos la casilla que aparece a la izquierda del código de la Acción

de Inversión y presionamos el botón Aceptar.

Como podemos observar, dentro de la categoría presupuestal ACCIONES CENTRALES aparece la

Acción de Inversión que hemos preseleccionado, a partir de ahora dicha Acción de Inversión ya podrá

ser utilizada para el registro de nuestras cadenas programáticas.

No olvidemos que de acuerdo a la leyenda de colores que aparece en la parte inferior, las Acciones de

Inversión que ya formen parte de una CADENA PRESUPUESTAL, se muestran en un color diferente,

similar al que estamos señalando.

Finalmente recordar que en caso se requiera eliminar una Acción de Inversión pre seleccionada, solo

debemos seleccionarla y luego presionar el botón Eliminar.

2.2.4. Preselección de Obras







Obras y Finalidades. Pasemos a revisar el procedimiento de la selección de Obras.

Para ello debemos ingresar al Módulo de Programación y Formulación Presupuestaria con el perfil de


En el menú de la izquierda hacemos clic sobre la flecha que aparece al lado izquierdo de Procesos, se

muestra debajo la opción Preselección de componentes y seleccionamos la opción Preseleccionar

Obra, el sistema nos muestra a la derecha el panel Pre Selección Obras, dentro de este panel, lo

primero que debe realizar la unidad ejecutora para la preselección de una obra es elegir la Categoría

Presupuestal. Asimismo, ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una unidad ejecutora ya cuente



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con obrass preseleccionadas, nos ayudará a visualizar las obras que están vinculados a esa categoría

presupuestal, En esta pantalla también se tiene la opción de búsqueda de una obra por código

presupuestal, en donde el especialista de presupuesto de la unidad ejecutora debe digitar el código y


Para mostrar la funcionalidad de preselección de una obra, seleccionamos de la lista desglosable la

categoría presupuestal. En este caso, elegiremos la categoría presupuestal PROGRAMAS

PRESUPUESTALES CON ENFOQUE A RESULTADOS, presionamos el botón Seleccionar.

Aparece la ventana Búsqueda de Obras, que nos permite ubicar las Obras dentro de la categoría

presupuestal seleccionada, podemos realizar búsquedas por el código presupuestal o texto. Es

importante mencionar que se debe seleccionar el nivel de uso GENERAL puesto que las obras son

codificaciones genéricas, sólo así el sistema arrojaran resultados de búsquedas. Luego, se presiona el

botón buscar.



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Aparecen en la parte inferior la Obra u Obras que cumplen con los criterios antes mencionados, para

seleccionarla marcamos la casilla que aparece a la izquierda del código de la Obra y presionamos el

botón Aceptar.

Como podemos observar, dentro de la categoría presupuestal PROGRAMAS PRESUPUESTALES CON

ENFOQUE A RESULTADOS aparece la Obra que hemos preseleccionado, a partir de ahora dicha Obra

ya podrá ser utilizada para el registro de nuestras cadenas programáticas.

No olvidemos que de acuerdo a la leyenda de colores que aparece en la parte inferior, las Obras que ya

formen parte de una CADENA PRESUPUESTAL, se muestran en un color diferente, similar al que

estamos señalando.

Finalmente recordar que en caso se requiera eliminar una Obra pre seleccionada, solo debemos


2.2.5. Preselección de finalidad







Obras y Finalidades. Pasemos a revisar el procedimiento de la selección de las Finalidades

Para ello debemos ingresar al Módulo de Programación y Formulación Presupuestaria con el perfil


En el menú de la izquierda hacemos clic sobre la flecha que aparece al lado izquierdo de Procesos,

aparece debajo la Preselección de componentes seleccionamos la opción Preseleccionar finalidad,

el sistema nos muestra la derecha el panel Pre Selección Finalidad, dentro de este panel, lo primero que

debe realizar la unidad ejecutora para la preselección de una finalidad es elegir la Categoría



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Presupuestal. Asimismo, ese filtro de la categoría presupuestal , en caso una unidad ejecutora ya cuente

con finalidades preseleccionadas, nos ayudará a visualizar las finalidades que están vinculados a esa

categoría presupuestal,. En esta pantalla también se tiene la opción de búsqueda de una finalidad por

código presupuestal, en donde el especialista de presupuesto de la unidad ejecutora debe digitar el

código y presionar el botón BUSCAR.

Para mostrar la funcionalidad de preselección de una finalidad, seleccionamos de la lista desglosable la

categoría presupuestal. En este caso, elegiremos la categoría presupuestal ACCIONES

PRESUPUESTALES QUE NO RESULTAN EN PRODUCTOS APNOP, y luego presionamos el botón

Seleccionar.

Aparece la ventana Búsqueda de Finalidades, que nos permite ubicar las Finalidades dentro de la

categoría presupuestal seleccionada. Cabe anotar que el sistema ha cargado todas las finalidades que

cuentan con PIM 2014 (en la fecha de corte de marzo); asimismo deberán estar las finalidades que el

Pliego vinculó a esta unidad ejecutora.

Para realizar las búsquedas de finalidades, podemos ingresar el código presupuestal, seleccionar el nivel

de uso (general o personalizado) y/o ingresar el nombre o parte del nombre de la finalidad, en nuestro

ejemplo seleccionaremos el nivel de uso personalizado e ingresaremos el código de la finalidad,




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Aparecen en la parte inferior la Finalidad o Finalidades que cumplen con los criterios antes mencionados,

para seleccionarla marcamos la casilla que aparece a la izquierda del código de la Finalidad y


Como podemos observar, dentro de la categoría presupuestal APNOP aparece la Finalidad que hemos

preseleccionado, a partir de ahora dicha Finalidad ya podrá ser utilizada para el registro de nuestras

cadenas programáticas.

No olvidemos que de acuerdo a la leyenda de colores que aparece en la parte inferior, las Finalidades

que ya formen parte de una CADENA PRESUPUESTAL, se muestran en un color diferente, similar al

que estamos señalando.

Finalmente recordar que en caso se requiera eliminar una Finalidad pre seleccionada, solo debemos




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2.3. Detalle de Proyectos de Inversión (prioridad, estado y

comentario)

La programación multianual del presupuesto involucra también la prelación de los proyectos de inversión

pública que se consideraran en el período 2015-2017. En ese sentido, es necesario que las unidades

ejecutoras de Pliegos del Gobierno Nacional y Regional así como los Pliegos de los Gobiernos Locales

registren información del orden de prelación del proyecto, el estado de ejecución y algún comentario

adicional relevante asociado a un proyecto de inversión pública.


Para el caso de los Pliegos de Gobiernos Locales, ingresaran con el perfil DISTRITO. En el menú de la

izquierda hacemos clic sobre la flecha que aparece al lado izquierdo de Procesos, luego seleccionamos

la opción Detalle de proyectos, aparece al lado derecho el panel Registrar detalle proyectos donde se

listan todos los Proyectos de Inversión que han sido Preseleccionados previamente por la Unidad

Ejecutora o el Pliego del Gobierno Local, de acuerdo a la leyenda que aparece en la parte inferior, los

registros que aparecen en color amarillo son aquellos proyectos que han completado su registro, los

demás proyectos son los que se encuentran pendiente de completar su registro. Es necesario registrar el

detalle de los proyectos a los cuales se les va asignar una programación de gastos sino el sistema va a

bloquear el registro de la meta presupuestaria en la sección Presupuesto de Gastos.



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Para el registro del detalle de un proyecto, seleccionamos el Proyecto y presionamos el botón Modificar

detalle proyecto.

Aparece el panel información detalle proyecto, dentro de este panel figuran por ejemplo el código del

proyecto, su nombre, el tipo de Proyecto y su Estado de viabilidad.

Asimismo en la parte inferior aparecen el costo de viabilidad, que es el costo con el cual se dio la

viabilidad al proyecto, el costo del expediente técnico, el costo actual, que representa el monto verificado

de viabilidad y corresponde a la Ficha N°16 del SNIP. Asimismo contamos con información financiera

como es la ejecución acumulada al año anterior, el PIM y el Devengado al mes de febrero.



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Para completar con el registro del proyecto debemos ingresar la prioridad, que es un número secuencial

y único, seleccionamos de la lista desglosable el estado de ejecución y finalmente ingresamos el

comentario respectivo.

Presionamos el botón guardar. Aparece un mensaje de confirmación presionamos Sí.

Aparece un mensaje con información de que el registro se ha actualizado con éxito, presionamos Ok.



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Como podemos observar ahora el registro del proyecto parece en color verde lo cual significa que el

proyecto ha completado su registro y ya puede ser parte de la programación presupuestal de la Entidad.

Proyecto Alternativo para registrar Detalle de Proyecto:



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2.4. Registro de Cadenas Programáticas y Funcionales

2.4.1. Programa Presupuestal

2.4.1.1. Producto Predeterminado



meta presupuestaria, para lo cual debe construir o seleccionar las estructuras programáticas funcionales

que darán origen a estas metas presupuestarias.

Para seleccionar o registrar una estructura programática funcional, se debe ingresar al Módulo de

Programación y Formulación con el perfil Unidad Ejecutora. Para el caso de los Pliegos de Gobiernos

Locales, ingresaran con el perfil DISTRITO. En el menú de la izquierda hacemos clic sobre la flecha que

aparece al lado izquierdo de Procesos, luego seleccionamos debajo de Cadena Programática la opción

Registro de Cadenas Programáticas y Funcionales, el sistema nos muestra al lado derecho el panel

Registrar Cadena Programática y Funcional.

Lo primero que se debe realizar es elegir de la lista desplegable la categoría presupuestal con la que se

va a trabajar. En este caso, seleccionaremos la categoría presupuestal PROGRAMAS

PRESUPUESTALES. Cabe mencionar que ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una unidad

ejecutora ya cuente con cadenas seleccionadas o creadas, nos ayudará a visualizar las cadenas que

están vinculadas a esa categoría presupuestal. En esta pantalla también se tiene la opción de búsqueda

de una cadena por el código presupuestal del producto o el proyecto, en donde el especialista de

presupuesto debe digitar el código y presionar el botón BUSCAR.Continuando con la selección o

creación de una nueva cadena programática y funcional en la categoría presupuestal Programas

Presupuestales, luego de la selección de la categoría, se presiona el botón CREAR CADENA, el sistema

nos brinda dos opciones , Proyecto y Producto Predeterminado en caso sea una unidad ejecutora del

Gobierno Nacional y Regional. Sólo para los pliegos de los Gobiernos Locales, se tiene además un botón

adicional referido a la selección de los proyectos genéricos vinculados a los programas presupuestales.



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Para este caso, presionamos Producto Predeterminado,

Aparece el panel Búsqueda de Cadenas Programáticas y Funcionales, en este panel debemos

seleccionar el programa presupuestal en el cual se encuentra el PRODUCTO cuya cadena vamos a

seleccionar (aparece una llamada “sólo se mostraran los programas presupuestales para los cuales se

encuentra autorizada la Unidad Ejecutora” o los Pliegos de los Gobiernos Locales), para nuestro ejemplo

seleccionamos el programa 090, como podemos observar en la parte inferior se listan todas las cadenas

predefinidas asociadas con los productos que componen programa presupuestal para seleccionar la

cadena o cadenas hacemos clic para marcar la casilla que se encuentra al lado izquierdo del código de

producto (aparece una llamada “El usuario sólo podrá seleccionar las cadenas predefinidas por la DGPP,

no podrá crear nuevas cadenas”), cabe comentar que un mismo producto puede estar asociado a más

de una cadena, diferenciándose por la actividad, estructura funcional finalidad y/o unidad de medida.

Para seleccionar las cadenas, se debe hacer click en la casilla o las casillas que se encuentran en la

parte izquierda, Luego presionamos el botón guardar, el sistema nos muestra un mensaje que nos

informa que el registro se ha completado satisfactoriamente, presionamos OK.



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Ahora la cadena o cadenas programáticas y funcionales que acabamos de seleccionar aparecen en el

listado de la categoría PROGRAMAS PRESUPUESTALES.

2.4.1.2. Proyecto





Para seleccionar o registrar una estructura programática funcional, se debe ingresar al al Módulo de

Programación y Formulación Presupuestaria el perfil Unidad Ejecutora. Para el caso de los Pliegos de

Gobiernos Locales, ingresaran con el perfil DISTRITO. En el menú de la izquierda hacemos clic sobre la

flecha que aparece al lado izquierdo de Procesos, luego seleccionamos debajo de Cadena

Programática la opción Registro de Cadenas Programáticas y Funcionales, el sistema nos muestra al

lado derecho el panel Registrar Cadena Programática y Funcional.


va a trabajar. En este caso, seleccionaremos la categoría presupuestal PROGRAMAS

PRESUPUESTALES. Cabe mencionar que ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una unidad

ejecutora ya cuente con cadenas seleccionadas o creadas, nos ayudará a visualizar las cadenas que

están vinculadas a esa categoría presupuestal. En esta pantalla también se tiene la opción de búsqueda

de una cadena por el código presupuestal del producto o el proyecto, en donde el especialista de

presupuesto debe digitar el código y presionar el botón BUSCAR.Continuando con la selección o

creación de una nueva cadena programática y funcional en la categoría presupuestal Programas

Presupuestales, luego de la selección de la categoría, se presiona el botón CREAR CADENA, el sistema



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nos brinda dos opciones , Proyecto y Producto Predeterminado en caso sea una unidad ejecutora del

Gobierno Nacional y Regional. Sólo para los pliegos de los Gobiernos Locales, se tiene además un botón

adicional referido a la selección de los proyectos genéricos vinculados a los programas presupuestales.

Para este caso presionamos Proyecto,

A diferencia del caso de la opción producto predeterminado, al presionar Proyectos, el sistema muestra

el panel Creación de cadenas programáticas y funcionales en donde se debe realizar el registro de la

estructura programática y funcional. La primera información que se debe seleccionar es el Programa

Presupuestal, para lo cual contamos con la opción de buscar dicho programa como estamos observando

(aparece una llamada “sólo aparecerán los programas presupuestales para los cuales se encuentra

autorizada la Unidad Ejecutora”), para nuestro ejemplo seleccionamos el programa 090 y presionamos el

botón Aceptar.

El siguiente nivel de la cadena programática es el Proyecto, para eso, se puede digitar el código

directamente y presionar ENTER o se puede presionar el botón de buscar y aparecerán los proyectos

asociados con el programa presupuestal que han sido preseleccionados previamente, elegimos el

proyecto y presionamos Aceptar.

Dado que estamos creando la cadena programática funcional de un proyecto, se debe definir en qué

nivel está el proyecto, si está vinculado a una Acción de inversión u obra, en nuestro ejemplo

seleccionamos obra, luego debemos ingresar el código presupuestal respectivo o presionar el botón para



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buscar, aparece la ventana con el listado de obras que han sido previamente preseleccionadas,

seleccionamos la obra y presionamos Aceptar.

Finalmente debemos registrar la estructura funcional. Cabe mencionar que como estamos trabajando en

la categoría presupuestal Programas Presupuestales, la estructura funcional está vinculada al programa

presupuestal que se haya seleccionado. En ese sentido, seleccionamos la función, la división funcional y

el grupo funcional, y luego se presiona el botón guardar.

Aparece un mensaje que nos informa que la cadena programática y funcional ha sido guardada

satisfactoriamente, presionamos OK.

Ahora la cadena programática y funcional que acabamos de registrar aparecerá en el listado de la

categoría PROGRAMAS PRESUPUESTALES.

2.4.1.3. Proyecto Genérico (Gobierno Local)

Esta funcionalidad sólo es aplicable para los Pliegos de los Gobiernos Locales dado que existe una

cantidad significativa de municipalidades que no se encuentran adscritas al Sistema Nacional de

Inversión Pública (SNIP) y por ende no utilizan codificación presupuestal de proyecto asociado a un

proyecto SNIP.



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Para seleccionar una cadena programática funcional de un proyecto genérico, los Pliegos de los

Gobiernos Locales deberán ingresar al Módulo de Programación y Formulación con el perfil DISTRITO.


luego seleccionamos debajo de Cadena Programática la opción Registro de Cadenas Programáticas y

Funcionales, el sistema nos muestra al lado derecho el panel Registrar Cadena Programática y

Funcional.


va a trabajar.

En este caso, seleccionaremos la categoría presupuestal PROGRAMAS PRESUPUESTALES. Cabe

mencionar que ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una municipalidad ya cuente con cadenas

seleccionadas o creadas, nos ayudará a visualizar las cadenas que están vinculadas a esa categoría

presupuestal. En esta pantalla también se tiene la opción de búsqueda de una cadena por el código

presupuestal del producto o el proyecto, en donde el especialista de presupuesto debe digitar el código y

presionar el botón BUSCAR.Continuando con la selección o creación de una nueva cadena programática

y funcional en la categoría presupuestal Programas Presupuestales, luego de la selección de la

categoría, se presiona el botón CREAR CADENA, el sistema nos brinda tres opciones para los

Gobiernos Locales , Proyecto, Producto Predeterminado y Proyecto Genérico.

Para este caso, presionamos el tercer botón Proyecto Genérico Ahora, el sistema nos muestra el panel

Creación de Cadenas Programáticas y Funcionales - Proyecto Genérico en donde se debe seleccionar en



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primer lugar el programa presupuestal correspondiente, luego el proyecto, si conocemos el código lo

digitamos y presionamos ENTER, caso contrario, hacemos uso del botón derecho que nos muestra el

listado de proyectos genéricos para ese programa presupuestal así como su respectiva estructura

funcional

Luego, se debe elegir si este proyecto va a estar asociado a una acción de inversión o a una obra, eso

se debe seleccionar en NIVEL, en nuestro caso vamos a seleccionar acción inversión, podemos digitar el

código y luego presionar ENTER o hacer uso del buscador. En ese buscador se encuentran todas las

acciones de inversión que la municipalidad ha preseleccionado previamente.

Dado que el proyecto genérico está asociado a una estructura funcional, esta se completa

automáticamente en la selección del proyecto.

Culminado el registro, Presionamos el botón guardar.

Aparece un mensaje que nos informa que la cadena ha sido guardada satisfactoriamente, presionamos

OK.

Como podemos observar ahora la cadena aparece dentro de la lista de cadenas programáticas y

funcionales correspondientes a la categoría programas presupuestales con enfoque a resultados.



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pág. 31

2.4.2. Acción Central

2.4.2.1. Actividad Predeterminada





Las Acciones Centrales comprenden las Actividades orientadas a la gestión de los recursos humanos,

materiales y financieros de una entidad, que contribuyen al logro de los resultados de todos sus

programas presupuestales.








va a trabajar. En este caso, seleccionaremos la categoría presupuestal ACCIONES CENTRALES. Cabe

mencionar que ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una unidad ejecutora ya cuente con

cadenas seleccionadas o creadas, nos ayudará a visualizar las cadenas que están vinculadas a esa

categoría presupuestal. En esta pantalla también se tiene la opción de búsqueda de una cadena por el

código presupuestal del proyecto, en donde el especialista de presupuesto debe digitar el código y


Continuando con la selección o creación de una nueva cadena programática y funcional en la categoría

presupuestal Acciones Centrales, luego de la selección de la categoría, se presiona el botón CREAR

CADENA, el sistema nos brinda dos opciones , Proyecto y Actividad Predeterminada en caso sea una



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pág. 32

unidad ejecutora del Gobierno Nacional y Regional. Sólo para los pliegos de los Gobiernos Locales, se

tiene además un botón adicional referido a la selección de los proyectos genéricos vinculados a acciones

centrales

Para este caso presionamos Actividad Predeterminada,

Aparece el panel Búsqueda de Cadenas Programáticas y Funcionales, en este panel debemos

seleccionar la cadena o cadenas predeterminadas asociadas con las siete actividades c de acciones

centrales. Como se puede observar, el sistema muestra diferentes combinaciones de estructura

funcional para una misma actividad. Para la selección, se marca la casilla que está en la parte derecga,

luego. Presionamos el botón guardar

Aparece un mensaje que nos informa que el registro de la cadena programática se ha completado


Ahora la cadena o cadenas programáticas y funcionales que acabamos de registrar aparecen en el

listado de la categoría ACCIONES CENTRALES.



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pág. 33

Cabe comentar en esta parte que de acuerdo la leyenda de colores que aparecen la parte inferior, las

cadenas cargadas por la DGPP aparecen en color verde, las creadas por el usuario en color blanco y

finalmente en color amarillo aquellas cadenas que ya forman parte de una meta.

2.4.2.2. Proyecto





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pág. 34



Las Acciones Centrales comprenden las Actividades orientadas a la gestión de los recursos humanos,

materiales y financieros de una entidad, que contribuyen al logro de los resultados de todos sus

programas presupuestales

Para seleccionar o registrar una estructura programática funcional, se debe ingresar al al Módulo de

Programación y Formulación Presupuestaria el perfil Unidad Ejecutora. Para el caso de los Pliegos de

Gobiernos Locales, ingresaran con el perfil DISTRITO. En el menú de la izquierda hacemos clic sobre la

flecha que aparece al lado izquierdo de Procesos, luego seleccionamos debajo de Cadena

Programática la opción Registro de Cadenas Programáticas y Funcionales, el sistema nos muestra al

lado derecho el panel Registrar Cadena Programática y Funcional.


va a trabajar. En este caso, seleccionaremos la categoría presupuestal ACCIONES CENTRLAES. Cabe

mencionar que ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una unidad ejecutora ya cuente con

cadenas seleccionadas o creadas, nos ayudará a visualizar las cadenas que están vinculadas a esa

categoría presupuestal. En esta pantalla también se tiene la opción de búsqueda de una cadena por el

código presupuestal del producto o el proyecto, en donde el especialista de presupuesto debe digitar el

código y presionar el botón BUSCAR.


presupuestal Programas Presupuestales, luego de la selección de la categoría, se presiona el botón

CREAR CADENA, el sistema nos brinda dos opciones , Proyecto y Producto Predeterminado en caso

sea una unidad ejecutora del Gobierno Nacional y Regional. Sólo para los pliegos de los Gobiernos

Locales, se tiene además un botón adicional referido a la selección de los proyectos genéricos

vinculados a los programas presupuestales.

Para este caso presionamos Proyecto,

Al presionar Proyectos, el sistema muestra el panel Creación de cadenas programáticas y funcionales en

donde se debe realizar el registro de la estructura programática y funcional. La primera información que

se debe registrar es el Proyecto, para eso, se puede digitar el código directamente y presionar ENTER o

se puede presionar el botón de buscar y aparecerán los proyectos asociados con acciones centrales que

han sido preseleccionados previamente, elegimos el proyecto y presionamos Aceptar.

Dado que estamos creando la cadena programática funcional de un proyecto, se debe definir en qué

nivel está el proyecto, si está vinculado a una Acción de inversión u obra, en nuestro ejemplo

seleccionamos acciones de inversión, luego debemos ingresar el código presupuestal respectivo o

presionar el botón para buscar, aparece la ventana con el listado de las acciones de inversión que han

sido previamente preseleccionadas, seleccionamos la obra y presionamos Aceptar.

.



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Finalmente debemos registrar la estructura funcional, seleccionamos la función, la división funcional y el

grupo funcional, presionamos el botón guardar.




categoría ACCIONES CENTRALES.



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pág. 36

Cabe comentar en esta parte que de acuerdo la leyenda de colores que aparecen la parte inferior, las

cadenas cargadas por la DGPP aparecen en color verde, las creadas por el usuario en color blanco y

finalmente en color amarillo aquellas cadenas que ya forman parte de una meta.



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pág. 37





proyecto SNIP.






Funcional.


va a trabajar.

En este caso, seleccionaremos la categoría presupuestal ACCIONES CENTRALES. Cabe mencionar

que ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una municipalidad ya cuente con cadenas



presupuestal del proyecto, en donde el especialista de presupuesto debe digitar el código y presionar el

botón BUSCAR.Continuando con la selección o creación de una nueva cadena programática y funcional

en la categoría presupuestal ACCIONES CENTRALES, luego de la selección de la categoría, se

presiona el botón CREAR CADENA, el sistema nos brinda tres opciones para los Gobiernos Locales ,

Proyecto, Actividad predeterminada y Proyecto Genérico.



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Para este caso, presionamos el tercer botón Proyecto Genérico el cual vamos a presionar a

continuación:

Ahora, el sistema nos muestra el panel Creación de Cadenas Programáticas y Funcionales - Proyecto

Genérico en donde se debe seleccionar en primer lugar el proyecto, si conocemos el código lo digitamos

y presionamos ENTER, caso contrario, hacemos uso del botón derecho que nos muestra el listado de

proyectos genéricos para acciones centrales así como su respectiva estructura funcional


se debe seleccionar en NIVEL, en nuestro caso vamos a seleccionar acción inversión, podemos digitar el

código y luego presionar ENTER o hacer uso del buscador. En ese buscador se encuentran todas las

acciones de inversión que la municipalidad ha preseleccionado previamente.






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OK.


funcionales correspondientes a la categoría acciones centrales.

2.4.3. APNOP

2.4.3.1. Actividad












va a trabajar. En este caso, seleccionaremos la categoría presupuestal APNOP. Cabe mencionar que

ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una unidad ejecutora ya cuente con cadenas





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botón BUSCAR.


presupuestal APNOP, luego de la selección de la categoría, se presiona el botón CREAR CADENA, el

sistema nos brinda dos opciones , Actividad/Proyecto y Actividad Predeterminada en caso sea una


tiene además un botón adicional referido a la selección de los proyectos genéricos vinculados a la

categoría presupuestal APNOP.

En esta oportunidad, seleccionaremos el botón Actividad/Proyecto

El sistema nos muestra el panel Búsqueda de Cadenas Programáticas y Funcionales –

Actividad/Proyecto en donde aparece por default la categoría presupuestal APNOP.Luego, se debe

seleccionar el TIPO, haciendo referencia a la selección entre ACTVIVIDAD y PROYECTO. Para este

ejemplo, seleccionamos ACTIVIDAD, luego debemos ingresar el código presupuestal de la actividad, si

conocemos lo digitamos y presionamos enter o en su defecto, presionamos el botón para buscar y

aparecen todas las actividades que fueron preseleccionadas para la categoría presupuestal APNOP,

seleccionamos la actividad y presionamos Aceptar.


grupo funcional. Culminado el registro, presionamos el botón guardar.





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No debemos olvidar que las cadenas cargadas por la DGPP aparecen en color verde, las creadas por el

usuario en color blanco y finalmente en color amarillo aquellas cadenas que ya forman parte de una

meta.



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pág. 42

2.4.3.2. Proyecto












va a trabajar. En este caso, seleccionaremos la categoría presupuestal APNOP. Cabe mencionar que

ese filtro de la categoría presupuestal, en caso una unidad ejecutora ya cuente con cadenas




botón BUSCAR.


presupuestal APNOP, luego de la selección de la categoría, se presiona el botón CREAR CADENA, el



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pág. 43

sistema nos brinda dos opciones , Actividad/Proyecto y Actividad Predeterminada en caso sea una


tiene además un botón adicional referido a la selección de los proyectos genéricos vinculados a la


En esta oportunidad, seleccionaremos el botón Actividad/Proyecto El sistema nos muestra el panel

Búsqueda de Cadenas Programáticas y Funcionales – Actividad/Proyecto en donde aparece por default

la categoría presupuestal APNOP. Luego, se debe seleccionar el TIPO, haciendo referencia a la

selección entre ACTVIVIDAD y PROYECTO. Para este ejemplo, seleccionamos PROYECTO, luego

debemos ingresar el código presupuestal del proyecto, si conocemos lo digitamos y presionamos enter o

en su defecto, presionamos el botón para buscar y aparecen todos los proyectos que fueron

preseleccionados para la categoría presupuestal APNOP, seleccionamos el proyecto y presionamos

Aceptar.


grupo funcional. Culminado el registro, presionamos el botón guardar.





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categoría presupuestalAPNOP.

No debemos olvidar que las cadenas cargadas por la DGPP aparecen en color verde, las creadas por el

usuario en color blanco y finalmente en color amarillo aquellas cadenas que ya forman parte de una

meta.



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proyecto SNIP.






Funcional.


va a trabajar.

En este caso, seleccionaremos la categoría presupuestal APNOP. Cabe mencionar que ese filtro de la

categoría presupuestal, en caso una municipalidad ya cuente con cadenas seleccionadas o creadas, nos

ayudará a visualizar las cadenas que están vinculadas a esa categoría presupuestal. En esta pantalla

también se tiene la opción de búsqueda de una cadena por el código presupuestal del proyecto, en

donde el especialista de presupuesto debe digitar el código y presionar el botón BUSCAR.Continuando

con la selección o creación de una nueva cadena programática y funcional en la categoría presupuestal

APNOPS, luego de la selección de la categoría, se presiona el botón CREAR CADENA, el sistema nos

brinda tres opciones para los Gobiernos Locales , Actividad/Proyecto, Actividad predeterminada y

Proyecto Genérico.



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Para este caso, presionamos el tercer botón Proyecto Genérico el cual vamos a presionar a

continuación:

Ahora, el sistema nos muestra el panel Creación de Cadenas Programáticas y Funcionales - Proyecto

Genérico en donde se debe seleccionar en primer lugar el proyecto, si conocemos el código lo digitamos

y presionamos ENTER, caso contrario, hacemos uso del botón derecho que nos muestra el listado de

proyectos genéricos para acciones centrales así como su respectiva estructura funcional


se debe seleccionar en NIVEL, en nuestro caso vamos a seleccionar obra, podemos digitar el código y



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luego presionar ENTER o hacer uso del buscador. En ese buscador se encuentran todas las obras que

la municipalidad ha preseleccionado previamente.





OK.


funcionales correspondientes a la categoría presupuestal APNOP.



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2.5. Propuesta de Presupuesto

2.5.1. Presupuesto de Ingresos

Las unidades ejecutoras de los Pliegos del Gobierno Nacional y Regional, así como los

Pliegos de los Gobiernos Locales son los responsables de estimar los ingresos que

financiaran los gastos para el periodo multianual 2015-2017. Las estimaciones que

realicen para cada fuente de financiamiento deberán seguir las pautas establecidas en la

“Directiva para la Programación y Formulación Anual del Presupuesto del Sector Público,

con una perspectiva de Programación Multianual”, a fin de evitar sobrestimaciones o

subestimaciones.

A continuación mostramos el procedimiento para realizar el Registro del Presupuesto de

Ingresos:

Se debe ingresar al Módulo de Programación y Formulación con el perfil Unidad

Ejecutora. Para el caso de los Pliegos de Gobiernos Locales, ingresaran con el perfil

DISTRITO. En el menú de la izquierda hacemos clic sobre la flecha que aparece al lado

izquierdo de Procesos, luego seleccionamos debajo de Propuesta de presupuesto la

opción Presupuesto de Ingresos, el sistema nos muestra al lado derecho el panel

Formulación Multianual del Presupuesto de Ingreso, el cual cuenta con información

referido a las fuentes y rubros de financiamiento que la unidad ejecutora o las

municipalidades actualmente están utilizando en el año fiscal 2014. Sólo se visualizaran

las fuentes y rubros de financiamiento que cuenten con PIM 2014. Para registrar la

programación multianual de ingresos seleccionamos la fuente y rubro y presionamos

Registrar.



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Luego, el sistema muestra todos los clasificadores de ingreso que cuentan con PIM 2014 de la fuente y

rubro de financiamiento elegida. debemos notar que hay partidas que están inactivas como por ejemplo

SALDOS DE BALANCE, dado que la directiva de programación y formulación indica que no se deben

considerar los saldos de balance en la estimación de la programación multianual del ingreso, esas

cadenas inactivas aparecen en color verde de acuerdo a la leyenda que aparece en la parte inferior,

también podemos usar el botón Copiar si queremos que el monto que aparece en el año 2014 se copie a

los demás años, reemplazando cualquier monto anterior.

Aparece un mensaje de confirmación, presionamos si.



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Aparece un mensaje que nos informa que el proceso de copia se realizó satisfactoriamente, presionamos

OK.

Como podemos observar se ha copiado el monto del 2014 a los demás años, sin embargo tenemos la

posibilidad de editar de manera independiente cualquiera de los montos según corresponda.

A fin de grabar los cambios presionamos el botón guardar.



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Aparece un mensaje que nos informa que los cambios se han guardado satisfactoriamente.

El sistema nos permite también si es necesario, agregar otro Clasificador, para lo cual presionamos el

botón agregar clasificador



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Aparece la ventana Clasificadores Económicos, en esta ventana podemos ir seleccionando las

componentes de las cadenas de ingresos que queremos que se muestre, tales como: la genérica, sub

genérica, sub genérica en detalle y específica, para nuestro ejemplo seleccionamos la genérica, la sub

genérica y la sub genérica detalle, como podemos observar en la parte inferior se listan los clasificadores

de ingresos que coinciden con los filtros que hemos seleccionado, finalmente debemos seleccionar la

cadena o cadenas de ingresos que necesitamos, presionamos el botón Aceptar.



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Podemos observar que aparece el clasificador de ingreso que acabamos de seleccionar, ingresamos los

montos correspondientes a los años en que se está programando el ingreso para dicho clasificador de

ingreso.



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Finalmente presionamos el botón guardar. Aparece un mensaje que nos informa que la formulación del

presupuesto ingreso para el rubro seleccionado se ha guardado satisfactoriamente, presionamos OK.

2.5.2. Presupuesto de Gastos

2.5.2.1. Información General



meta presupuestaria, las cuales están orientadas al logro de los objetivos institucionales.

Para acceder a esta opción seleccionamos en el menú de la izquierda Propuesta de presupuesto y

debajo seleccionamos Presupuesto de Gastos, aparece al lado derecho el panel Propuesta Multianual

del Presupuesto de Gasto. En caso sea la primera vez que el especialista de presupuesto entre al

módulo y no haya incorporado nuevas cadenas, en este panel se listan todas las cadenas programáticas

y funcionales que cuentan con Presupuesto Institucional Modificado para el año vigente, en nuestro caso

el 2014; caso contrario, se mostraran también, las cadenas programáticas y funcionales que se hayan

creado, éstas aparecerán con PIM cero. Para cada cadena se muestra la siguiente información:

La categoría presupuestal, el programa, el producto o proyecto, la actividad, acción inversión u obra, la

descripción de esa actividad, acción inversión u obra, la estructura funcional, el PIM 2014, y los montos



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pág. 55

programados para los años siguientes, los montos que aparecen para 2015 y 2016, son los que se

registraron en la programación del año anterior, y son cargados por el sistema para que sea actualizado

por la entidad.

Es posible filtrar la lista de cadenas presupuestales por categoría presupuestal seleccionando en la parte

superior la Categoría Presupuestal. Para modificar los Montos programados contamos con las

funcionalidades de Copiar y Copiar todos, si presionamos el botón copiar todos podemos copiar los

montos para todas las cadenas excepto las cadenas inactivas y/o sin priorizar, desde un año inicial hasta

un año final.

Para utilizar el botón copiar, primero debemos seleccionar la cadena o cadenas sobre las cuales

deseamos realizar la copia, marcamos con un check en la casilla que aparece al lado derecho de la

cadena, presionamos el botón copiar y debemos indicar el año inicial y el año final, entre los cuales se

realizará la copia para las cadenas seleccionadas, presionamos el botón aceptar.

Aparece un mensaje de confirmación presionamos OK.



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pág. 56

Como podemos observar en la cadena seleccionada se ha copiado el monto entre los años indicados.

Las cadenas que aparecen en color rosado como la que estamos observando, son aquellas cadenas que

están vinculadas a proyectos pero que no han completado con el registro información en detalle de

proyectos, si seleccionamos esta cadena podemos observar que la parte superior no se activa el botón

registrar meta presupuestaria, sólo después que se haya cumplido el registro de detalle de proyectos,

como se mostró en un video tutorial anterior, dicha cadena pasará al color blanco (se utilizan un fade

para cambiar el color de la cadena) y ya estará habilitada para ilustrar su meta presupuestaria.



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Por otro lado si seleccionamos una cadena que cuenta con PIM 2014 y presionamos el botón Registrar

Meta Presupuestaria, aparece el panel Metas Presupuestarias y en la parte inferior se encuentra

registrada la Finalidad o las finalidades que se encuentren asociadas a , la cual podemos modificar,

eliminar o programar el gasto respectivo como mostraremos en los próximos video tutoriales.

Finalmente debemos comentar que en la parte inferior aparece una leyenda de colores, donde se indica

que las cadenas inactivas aparecerán en color verde.

2.5.2.2. Producto

Los especialistas en presupuesto de la Unidad Ejecutora deben realizar el registro de las

metas presupuestarias tomando las estructuras programáticas y funcionales elaboradas

previamente para cada categoría presupuestaria. A continuación mostraremos el

procedimiento para registrar el presupuesto de gastos en el caso de un producto.



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Luego de haber ingresado al Módulo de Programación y Formulación con el perfil Unidad

Ejecutora. Para el caso de los Pliegos de Gobiernos Locales, ingresaran con el perfil

DISTRITO. en el menú de la izquierda seleccionamos Presupuesto de Gastos que se

ubica debajo de Propuesta de Presupuesto, el sistema muestra al lado derecho el panel

Propuesta Multianual del Presupuesto de Gasto, podemos filtrar las cadenas

programáticas seleccionando la categoría presupuestal correspondiente o podemos

ingresar directamente código del producto/proyecto, presionamos el botón buscar.

Si el código de producto se repite, la selección se define finalmente por el código de la

actividad.

Presionamos el botón registrar meta presupuestaria, el sistema nos muestra el panel

Metas presupuestarias, en donde se muestra su categoría presupuestal, programa

presupuestal, producto, actividad y estructura funcional de la cadena seleccionada.

Para agregar la meta presupuestaria presionamos el botón ubicado en la parte superior

izquierda: Agregar meta presupuestaria, aparece el panel donde debemos registrar la

información para la nueva meta presupuestaria.



SIAF II

pág. 59

Podemos observar que en nuestro caso al tratarse de un producto dentro de un programa

presupuestal aparecen registradas por defecto la finalidad y la unidad de medida, a

continuación debemos ingresar las cantidades a programar para cada uno de los años en

los que se ha priorizado y que no necesariamente tienen que ser los tres años.

A continuación debemos registrar la ubicación geográfica, cabe comentar en esta parte

que si se trata de un pliego de gobierno nacional no habrá restricciones, si es a nivel de

gobierno regional, el departamento queda restringido a la región que corresponde, en

cambio si se trata de una municipalidad provincial, la ubicación geográfica queda

restringida a nivel de departamento y provincia, debiendo seleccionar el Distrito.

Si se trata de una municipalidad distrital, tanto el departamento la provincia y el distrito se

mostraran por default y no podrá modificarse.

Presionamos el botón guardar.



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Aparece un mensaje con información de la meta que acabamos de crear, presionamos el

botón OK.

Como podemos observar, aparece ahora en la parte inferior la meta presupuestaria que

acabamos de crear para el producto seleccionado. En la parte inferior contamos con el

botón Modificar meta Presupuestaria, que nos permite realizar modificaciones sobre los

datos de la meta y luego volver a grabar como estamos observando.

También contamos con el botón eliminar meta presupuestaria, en caso que se requiera

eliminar la meta creada.

Luego de haber registrado la meta presupuestaria, corresponde realizar la programación

de gasto, para lo cual seleccionamos la meta presupuestaria creada y presionamos el

botón programación de gasto, aparece un panel que nos muestra, la cadena

programática, la cadena funcional, la finalidad con sus cantidades programadas para cada

año y de acuerdo a la unidad de medida.



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Podemos observar también que en la parte inferior aparecen los montos acumulados

actuales de la programación de gastos a nivel de fuente de financiamiento y rubro.

Para crear el clasificador de gasto correspondiente presionamos el botón agregar

clasificador, aparece la ventana clasificadores económicos.

En primer lugar seleccionamos la fuente de financiamiento respectiva y luego debemos ir

seleccionando las diferentes componentes del clasificador para ir filtrando la lista de

clasificadores que se muestra, seleccionamos la genérica, las sub genérica (aparece una

llamada “ en algunos casos luego de seleccionar la sub genérica ya puede identificar el

clasificador que necesita”), la sub genérica detalle y en nuestro caso ya tenemos la lista

de clasificadores para seleccionar los que necesitamos.



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Seleccionamos el clasificador o clasificadores correspondientes y presionamos el botón

Aceptar.

Como podemos observar debajo de los datos de la meta, aparece los clasificadores que

hemos seleccionado y al lado derecho los casilleros donde debemos registrar los montos

de gasto a programar, importante tener en cuenta que debe haber una correspondencia,

entre los años programados a nivel de la meta física y los años en que se está

programando los montos de gasto, es decir, si se ha programado para tres años a nivel de

las cantidades, se tiene que registrar también los montos de gasto programado para tres

años como estamos observando.



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Finalmente presionamos el botón guardar formulación, aparece un mensaje de

confirmación presionamos OK.

Podemos observar en la parte inferior los montos acumulados de la programación de

gastos a nivel de fuente de financiamiento y rubro se han actualizado.

2.5.2.3. Proyecto

A continuación mostraremos el procedimiento para registrar el presupuesto de gastos en

el caso de un Proyecto, tomando como ejemplo un proyecto de la categoría

presupuestaria PROGRAMAS PRESUPUESTALES, sin embargo el procedimientos para

las otras categorías es similar.

Luego de haber ingresado al Módulo de Programación y Formulación Presupuestaria con

nuestro usuario y contraseña con perfil de Unidad Ejecutora, en el menú de la izquierda

seleccionamos Presupuesto de Gastos que se ubica debajo de Propuesta de

Presupuesto, aparece al lado derecho el panel Propuesta Multianual del Presupuesto de

Gasto, podemos filtrar las cadenas programáticas seleccionando la categoría



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presupuestal correspondiente o podemos ingresar directamente como nuestro caso el

código del Proyecto, presionamos el botón buscar.

Se muestra el proyecto que estamos buscando pero en color rosado, lo cual significa que

falta esperar su detalle de proyectos, luego de realizar el procedimiento correspondiente

utilizando la función detalle de proyectos que se mostró en el video tutorial

correspondiente (se hace un fade y pasa a blanco), el proyecto se encuentra listo para

realizar su programación de gastos, los seleccionamos y presionamos el botón registrar

meta presupuestaria:

Aparece el panel metas presupuestarias, donde podemos ver la categoría presupuestal,

en este caso el programa presupuestal, el código y nombre del proyecto, la actividad,

acción inversión u obra, en nuestro caso se trata de una obra, y debajo la estructura

funcional correspondiente. Presionamos el botón agregar meta presupuestaria.



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Aparece el panel nueva meta presupuestaria, donde se muestra la cadena programática y

la cadena funcional, comenzamos ingresando la finalidad, para lo cual podemos presionar

el botón de buscar, seleccionamos la finalidad y presionamos Aceptar.

Luego vamos a seleccionar la unidad de medida, presionamos el botón buscar,

seleccionamos la unidad de medida correspondiente y presionamos Aceptar.

Ingresamos las cantidades correspondientes al año o años para los que se realiza la

programación física. Luego debemos registrar la ubicación geográfica (aparece una

llamada “la selección de esta depende del tipo de entidad”), seleccionamos el

departamento, seleccionamos la provincia y finalmente seleccionamos el distrito.

Presionamos el botón guardar. Aparece un mensaje que nos informa que la meta

presupuestaria se ha abordado satisfactoriamente, presionamos OK.



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Como podemos observar debajo de la información de la cadena programática de gasto,

aparece la meta presupuestaria que acabamos de registrar, a continuación debemos

realizar la programación del gasto, seleccionamos la meta presupuestaria y presionamos

el botón programación de gasto.

Aparece el panel Registro de Meta Financiera, contiene información de la cadena

programática, la cadena funcional, la finalidad con sus cantidades programadas en

función a la unidad de medida. En la parte inferior se listan los clasificadores de gastos

correspondientes, para agregar un nuevo clasificador presionamos el botón agregar

clasificador.



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Aparece la ventana Clasificadores Económicos, en esta ventana debemos filtrar la lista de

clasificadores sobre la cual haremos nuestra selección, seleccionamos la fuente y rubro,

la genérica, las sub genérica, las sub genérica en detalle y la específica, con el resultado

de la búsqueda que se muestra en la parte inferior seleccionamos la cadena o cadenas de

gasto correspondientes, marcando la casilla que aparece al lado izquierdo, finalmente




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Como podemos observar en la parte inferior aparece el clasificador de gasto que

acabamos de registrar, lo que corresponde a continuación es ingresar los montos

correspondientes a cada año, es muy importante recalcar en esta parte que debe haber

una correspondencia entre los años programados para la meta física y los años

programados para el gasto, es decir, si se ha programado cantidades para el 2015, 2016

y 2017 por ejemplo, se debe ingresar los montos para estos mismos años.



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Presionamos el botón guardar formulación, aparece un mensaje que nos informa que el

proyecto seleccionado aún no es viable, por lo tanto no se debe registrar montos para el

primer año, vamos a proceder con la corrección respectiva, presionamos OK.

Borramos el monto correspondiente al primer año y Presionamos el botón guardar

formulación.

Aparece un mensaje que nos informa que los cambios se han guardado


Ahora para corregir a nivel de Meta, seleccionamos la meta presupuestaria, presionamos

el botón modificar meta presupuestaria, realizamos la modificación correspondiente y

presionamos guardar. Aparece un mensaje que nos informa que los cambios se han

guardado satisfactoriamente, presionamos OK.



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pág. 70



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2.5.2.4. Actividad

A continuación mostraremos el procedimiento para registrar el presupuesto de gastos en

el caso de una Actividad, tomando como ejemplo una Actividad de la categoría

presupuestaria APNOP, sin embargo el procedimiento para las otras categorías es similar.

Luego de haber ingresado al Módulo de Programación y Formulación Presupuestaria con

nuestro usuario y contraseña con perfil de Unidad Ejecutora, en el menú de la izquierda

seleccionamos Presupuesto de Gastos que se ubica debajo de Propuesta de

Presupuesto, aparece al lado derecho el panel Propuesta Multianual del Presupuesto de

Gasto, podemos filtrar las cadenas programáticas seleccionando la categoría

presupuestal correspondiente en este caso APNOP y luego presionamos Buscar.

Ubicamos la actividad a través de su código presupuestal, la seleccionamos y luego

presionamos el botón Registrar Meta Presupuestaria.

Aparece el panel metas presupuestarias, donde podemos ver la categoría presupuestal,

en este caso APNOP, el código y nombre de la actividad, y debajo la estructura funcional

correspondiente. Presionamos el botón agregar meta presupuestaria.



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Aparece el panel nueva meta presupuestaria, donde se muestra la cadena programática y

la cadena funcional, comenzamos ingresando la finalidad, para lo cual podemos presionar

el botón de buscar, seleccionamos la finalidad y presionamos Aceptar.

Luego vamos a seleccionar la unidad de medida, presionamos el botón buscar,

seleccionamos la unidad de medida correspondiente y presionamos Aceptar.

Ingresamos las cantidades correspondientes al año o años para los que se realiza la

programación física. Luego debemos registrar la ubicación geográfica (aparece una

llamada “la selección de esta depende del tipo de entidad”), seleccionamos el

departamento, seleccionamos la provincia y finalmente seleccionamos el distrito.



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Presionamos el botón guardar. Aparece un mensaje que nos informa que la meta

presupuestaria se ha abordado satisfactoriamente, presionamos OK.

Como podemos observar debajo de la información de la cadena programática de gasto,

aparece la meta presupuestaria que acabamos de registrar, a continuación debemos

realizar la programación del gasto, seleccionamos la meta presupuestaria y presionamos

el botón programación de gasto.



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Aparece el panel Registro de Meta Financiera, contiene información de la cadena

programática, la cadena funcional, la finalidad con sus cantidades programadas en

función a la unidad de medida. En la parte inferior se listan los clasificadores de gastos

correspondientes, para agregar un nuevo clasificador presionamos el botón agregar

clasificador.

Aparece la ventana Clasificadores Económicos, en esta ventana debemos filtrar la lista de

cadenas de gasto sobre la cual haremos nuestra selección, seleccionamos la fuente y

rubro, la genérica, las sub genérica y la sub genérica en detalle, con el resultado de la

búsqueda que se muestra en la parte inferior seleccionamos la cadena o cadenas de

gasto correspondientes, marcando la casilla que aparece al lado izquierdo, finalmente




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pág. 75

Como podemos observar en la parte inferior aparece el clasificador de gasto que

acabamos de registrar, lo que corresponde a continuación es ingresar los montos

correspondientes a cada año, es muy importante recalcar en esta parte que debe haber

una correspondencia entre los años programados para la meta física y los años

programados para el gasto, es decir, si se ha programado cantidades para el 2015 y 2016

por ejemplo, se debe ingresar los montos para estos mismos años.



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Presionamos el botón guardar formulación, aparece un mensaje que nos informa que la formulación del

presupuesto de gastos se ha guardado satisfactoriamente, presionamos OK.

2.6. Traslado de Proyectos

La funcionalidad de Traslado de Proyectos se utiliza cuando la Unidad Ejecutora encuentra que hubo un

error durante la Construcción de la Cadena Programática y se asoció un proyecto con una categoría

presupuestal o programa presupuestal que no corresponde, para corregir este error procedemos de la

siguiente manera:

Identificando la cadena que no está bien:

Hacemos clic la flecha que está al lado derecho de Propuesta de Presupuesto y luego en la opción Traslado

de Proyecto.

Aparece un listado con los proyectos que actualmente

Como podemos observar de acuerdo a la categoría en la que se encuentre el proyecto que seleccionemos

se activan o desactivan las opciones que aparecen en la parte superior, por ejemplo si seleccionamos un

proyecto de la categoría uno, programas presupuestales, se activan los botones para trasladarlo a las otras

dos categorías, en este caso Trasladar a acciones centrales o Trasladar a APNOP, en caso estén

habilitados otros programas presupuestales, también se habilita el botón Mover Cadenas entre Programas.



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Para esta demostración vamos a suponer que necesitamos trasladar un proyecto que actualmente se

encuentra en la categoría presupuestal programas presupuestales a la categoría APNOP, ubicamos y luego

seleccionamos el proyecto, presionamos el botón trasladar a APNOP.

Aparece el panel Trasladar proyectos al lado derecho, donde podemos apreciar dos secciones, en la parte

superior los datos actuales del Proyecto, que incluye la categoría presupuestal, en este caso el programa

presupuestal y la estructura funcional, en la parte inferior los datos que deberá tener el proyecto luego de

grabar los cambios, incluye también la categoría presupuestal seleccionada, y cabe comentar que en esta

parte es posible cambiar a una nueva estructura funcional como estamos observando.

Presionamos el botón Guardar, aparece un mensaje de Confirmación, presionamos Sí.



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Aparece un mensaje que nos informa que el registro se ha actualizado satisfactoriamente. Presionamos OK

Ahora mostraremos otro ejemplo en el cual trasladaremos un Proyecto desde la Categoría Presupuestal

APNOP hacia la categoría Programas Presupuestales, ubicamos el proyecto, lo seleccionamos, el sistema

reconoce que se encuentra en la categoría APNOP y habilita los botones Trasladar a programas

presupuestales y Trasladar a acciones centrales, presionamos trasladar a programas presupuestales

De manera similar al ejemplo anterior, aparece en la parte inferior del panel Trasladar Proyectos, la sección

Debe decir, se visualiza la nueva categoría Programas Presupuestales, abrimos la ventana para seleccionar

el programa Presupuestal que corresponda, lo seleccionamos y presionamos Aceptar.

Luego toca registrar la estructura funcional, en este caso, si conocemos los códigos respectivos, los

ingresamos directamente presionando Enter luego de cada ingreso, como estamos observando.



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Mostraremos un último ejemplo para lo cual seleccionamos un proyecto que se encuentra actualmente en la

categoría APNOP, en la parte superior se habilitan los botones para trasladarlo a las otras dos categoría,

seleccionamos Trasladar a acciones centrales,



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Como ya sabemos podemos además de trasladar a otra Categoría presupuestal, en la sección inferior,

modificar la estructura funcional.





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2.7. Producción Física del Producto

Para realizar el registro de la producción física de un producto vinculado a un programa presupuestal, el

usuario unidad ejecutora debe proceder de la siguiente manera:

Luego de haber ingresado al Módulo de Programación y Formulación Presupuestaria con nuestro usuario y

contraseña con perfil de Unidad Ejecutora, en el menú de la izquierda hacemos clic sobre la flecha que

aparece al lado izquierdo de Procesos, luego ubicamos en la parte inferior y seleccionamos la opción D

Registro de Producción Física del Producto, aparece al lado derecho el panel Registrar Producción

Física del Producto, en la parte inferior desde panel se listan todos los programas presupuestales

autorizados para la entidad.

Seleccionamos el programa presupuestal correspondiente y presionamos Registrar Detalle.

Aparecen los productos relacionados con el programa seleccionado.



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A continuación debemos ingresar los montos para cada año dentro de lo programado y de acuerdo a la

unidad de medida correspondiente, luego presionamos el botón Guardar.

Aparece un mensaje que nos confirma que la información se ha guardado satisfactoriamente, presionamos

OK.



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2.8. Cierre de programación de Unidad Ejecutora

2.8.1. Cierre de Programación Multianual

Luego que la unidad ejecutora ha concluido con todos los registros necesarios para elaborar su

programación y formulación presupuestaria multianual, debe proceder con el cierre del proceso respectivo,

para lo cual se procede de la siguiente manera:

Luego de haber ingresado al sistema con el usuario unidad ejecutora, hacemos clic en la flecha que

aparece al lado izquierdo de propuesta de presupuesto, luego seleccionamos la opción cerrar proceso.

Aparece al lado derecho del panel cierre de la formulación del presupuesto, en este panel podemos

observar:

- La fecha y hora del último cierre realizado, en caso de tratarse de la primera vez en que se está

realizando el cierre, esta casilla aparecerá en blanco.

- La fecha de apertura, donde figura la fecha y hora de la última vez que el pliego realizó la

apertura al cierre de esta unidad ejecutora, caso que se explica en el video tutorial

correspondiente al cierre de programación a nivel de pliego.

- Asimismo podemos ver la relación de fuentes y rubros de financiamiento por categoría

presupuestal en los que la DGPP ha establecido un techo presupuestario, se muestra la

categoría presupuestal, la fuente y rubro, la categoría de gasto, la genérica de gasto y para

cada año se muestra la diferencia entre lo programado y el techo presupuestal

Para realizar finalmente el cierre de la formulación del presupuesto, presionamos el botón

cerrar formulación

Aparece un mensaje de confirmación, presionamos Sí.



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Aparece un mensaje que nos informa que la formulación del presupuesto se ha cerrado

satisfactoriamente, es decir, se ha cumplido con todas las validaciones realizadas por el

sistema, presionamos OK.

Como podemos observar en la parte superior derecha aparece un mensaje en color rojo

indicando que la programación multianual está cerrada.

Asimismo podemos ver que la casilla fecha de cierre figura la fecha y hora actual en la que

hemos realizado el cierre de la programación multianual para esta unidad ejecutora.

2.8.2. Observaciones durante el proceso de Cierre

(Se utilizó el usuario de Unidad Ejecutora epn60279

Comenzaremos recordando que para poder realizar el cierre del proceso de programación y formulación

multianual a nivel de unidad ejecutora, el sistema realiza las siguientes variaciones:



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Debe existir una correspondencia entre la producción física programada y la programación de

gastos, es decir, si se programó en términos físicos en dos años, se deberá programar gastos en los

mismos años.

La programación de gastos de proyectos no deben ser mayores al saldo a programar (ver formula

en detalle de proyectos)

El presupuesto de ingresos debe ser igual al presupuesto de gastos para cada rubro de

financiamiento.

El crecimiento de la fuente de financiamiento de Recursos Ordinarios no debe ser mayor a los

crecimientos establecidos en la directiva de programación.

El monto mínimo a programar por clasificador de gasto es de S/. 50.00.

En la meta presupuestaria de un proyecto que se encuentre con estado de viabilidad en

formulación, no se registraran montos para el primer año del periodo multianual.

La(s) meta(s) presupuestaria(s) de un producto de un programa presupuestal que cuentan con

programación de gasto deberán contar con el registro de la producción física del producto.

A continuación vamos a realizar la demostración a partir del momento en que una unidad ejecutora procede

a realizar el cierre del proceso luego de haber ingresado a la opción correspondiente como mostramos en el

video tutorial anterior:

Presionamos el botón Cierre de Formulación, aparece un mensaje para confirmar, presionamos Sí.

Aparece un mensaje que nos informa que se han encontrado observaciones al proceso de cierre, es decir

nuestro proceso de cierre no se ha podido realizar satisfactoriamente, dichas observaciones en detalle

aparecerán en la parte inferior del formulario, presionamos OK.



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Dentro de la lista de observaciones al proceso de cierre encontradas, podemos identificar aquellas que se

relacionan por ejemplo con la segunda condición que presentamos al inicio de este video tutorial. (“Se lee la

condición correspondiente” mientras se muestra la lista)

En otros casos podríamos tener otro tipo de observaciones, por ejemplos relacionados con la condición (“Se

lee la condición correspondiente” mientras se muestra la lista)

(Se usa el usuario unidad ejecutora 6026 para la última toma)

Ambiente: Unidad Ejecutora - mef.gob.pe · PIM 2014 (en la fecha de corte de marzo); asimismo...

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