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ESCUELA PROFESIONAL DE DERECHO
“SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y
SEGUROS”
Alumnos:
VILLEGAS CAMPOS RONALDO
ULLILEN SANTILLAN CARLOS
ALBERTO
CAPUÑAY CASTILLO MARIELA
Asso!:
D!" #os$ A!%u&m's F!n(n') V(s%u)
AÑO ACADEMICO:*+,- . I
CICLO: VI
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P/mn0l1 *+,-
DEDICATORIA
Dedico esta monografía a Dios y a mis padres. A
Dios porque ha estado conmigo a cada paso que
doy, cuidándome y dándome fortaleza para
continuar, a mis padres, quienes a lo largo de mi
vida han velado por mi bienestar y educación
siendo mi apoyo en todo momento. Depositando
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su entera confianza en cada reto que se me
presentaba sin dudar ni un solo momento en mi
inteligencia y capacidad.
AGRADECIMIENTO
A Dios.Por habernos permitido llegar hasta este
punto y haberme dado salud para lograr
nuestros objetivos, además de su infinita
bondad y amor.
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A nuestros padres.
Por habernos apoyado en todo momento,
por sus consejos, sus valores, por la
motivación constante que me ha permitido
ser una personas de bien, pero más que
nada, por su amor.
INTRODUCCIÓN
En el ao !"#! nace como institución la $uperintendencia de %anca y
$eguros, fue en respuesta a la crisis del &" originada por el libre mercado no
regulado por los Estados mundiales.
Eso era el famoso Estado 'iberal, el cual, luego de la crisis, dio paso al
Estado $ocial, (poca donde el Estado se volvió paternalista garantizando
derechos sociales y pleno empleo mediante un papel s)per burocrático. *ue ahídonde aparece la $%$, que comenzó regulando unas !+ instituciones financieras.
Ahí nace su importancia, el de regulador y supervisor.
'a $uperintendencia de %anco y $eguros es una nstitución autónoma y
con personería -urídica de derecho p)blico cuyo ámbito de acción, funcionamiento,
y atribuciones son establecidos por la onstitución /olítica del /er), la 'ey
0eneral, la 'ey del $istema /rivado de /ensiones y la 'ey que regula las
competencias, atribuciones y funciones de la 1nidad de nteligencia *inanciera del/er).
'a presente monografía tiene como finalidad e2plicar sobre la
$uperintendencia de %anco y $eguros, historia, misión, visión, funciones, valores,
entre otros temas relacionados a la $%$.
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ASPECTOS INFORMATIVOS
TÍTULO:
$1/E345E4DE4A DE %A4A 6 $E0137$
PERSONAL INVESTIGADOR8 E$51DA45E$.
AUTORES8
9illegas ampos 3onaldo.
1llilen $antillan arlos Alberto
apuay astillo :ariela
ASESOR:
;os( Arquímedes *ernández 9ásquez
TIPO DE INVESTIGACIÓN:
Descriptiva <e2plicativa.
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PLAN DE INVESTIGACIÓN
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.
=ómo funciona y regula la $uperintencia de %anca y $eguros en nuestro Estado
peruano>
JUSTIFICACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN.
'a investigación surge porque es de primordial inter(s saber cómo funciona
nuestro sistema financiero y para buscar una e2plicación de cómo funciona dentro
de nuestro país a trav(s de la transparencia, veracidad y calidad de la información?
cautelando la estabilidad y solvencia de las instituciones que conforman los
sistemas.
.
OBJETIVOS
- OBJETIVO GENERALE2plicar y tomar conocimiento de cuales los las funciones y que es lo que
regula la $uperintendencia de %anca y $eguros
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@ OBJETIVO ESPECIFICO
o Detallar su finalidad de la $%$o E2plicar el funcionamiento de la $%$o Analizar y conocer funciones
MARCO TEORICO
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS SBS
!.!. A45EEDE45E$
'a $uperintendencia de %anca, $eguros y Administradoras /rivadas de
*ondo de /ensiones tiene como finalidad, proteger los intereses del p)blico,
cautelando la solidez económica y financiera de las personas naturales y -urídicas
su-etas a su control, velando el cumplimiento de las normas legales,
reglamentarias y estatutarias que las rigen y, en su caso, disolviendo y liquidando
a las empresas que no cumplan con dichas regulaciones.
'os procesos de salida del mercado mediante la intervención y liquidación de las
empresas se encuentran normados en los 5ítulos 9 y 9 de la $ección /rimera
de la 'ey 0eneral del $istema *inanciero y del $istema de $eguros y 7rgánica de
la $uperintendencia de %anca y $eguros, 'ey 4 &+BC& sus modificatorias yampliatorias, en adelante la 'ey 0eneral.
De incurrir una empresa del sistema financiero o del sistema de seguros en alguna
causal sealada en el artículo !C de la 'ey 0eneral, la $uperintendencia
procederá a intervenir dicha empresa. Durante la intervención son aplicables las
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consecuencias y facultades de la $uperintendencia, sealadas en los artículos
!C+ y !CB de la 'ey 0eneral. De proceder la liquidación, (sta se realiza en los
t(rminos sealados en los artículos !! al !&# de la indicada 'ey 0eneral.
'a 'ey 0eneral dispone que la $uperintendencia encomendará la liquidación delas empresas del sistema financiero y de seguros a personas -urídicas
debidamente calificadas, correspondi(ndole la supervisión y control de dicho
proceso. 'os procesos liquidatorios se desarrollan conforme a las normas
aprobadas por la $uperintendencia mediante las 3esoluciones $%$ 4 B"B@"+, y
$%$ 4 FF@"".
Adicionalmente a lo sealado, las empresas que iniciaron sus correspondientes
procesos liquidatorios a la luz de anteriores 'eyes de %ancos, vienen siendo
administradas por personas naturales, hasta en tanto se convoque a oncurso
/)blico para designar a la persona -urídica liquidadora. Estas empresas tienen
escasos activos y se encuentran en la recta final para su cierre.
1.2. DEFINICIÓN:
'a $uperintendencia de %anca y $eguros G$%$H es el organismo encargado
de la regulación y supervisión de los $istemas *inanciero, de $eguros y, a partir
del &F de -ulio del &CCC, del $istema /rivado de /ensiones G$//H G'ey &B#&IH. 'a
labor de la $%$ comprende dos tareas básicas8 regulación y supervisión. 'a
regulación establece las reglas a las cuales se someten las empresas
supervisadas desde su entrada al sistema, durante su operación y eventual salida
del mercado. 'a supervisión consiste en verificar el cumplimiento de las normas y
la aplicación de políticas y prácticas prudenciales por parte de las empresas
supervisadas. 'a $%$ tiene como fin generar las condiciones que permitanma2imizar el valor de los sistemas financiero, de seguros y privado de pensiones,
propiciando una mayor confianza y adecuada protección de los intereses del
p)blico usuario, a trav(s de la transparencia, veracidad y calidad de la
información? cautelando la estabilidad y solvencia de las instituciones que
conforman los sistemas.
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!.#. 9$J4 6 :$J4
Visió
$er una institución supervisora y reguladora reconocida en el ámbitomundial, que aplica estándares internacionales y las me-ores prácticas,
apoyada en las competencias de su capital humano.
Misió
/roteger los intereses del p)blico, cautelando la estabilidad, la solvencia y
la transparencia de los sistemas supervisados, así como fomentar una
mayor inclusión financiera y contribuir con el sistema de prevención y
detección del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
!.. 7%;E597$ DE 'A $%$.
*ortalecer los sistemas supervisados mediante mecanismos de regulación
y supervisión efectiva sostenibles en el tiempo y a trav(s de un me-or
entendimiento de su funcionamiento, que permitan brindar productos y
servicios a sus usuarios en condiciones competitivas, de seguridad,
transparencia, eficiencia, eficacia y calidad.
ontribuir a la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo.
*omentar la innovación y me-ora continua de procesos internos, gestión
financiera e infraestructura.
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*ortalecer el capital humano a trav(s del desarrollo de sus habilidades y
competencias y un adecuado entorno laboral.
:antener una imagen institucional de la $%$ confiable, eficiente y
transparente, proyectándola a nivel de los sistemas supervisados, usuariosy entidades nacionales e internacionales.
1.!. AUTONOMÍA ECONÓMICA
'a 'ey 4o &+BC& 'ey 0eneral del $istema *inanciero y del $istema de $eguros y
7rgánica de la $uperintendencia de %anca, $eguros y A*/s, indica que el
/resupuesto de la $uperintendencia de %anca, $eguros y A*/s es aprobado por
esta entidad constitucionalmente autónoma, quien tendrá a su cargo laadministración, la e-ecución y el control del mismo, y será cubierto mediante
contribuciones seg)n corresponda a cargo de las empresas supervisadas, y por
ende, no utiliza recursos del 5esoro /)blico. /or lo tanto, no se le carga al p)blico
los costos de supervisión y regulación.
'a Dirección 0eneral del /resupuesto /)blico del :inisterio de Economía y
*inanzas, reconoce que teniendo en cuenta la autonomía económica
constitucional y legalmente establecida a favor de la $uperintendencia de %anca,$eguros y A*/s no se encuentra su-eta a las leyes del /resupuesto, la ley de
0estión /resupuestal, ni directivas de la referida dirección. 4o obstante ello, la
ontraloría 0eneral de la 3ep)blica tiene a su cargo el control de la e-ecución
presupuestal de la $%$.
/or su función de ente regulador y supervisor, y para evitar que ocurran conflictos
de intereses, la $%$ es una entidad altamente especializada y constitucionalmente
autónoma, aspecto que está contemplado en las recomendaciones y estándaresinternacionales para una adecuada supervisión de entidades financieras. Al
respecto, el /rincipio ! de los K/rincipios %ásicos para una $upervisión %ancaria
EfectivaK del omit( de %asilea en $upervisión %ancaria, y el /rincipio ! de los
K/rincipios %ásicos de $egurosK de la Asociación nternacional de $upervisores de
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$eguros, coinciden en sealar la importancia de la autonomía operacional, la
suficiencia de poderes y de recursos financieros, así como el contar con un
personal altamente calificado con remuneraciones competitivas, como condiciones
necesarias para una supervisión efectiva.
!.+. 9A'73E$ 4$55174A'E$
"# I$%&'i("(
El traba-ador de la $%$ demuestra con su comportamiento que es -usto,
firme, honrado e intachable, digno de la confianza de los demás.
)# P'*(%+i"
El traba-ador de la $%$ act)a con buen -uicio, con cautela y en forma
moderada. Asimismo, guarda reserva de cualquier hecho, información
o documentación de la que hubiere tomado conocimiento en el e-ercicio
de sus funciones y sólo la revela en las instancias autorizadas.
+# R%s,s")ii("(
El traba-ador de la $%$ es un profesional que se mantiene actualizado,
aplica su conocimiento y e2periencia con la autonomía, el cuidado y la
atención debida en lo que hace o decide.
(# V+"+ió (% s%'/i+i
El traba-ador de la $%$ se preocupa en atender con calidad yoportunidad las solicitudes de los clientes internos y e2ternos.
%# C'%"$i/i("(
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El traba-ador de la $%$ es un profesional capaz de generar conceptos y
alternativas de solución adaptables, originales e innovadoras.
!.B. 3E$ELA M$5J3A
'a $uperintendencia de %anca y $eguros, nació como institución en el ao
!"#!. $in embargo, la supervisión bancaria en el /er) se inició en !IB# con un
decreto que estableció requerimientos de capital mínimo, un r(gimen de emisión y
cobertura de los billetes y publicación mensual de informes con indicación
detallada de las cantidades de moneda acuada o de metales preciosos
e2istentes en las ca-as bancarias.
El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia del
:inisterio de Macienda, denominada nspección *iscal de %ancos, una institución
con ob-etivos poco definidos, que se limitaba a dar recomendaciones para corregir
errores o enmendar infracciones. En cuanto al sector de seguros, su primer
antecedente fue la nspección *iscal de $eguros creada en !I"F para verificar el
cumplimiento de la ley por parte de las compaías de seguros.
6a en el siglo NN, la crisis de los aos #C convenció a muchos países
latinoamericanos que era necesario llevar a cabo profundas reformas monetarias y
bancarias. /or ese entonces, el %anco de 3eserva solicitó al :inistro de Macienda
autorización para invitar al profesor EdOin Palter Qemmerer para que brindase
asesoría en dichas materias. De esta manera, en !"#C se constituyó la :isión
Qemmerer, que formuló varios proyectos de 'ey, algunos de los cuales fueron
promulgados, tales como la 'ey :onetaria, la 'ey del %anco entral de 3eserva y
la 'ey de %ancos.
1.0.1. Ii+is
'a $uperintendencia fue creada el &# de mayo de !"#! ba-o la
denominación de $uperintendencia de %ancos. 'a finalidad era controlar y
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supervisar los bancos, empresas que en ese entonces conformaban un sistema
financiero pequeo y habituado a la autorregulación. En total fueron !+
instituciones financieras que estuvieron inicialmente ba-o el ámbito de la
$uperintendencia.
abe destacar que la nueva legislación estableció que toda empresa bancaria
debía mantener un capital y reservas que sumados no fueran menores del &CR de
sus obligaciones con el p)blico. $e definió lo que se consideró como quebranto de
capital y se acompaó esta definición con la prohibición de pagar dividendos si ello
pudiera causar deterioro al capital o fondo de reserva del banco. De esta manera,
un banco no podía pagar dividendos hasta que no constituyera provisiones para
las deudas malas o dudosas. 7tro aspecto implementado fue el pago íntegro de
todo capital suscrito, con el fin de no crear falsas e2pectativas de respaldo en el
p)blico. $e puso en circulación nuevos formatos para los informes de los bancos,
y fue en el segundo ao cuando se pudo contar con personal capacitado para
iniciar las visitas de inspección.
1n papel importante de la $uperintendencia, al poco tiempo de ser creada, fue la
conducción de tres procesos de liquidación8 del %anco del /er) y 'ondres, el
%anco de 5acna y la a-a de Ahorros de la %eneficiencia /)blica del allao./osteriormente, el ámbito de la $uperintendencia se fue e2pandiendo
progresivamente, en !"#+ se incluyeron las compaías de capitalización y las
empresas de seguros y en !"#B la inspección fiscal de ventas a plazo.
1.0.2. C'%+ii%$ (% Sis$%" Fi"+i%'
En los aos posteriores a la $egunda 0uerra :undial se dio una e2pansión
de los depósitos y colocaciones, y con ello el sistema bancario fuemodernizándose al amparo del restablecimiento de la libertad de cambios y de
importaciones dictadas durante el gobierno del 0eneral 7dría. Durante el período
!"F+@!"+I el sistema creció notablemente, al constituirse !I nuevos bancos, B
empresas de seguros y !B asociaciones mutuales de cr(ditos para vivienda.
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El r(gimen militar, iniciado en !"+I, realizó una serie de cambios radicales en la
concepción del rol del estado en todas las esferas de la actividad económica del
país. Así por e-emplo, se determinó que los bancos comerciales sólo podían ser
propiedad de personas naturales o -urídicas peruanas y que las empresas
bancarias ya establecidas sólo serían consideradas nacionales cuando por lo
menos el BFR de su capital fuera de peruanos. Asimismo, se impusieron
restricciones al cr(dito para empresas e2tran-eras.
'a $uperintendencia asumió el control de los límites sobre el cobro y pago de
intereses. El ámbito de control se amplió a las Empresas *inancieras y a las
:utuales de 9ivienda. En este período se creó la %anca Asociada formada por
empresas que, salvo algunas limitaciones en su mane-o, funcionaban ba-o un
r(gimen privado permaneciendo ba-o el control del Estado, al tener (ste una
participación mayoritaria en el capital.
/or su parte, la %anca de *omento e2perimentó en este período un fuerte
crecimiento. En efecto, se creó la orporación *inanciera de Desarrollo G7*DEH,
y se le dio impulso al $istema :utual y a los %ancos /rivados de *omento de la
ndustria de la onstrucción. 1no de los ob-etivos del gobierno era impulsar el
desarrollo económico de las distintas regiones del país, y la herramienta paralograr este ob-etivo fue el impulso a la creación de la %anca 3egional.
En !"B& se volvió a ampliar el ámbito de supervisión de la $uperintendencia,
incluy(ndose las a-as de Ahorro y /r(stamo para 9ivienda? y en !"BI las
ooperativas de Ahorro y r(dito y ooperativas de $eguros. Además, en este
periodo, al crearse el :ercado Snico de ambios, se le encargó a la
$uperintendencia establecer el tipo de cambio diario para las principales monedas
e2tran-eras de acuerdo con la cotización del mercado.
'a $uperintendencia de %anca y $eguros G$%$H adquirió rango constitucional al
ser incluida en la onstitución de !"B", la cual le otorgó autonomía funcional y
administrativa. En !"I! se dictó la primera 'ey 7rgánica de la $uperintendencia
de %anca y $eguros, el Decreto 'egislativo !"B que reemplazó los apítulos , 9,
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9 y 9 de la 'ey de %ancos. En esa 'ey 7rgánica se consideraba a la $%$
como institución p)blica con personería -urídica de derecho p)blico y con
autonomía respecto del :inisterio de Economía y *inanzas. Además, la $%$
adquirió la facultad de interpretar administrativamente la normatividad bancaria y
de seguros y el personal de la $%$ pasó a ser comprendido dentro del r(gimen
laboral de la actividad privada.
1.0.. R%3'" 4 M(%'i5"+ió
'a reforma financiera iniciada en !""!, incluyó la disolución de la %anca de
*omento, la asignación de un rol diferente para 7*DE como banco de segundo
piso, la creación del sistema de a-as 3urales de Ahorro y r(dito y del $istema
/rivado de /ensiones.
Asimismo, se estableció, el sistema de %anca :)ltiple, el *ondo de $eguro de
Depósitos y la entral de 3iesgos.
'a normatividad bancaria fue renovada en abril de !""! con la promulgación de la
'ey de nstituciones %ancarias, *inancieras y de $eguros, Decreto 'egislativo +#B.
Esta ley fue reemplazada en octubre de !""# por el Decreto 'egislativo BBC que
corregía algunos aspectos e incorporaba nuevos elementos. 5anto el Decreto
'egislativo +#B como el BBC introdu-eron diversos aspectos de regulación
prudencial, tomándose algunas recomendaciones del omit( de %asilea como la
aplicación de límites operativos en función del patrimonio efectivo y el
requerimiento patrimonial respecto a los activos y cr(ditos contingentes
ponderados por riesgo crediticio.
En diciembre de !""&, mediante el Decreto 'ey &F"IB el gobierno promulgó una
nueva 'ey 7rgánica de la $uperintendencia de %anca y $eguros. En el mimo mes,
a trav(s del Decreto 'ey &FI"B, se creó el $istema /rivado de /ensiones G$//H
como alternativa a los regímenes de pensiones administrados por el Estado
concentrados en el $istema 4acional de /ensiones.
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$e encomendó a la $uperintendencia de Administradoras /rivadas de *ondos de
/ensiones G$A*/H la regulación y supervisión del $istema /rivado de /ensiones
e-erciendo, en representación del Estado, la función de control de las A*/. 'as
Administradoras /rivadas de *ondos de /ensiones GA*/H se crearon con el ob-eto
social e2clusivo de administrar fondos de pensiones, ba-o la modalidad de cuentas
individuales de capitalización, así como otorgar a sus afiliados prestaciones de
-ubilación, invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio.
1.0.6. D%s"'' R%+i%$%
A mediados de !""+, a iniciativa de la $%$ se profundizó la reformafinanciera iniciada en !""!. El ob-etivo principal fue el fortalecimiento del sistema
financiero y la supervisión bancaria, incorporando las recomendaciones
propuestas por el Acuerdo de %asilea de !"II y su revisión de !""!. Dichas
recomendaciones incluyeron la regulación para la administración del riesgo
crediticio, así como e2igencias en materia de riesgo de mercado. Asimismo, se
incluyó la supervisión consolidada permitiendo que el control abarcara tanto a los
intermediarios, como a las empresas que forman parte de un mismo
conglomerado financiero.
En diciembre de !""+ fue publicada la 'ey &+BC&, 'ey 0eneral del $istema
*inanciero y del $istema de $eguros y 7rgánica de la $uperintendencia de %anca
y $eguros. Esta 'ey recoge los aspectos de regulación prudencial que estaban
presentes en las dos leyes anteriores y agrega los aspectos mencionados en el
párrafo anterior, así como la definición del concepto de transacciones financieras
sospechosas como parte de los esfuerzos del Estado por combatir el lavado dedinero proveniente de actividades ilícitas.
En -ulio del &CCC fue promulgada la 'ey &B#&I, en virtud de la cual se amplía el
ámbito de acción la $%$, al incorporar ba-o su control y supervisión a las A*/. De
esta manera, a partir del &F de -ulio del &CCC, la $%$ ha asumido las funciones
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que desde !""& venía desempeando la $uperintendencia de Administradoras
/rivadas de *ondos de /ensiones, cambiando su nombre posteriormente, a
$uperintendencia de %anca, $eguros y Administradoras /rivadas de *ondos de
/ensiones.
Asimismo, el !& de -unio del &CCB, mediante la 'ey 4 &"C#I, la 1nidad de
nteligencia *inanciera del /er) G1*@/er)H fue incorporada a la $%$, sumándose
a sus funciones, la labor de prevenir y detectar el lavado de activos y
financiamiento del terrorismo.
Al asumir este nuevo reto, la $uperintendencia de %anca, $eguros y A*/ reafirma
su compromiso de promover la estabilidad y solvencia de las instituciones
supervisadas conforme a los principios y prácticas internacionalmente aceptados.
!.I. *1474E$ DE 'A $1/E345E4DEA DE %A4A 6 $E0137$
Autorizar la organización y el funcionamiento de personas -urídicas que
tengan por fin realizar cualquiera de las operaciones sealadas en la 'ey
4 &+BC&.
9elar por el cumplimiento de las leyes, los reglamentos, los estatutos ytoda otra disposición que rige al $istema *inanciero, $istema de $eguros
y $istema /rivado de Administración de *ondos de /ensiones.
E-ercer supervisión integral de las empresas del $istema *inanciero, del
$istema de $eguros, del $istema /rivado de Administración de *ondos
de /ensiones, de las incorporadas por leyes especiales a su supervisión,
así como de las que realizan operaciones complementarias.
*iscalizar a las personas naturales y -urídicas que realicen colocación de
fondos en el país.
nterpretar en vía administrativa, su-etándose a las disposiciones del
derecho com)n y a los principios generales del derecho, los alcances de
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las normas legales que rigen a las empresas del $istema *inanciero, del
$istema de $eguros y del $istema /rivado de Administración de *ondos
de /ensiones, así como a las que realizan servicios complementarios.
Aprobar o modificar los reglamentos que corresponda emitir a la$uperintendencia.
Establecer las normas generales que regulen los contratos e
instrumentos relacionados con las operaciones sealadas en el 5ítulo
de la $ección $egunda de la 'ey 4 &+BC&, y aprobar las cláusulas
generales de contratación que le sean sometidas por las empresas
su-etas a su competencia.
Dictar las normas necesarias para el e-ercicio de las operaciones
financieras, de seguros y de las administradoras privadas de fondos de
pensiones, y los servicios complementarios a la actividad de las
empresas.
Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del sistema
financiero cumplan adecuadamente con los convenios suscritos por la
3ep)blica destinados a combatir el lavado de dinero.
Establecer la e2istencia de conglomerados financieros o mi2tos y e-ercer
supervisión consolidada.
Disponer la individualización de riesgos por cada empresa de manera
separada.
En general, se encuentra facultada para realizar todos los actos
necesarios para salvaguardar los intereses del p)blico.
!.". 730A403A:A
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1.17. ESTRUCTURA ORG8NICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA9
SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE
PENSIONES1.
A. A$" Di'%++ió
• $uperintendente de %anca, $eguros y Administradoras /rivadas de
*ondos de /ensiones GDespachoH.
B. Ó'&" (% C$' Is$i$*+i"
0erencia de ontrol nstitucional.
1 3eglamento de organización y funciones $%$8 5ítulo segundo@ Art I.
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C. Ó'&"s (% As%s'"
• $uperintendencia Ad-unta de Asesoría ;urídica.
• $uperintendencia Ad-unta de Estudios Económicos.
• $uperintendencia Ad-unta de 3iesgos.
D. Ó'&"s (% A,4
• $uperintendencia Ad-unta de Administración 0eneral.
• 0erencia de 5ecnologías de nformación.
• 0erencia de /roductos y $ervicios al 1suario.
•
0erencia de Asuntos nternacionales y apacitación.• $ecretaría 0eneral.
E. Ó'&"s (% L%"
• $uperintendencia Ad-unta de %anca y :icro finanzas.
• $uperintendencia Ad-unta de Administradoras /rivadas de *ondos de
/ensiones y $eguros.
1.11. AUTORIDAD DE ALTA JERAR;UÍA ;UE CONFORMA LA
SUPERINTENDENCIA DE BANCA9 SEGUROS Y ADMINISTRADORAS
S*,%'i$%(%$%
El $uperintendente tiene como función básica planear, organizar, dirigir, coordinar,
y evaluar los procesos t(cnicos de supervisión del sistema financiero, del sistema
de seguros y del $istema /rivado de /ensiones? las acciones para la prevención y
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detección del lavado de activos yTo financiamiento del terrorismo, así como, los
procesos administrativos de la nstitución, a fin de garantizar el cumplimiento de la
misión, ob-etivos, estrategias y planes de la $uperintendencia, en concordancia
con el marco legal que le fi-a la onstitución /olítica del /er), la 'ey 0eneral y la
'ey del $istema /rivado de /ensiones y la 'ey 4 &B+"# &.
E " Cs$i$*+ió P$i+" (% P%'<.
A'$+* =0>.- El Estado fomenta y garantiza el ahorro. 'a ley establece las
obligaciones y los límites de las empresas que reciben ahorros del p)blico, así como
el modo y los alcances de dicha garantía. 'a $uperintendencia de %anca, $eguros y
Administradoras /rivadas de *ondos de /ensiones e-erce el control de las empresas
bancarias, de seguros, de administración de fondos de pensiones, de las demás quereciben depósitos del p)blico y de aquellas otras que, por realizar operaciones
cone2as o similares, determine la ley.
'a ley establece la organización y la autonomía funcional de la $uperintendencia de
%anca, $eguros y Administradoras /rivadas de *ondos de /ensiones.
El /oder E-ecutivo designa al $uperintendente de %anca, $eguros y Administradoras
/rivadas de *ondos de /ensiones por el plazo correspondiente a su período
constitucional. El ongreso lo ratifica.
LEY N> 20!?6: L%4 @*% '%&*" " ,"'$i+i,"+ió (% ,(%' %%+*$i/ % %
)'"i%$ 4 (%si&"+ió (% 3*+i"'is ,<)i+s.
A'$+* 1>.- *orma de nombramiento de Altos *uncionarios.
:ediante 3esolución $uprema, debidamente rubricada, el /residente de la 3epublica.GUH
I+. !. Designa al $uperintendente de %anca y $eguros. 'a 3esolución $uprema es
refrendada por el /residente del onse-o de :inistros y el :inistro de Economía y
2 3eglamento de organización y funciones $%$8 Art !C.
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*inanzas. El ongreso lo ratifica? durante el período constitucional del gobierno que lo
designa GF aosH.
'a $uperintendencia Ad-unta de 3iesgos es dependiente -erárquica y funcionalmente
del $uperintendente#
.
1.12. MECANISMOS DE PROTECCION AL AORRISTA
EL ENCAJE:
$on reservas de dinero de curso legal que las empresas financieras deben
mantener por disposición de las autoridades pertinentes G%3/H como respaldo
de los depósitos recibidos y para fines de regulación monetaria.
TIPOS DE ENCAJE
1.1.- ENCAJE LEGAL:
Es la reserva mínima obligatoria que establece la autoridad monetaria a los
intermediarios financieros. En el caso /eruano el enca-e mínimo legal seg)n lo
establecido en la 'ey &+BC& no debe ser mayor al nueve por ciento GC" RH del total
de obligaciones su-etas a enca-e, y en la actualidad es igual al seis por ciento GC+
RH.
1.2.- ENCAJE MARGINAL O ADICIONAL:
El enca-e de ser fi-o, pasa a ser fle2ible. Es allí cando el sistema fi-o no podría
mane-ar la liquidez del sistema, por tanto, no obstante? es como nace así el enca-e
marginal.
Es el monto del enca-e e2igible, que se requiera en e2ceso del enca-e mínimo
legal.
1..- ENCAJE EEGIBLE:
3 3eglamento de organización y funciones $%$8 Art C.
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$on los fondos de enca-e obligatorio establecidos por la autoridad monetaria a los
intermediarios financieros, el cual se calcula como porcenta-e de los depósitos
recibidos del p)blico y obligaciones contraídas.
2.- PROVICIONES
$on reservas de liquidez que las entidades f inancieras están obligadas a realizar
por e2igencia del organismo regulador GSBSH con el f in de asumir el deterioro de
la cartera de cr(ditos a medida que los clientes van entrando progresivamente en
situación de morosidad.
$on un costo para las entidades f inancieras dado que esta reserva de
recursos que realizan inmoviliza un capital que no puede prestarse ni invertirse.
CLASES DE PROVICIONES:
2.1.- P'/isi%s G%'i+"s
Aquellas que se constituyen, de manera preventiva, con relación a cr(ditos
directos e indirectos y operaciones de arrendamiento f inanciero de
deudores clasif icados en categoría normal.
2.1.- P'/isi%s Es,%+3i+"s
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Aquellas que se constituyen con relación a cr(ditos directos e indirectos y
operaciones de arrendamiento f inanciero respecto de los cuales se ha
identificado específ icamente un riesgo superior al normal.
1.1. SECRETO BANCARIO
Es una obligación de los %ancos de conservar en forma confidencial y
abstenerse de comunicar a terceros, la información privada recibida de sus
lientes, de sus actividades, negocios, proyecciones, etc. Así como, las
operaciones realizadas entre (stos Gcr(ditos otorgados, cuantías, etc.H.
Es prohibido a los %ancos, así como, a sus directores y traba-adores, suministrar
información sobre las operaciones pasivas con sus lientes. $alvo 7rden
;udicial que e2i-a el levantamiento del secreto bancario.
- LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO
5ribunales
*iscal de la 4ación
/te. De la comisión investigadora
$uperintendente del $%$
- NO LEVANTAMIENTO DEL SECRETO BANCARIO
%3 G Estadistica /olitica T :onetariaH
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$ociedades Auditoras
Adquisicion mayor al #CR
Entidades financieras del e2terior GcorresponsalíaH
1.16. FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITO
El *ondo de $eguro de Depósitos G*$DH es una persona -urídica de derecho
privado y de naturaleza especial que tiene por ob-eto proteger el ahorro delas personas naturales o -urídicas sin fines de lucro, del riesgo de la eventual
insolvencia de alguna de las instituciones del sistema f inanciero que sean
miembros del *$D, dentro de los alcances establecidos en la 'ey 4 &+BC& y sus
modif icatorias, en adelante 'ey 0eneral.
OPERACIONES DEL SBS
El *$D está facultado para8
aH /agar a los depositantes asegurados
bH 3ehabilitar una institución financiera durante el 3(gimen de 9igilancia cuya
liquidación pueda comprometer a otras G3iesgo $ist(micoH y que además, ni
accionistas ni terceros hayan realizado aportes a la misma.
cH *acilitar la transferencia de los activos KbuenosK de una institución financiera
sometida a 3(gimen de ntervención al resto del sistema financiero Guno o más
bancosH, mediante un aporte en efectivo que sirva para pagar a todos los
depositantes asegurados. 'os activos Kno buenosK o KresidualesK son los que
pasan al proceso de liquidación.
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dH Adquirir todo o parte de las imposiciones aseguradas de una institución
financiera sometida a 3(gimen de ntervención a efectos de subrogarse en la
posición -urídica de los depositantes.
eH onstituir una empresa del sistema financiero para adquirir todo o parte de losactivos y pasivos de las instituciones financieras que se encuentren en el
3(gimen de ntervención por un plazo má2imo de funcionamiento de un ao,
prorrogable hasta tres aos mediante e2tensiones anuales aprobadas por el *$D.
!.!F. /34/A'E$ *1474A37$
Cargo: Superintendente de Banca, Seguros y AFP (e)Nombre: Javier Martin Poggi Campodnico!e"#$ono: %&''''mai": *poggi+sbsgobpe
Cargo: Superintendente Ad*unto de SegurosNombre: -uis Fernando .on/a"e/0Prada Saponara
!e"#$ono: %&''''mai": "gon/a"e/+sbsgobpe
Cargo: Superintendente Ad*unto de Administradoras Privadas de Fondos dePensionesNombre: Mic1e" 2odo"$o Canta !erreros!e"#$ono: %&''''mai": mcanta+sbsgobpe
Cargo: Superintendente Ad*unto de Banca y Micro$inan/asNombre: 2ub#n Mendio"a/a Morote!e"#$ono: %&''''
mai": rmendio"a/a+sbsgobpeCargo: Superintendente Ad*unto de 2iesgosNombre: A"e*andro Medina Moreno!e"#$ono: %&''''mai": amedina+sbsgobpe
Cargo: Superintendente Ad*unto de "a 3nidad de 4nte"igencia Financiera de"Per5
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Nombre: Sergio Javier spinosa C1iro6ue!e"#$ono: %&''''mai": sespinosa+sbsgobpe
Cargo: Superintendente Ad*unto de Administracin .enera"
Nombre: Mar7a "ena Nata"ia 8uiro/ .on/9"e/!e"#$ono: %&''''mai": m6uiro/+sbsgobpe
Cargo: Superintendente Ad*unto de Asesor7a Jur7dicaNombre: Mi"a .ui""#n 2ispa!e"#$ono: %&''''mai": mgui""en+sbsgobpe
Cargo: Superintendente Ad*unto de studios conmicos (ai)Nombre: -uc7a 2omero Bidegaray!e"#$ono: %&''''
mai": "romero+sbsgobpeCargo: .erente de !ecno"og7as de 4n$ormacinNombre: 4gor #ctor Jaser Sa;uma Carbone"!e"#$ono: %&''''mai": isa;uma+sbsgobpe
Cargo: Auditor .enera"Nombre: <i""ians 2oberto Mert/ =i""a!e"#$ono: %&''''mai": >mert/+sbsgobpe
Cargo: Secretario .enera"Nombre: Marco Antonio ?*eda Pac1eco!e"#$ono: %&''''mai": mo*eda+sbsgobpe
Cargo: Superintendente Ad*unto de Conducta de Mercado e 4nc"usinFinancieraNombre: Marie"a 2ita @a"d7var C1auca!e"#$ono: %&''''mai": m/a"divar+sbsgobpe
Cargo: .erente de P"aneamiento y ?rgani/acin
Nombre: Juan A"berto Baba Arima!e"#$ono: %&''''mai": *baba+sbsgobpe
Cargo: .erente de Comunicaciones e 4magen 4nstituciona"Nombre: Ben*am7n A"berto scudero Cavero!e"#$ono: %&''''mai": bescudero+sbsgobpe
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Cargo: Superintendente Ad*unto de Capacitacin y Asuntos 4nternaciona"esNombre: Jorge amaso Mogrove*o .on/a"e/!e"#$ono: %&''''mai": *mogrove*o+sbsgobpe
!.!+. *'7$7*VA DE 3E01'AJ4 6 $1/E39$J4
1.1.1. REGULACIÓN
El enfoque de la $%$ es crear, a trav(s de la regulación, un sistema de
incentivos que propicie que las decisiones privadas de las empresas sean
consistentes con el ob-etivo de lograr que los sistemas ba-o supervisión adquieran
la solidez e integridad necesarios para mantener su solvencia y estabilidad en el
largo plazo.
1.1.1.1. P'i+i,is (% R%&*"+ió.
'a $%$ confía en el mercado como mecanismo de organización y
asignación de recursos, siempre que los incentivos dados por la regulación
orienten a las empresas a internalizar los costos sociales en sus decisiones.
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/ara que este enfoque se pueda desarrollar en la práctica, la $%$ se apoya sobre
la base de cuatro principios básicos relacionados a8
GiH la calidad de los participantes del mercado,
GiiH la calidad de la información y análisis que respalda las decisiones de las
empresas supervisadas.
GiiiH la información que revelan las empresas supervisadas para que otros
agentes económicos tomen decisiones y
GivH la claridad de las reglas de -uego.
En cuanto a la calidad de los participantes del mercado, la regulación de la $%$ se
basa en el principio de idoneidad. $i se desea que los sistemas gocen de solidez e
integridad, entonces es necesario asegurar que quienes operan en el mercado
sean personas de solvencia moral, económica y que demuestren capacidad de
gestión. Así, la regulación de la $%$ busca verificar que la dirección de las
empresas supervisadas est( en manos de personas idóneas. El principal (nfasis
de este principio se encuentra en los requisitos de entrada al mercado.
3especto de la calidad de información y análisis empleado por las empresas
supervisadas, la regulación de la $%$ se basa en el principio de prospección. Esto
quiere decir que, en la regulación de la $%$, se propicia una visión prospectiva de
los riesgos que enfrentan las empresas supervisadas. Así, el (nfasis está puesto
en la necesidad de aplicar sistemas que les permitan identificar, medir, controlar y
monitorear sus riesgos de una manera eficiente. 'as empresas tienen libertad para
implementar los sistemas que crean más convenientes, pero la $%$ establece los
parámetros mínimos que deben cumplirse para garantizar un mane-o prudente de
los riesgos a que las empresas supervisadas están e2puestas.
'as empresas de los sistemas financieros, de seguros y privado de pensiones
tambi(n proporcionan información para que otros agentes económicos tomen
decisiones. on relación a este punto, la regulación de la $%$ se basa en el
principio de transparencia. 'os clientes, supervisores, analistas e inversionistas,
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requieren de información proporcionada por las empresas supervisadas para
poder tomar sus decisiones. /ara que las decisiones sean óptimas y fomenten una
disciplina de mercado, se requiere que la información sea correcta, confiable y
oportuna. 'a regulación de la $%$ busca crear incentivos y herramientas que
garanticen la calidad y oportunidad de la información emitida por las empresas
supervisadas.
*inalmente, respecto de la claridad de las reglas de -uego, la regulación de la $%$
se basa en el principio de e-ecutabilidad. Este principio persigue que las normas
dictadas por la $%$ sean de fácil comprensión, e2igibles y que puedan ser
supervisadas. En esta dirección, las normas de la $%$ buscan cumplir con cuatro
características básicas. En primer t(rmino, las normas deben ser de carácter
general, es decir, deben basarse en la e2igencia de lineamientos generales y en la
definición de parámetros mínimos, de-ando un margen prudencial para la toma de
decisiones por parte de las empresas supervisadas. En segundo lugar, dichas
normas deben estar bien acotadas, es decir, deben tener un ámbito de acción
claramente definido y (ste debe girar en torno a alg)n riesgo en particular.
Asimismo, las normas deben ser claras, evitando de-ar lugar a interpretaciones
erróneas. En cuarto y )ltimo t(rmino, las normas deben establecer metas que
puedan ser cumplidas por las empresas supervisadas.
1.1.2. SUPERVISIÓN
'a $%$ busca poner en práctica una supervisión especializada, integral y
discrecional.
1na supervisión especializada significa que la $%$ pretende implementar un
enfoque de supervisión por tipo de riesgo. Ello implica contar con personalespecializado en la evaluación de los diversos tipos de riesgo, tales como riesgo
crediticio, de mercado, de liquidez, operacional y legal. Asimismo, la $%$ se
orienta hacia una supervisión integral que genere una apreciación sobre la
administración de los riesgos por parte de las empresas supervisadas. *inalmente,
una supervisión discrecional se refiere a que el contenido, alcance y frecuencia de
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la supervisión debe estar en función del diagnóstico de los riesgos que enfrenta
cada empresa supervisada.
'a estrategia de supervisión de la $%$ se desarrolla en dos frentes. El primero
consiste en la supervisión que e-erce directamente sobre las empresas y elsegundo se basa en participación de los colaboradores e2ternos, tales como los
auditores, las empresas clasificadoras de riesgo, supervisores locales y de otros
países.
on relación a la supervisión directa, (sta se desarrolla ba-o dos modalidades8 la
supervisión e2tra@situ y la supervisión in@situ. 'a primera consiste en analizar en
forma permanente la información brindada por las empresas supervisadas e
identificar los temas que sean de preocupación y que merezcan un e2amen más
profundo. 'a segunda se ocupa de verificar en la propia empresa supervisada los
aspectos identificados previamente en la labor de análisis e2tra@situ.
3especto de la colaboración de agentes e2ternos, desde su propia perspectiva
estas entidades e-ercen un cierto tipo de monitoreo de las empresas que se
encuentran dentro del ámbito de la $uperintendencia. 'a estrategia de la $%$ es
buscar que su participación sea permanente y consistente con la regulación. En el
caso de los auditores y clasificadoras de riesgo se busca que, adicionalmente a
las labores que realicen estos agentes, se pronuncien sobre la calidad de la
administración de riesgos de las empresas. En el caso de los supervisores locales
y de otros países, la estrategia se basa en propiciar la cooperación y el
intercambio de información.
1.1.2.1. P'i+i,is (% S*,%'/isió
'os principios de regulación arriba presentados demandan un estilo de
supervisión dinámico y fle2ible, que se adecue a las características de cada
empresa. En esta dirección la $%$ busca poner en práctica una supervisión
especializada, integral y discrecional.
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1na supervisión especializada significa que la $%$ pretende implementar un
enfoque de supervisión por tipo de riesgo. Ello implica contar con personal
especializado en la evaluación de los diversos tipos de riesgo, tales como riesgo
crediticio, de mercado, de liquidez, operacional y legal. Asimismo, la $%$ se
orienta hacia una supervisión integral que genere una apreciación sobre la
administración de los riesgos por parte de las empresas supervisadas. *inalmente,
una supervisión discrecional se refiere a que el contenido, alcance y frecuencia de
la supervisión debe estar en función del diagnóstico de los riesgos que enfrenta
cada empresa supervisada.
'a estrategia de supervisión de la $%$ se desarrolla en dos frentes. El primero
consiste en la supervisión que e-erce directamente sobre las empresas y el
segundo se basa en participación de los colaboradores e2ternos, tales como los
auditores, las empresas clasificadoras de riesgo, supervisores locales y de otros
países.
on relación a la supervisión directa, (sta se desarrolla ba-o dos modalidades8 la
supervisión e2tra@situ y la supervisión in@situ. 'a primera consiste en analizar en
forma permanente la información brindada por las empresas supervisadas e
identificar los temas que sean de preocupación y que merezcan un e2amen másprofundo. 'a segunda se ocupa de verificar en la propia empresa supervisada los
aspectos identificados previamente en la labor de análisis e2tra@situ.
3especto de la colaboración de agentes e2ternos, desde su propia perspectiva
estas entidades e-ercen un cierto tipo de monitoreo de las empresas que se
encuentran dentro del ámbito de la $uperintendencia. 'a estrategia de la $%$ es
buscar que su participación sea permanente y consistente con la regulación. En el
caso de los auditores y clasificadoras de riesgo se busca que, adicionalmente a
las labores que realicen estos agentes, se pronuncien sobre la calidad de la
administración de riesgos de las empresas. En el caso de los supervisores locales
y de otros países, la estrategia se basa en propiciar la cooperación y el
intercambio de información.
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!.!B. 3E0'A:E457 DE 53A4$/A3E4A DE 4*73:AJ4 /A3A E'
$$5E:A *4A4E37
:ediante la 'ey 4 &IFIB, se aprobó la 'ey omplementaria a la 'ey de
/rotección al onsumidor en :ateria de $ervicios *inancieros, que establecedisposiciones adicionales y específicas a las contenidas en la 'ey de /rotección al
onsumidor a fin de dar una mayor protección a los consumidores de servicios
financieros. Dicha norma establece en su Disposición 5ransitoria Snica que esta
$uperintendencia se encargará de emitir las normas de carácter reglamentario
necesarias para garantizar su cumplimiento.
on relación a dicho mandato, la $uperintendencia de %anca, $eguros y
Administradoras /rivadas de *ondos de /ensiones ha emitido la 3esolución $%$
4 !B+F@&CCF, que contiene no sólo las disposiciones complementarias a la 'ey 4
&IFIB, sino que además comprendía un con-unto de normas que la $%$ ha
emitido desde !""& referidas a la transparencia de información y a las
responsabilidades que las empresas del sistema financiero tienen respecto de sus
usuarios y clientes.
El ob-etivo principal del 3eglamento es promover una mayor transparencia de
información en el sistema financiero, como un mecanismo que permita a los
usuarios y clientes de las empresas supervisadas acceder a me-or información
sobre tasas de inter(s, comisiones, gastos y demás condiciones de contratación
de servicios financieros que conlleve, a su vez, a una me-or toma de decisiones
sobre una base más informada. /ara este efecto, las empresas del sistema
financiero deberán cumplir con tener a disposición del p)blico en general toda la
información sobre tasas de inter(s, comisiones y gastos que cobren, la misma que
para su difusión y aplicación deberá reunir determinados criterios comprendidos
tanto en la 'ey 4 &IFIB como en el 3eglamento. Dicha información debe estar
disponible de manera obligatoria, en tarifarios al interior de las empresas y
tambi(n en la página Oeb de las empresas, en caso de contar con (sta. 'a
información cuantitativa deberá ser la misma, cualquiera sea la fuente que se
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utilice para su difusión y deberá estar siempre actualizada. /or otro lado, las
empresas deberán contar con personal que brinde asesoría a los usuarios, el cual
deberá no sólo conocer los productos y servicios de la empresa, sino tambi(n,
estar debidamente capacitado en temas de transparencia de información y
protección al consumidor.
5ratándose de la etapa de contratación de un producto o servicio financiero, las
empresas tienen la obligación de proporcionar de manera anticipada los
formularios contractuales que serán utilizados posteriormente como contratos, los
cuales deberán contener todos los ane2os que permitan tener un conocimiento
adecuado de las obligaciones y derechos que tanto el cliente como la empresa
financiera tienen. gualmente, al momento de la contratación, las empresas
deberán entregar a los clientes la Mo-a 3esumen , comprendida en el artículo &
de la 'ey de /rotección al onsumidor, con toda la información cuantitativa y
cualitativa relevante para el cliente, cuando se trate de operaciones de cr(dito ba-o
la modalidad de pagos por cuotas. Asimismo, se deberá proporcionar al cliente
una artilla de nformación con información cuantitativa y cualitativa relevante,
cuando se trate de captación de depósitos ba-o cualquier modalidad. 5ambi(n
deberán entregar una copia de los contratos celebrados por escrito con todos los
ane2os del mismo.
Adicionalmente a estas obligaciones, las empresas deberán difundir a trav(s de
sus páginas Oeb las fórmulas de cálculo de intereses y pagos por las operaciones
de cr(dito y captación de depósitos. De esta manera, se difundirán las fórmulas
utilizadas para depósitos de ahorro, en cuenta corriente, 5$ y a plazo, así como
para cr(ditos hipotecarios, vehiculares, tar-etas de cr(dito y pr(stamos de
consumo, tanto en caso de cumplimiento como de incumplimiento de las
condiciones pactadas. gualmente, se deberá poner a disposición de los clientes
los programas o simuladores financieros que permitirán replicar los cálculos de
cuotas e intereses que cobran las empresas del sistema financiero por las
operaciones de cr(dito ba-o el sistema de cuotas en caso de cumplimiento.
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/or otro lado, la 'ey 4 &IFIB facultó a la $%$ a identificar las cláusulas
generales de contratación que requerían aprobación previa, en tal sentido, el
3eglamento dispone que las empresas del sistema financiero deberán presentar
de manera gradual, para su aprobación, las cláusulas generales de contratación
utilizadas en los contratos con los usuarios protegidos por la 'ey de /rotección al
onsumidor, siempre que ellas traten de temas que puedan limitar los derechos de
los usuarios, limitar la responsabilidad de los proveedores de servicios financieros,
permitir la resolución anticipada de los contratos y la resolución por causa distinta
al incumplimiento. En esta misma línea, por mandato de la 'ey 4 &IFIB, se ha
dispuesto, de manera coordinada con el 4DE7/, los criterios para la
identificación de cláusulas abusivas en materia de tasas de inter(s, comisiones y
gastos que, por generar un desequilibrio importante en los derechos yobligaciones del usuario y el proveedor, no podrán ser utilizadas por las empresas
del sistema financiero en sus contratos.
*inalmente, para un adecuado cumplimiento de las normas que comprende el
3eglamento, se requiere a las empresas del sistema financiero la creación de un
sistema de atención al usuario, que ba-o la responsabilidad de un funcionario
denominado 7ficial de Atención al 1suario, garantice el cumplimiento de las
normas en materia de transparencia de información y protección al consumidor.
Este sistema de atención al usuario comprende un con-unto de elementos propios
de la cultura organización de la empresa que permitirá desarrollar políticas y
procedimientos de atención y servicio al usuario, así como manuales y ódigos de
%uenas /rácticas para brindar un servicio de calidad al usuario del sistema
financiero.
'a implementación y el cumplimiento de este nuevo marco legal se realizará de
manera gradual con la finalidad que las empresas del sistema financiero puedan
optimizar sus recursos y hacer efectivo el cumplimiento normativo, ba-o la
supervisión permanente de la $%$.
!.!I. 'E6 DE 53A4$/A3E4A 6 AE$7 A 'A 4*73:AJ4 /S%'A
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'a $uperintendencia de %anca, $eguros y A*/s G$%$H es el organismo
encargado de la regulación y supervisión de los $istemas *inanciero, de $eguros
y, a partir del &F de -ulio del &CCC, del $istema /rivado de /ensiones G$//H G'ey
4o &B#&IH. $u ob-etivo primordial es preservar los intereses de los depositantes,
de los asegurados y de los afiliados al $//.
'a $%$ es una institución de derecho p)blico cuya autonomía funcional,
económica y administrativa está reconocida por la onstitución /olítica del /er).
$us ob-etivos, funciones y atribuciones están establecidos en la 'ey 0eneral del
$istema *inanciero y del $istema de $eguros y 7rgánica de la $uperintendencia
de %anca, $eguros y A*/s G'ey 4o &+BC&H.
onforme al referido mandato constitucional, corresponde a la $%$ defender los
intereses del p)blico, cautelando la solidez económica y financiera de las
personas naturales y -urídicas su-etas a su control. En tal sentido, la ley encarga a
la $%$ que vele porque las citadas personas y entidades cumplan las normas
legales, reglamentarias y estatutarias que las rigen, e-erciendo sobre ellas el más
amplio control de todas sus operaciones y negocios, encargos que para ser
adecuadamente cumplidos requieren de una infraestructura material y humana
altamente especializada compatible con la autonomía económica conferida por ley.
!.!". A74E$ DE 'A $%$
En abril de &CC#, la $%$ decidió asumir el reto de la implementación y
adecuación de lo propuesto por el comit( de %asilea y estableció el omit(
Especial %asilea GE%H, en el cual se encuentran representadas las diversas
áreas de la $uperintendencia involucradas en este proyecto.
Entre las principales labores que viene realizando este omit( se encuentran las
siguientes8
Diseo de la supervisión seg)n los principios de %asilea .
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Adecuación estructura orgánica.
Acceso a información nivel de operación8 4ueva entral de 3iesgos.
El establecimiento de procedimientos de supervisión y mecanismos dealerta.
Evaluación cuantitativa del impacto de la implementación del 4A en el
sistema financiero peruano.
dentificación de los principales cambios en la regulación y estudio de
nuevas normas.
Diseo del marco de transparencia a-ustado a %asilea .
A. B"si%" II: U N*%/ E3@*% (% S*,%'/isió
En este aspecto la $%$ tiene como ob-etivo mantener y adecuar la supervisión Kin
situK, pero principalmente, potenciar la supervisión Ke2tra situK por medio de la
implementación del modelo K benchmarWK y todos sus componentes. Es decir, se
debe reforzar los procedimientos Kin@situK e intensificar y especializar los procesos
K e2tra @ situ K.
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I,%%$"+ió (% *" C%$'" (% Ri%s&s ,' O,%'"+i%s
Desde !""# la $%$ cuenta con una entral de 3iesgos que opera con información
a nivel de deudor y que es utilizada para fines de supervisión y transparencia. $i
bien es cierto que esta central de riesgos ha cumplido la función de generar un
claro panorama de la calidad crediticia de cada deudor en el sistema, el nivel de
agregación no es suficiente para los requerimientos de %asilea .
Es por ello que se viene diseando un proyecto para la implementación de una
entral de 3iesgos por 7peraciones cuyos ob-etivos son8
/ermitir un proceso de supervisión seg)n los estándares del 4A.
*acilitar un proceso de gestión de riesgos acorde con la comple-idad actual
de los mercados financieros.
3ecopilar y difundir mayor información para continuar incentivando la
disciplina de mercado.
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En esta etapa, se ha identificado la información mínima para una entral de
3iesgos adecuada a los estándares de %asilea para el caso peruano.
Diagrama 3esumen de la 4ueva entral de 3iesgos
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!.&C. E:/3E$A$ $1/E39$ADA$ /73 'A $%$
Di'%+$'i (% %,'%s"s s*,%'/is"("s ,' " S*,%'i$%(%+i" (%
B"+"9 S%&*'s 4 AFP.
E,'%s"s B"+"'i"s s*,%'/is"("s ,' " SBS
%anco Agropecuario@Agrobanco
%%9A %anco ontinental
entral de 3eserva del /er)
itibanW del /er) $.A.
%anco de r(dito del /er)
De la 4ación
*inanciero del /er)
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nteramericano de *inanzas
nternacional del /er)@45E3%A4Q
:ibanco %anco de la :icroempresa @:%A47
$cotiabanW /er)
M$% %anW /er) $.A.
*alabella
$antander /er) $.A.
%anco 3ipley /er) $.A.
%anco Azteca del /er) $.A.
Deutsche %anW G/er)H $.A.
E,'%s"s (% S%&*'s s*,%'/is"("s ,' " SBS
A3D* del /er) ompaía de $eguros y 3easeguros
3:A 45E34A74A' ompaía de $eguros y
3easeguros
AE $E0137$ $.A.
45E3$E0137 ompaía de $eguros $.A.
:A/*3E /E3S ompaía de $eguros y 3easeguros
4$13 $.A. ompaía de $eguros
/A*7 /E31A47 $1XA ompaía de $eguros y 3easeguros
'A /7$59A $eguros y 3easeguros
7/25/2019 Sbs Trabajo Expo
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$E3EN ompaía de $eguros de r(dito y 0arantías
E' /AV*7 9DA ompaía de $eguros y 3easeguros
:A/*3E /E3S 9DA ompaía de $eguros
495A $eguros de 9ida
'A /7$59A 9DA $eguros y 3easeguros
/375E5A ompaía de $eguros
A(iis$'"('"s (% F( (% P%si%s s*,%'/is"("s ,' " SBS
/37*15137 A*/
A*/ 45E03A
A*/ M73X745E
/3:A A*/ $.A.
E,'%s"s Fi"+i%'"s s*,%'/is"("s ,' " SBS
Am(riWa *inanciera $.A.
rediscotia *inanciera
orporación *inanciera de Desarrollo $A. 7*DE
*inanciera rear
*inanciera onfianza
*inanciera 5* $.A.
ED6*A3 $.A.
*4A4E3A 149E3$A' $.A.
*4A4E3A 147 $.A.
7/25/2019 Sbs Trabajo Expo
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*inanciera Efectiva $.A.
:itsui Auto *inance /er) $.A.
E,'%s"s (% A''%("i%$ Fi"+i%' s*,%'/is"("s ,' " SBS
'easing 5otal $.A.
'easing /er) $.A.
C""s R*'"%s (% A'' 4 C'(i$ s*,%'/is"("s ,' " SBS
A;A A;A:A3A
3EDMA94 $.A.
a-a 3ural de Ahorro y r(dito 3ED4QA $.A.
41E$53A 0E45E $.A.A.
'7$ A4DE$ $.A.
'7$ '%E35AD73E$ A6A1M7 $.A.A.
/36:E3A
/37*4A4XA$ $.A.
$EL73 DE '13E4
$/A4 $.A.
C""s M*i+i,"%s s*,%'/is"("s ,' " SBS
:A@ A3EY1/A
:A 1$7 $.A
:A DE' $A45A $.A
A;A M1A4A67
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:A @A $.A
:A :A64A$ $.A
:A /A5A $.A
:A /$7 $.A
:A /13A $.A.
:A @ $1''A4A $.A
:A 5A4A $.A
:A @ 5 $.AG5ru-illoH
A;A :E537/7'5A4A
EDPYMES E,'%s"s (% D%s"'' (% P%@*%H" 4 Mi+'%,#
A'5E34A59A
AE$7 3ED57
Edpyme 3ED9$74 $.A
:A$5A $.A.
41E9A 9$74 $.A.
/37 4E077$ $.A.
/37E:/3E$A $.A.
3AX
Edpyme $olidaridad y Desarrollo Empresarial GAprobado mediante 3es.
$%$ 4 !#B@ &CCIH
Edpyme redi-et del /er) $.A.
C""s 4 D%''""s s*,%'/is"("s ,' " SBS
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a-a de %eneficios y $eguridad $ocial del /escador < %$$/
a-a de /ensiones :ilitar /olicial
Derrama de 3etirados $ector Educación
Derrama :agisterial
$ervicio $ocial del Director y $upervisor
E,'%s" (% T'"s3%'%+i" (% F(s s*,%'/is"("s ,' " SBS
A. $E39%A4 $.A.
3ED /E31 :14D7 $.A.
A30E4/E3 $.A.
DM' EN/3E$$ /E3S $.A..
;E5 /E31 $.A.
Autorización de Adecuación 3esolución $%$ 4 C+!@&CCC del &BTC!T&CCC
/E3S @ EN/3E$$ $E397$ 45E34A74A'E$
14J4 EN/3E$$ $.A.
E,'%s"s A3i"5"('"s 4 (% G"'"$"s s*,%'/is"("s ,' " SBS
*undación *ondo de 0arantía para /r(stamos a la /equea ndustria @
*70A/
A"+%%s G%%'"%s (% D%,ósi$ s*,%'/is"("s ,' " SBS
Almacenera del /er) $.A. A':A/E31
ía. Almacenera $.A. A$A
Depósitos $.A.
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Almacenes financieros $A @A':A*4
E,'%s" (% T'"s,'$%9 C*s$(i" 4 A(iis$'"+ió (% N*%'"'i
s*,%'/is"("s ,' " SBS
ME3:E$ 53A4$/735E$ %'4DAD7$ $.A.
A. DE $E013DAD /37$E013 $.A. /37$E013
E,'%s" (% S%'/i+is Fi(*+i"'is s*,%'/is"("s ,' " SBS
'A *D1A3A $.A.
*iduper) $.A.
F%(%'"+ió N"+i" (% C,%'"$i/"s s*,%'/is"("s ,' " SBS
*ederación 4acional de ooperativas de Ahorro y r(dito del /er) @
*E4A3E/
E,'%s" (% S%'/i+i (% C"% s*,%'/is"("s ,' " SBS
ámara de ompensación Electrónica $.A.
E,'%s" (% F(s s*,%'/is"("s ,' " SBS
*ondo :99E4DA
E,'%s" (% F"+$'i& s*,%'/is"("s ,' " SBS
*actoring 5otal $.A.
E,'%s"s A(iis$'"('"s i,$%+"'i"s s*,%'/is"("s ,' " SBS
ncasa
$olución Empresa Administradora Mipotecaria $.A.
C,%'"$i/"s (% A'' 4 C'(i$ s*,%'/is"("s ,' " SBS
ooperativa de Ahorro y r(dito 'uz y *uerza Z3ED77/[
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CONLCUSIONES
'a $%$ es una entidad estatal encargada de regular el correcto
funcionamiento de bancos, A*/, ca-as municipales y financieras dentro del
territorio nacional contando con personal autorizado y debidamente
capacitado para efectuar las auditorias de dichas entidades sean o no del
estado. 'os bancos buscan en la mayoría de los casos que las personas
guarden sus ahorros y así poder efectuar pr(stamos a otras personas y así
mover el dinero y ganar las tasas de pr(stamo, los indicadores nos dicen
que en los )ltimos aos se ha venido a menos por las altas tasas de inter(s
que cobran por dichos pr(stamos y por las ba-as tasas de inter(s quecobran por mantener ahorrasen sus entidades.
$u ob-etivo primordial de la $uperintendencia de %anca, $eguros y A*/s
G$%$H es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y
de los afiliados al $//.
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'a $%$ es una institución de derecho p)blico cuya autonomía funcional,
económica y administrativa está reconocida por la onstitución /olítica del
/er). $us ob-etivos, funciones y atribuciones están establecidos en la 'ey
0eneral del $istema *inanciero y del $istema de $eguros y 7rgánica de la
$uperintendencia de %anca, $eguros y A*/s G'ey 4o &+BC&H.
LINOGRAFÍA
http://www.congreso.gob.pe/comisiones/2002/debate_constitucional/apo
rtes/aporte_superintendencia_banca_seguros.htm. (18 de 11 de 2012).Recuperado el 9 de 03 de 2013, de http://www.congreso.gob.pe
http://www.deperu.com/abc/empresas/2245/empresas-supervisadas-por-
la-sbs. (15 de 09 de 2010). Recuperado el 11 de 03 de 2012, de
http://www.deperu.co
http://www.sbs.gob.pe/0/home.aspx . (1! de 01 de 2013). Recuperado el
2" de 02 de 2013, de http://www.sbs.gob.pe
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