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PRESENTACIÓN DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL DEL EJERCICIO 2015
AVANCE 2015
2
ÍNDICE
0. Contextualización 3
1. El Presupuesto Municipal 2015 6
2. Análisis de los gastos municipales
2.1 Distribución del gasto del Ayuntamiento de Derio
2.2 Distribución del gasto del D.U.K
2.3 Distribución del gasto de la Mancomunidad del Txorierri
10
11
26
31
3. Análisis de los ingresos municipales
3.1 Distribución de los ingresos del Ayuntamiento de Derio
3.2 Distribución de los ingresos del Polideportivo Municipal
3.3 Distribución de los ingresos de la Mancomunidad del Txorierri
36
37
42
44
3
0. CONTEXTUALIZACIÓN
4
0. INTRODUCCIÓN AL PRESUPUESTO MUNICIPAL
0.1 Definición del Presupuesto Municipal
El Presupuesto Municipal es el instrumento más importante en cualquier institución para planificar y gestionar durante el periodo
de un año la economía y finanzas municipales, planteando los ingresos que se prevén en el año y a qué gastos se destinarán.
Su distribución fija las prioridades reales del Ayuntamiento, determinando los objetivos y acciones a desarrollar en el municipio,
siempre desde el principio de la necesaria estabilidad en las finanzas municipales.
La tramitación del Presupuesto Municipal sigue los siguientes pasos:
Una vez aprobado definitivamente, el Presupuesto Municipal se publica en el Boletín Oficial de Bizkaia y en el sitio web del
Ayuntamiento de Derio. De manera complementaria, se pone a disposición de la ciudadanía una copia del Presupuesto en el Área de
Intervención del Ayuntamiento.
Elaboración del
borrador del
Presupuesto
por parte del
gobierno
municipal
Entrega del
borrador del
Presupuesto a
los grupos
políticos para
que presenten
enmiendas
Debate en el
Pleno y
aprobación
inicial
Exposición del
Presupuesto a
la ciudadanía
durante 15 días
para la
presentación de
alegaciones
Aprobación
definitiva
Resolución de
reclamaciones
en el Pleno en
el plazo de 1
mes
¿Se presentan
reclamaciones?
No
Sí Aprobación
definitiva
5
0. INTRODUCCIÓN AL PRESUPUESTO MUNICIPAL
0.2 Objetivo de este documento
Existe una demanda por parte de la ciudadanía de que los presupuestos sean más comprensibles y
transparentes para poder participar y evaluar la acción del Ayuntamiento de Derio.
En este sentido, durante el año pasado se inició un proceso de participación ciudadana para la
elaboración de los Presupuestos Municipales anuales. Fruto del mismo se plantearon un conjunto de
inversiones. Dado que parte de las mismas no pudieron ser acometidas en su totalidad durante el 2014,
no se ha lanzado este año un nuevo proceso participativo y se ha optado por incluir varias de estas
propuestas en el presupuesto de 2105 (ver apartado 2.1.3 Detalle de las inversiones municipales).
El objetivo del presente documento es continuar con esta línea de apertura ciudadana iniciada el año
pasado en la elaboración de los Presupuestos Municipales.
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1. EL PRESUPUESTO MUNICIPAL 2015
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1.1 VISIÓN GENERAL DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL
El Ayuntamiento de Derio presta los servicios municipales a la ciudadanía a través de una estructura propia compuesta por
personal interno del propio Ayuntamiento y por una entidad de gestión propia (organismo autónomo que gestiona el polideportivo
municipal de Derio), y a través de su participación en otra entidad externa relacionada (Mancomunidad del Txorierri).
El «Organismo Autónomo Derioko Udal Kiroldegia» (en adelante, D.U.K) es un organismo autónomo dependiente del
Ayuntamiento que fue creado en el año 1991, cuya actividad principal es la puesta a disposición de la ciudadanía de diversas
instalaciones deportivas, así como de una oferta de cursos y actividades deportivas.
La Mancomunidad del Txorierri está integrada por los municipios de Derio, Larrabetzu, Lezama, Loiu, Sondika y Zamudio y fue
creada en el año 1989 para prestar diversos servicios municipales de forma mancomunada: empleo, euskera, servicios sociales,
intervención comunitaria, recogida y transporte de residuos, limpieza viaria, alumbrado público e igualdad, entre otros. La
Mancomunidad cuenta a su vez con las entidades dependientes EGAZ Txorierri (Behargintza Txorierri SL) y Euskaltegi para
prestar a los municipios los servicios comarcales relacionados con el empleo y el euskera.
Con carácter anual, el Ayuntamiento
destina una parte de su presupuesto
(fundamentalmente recogida en el
capítulo de transferencias corrientes) al
funcionamiento del D.U.K (en la parte
correspondiente al déficit de explotación)
y a la Mancomunidad del Txorierri.
A cambio, ambas entidades prestan sus
correspondiente servicios a la
ciudadanía del municipio. EGAZ Txorierri: Servicio de Promoción Económica
de la Mancomunidad de Servicios del Txorierri.
Servicios municipales en el ámbito deportivo:
instalaciones, cursillos actividades deportivas, etc. Contribución al
déficit de
explotación y
funcionamiento
de ambas
entidades
Servicios directos Ciudadanía de Derio
Servicios directos
Servicios directos
Servicios comarcales en los ámbitos de: servicios
sociales, recogida y transporte de residuos,
alumbrado público, etc.
Euskaltegi: Servicios comarcales de euskera
8
7.848.980 € 8.170.452 € 8.569.115 €7.265.768 €
9.232.603 €
-
2.000.000
4.000.000
6.000.000
8.000.000
10.000.000
2011 2012 2013 2014 2015
1.2 SITUACIÓN DE PARTIDA
La evolución del presupuesto del Ayuntamiento de Derio durante los últimos 5 años ha mostrado una tendencia creciente, de
entre un 4% y un 5% anual, hasta el año 2013, seguida de un descenso del 15% en 2014. El año 2015, el presupuesto muestra
un crecimiento significativo del 27%.
El Ayuntamiento de Derio tiene las arcas municipales saneadas, no existiendo además deuda municipal.
El año 2014 está aun pendiente de cerrar, pero se prevé finalizar el ejercicio con deuda 0, lo cual implica que no existirán gastos
financieros a tener en cuenta para la elaboración del Presupuesto de 2015.
EVOLUCIÓN ANUAL DEL PRESUPUESTO MUNICIPAL (€)
9
1.3 PRESUPUESTO MUNICIPAL 2015
Presupuesto 2015: 7.416.656€
Participación del Ayuntamiento de
Derio 2015: 26%
Presupuesto 2015: 962.417€
Participación del Ayuntamiento de
Derio 2015: 100%.
Presupuesto 2015:
9.232.603€
Contribución al déficit
de explotación y
funcionamiento de
ambas entidades
Para el año 2015, el Ayuntamiento de Derio ha aprobado un presupuesto de 9.232.603€.
Como se ha mencionado anteriormente, el Ayuntamiento delega la prestación de ciertos servicios municipales en otras entidades,
que son el D.U.K y la Mancomunidad del Txorierri.
Para el año 2015, el D.U.K cuenta con un presupuesto global de 962.417€ y la Mancomunidad del Txorierri de 7.416.656€,
siendo la participación del Ayuntamiento de Derio del 100% en el caso del D.U.K (dado que se trata de un organismo
dependiente del Ayuntamiento) y del 26% en el caso de la Mancomunidad del Txorierri.
10
2. ANÁLISIS DE LOS GASTOS MUNICIPALES
11
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.1 Distribución por capítulos económicos 2015
Más de la mitad de los gastos del Ayuntamiento se concentran en dos
grandes capítulos económicos:
- Gastos de adquisición de bienes o servicios necesarios para el
funcionamiento diario del municipio (gastos en bienes corrientes y
servicios): 2.669.510€, que suponen un 29% del presupuesto.
- Inversiones reales para nuevos equipamientos, infraestructuras y otros
bienes no consumibles necesarios para el funcionamiento de los
servicios municipales y la conservación y mejora del municipio:
2.227.300€, que suponen un 24% del presupuesto.
Los gastos de personal suponen casi un 20% del presupuesto y ascienden
a 1.810.538€. Esta cifra incluye los gastos asociados al personal técnico del
Ayuntamiento (30 personas) y los correspondientes al personal político
liberado, en concreto al Alcalde y a un Concejal, los cuales suponen
106.987€. Los gastos del resto de concejales y concejalas están incluidos en
el capítulo II, dado que están calculados en función de su asistencia a
comisiones y plenos, y suponen 116.000€, para un total de 11 concejales y
concejalas.
La cantidad destinada a ayudas a conceder por el Ayuntamiento a otros
agentes para financiar su actividad básica (transferencias corrientes) debe
ser interpretada teniendo en cuenta que, dentro de este capítulo, está
incluida la aportación realizada a la Mancomunidad del Txorierri (18% del
presupuesto municipal) y al Polideportivo de Derio (casi un 5% del
presupuesto municipal). Ambas entidades proporcionan servicios municipales
a la ciudadanía de Derio a través de esta contribución económica.
DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS
ECONÓMICOS 2015 (%)
GASTO TOTAL 2015: 9.232.603€
IV.a. Transferencia a la
Mancomunidad del Txorierri 18,0%
IV.b. Transferencia al
Polideportivo de Derio 4,7%
IV.c. Resto de
Transferencias corrientes 4,4%
I. Gastos de personal19,6%
II. Bienes corrientes y
servicios28,9%
IV.Transferencias corrientes
27,1%
VI. Inversiones reales24,1%
VIII. Activos financieros
0,3%
12
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.1 Distribución por capítulos económicos 2015
Capítulo I. GASTOS DE PERSONAL: retribuciones del personal municipal sea cual sea su condición (funcionariado y personal laboral) y
otros gastos directamente relacionados con dichas personas (cotizaciones a la Seguridad Social, Elkarkidetza, complementos de
productividad, formación, seguro de vida etc).
Capítulo II. GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS: gastos incurridos en la adquisición de bienes consumibles o servicios
necesarios para el funcionamiento del municipio (suministros varios, urbanismo e infraestructuras, seguridad, servicios sociales, actividades
culturales, tiempo libre, tercera edad, educación, juventud, infancia, dietas de los concejales y concejalas por asistencia a plenos y
comisiones, mantenimiento de edificios como Kultur Birika, Nagusien Etxea, etc.).
Capítulo III. GASTOS FINANCIEROS: pago de intereses de los préstamos o créditos contraídos por el Ayuntamiento, si bien no se prevén
gastos de esta tipología durante el año 2015.
Capítulo IV. TRANSFERENCIAS CORRIENTES: ayudas y subvenciones concedidas por el Ayuntamiento al Organismo Autónomo
Polideportivo de Derio (D.U.K), a la Mancomunidad del Txorierri y a otros agentes (grupos culturales, deportivos, políticos, organizaciones
humanitarias, etc) para financiar sus gastos corrientes, y recibir a cambio, en el caso del D.U.K y la Mancomunidad del Txorierri, la
prestación de ciertos servicios municipales (instalaciones deportivas, servicios sociales, empleo, recogida de residuos y basuras, alumbrado
público, etc.)
Capítulo VI. INVERSIONES REALES: cantidad destinada por el ayuntamiento al pago de nuevos equipamientos e infraestructuras o a la
adquisición de bienes no consumibles que son necesarios para el funcionamiento de los servicios municipales y la conservación y mejora del
municipio.
Capítulo VII. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL: aportaciones económicas que hace el Ayuntamiento a otras entidades para que puedan
realizar inversiones para llevar a cabo proyectos concretos (ej. obras). Durante el año 2015 no se prevén gastos de esta tipología.
Capítulo VIII. ACTIVOS FINANCIEROS: recoge, en el caso de que sea solicitado, los anticipos al personal.
Capítulo IX. PASIVOS FINANCIEROS: pago de la deuda municipal (amortización de préstamos o créditos). Durante el 2015 no se prevén
gastos de esta tipología, ya que la deuda municipal tiene valor 0.
EXPLICACIÓN CONCEPTUAL DE LOS CAPÍTULOS ECONÓMICOS DE GASTO
13
1.810.538
2.669.510
2.500.255
2.227.300
25.000
1.877.191
2.528.495
2.367.282
467.800
25.000
0 1.000.000 2.000.000 3.000.000
I. Gastos de personal
II. Bienes corrientes y servicios
IV.Transferencias corrientes
VI. Inversiones reales
VIII. Activos financieros
2014 (€) 2015 (€)
El presupuesto municipal previsto para 2015 muestra
las siguientes variaciones respecto al año anterior:
- El capítulo de gastos de personal desciende en un
3,6% debido fundamentalmente a que con motivo de
las elecciones municipales, solamente se ha
consignado crédito para la retribución del concejal
liberado para 6 meses. Asimismo, la partida prevista
el año pasado para promoción del empleo se ha
refundido junto con la de bienestar social en una
única partida del capítulo II, que recoge el gasto del
comedor social.
- Los gastos de bienes y servicios corrientes se
incrementan en un 5,6%, debido fundamentalmente
a la reclasificación del gasto del comedor social y a
la previsión de dos partidas de pavimentación en
Unbe-Gernika-Aizkorri y en Artebakarra.
- Del mismo modo las transferencias corrientes
aumentan en un 5,6%, debido fundamentalmente a
los incrementos de las aportaciones al D.U.K y a la
Mancomunidad del Txorierri.
- Las inversiones reales se incrementan de manera
muy significativa debido al importe de la inversión
prevista para realizar el saneamiento de
Rementeriñe (1.700.000€).
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.1 Distribución por capítulos económicos: comparativa 2015-2014
COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS
ECONÓMICOS 2015-2014 (€)
Capítulos económicos 2015 2014
Variación (€) Variación
(%) (€) (%) (€) (%)
I. Gastos de personal 1.810.538 19,6% 1.877.191 25,8% -66.653 -3,6%
II. Bienes corrientes y
servicios 2.669.510 28,9% 2.528.495 34,8% 141.015 5,6%
IV. Transferencias corrientes 2.500.255 27,1% 2.367.282 32,6% 132.973 5,6%
VI. Inversiones reales 2.227.300 24,1% 467.800 6,4% 1.759.500 376,1%
VIII. Activos financieros 25.000 0,3% 25.000 0,3% 0 0,0%
TOTAL 9.232.603 100% 7.265.768 100% 1.966.835 27,1%
1.810.538
2.669.510
2.500.255
2.227.300
25.000
1.877.191
2.528.495
2.367.282
467.800
25.000
0 1.000.000 2.000.000 3.000.000
I. Gastos de personal
II. Bienes corrientes y servicios
IV.Transferencias corrientes
VI. Inversiones reales
VIII. Activos financieros
2014 (€) 2015 (€)
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2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.2 Programas municipales 2015
A continuación, se muestra la distribución
del presupuesto municipal según los
principales programas o servicios
municipales prestados por el
Ayuntamiento de Derio.
Algunos de estos servicios son prestados
directamente por el Ayuntamiento de
Derio, y otros a través de las entidades
en las cuales participa, es decir, la
Mancomunidad del Txorierri (incluyendo
EGAZ Txorierri y el Euskaltegi) y el
D.U.K.
GASTO DEL AYUNTAMIENTO SEGÚN PROGRAMAS MUNICIPALES (€)
14.887
22.065
30.617
51.560
64.600
78.570
114.337
272.100
274.609
308.893
326.300
399.505
537.624
948.609
1.819.976
3.968.351
- 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000 5.000.000
Igualdad de género
Otros servicos menores
Actividades económicas locales
Tercera edad
Tiempo libre
Empleo
Juventud
Infancia
Servicios Sociales
Educación
Parques y jardines
Seguridad
Actividades deportivas
Cultura
Actuaciones de carácter general
Urbanismo e infraestructuras
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2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.2 Programas municipales 2015: descripción
Urbanismo e infraestructuras:
Actuaciones llevadas a cabo en materia de vivienda y urbanismo,
así como el acondicionamiento de vías públicas, caminos, solares
y carreteras, y las actuaciones realizadas por la brigada de obras.
Actuaciones relacionadas con el alcantarillado, abastecimiento de
agua y recursos hidráulicos.
Gestión integral del alumbrado público.
Recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos.
Cultura:
Biblioteca pública: se incluye el gasto del personal, así como las partidas presupuestarias destinadas a la adquisición de libros, las suscripciones a
publicaciones, la compra de equipamiento de procesos informáticos y material, y la realización de actividades, tales como el «cuenta cuentos».
Kultur Birika: se incluyen los gastos del personal, así como de reparaciones, mantenimiento y suministros necesarios para el funcionamiento de este
edificio en el que se centraliza la actividad cultural del municipio mediante la realización de talleres municipales, cursos, exposiciones, reuniones y
actividades de las asociaciones.
Gure Aretoa: se incluyen los gastos de gestión y mantenimiento del local, utilizado generalmente como cine, realizándose asimismo actuaciones
diversas programadas tanto por el Ayuntamiento como por las Asociaciones del municipio.
Fiestas populares: engloba los gastos y alquileres de materiales (carpas, aseos, etc.), consumos de luz, cuadros eléctricos, seguros, etc.,
relacionados con las fiestas del municipio, así como las subvenciones otorgadas a las comisiones de fiestas, Santimami, San Miguel y San Isidro.
Euskera: Actividades destinadas a la promoción y difusión del euskera (taller de teatro, actividades infantiles, actuaciones diversas, curso de
creatividad e lustración); la subvención anual a Tximintx Euskara Elkartea, Txepetxa euskaltegia y Udalbide, para el desarrollo de sus programas
anuales; y la transferencia al Euskaltegi.
Actividades culturales: se incluye el gasto del personal para la realización de cursos y talleres; campaña de actividades (carnavales, sanjuanada,
mercado medieval, olentzero, navidad, exposiciones, etc.); subvenciones a grupos para desarrollo de su programa; propaganda y publicidad (agenda
cultural, carteles, campañas en radio); y gasto de alumbrado navideño.
Actuaciones de carácter general:
Gastos internos generados por los órganos de gobierno.
Servicios generales internos que incluyen la
administración general, el juzgado de paz, la participación
ciudadana, las nuevas tecnologías y comunicación
(nuevas «apps», transparencia, apertura a Facebook e
Instagram) y los posibles imprevistos.
Administración financiera y tributaria incluyendo la
gestión del sistema tributario, los servicios de
recaudación y la gestión de deuda y tesorería.
16
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.2 Programas municipales 2015: descripción
Actividades deportivas:
Promoción y fomento del deporte: Incluye las subvenciones
anuales a los diversos grupos y escuelas deportivas del
municipio, así como también actividades destinadas al
fomento del deporte.
Funcionamiento y gestión del D.U.K (polideportivo municipal).
Seguridad:
Actuaciones destinadas a garantizar la seguridad y la
protección civil.
Parques y jardines:
Actuaciones de mantenimiento y conservación de parques y
jardines.
Educación:
Centros docentes de Haurreskola, enseñanza infantil y
primaria: Mantenimiento y mejoras diversas que se realicen
en los centros docentes (Haurreskola y Escuela Pública), así
como los gastos de personal correspondientes al Conserje.
Subvenciones educativas: Subvenciones diversas destinadas
a las distintas actividades realizadas en el ámbito educativo
por la AMPA y la Escuela Pública de Derio, así como para la
realización de estudios en el extranjero y de estudios de
música y danza.
Centro de Educación Permanente de Adultos (EPA Txorierri).
Servicios Sociales:
Servicio de Ayuda a Domicilio (SAD); Programa de
Intervención Socioeducativa (PISE); y Servicio de
Intervención Psicológica de Menores (SEDIM).
Comedor social: Programa anual destinado a paliar algunas
necesidades que vienen sufriendo familias de Derio como
consecuencia de la crisis. Se incluye la retribución del
personal y el coste del menú.
Prestaciones sociales: Ayudas destinadas a diversas
organizaciones con fines sociales y sin ánimo de lucro:
Banco de Alimentos, Gure Señeak, Aspanovas, DYA,
Cáritas, etc.
Infancia:
Programa infantil, Ludoteca (caserío Larrabarri): Gestión y
dinamización del servicio infantil (4-13 años), actividades de
diferentes campañas y programas anuales (carnavales,
semana santa, udalekuak, halloween gaua, gabonak….).
17
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.2 Programas municipales 2015: descripción
Tiempo libre:
Donestebe Ingurumen Aretoa: Local, puesto en
marcha a finales de 2014, cuyo uso principal es servir
como txoko municipal, permitiéndose su uso a toda
persona empadronada en Derio. Se incluyen los
gastos de suministros, mantenimiento y mejora de las
instalaciones que resulten de su uso.
Huertos lúdicos: Programa de ocio y medioambiente,
puesto en marcha en el año 2013, cuyo fin principal es
la explotación de huertas, bajo las directrices de una
persona tutora, por personas empadronadas en Derio
que han resultado adjudicatarias de uno de los
huertos.
Tercera edad:
Nagusien Etxea: Cantidad destinada al mantenimiento del local
utilizado por el colectivo de la tercera edad, así como la
subvención anual a la Asociación de Jubilados y Jubiladas.
También se incluyen diversos cursos destinados a la mejora de la
calidad de vida de dicho colectivo.
Actividades económicas locales:
Comercio interior: Actividades que tienen por objeto el fomento de
la compra y consumo en establecimientos comerciales del
municipio.
Promoción turística: Gastos por la cuota correspondiente dentro
del PDT (Plan de Dinamización Turística) de la Comarca de Uribe
Kosta y que se basa en campañas, programas, actividades, etc.
Igualdad de género:
Actividades destinadas al fomento de la igualdad de género y su
difusión, así como la subvención anual a la Asociación Sutondoan
para el desarrollo de su programa.
Otros servicios menores:
Actividades varias que incluyen el servicio de perrera, la
desratización, los desfibriladores y el cementerio.
Juventud:
Gazteleku: Gestión y dinamización del servicio juvenil
(14-18 años), así como gastos de limpieza del local,
consumo de energía eléctrica y gas, obras de
reparaciones y mantenimiento del local.
Otras actividades y subvenciones: Actividades
dirigidas a los y las jóvenes en diferentes campañas
anuales (uda gazte, gabonak), concursos,
campeonatos en el Gazteleku; Subvenciones
destinadas para la licencia de apertura de las lonjas
juveniles a raíz de la aprobación de la Ordenanza de
lonjas juveniles.
Oficina de información juvenil y Gaztedi Txorierri.
Empleo:
EGAZ Txorierri: Servicio de Promoción Económica de la
Mancomunidad de Servicios del Txorierri.
Promoción del empleo.
18
Durante el año 2014 se ha publicado el Decreto Foral 96/2014, de 29 de julio de la Diputación Foral de Bizkaia, por el que se
modifica parcialmente la estructura presupuestaria de las entidades locales de Bizkaia.
Esta modificación se concreta en un cambio en la clasificación funcional de los gastos municipales, que entrará en vigor en el
año 2015.
La nueva estructura funcional implica una reclasificación de buena parte de los programas municipales, lo cual supone ciertas
dificultades para realizar una comparación exhaustiva de los programas entre el año 2015 y los años anteriores.
Por este motivo, a continuación se detallan los gastos de los programas municipales previstos para 2015, si bien no se realiza una
comparación con el año anterior, como se ha venido planteando en apartados anteriores del presente informe.
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.2 Programas municipales 2015: detalle cuantitativo
Ámbitos Principales programas municipales Organismo ejecutor (€) TOTAL POR
PROGRAMA 2015
Urbanismo e
infraestructuras
Vivienda y urbanismo Ayto. Derio 2.015.164
Vías públicas, caminos y carreteras Ayto. Derio 461.700
Brigada de obras Ayto. Derio 274.867
Alcantarillado, abastecimiento de agua y recursos hidráulicos Ayto. Derio 30.700
Alumbrado público Ayto. Derio+M. Txorierri 352.855
Recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos M. Txorierri 833.065
Actuaciones de
carácter general
Órganos de Gobierno Ayto. Derio 253.673
Servicios generales (administración, juzgado de paz, participación
ciudadana, nuevas tecnologías y comunicación, imprevistos) Ayto. Derio+M. Txorierri 1.285.928
Administración financiera y tributaria (intervención y hacienda,
gestión de la recaudación y tesorería) Ayto. Derio 280.375
19
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.2 Programas municipales 2015: detalle cuantitativo
Ámbitos Principales programas municipales Organismo ejecutor (€) TOTAL POR
PROGRAMA 2015
Cultura
Bibliotecas públicas Ayto. Derio 52.020
Kultur Birika Ayto. Derio 216.100
Gure Aretoa Ayto. Derio 10.000
Fiestas populares Ayto. Derio 115.000
Euskera - Euskaltegi Ayto. Derio+M. Txorierri 217.681
Actividades culturales Ayto. Derio 337.808
Actividades Deportivas Promoción y fomento del deporte Ayto. Derio 107.707
D.U.K D.U.K 429.917
Seguridad Seguridad y protección civil Ayto. Derio 399.505
Parques y Jardines Parques y jardines Ayto. Derio 326.300
Educación
Centros docentes de enseñanza infantil y primaria Ayto. Derio 251.143
Haur Eskola Ayto. Derio 24.000
Subvenciones educativas Ayto. Derio 25.350
Educación permanente de adultos M. Txorierri 8.400
Servicios sociales
Comedor Social Ayto. Derio 37.000
Intervención comunitaria M. Txorierri 13.322
Servicio de Ayuda a Domicilio (SAD) M. Txorierri 170.032
Servicio de Intervención Socioeducativa (PISE) M. Txorierri 23.396
Servicios de Intervención Psicológica de Menores (SEDIM) M. Txorierri 3.859
Prestaciones sociales Ayto. Derio 27.000
20
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.2 Programas municipales 2015: detalle cuantitativo
Ámbitos Principales programas municipales Organismo ejecutor (€) TOTAL POR
PROGRAMA 2015
Infancia Programa infantil, Ludoteca (Caserío Larrabarri) Ayto. Derio 272.100
Juventud
Gazteleku Ayto. Derio 81.199
Oficina de Información Juvenil M. Txorierri 12.659
Gaztedi Txorierri M. Txorierri 1.479
Otras actividades y subvenciones (lonjas) Ayto. Derio 19.000
Empleo EGAZ Txorierri M. Txorierri 58.570
Promoción del empleo Ayto. Derio 20.000
Tiempo Libre Donestebe (Txoko) Ayto. Derio 39.700
Huertos lúdicos Ayto. Derio 24.900
Tercera Edad Nagusien Etxea Ayto. Derio 51.560
Actividades económicas
locales
Ferias y mercados Ayto. Derio 12.217
Comercio interior Ayto. Derio 15.000
Promoción turística Ayto. Derio 3.400
Otros servicos menores Varios: Desratización, servicio de perrera, desfibriladores, cementerio Ayto. Derio+M. Txorierri 22.065
Igualdad de género Igualdad de género Ayto. Derio+M. Txorierri 14.887
TOTAL 9.232.603
21
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.3 Detalle de las inversiones municipales 2015
Durante el año 2015 se prevé realizar un
conjunto de inversiones municipales por
un valor de 2.227.300€.
Cabe mencionar, por su dotación
económica, la inversión prevista para las
tareas de limpieza y saneamiento de
Rementeriñe.
Asimismo, cabe destacar las siguientes
grandes actuaciones:
- Modernización de vías públicas.
- Cubrición de zona de juegos.
Esta última corresponde a una de las
inversiones previstas en el proceso de
participación ciudadana realizado a finales
de 2013 y que no se pudieron incluir en el
presupuesto de 2014 por no existir
disponibilidad presupuestaria. Asimismo,
corresponden a este proceso de
participación, las inversiones previstas en
el porche de los centros docentes y en
señalización viaria y alumbrado público.
Inversiones 2015 Importe (€) % sobre el total
de inversiones
% sobre el
Presupuesto
Municipal
SANEAMIENTO REMENTERIÑE 1.700.000 76,3% 18,4%
MODERNIZACIÓN VIAS PÚBLICAS 144.200 6,5% 1,6%
CUBRICIÓN ZONA DE JUEGOS 110.000 4,9% 1,2%
ADQUISICIÓN DE VEHÍCULOS 47.000 2,1% 0,5%
SEÑALIZACIÓN VIARIA 40.000 1,8% 0,4%
PARKING SAN ISIDRO 30.000 1,3% 0,3%
LARRABARRI 25.100 1,1% 0,3%
DONESTEBE INGURUMEN ARETOA 25.000 1,1% 0,3%
CENTROS DOCENTES DE ENSEÑANZA
INFANTIL Y PRIMARIA 22.700 1,0% 0,2%
MOBILIARIO URBANO 20.000 0,9% 0,2%
KULTUR BIRIKA 13.400 0,6% 0,1%
AYUNTAMIENTO ACCESIBILIDAD 6.700 0,3% 0,1%
ALUMBRADO PÚBLICO 6.000 0,3% 0,1%
HUERTOS LÚDICOS 6.000 0,3% 0,1%
INVERSIONES EN ZONAS INFANTILES 6.000 0,3% 0,1%
TXAKURGUNE 6.000 0,3% 0,1%
PANELES INFORMATIVOS 5.500 0,2% 0,1%
NAGUSIEN ETXEA 5.200 0,2% 0,1%
FONDOS BIBLIOGRÁFICOS BIBLIOTECA 5.000 0,2% 0,1%
EQUIPOS INFORMÁTICOS 3.500 0,2% 0,0%
TOTAL 2.227.300 100,0% 24,1%
22
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.3 Detalle de las inversiones municipales 2015
Modernización de vías públicas
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Obras de reforma en la urbanización de un
tramo de Mungialde Etorbidea, para mejorar la
accesibilidad y el acceso al parking privado.
24.200
Mejora y modernización de la vía peatonal
Larrabarri Ilbilbidea. 120.000
TOTAL 144.200
Cubrición de zona de juegos
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Cubrición de una zona infantil o de ocio,
pendiente aún de determinar. 110.000
Adquisición de vehículos
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Adquisición de un coche para la Policía
Municipal. 27.000
Adquisición de un coche eléctrico para el
servicio de Urbanismo. 20.000
TOTAL 47.000
Señalización viaria
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Pintado y mejora de la señalización viaria. 40.000
Parking San Isidro
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Obras de reorganización del acceso al Parking
público de San Isidro. 30.000
Saneamiento Rementeriñe
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Limpieza y saneamiento del solar de
Rementeriñe. 1.700.000
23
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.3 Detalle de las inversiones municipales 2015
Centro Docente de Enseñanza Infantil y Primaria
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Porche en la entrada al edificio docente para
evitar resbalones en días de lluvia. 15.000
Cambio de las cisternas. 2.000
Instalación de aparato de aire acondicionado 1.500
Reposición de la zona infantil con nuevos
juegos y mejora de su solera. 4.200
TOTAL 22.700
Mobiliario urbano
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Compra de mobiliario urbano: bancos, fuentes,
papeleras, etc. 20.000
Kultur Birika
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Compra de tarima para su utilización en
diversas actividades culturales. 13.400
Accesibilidad al Ayuntamiento
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Colocación de una nueva puerta de acceso,
mejorando la accesibilidad. 6.700
Alumbrado público
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Inversiones en el alumbrado público que no
competan a la Mancomunidad. 6.000
Donestebe Ingurumen Aretoa
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Obras de asfaltado y replantación de los
jardines de alrededor del Aula Medioambiental. 20.000
Adquisición de nuevos productos, mobiliario,
etc. 5.000
TOTAL 25.000
Larrabarri
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Cambio del suelo de la ludoteca y barnizado de
la madera exterior. 25.100
24
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.3 Detalle de las inversiones municipales 2015
Inversiones en zonas infantiles
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Inversiones a realizar en las zonas infantiles. 6.000
Txakurgune
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Instalación de marquesinas para las y los
propietarios de los perros y fuentes para los
perros, a petición de las personas usuarias de
los txakurgunes.
6.000
Paneles informativos
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Compra de paneles para las campañas
electorales. 5.500
Nagusien Etxea
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Colocación de ventanas para mejora de la
ventilación. 5.200
Fondos bibliográficos Biblioteca
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Adquisición libros para la biblioteca municipal. 5.000
Equipos informáticos
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Compra de nuevos equipos informáticos. 3.500
Huertos lúdicos
Descripción de los conceptos de inversión Importe (€)
Obras para el acondicionamiento del solar
situado junto a la Residencia de Rekalde y el
invernadero, para su uso como semillero
(actividad complementaria a los huertos de
ocio existentes) y su posible utilización para
otras fines complementarios.
6.000
25
2.1 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO
2.1.4 Detalle de las transferencias corrientes 2015
El resto de transferencias están destinadas a un conjunto de
actividades diversas entre las que destacan:
- Actividades culturales, comisiones de fiestas municipales
y conservación y fomento del Euskera a través del
Euskaltegi.
- Actividades deportivas, que incluyen el apoyo a grupos y
escuelas deportivas.
- Apoyo a los grupos políticos representados en el
Ayuntamiento para que puedan realizar las actividades
derivadas de su representación ciudadana.
- Actividades relacionadas con educación, tales como las
ayudas a la Asociación de Padres y Madres (AMPA), a los
jóvenes, a la realización de estudios en el extranjero y a
los estudios de música y danza.
- Promoción y fomento del empleo.
Como se ha mencionado anteriormente, este
capítulo comprende dos grandes partidas con
un peso significativo, que son las aportaciones
realizadas por el Ayuntamiento a la
Mancomunidad del Txorierri y al D.U.K.
Suponen respectivamente un 18% y un 5% del
presupuesto municipal total.
Transferencias 2015 Importe (€)
% sobre el
Presupuesto
Municipal
Mancomunidad Txorierri 1.661.080 18,0%
D.U.K 429.917 4,7%
Actividades culturales: grupos culturales,
comisiones de fiestas y
euskera/Euskaltegi
231.685 2,5%
Actividades deportivas: grupos y
escuelas deportivas 74.608 0,8%
Grupos políticos 28.086 0,3%
Educación: Asociación de Padres y
Madres , jóvenes, estudios en el
extranjero, música y danza
29.350 0,3%
Promoción del empleo 20.000 0,2%
Tercera Edad: Nagusien Etxea 10.350 0,1%
Organizaciones humanitarias 8.000 0,1%
Apoyo a entidades y otros organismos
públicos (Eudel, Jataondo, Udal Sareak,
Metropoli 30)
7.180 0,1%
TOTAL OTRAS TRANSFERENCIAS 2.500.255 27,1%
26
I. Gastos de personal46,8%
II. Bienes corrientes y
servicios48,1%
IV.Transferencias corrientes
0,4%
VI. Inversiones reales4,8%
I. Gastos de personal23,4%
II. Bienes corrientes y
servicios71,4%
IV.Transferencias corrientes
0,4%
VI. Inversiones reales4,8%
2.2 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL D.U.K
2.2.1 Distribución por capítulos económicos 2015
Para interpretar la distribución de los gastos del
D.U.K por capítulos económicos, debe tenerse en
cuenta que una parte de los gastos contemplados
en la categoría de «II.Bienes y Servicios
Corrientes» corresponden a la externalización de
servicios de personal a nivel deportivo. Esta
partida sería asimilable conceptualmente, en su
mayor parte, a los gastos de personal.
El capítulo «I. Gastos de personal» hace
referencia al personal interno del polideportivo
municipal compuesto por 4 funcionarios y
funcionarias. Supone aproximadamente una cuarta
parte del presupuesto, es decir, 225.417€.
Si consideráramos la externalización de parte de
los servicios de personal deportivo (9-10 personas),
este porcentaje se ve incrementado al 47%,
suponiendo un montante total de 450.417€. Los
gastos corrientes en bienes y servicios
supondrían por tanto un 48% del presupuesto, es
decir, 462.500€.
Las inversiones reales previstas ascienden a
46.000€, lo cual supone un 5% de su presupuesto.
DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015 (%)
GASTO TOTAL
2015: 962.417€
II.a Personal externo deportivo 23,3%
II.b Bienes corrientes y servicios 48,1%
Distribución «conceptual» por
capítulos económicos 2015 (%)
Distribución por capítulos
económicos considerando
el «II.a Personal externo»
como si fueran gastos de
personal, es decir, dentro
del Capítulo I.
27
225.417
687.500
3.500
46.000
224.373
673.700
5.000
31.000
0 500.000 1.000.000
I. Gastos de personal
II. Bienes corrientes y servicios
IV.Transferencias corrientes
VI. Inversiones reales
2014 (€) 2015 (€)
El presupuesto del D.U.K previsto para 2015 muestra las siguientes variaciones respecto al año anterior:
- El capítulo de gastos de personal interno se mantiene constante, así como la partida correspondiente a la externalización de
servicios de personal deportivo, recogida formalmente en el capítulo de bienes corrientes y servicios.
- Los gastos de bienes y servicios corrientes aumentan ligeramente en un 2%.
- Las transferencias corrientes muestran una variación a la baja y las inversiones reales al alza, si bien estas variaciones no
son significativas en términos absolutos respecto al presupuesto anual (0,2% y 1,6% respectivamente).
2.2 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL D.U.K
2.2.1 Distribución por capítulos económicos 2015-2014
COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015-2014 (€)
Capítulos
económicos
2015 2014 Variación
(€)
Variación
(%) (€) (%) (€) (%)
I. Gastos de
personal 225.417 23,4% 224.373 24,0% 1.044 0,5%
II. Bienes
corrientes y
servicios (*)
687.500 71,4% 673.700 72,2% 13.800 2,0%
IV.Transferencias
corrientes 3.500 0,4% 5.000 0,5% -1.500 -30,0%
VI. Inversiones
reales 46.000 4,8% 31.000 3,3% 15.000 48,4%
TOTAL 962.417 100,0% 934.073 100,0% 28.344 3,0%
(*) 225.000€
corresponden a
personal externo,
tanto en 2015
como en 2014
28
2.2 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL D.U.K
2.2.2 Principales servicios del D.U.K 2015
Principales
Servicios
D.U.K
2015 2014 Variación
(€)
Variación
(%) (€) (%) (€) (%)
Polideportivo 752.417 78,2% 734.073 78,6% 18.344 2,5%
Piscina 130.000 13,5% 125.000 13,4% 5.000 4,0%
Campo de
fútbol
Ibaiondo
80.000 8,3% 75.000 8,0% 5.000 6,7%
TOTAL 962.417 100,0% 934.073 100,0% 28.344 3,0%
Los principales servicios del D.U.K se componen de las
instalaciones del polideportivo, la piscina y el campo de
futbol de Ibaiondo.
Los costes directos de servicio se distribuyen, de manera
estimada, a cada instalación en función de los siguientes
criterios:
- Estimación del peso de los costes de limpieza.
- Estimación del peso de los costes de energía.
- Estimación del peso de los costes de mantenimiento.
- Estimación del peso de los gastos de personal contratado.
- Estimación del peso de los costes de gestión y
administración.
Respecto al año 2014, se produce una variación significativa en
los gastos de la piscina y del campo de futbol Ibaiondo. Esta
variación es debida a un cambio en la consideración de los
gastos correspondientes al suministro de agua, que
inicialmente estaban considerados en el presupuesto del
Ayuntamiento de Derio y desde 2015 se ha decidido reflejarlos
de manera directa en el presupuesto del D.U.K. Asimismo, los
gastos de suministro de energía eléctrica y gas se han
repartido entre las instalaciones del polideportivo, la piscina y el
campo de fútbol de Ibaiondo.
COMPARATIVA DE LOS COSTES DE SERVICIO 2015-2014 (€)
752.417
130.000
80.000
734.073
125.000
75.000
0 250.000 500.000 750.000 1.000.000
Polideportivo
Piscina
Campo de fútbol Ibaiondo
2014 (€) 2015 (€)
29
2.2 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL D.U.K
2.2.2 Detalle de los gastos de los principales servicios del D.U.K 2015
POLIDEPORTIVO Gastos de
personal
Bienes
corrientes y
servicios
Transferencias
corrientes
Inversiones
reales
Retribuciones al personal 225.417 - - -
Arrendamiento de maquinaria e
impresoras - 25.000 - -
Reparaciones, mantenimiento y
conservación - 20.000 - -
Suministro de energía, limpieza y
tratamiento de aguas - 218.600 - -
Material de oficina - 2.600 - -
Mensajería y correo postal - 2.100 - -
Primas de seguros - 5.600 - -
Gastos varios - 15.000 - -
Limpieza-Lantegi Batuak - 135.000 - -
Personal deportivo externo - 225.000 - -
Transferencias/Subvenciones a familias - - 3.500
Inversión en edificio - - - 10.000
Inversión en mobiliario y enseres - - - 5.000
Inversión en renovación del
equipamiento informático - - - 11.000
Inversión en material y equipamiento
deportivo - - - 3.000
Inversión en maquinaria, instalaciones y
utillaje - - - 17.000
TOTAL 225.417 648.900 3.500 46.000
CAMPO DE FUTBOL
IBAIONDO
Bienes corrientes
y servicios
Mantenimiento general del
campo de futbol 3.000
Otras reparaciones y
construcciones generales 3.000
Energía eléctrica, gas y agua 8.600
TOTAL 14.600
PISCINA Bienes corrientes
y servicios
Jardinería y mantenimiento
de la piscina 11.000
Otras reparaciones y
construcciones generales 3.000
Agua 10.000
TOTAL 24.000
Nota: Estas tablas muestran la información de
los gastos de los principales servicios del D.U.K
según capítulos económicos, no mostrando la
distribución estimada según los costes de
servicio de cada instalación (tabla de la página
anterior). Por este motivo, el polideportivo
concentra los gastos de carácter general y de
personal de las 3 instalaciones.
30
Principales conceptos de gasto del POLIDEPORTIVO
2.2 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DEL D.U.K
2.2.2 Descripción de los principales conceptos de gasto 2015
Gastos de personal interno y externo
- Sueldos y salarios del personal interno y sus correspondientes cuotas a la Seguridad Social.
- Externalización de los servicios de personal deportivo externo.
Gastos generales de funcionamiento del polideportivo:
- Suministro general de energía y agua y tratamiento de agua.
- Material de oficina, mensajería y correo postal, primas de seguros y gastos varios.
- Servicios de limpieza prestados por la entidad social Lantegi Batuak.
- Mantenimiento y conservación de las instalaciones y equipos para procesos de información del
polideportivo.
- Alquiler de maquinaria e impresoras.
Transferencias/Subvenciones a familias:
- Ayudas a personas en situación económica desfavorecida o a familias numerosas, estimándose
una media de 30-35 expedientes anuales.
Inversiones:
- Renovación del tejado del edificio del polideportivo y pintado del frontón.
- Renovación de mobiliario y equipamiento del polideportivo, de la piscina y del campo de fútbol.
- Renovación de equipos informáticos del polideportivo, administración, recepción y control de
accesos.
- Compra de material y equipamiento deportivo para las instalaciones deportivas.
- Renovación de equipos de cloración y depuración de la piscina del polideportivo.
Principales conceptos de gasto de la
PISCINA
Mantenimiento y conservación de las
instalaciones de la piscina y adecuación de
la jardinería.
Suministro de agua.
Principales conceptos de gasto del
CAMPO DE FUTBOL IBAIONDO
Mantenimiento y conservación de las
instalaciones del campo de futbol de
Ibaiondo.
Suministro de energía eléctrica, gas y
agua.
31
I. Gastos de personal
5,7%
II. Bienes corrientes y
servicios89,5%
IV.Transferencias corrientes
4,4%
VI. Inversiones reales0,3%
Derio26%
Larrabetzu9%
Lezama9%Loiu
15%
Sondika21%
Zamudio20%
2.3 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DE LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI
2.3.1 Distribución por capítulos económicos 2015
GASTO TOTAL MANCOMUNIDAD DEL
TXORIERRI (%) A través de la Mancomunidad y de sus entidades dependientes se prestan a la
ciudadanía un conjunto de servicios municipales, tales como empleo,
servicios sociales, intervención comunitaria, recogida y transporte de residuos,
limpieza viaria, alumbrado público o igualdad, entre otros.
El presupuesto total previsto por la Mancomunidad del Txorierri para 2015,
asciende a 7.416.656€. Analizando su distribución por capítulos económicos, casi
un 90% del mismo corresponde a los gastos derivados de la prestación de estos
servicios municipales que ofrece a la ciudadanía de los municipios de Derio,
Larrabetzu, Lezama, Loiu, Sondika y Zamudio (gastos en bienes corrientes y
servicios).
La Mancomunidad cuenta con un equipo interno compuesto por 7 personas,
que suponen unos gastos de personal de 426.075€ (casi un 6% del presupuesto
total). Asimismo, cuenta con un equipo de personal externo compuesto por 8
personas, cuyos gastos de personal están considerados en el capítulo II.
El Ayuntamiento de Derio cuenta con la participación más alta del conjunto
de municipios en la Mancomunidad del Txorierri, un 26%. Este porcentaje de
participación viene determinado por los siguientes criterios:
- El número de habitantes.
- El tiempo empleado en la recogida de residuos y la cantidad de residuos
recogidos; el número de contenedores instalados.
- Las horas de servicio de ayuda a domicilio; el número de intervenciones o
casos atendidos.
- El número de puntos de luz.
- El número de alumnos y alumnas en las actividades formativas.
GASTO TOTAL:
7.416.656€
APORTACIÓN DEL
AYUNTAMIENTO
DE DERIO 2015:
1.661.079€
PARTICIPACIÓN DE LOS AYUNTAMIENTOS EN
MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI (%)
Distribución de la aportación de cada
Ayuntamiento respecto al total de las
aportaciones realizadas por los
Ayuntamientos (que suponen un
86% de la financiación del
presupuesto total de la
Mancomunidad).
32
2.3 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DE LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI
2.3.1 Distribución de la aportación del Ayuntamiento de Derio: comparativa 2015-2014
EJEMPLO
ILUSTRATIVO
La aportación prevista por el Ayuntamiento de Derio para la Mancomunidad del Txorierri en 2015 es ligeramente superior, un
0,9%, a la del año anterior:
- El capítulo de gastos de personal aumenta en un 3,5% debido a que se han presupuestado 6 meses de la retribución del
actual gerente y 6 meses de la retribución del nuevo alto cargo, se prevé pagar un 25% de la paga extraordinaria pendiente
de 2011 y los complementos de productividad.
- Los gastos corrientes de los servicios municipales prestados por la Mancomunidad se mantienen prácticamente constantes,
al igual que las transferencias corrientes (gastos asociados al EGAZ Txorierri, Asociación Totoan, Korrika y Festival de
Villancicos).
- Se produce un aumento de las inversiones destinadas a la adquisición de mobiliario, programas y equipamiento informático,
si bien esta variación no es significativa en términos absolutos respecto al presupuesto anual global (0,3%).
Capítulos
Económicos
2015 Aportación
Ayto. Derio
2014 Aportación
Ayto. Derio Variación
Derio (€)
Variación
Derio (%) (€) (%) (€) (%)
I. Gastos de
personal 59.500 3,6% 57.486 3,5% 2.014 3,5%
II. Bienes corrientes
y servicios 1.535.613 92,5% 1.525.795 92,7% 9.819 0,6%
IV.Transferencias
corrientes 58.570 3,5% 59.672 3,6% -1.103 -1,8%
VI. Inversiones
reales 7.396 0,4% 2.679 0,2% 4.717 176,1%
TOTAL 1.661.079 100,0% 1.645.632 100,0% 15.447 0,9%
COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN DE LA APORTACIÓN DEL AYUNTAMIENTO DE DERIO POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015-2014 (€)
59.500
1.535.614
58.570
7.396
57.486
1.525.795
59.672
2.679
0 500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000
I. Gastos de personal
II. Bienes corrientes y servicios
IV.Transferencias corrientes
VI. Inversiones reales
2014 Derio (€) 2015 Derio (€)
33
198
1.479
3.400
4.307
7.396
7.666
8.400
12.659
13.322
31.096
58.570
59.500
97.381
197.287
325.356
833.065
0 250.000 500.000 750.000 1.000.000
Mantenimiento de archivos
Gaztedi Txorierri
Servicio de perrera
Programa Berdintasuna
Adquisición de mobiliario y equipamiento informático
Arrendamiento desfibriladores
Enseñanza para adultos (EPA-Txorierri)
Oficina de información juvenil
Servicio intervención comunitaria
Euskara Zerbitzua
EGAZ Txorierri y otros
Personal (servicios generales y sociales)
Gastos internos varios
Servicios sociales (SAD, PISE, SEDIM)
Gestión integral alumbrado público
Recogida y tratamiendo de residuos y limpieza viaria
2.3 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DE LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI
2.3.2 Distribución de la aportación del Ayuntamiento de Derio por servicios municipales a la ciudadanía
La mitad de la aportación realizada por el Ayuntamiento de Derio se destina a los servicios de recogida, transporte y
tratamiento de residuos sólidos urbanos, recogida de papel y cartón, recogida de muebles y enseres domésticos y limpieza viaria
del municipio.
Un 32% de la aportación tiene como objetivo la cobertura de la gestión del alumbrado público (20%) y servicios sociales (12%):
- Gestión integral del alumbrado público del municipio
mediante la contratación de una empresa de servicios
energéticos.
- Servicios sociales que incluyen el Servicio de Ayuda a
Domicilio (SAD), el Proyecto de Intervención
Socioeducativa y comunitaria con menores y familias
(PISE), y el Servicio de Evaluación, Diagnóstico e
Intervención Psicológica para Menores (SEDIM).
Otro servicio a destacar es el apoyo al empleo a través de
EGAZ Txorierri, al cual el Ayuntamiento de Derio aporta una
cantidad de 50.990€. Esta aportación puede resultar poco
significativa a primera vista, si bien el presupuesto total de
este servicio es de 581.030€, contando con una financiación
del 69% por parte de otros agentes (Gobierno Vasco,
Diputación Foral de Bizkaia y Fondo Social Europeo) y de un
31% por parte de la Mancomunidad.
Asimismo, se destinan importes de menor cuantía a apoyar
el Servicio de Euskera, el Servicio de Intervención
Comunitaria, la Oficina de Información Juvenil y el Programa
de Enseñanza para adultos.
APORTACIÓN DEL AYUNTAMIENTO DERIO SEGÚN SERVICIOS 2015 (€)
34
2.3 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DE LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI
2.3.2 Distribución de la aportación del Ayuntamiento de Derio por servicios municipales a la ciudadanía
Otros gastos de carácter general para el funcionamiento de la Mancomunidad:
Gastos de personal de servicios generales (compuesto por 3 personas) y sociales (compuesto por 4 personas).
Adquisición de mobiliario de oficina, programas y equipamiento informático.
Servicios prestados al municipio de Derio:
Gestión de residuos y limpieza viaria: recogida, transporte y tratamiento de residuos sólidos urbanos, recogida de papel y cartón, recogida de muebles y
enseres domésticos, limpieza viaria, recogida de aceite doméstico.
Gestión integral del alumbrado público, a través de los 2.212 puntos de luz que tiene el municipio.
Acción social a través de tres servicios:
- Servicio de Ayuda a Domicilio (SAD), al cual se prevé destinar de 5.390 horas de asistencia.
- Programa de Intervención Socioeducativa (PISE), para el cual se estiman unos 9 casos tomando como referencia el año 2014.
- Servicio de Intervención Psicológica de Menores (SEDIM), para el cual se estiman unos 7 casos tomando como referencia el año 2014.
Acciones de intervención comunitaria con el fin de impulsar la salud, mejorar la calidad de vida y el bienestar social.
Promoción del empleo a través del servicio ofrecido por EGAZ Txorierri.
Fomento del Euskera a través de Euskera Zerbitzua, Korrika, Udal Euskaltegia, etc.
Servicio de Juventud: Oficina de información juvenil y Gaztedi Txorierri (información sobre cultura, ocio y tiempo libre, deporte, turismo, becas y concursos,
ofertas de empleo público y privado, oferta formativa; asociacionismo; voluntariado; etc.)
Centro de enseñanza permanente para adultos (EPA Txorierri).
Igualdad: Programa Berdintasuna a través del cual se proporciona asistencia técnica a los ayuntamientos en materia de igualdad.
Otros servicios: recogida de perros abandonados, servicios complementarios de salud ( instalación de 6 desfibriladores).
35
2.3 DISTRIBUCIÓN DEL GASTO DE LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI
2.3.2 Distribución de la aportación del Ayuntamiento de Derio por servicios municipales a la ciudadanía
PRINCIPALES SERVICIOS 2015 2014 Variación
(€)
Variación
(%) (€) (%) (€) (%)
Recogida y tratamiendo de residuos y limpieza viaria 833.065 50,2% 859.854 52,3% -26.790 -3,1%
Gestión integral alumbrado público 325.356 19,6% 268.901 16,3% 56.455 21,0%
Servicios sociales (SAD, PISE, SEDIM) 197.287 11,9% 223.405 13,6% -26.118 -11,7%
Gastos internos varios (material de oficina, suministro
de energía, mantenimiento sede) 97.381 5,9% 91.912 5,6% 5.469 6,0%
Personal interno (servicios generales y sociales) 59.500 3,6% 57.486 3,5% 2.014 3,5%
EGAZ Txorierri y otros (Totoan, Korrika, Villancicos) 58.570 3,5% 59.672 3,6% -1.103 -1,8%
Euskara Zerbitzua 31.096 1,9% 32.058 1,9% -962 -3,0%
Servicio intervención comunitaria 13.322 0,8% 13.071 0,8% 251 1,9%
Oficina de información juvenil 12.659 0,8% 12.455 0,8% 204 1,6%
Enseñanza para adultos (EPA-Txorierri) 8.400 0,5% 8.691 0,5% -291 -3,4%
Arrendamiento desfibriladores 7.666 0,5% 6.367 0,4% 1.298 20,4%
Adquisición de mobiliario y equipamiento informático 7.396 0,4% 2.679 0,2% 4.717 176,1%
Programa Berdintasuna 4.307 0,3% 4.134 0,3% 172 4,2%
Servicio de perrera 3.400 0,2% 3.331 0,2% 69 2,1%
Gaztedi Txorierri 1.479 0,1% 1.452 0,1% 26 1,8%
Mantenimiento de archivos 198 0,0% 163 0,0% 35 21,5%
TOTAL 1.661.079 100% 1.645.632 100% 15.447 0,9%
Las principales variaciones
previstas en 2015 respecto al año
anterior se deben a:
- Incremento de los gastos de
gestión integral del
alumbrado público debido a la
consignación de trabajos no
incluidos en el servicio de
gestión integral pero previstos
en los pliegos.
- Disminución de los gastos de
recogida y tratamiento de
residuos en base al cálculo del
pesaje de residuos de 2014.
- Disminución de los gastos de
servicios sociales por un
descenso del Servicio de
Atención Domiciliaria (SAD).
Esto implica un aumento de la
Prestación Económica para
Cuidados en el Entorno
Familiar, si bien es
competencia de la Diputación
Foral de Bizkaia.
36
3. ANÁLISIS DE LOS INGRESOS MUNICIPALES
37
I. Impuestos directos23,1%
II. Impuestos indirectos3,0%
III. Tasas y otros ingresos10,8%
IV. Transferencias corrientes
39,6%
V. Ingresos patrimoniales
0,7%
VI. Enajenación de inversiones reales
22,4%
VII. Transferencias de capital0,0%
VIII. Activos financieros
0,3%
3.1 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO
3.1.1 Distribución por capítulos económicos 2015
Aproximadamente el 40% de los ingresos del Ayuntamiento de Derio,
3.652.496€, corresponden a cantidades recibidas de otras
instituciones para financiar el sostenimiento general de los servicios
municipales (transferencias corrientes). En concreto, la aportación del
Fondo de Financiación Municipal Udalkutxa concentra casi la
totalidad de estos ingresos.
Los impuestos directos suponen el 23% de los ingresos, es decir,
2.135.000€. Esta categoría incluye el Impuesto sobre Bienes Inmuebles,
el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica, el impuesto sobre el
Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana y el Impuesto
sobre Actividades Económicas.
Los ingresos procedentes de la enajenación de inversiones reales
suponen un 22%, es decir, 2.070.000€ y corresponden fundamentalmente
a las cuotas por el saneamiento de Rementeriñe.
Un 11% de los ingresos (1.001.507€) provienen de diversas tasas como:
- Tasas por prestación de servicios de competencia local (basuras,
alcantarillado, cementerio, servicios culturales, licencias de apertura
de establecimientos, licencias urbanísticas, etc.).
- Tasas por uso de espacios de dominio público local (empresas de
suministros, parking, espacios de entrada de vehículos, etc.).
- Otros ingresos procedentes de multas y compensaciones
(fundamentalmente compañías telefónicas).
DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015 (%)
INGRESOS TOTALES 2015:
9.232.603€
IV.a. Transferencia
Udalkutxa 39,4%
IV.b. Otras transferencias 0,2%
38
3.1 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO
3.1.1 Distribución por capítulos económicos 2015
CAPÍTULOS DE INGRESO
Capítulo 1 IMPUESTOS DIRECTOS: ingresos por los tributos recaudados directamente por el Ayuntamiento que gravan los ingresos y el patrimonio de
una persona o empresa que reside o ejerce su actividad en el municipio. Los más significativos son: el Impuesto sobre Bienes Inmuebles
(coloquialmente conocido como “Contribución”), el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (coloquialmente conocido como “Impuesto de
Circulación”), el Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (coloquialmente conocido como “Plusvalía”), y el
Impuesto de Actividades Económicas.
Capítulo 2 IMPUESTOS INDIRECTOS: ingresos por los tributos recaudados directamente por el Ayuntamiento que gravan la circulación de bienes y
servicios. En este caso se trata del Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras.
Capítulo 3 TASAS Y OTROS INGRESOS: ingresos recaudados por el Ayuntamiento por prestar a la ciudadanía o a las empresas diversos servicios
municipales. Ejemplos: recogida de basuras, alcantarillado, licencias de apertura, licencias urbanísticas, ocupación de suelo, tasas culturales, multas e
intereses de demora, etc..
Capítulo 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES: cantidades recibidas por el Ayuntamiento de otras instituciones (Diputación y Gobierno Vasco) para
financiar el gasto corriente del desarrollo de proyectos concretos o del sostenimiento general de los servicios municipales. En este caso, se incluye la
aportación del Fondo de Financiación Municipal Udalkutxa.
Capítulo 5 INGRESOS PATRIMONIALES: ingresos procedentes de las rentas de propiedades del Ayuntamiento que en este caso son cánones varios
y depósitos bancarios.
Capítulo 6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES: ingresos procedentes de la enajenación de propiedades del Ayuntamiento (segregación y
venta de una parcela destinada a vivienda de protección oficial y cuotas procedentes del saneamiento de Rementeriñe).
Capítulo 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL: ingresos del Ayuntamiento que proceden de otras administraciones para financiar inversiones y obras.
En este caso están destinados a financiar la compra de fondos bibliográficos para la biblioteca municipal.
Capítulo 8 ACTIVOS FINANCIEROS: cantidades ingresadas por el Ayuntamiento por la venta de activos financieros que en este caso son los
reintegros provenientes de la devolución de los préstamos de consumo al personal trabajador del Ayuntamiento.
Capítulo 9 PASIVOS FINANCIEROS: crédito solicitado por el Ayuntamiento para financiar los gastos previstos en el ejercicio, si bien en este año no se
prevén ingresos de este tipo.
39
3.1 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO
3.1.1 Distribución por capítulos económicos: comparativa 2015-2014
Los ingresos previstos para 2015 presentan las siguientes variaciones respecto al año anterior:
- Crecimiento de los impuestos indirectos de un 12%, motivado por el conocimiento de algunas obras que se van a llevar a cabo.
- Crecimiento de las trasferencias corrientes de un 6,2%, debido al aumento de la aportación de Udalkutxa por parte de la
Diputación Foral de Bizkaia.
- Importante crecimiento de los ingresos procedentes de la enajenación de inversiones reales como consecuencia de las cuotas
derivadas del saneamiento de Rementeriñe.
Capítulos de
ingresos
2015 2014 Variación
(€)
Variación
(%) (€) (%) (€) (%)
I. Impuestos
directos 2.135.000 23,1% 2.120.000 29,2% 15.000 0,7%
II. Impuestos
indirectos 280.000 3,0% 250.000 3,4% 30.000 12,0%
III. Tasas y otros
ingresos 1.001.507 10,8% 1.045.962 14,4% -44.456 -4,3%
IV.
Transferencias
corrientes 3.652.496 39,6% 3.439.217 47,3% 213.279 6,2%
V. Ingresos
patrimoniales 65.100 0,7% 63.988 0,9% 1.112 1,7%
VI. Enajenación
de inversiones
reales 2.070.000 22,4% 300.000 4,1% 1.770.000 590,0%
VII.
Transferencias de
capital 3.500 0,0% 21.600 0,3% -18.100 -83,8%
VIII. Activos
financieros 25.000 0,3% 25.000 0,3% 0 0,0%
TOTAL 9.232.603 100,0% 7.265.768 100,0% 1.966.835 27,1%
2.135.000
280.000
1.001.507
3.652.496
65.100
2.070.000
3.500
25.000
2.120.000
250.000
1.045.962
3.439.217
63.988
300.000
21.600
25.000
0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000
I. Impuestos directos
II. Impuestos indirectos
III. Tasas y otros ingresos
IV. Transferencias corrientes
V. Ingresos patrimoniales
VI. Enajenación de inversiones reales
VII. Transferencias de capital
VIII. Activos financieros
2014 (€) 2015 (€)
2.135.000
280.000
1.001.507
3.652.496
65.100
2.070.000
3.500
25.000
2.120.000
250.000
1.045.962
3.439.217
63.988
300.000
21.600
25.000
0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000
I. Impuestos directos
II. Impuestos indirectos
III. Tasas y otros ingresos
IV. Transferencias corrientes
V. Ingresos patrimoniales
VI. Enajenación de inversiones reales
VII. Transferencias de capital
VIII. Activos financieros
2014 (€) 2015 (€)
COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS
ECONÓMICOS 2015-2014 (€)
40
Propios37,0%
Udalkutxa39,4%
Otras transferencias
0,1%
De capital y extraordinarios
23,4%
3.1 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO
3.1.2 Distribución de los ingresos por procedencia 2015
Distribución de los ingresos por procedencia € %
Propios: impuestos directos e indirectos, tasas y otros ingresos 3.416.507 37,0%
Fondo Udalkutxa (transferencia corriente) 3.640.036 39,4%
Otras transferencias 12.460 0,1%
De capital y extraordinarios: ingresos patrimoniales, activos
financieros y pasivos financieros 2.163.600 23,4%
TOTAL 9.232.603 100,0%
DETALLE DE LA PROCEDENCIA:
INGRESOS PROPIOS: ver detalle en la página siguiente.
FONDO UDALKUTXA: es la participación de Derio en los impuestos que recauda la Diputación Foral de Bizkaia.
OTRAS TRANSFERENCIAS: corresponden a otras transferencias corrientes de menor cuantía realizadas por el Gobierno Vasco y la
Diputación Foral de Bizkaia.
DE CAPITAL Y EXTRAORDINARIOS: incluye los siguientes conceptos:
- Ingresos patrimoniales del canon de uso de la residencia Rekalde, del campo de Golf de Derio (Pitch and Putt), de Nagusien Etxea, y
del canon correspondiente a la cesión de pisos propiedad del Ayuntamiento a la Fundación Eguzkilore (Cáritas)
- Ingresos procedentes de las cuotas derivadas de la limpieza y saneamiento del solar de Rementeriñe y de la enajenación de parte del
15% de aprovechamiento que el Ayuntamiento dispone en el sector Aldekone Goikoa, concretamente a la segregación (en dos partes
iguales) de la parcela destinada a VPO de propiedad 100% municipal
- Transferencia del Gobierno Vasco para la compra de fondos bibliográficos para la Biblioteca Municipal.
- Reintegro procedente de la devolución de los préstamos de consumo al personal trabajador del Ayuntamiento de Derio.
INGRESOS POR PROCEDENCIA 2015 (%)
41
3.125
3.000
6.700
18.000
19.500
18.482
25.000
31.000
33.000
62.800
56.000
50.000
80.000
134.900
280.000
410.000
510.000
600.000
1.075.000
0 500.000 1.000.000 1.500.000
Utilización huertos de ocio
Cementerio Municipal
Otros ingresos diversos
Licencias urbanísticas
Parking (camiones, autobuses, kultur etxea)
Licencia de mercadillos
Tasas entrada de vehículos
Multas e intereses demora
Compensación compañías telefónicas
Tasa de cultura (cursos y locales), txoko y bodas
Alcantarillado
Impuesto sobre el Incremeto de Valor de Terrenos de Naturaleza Urbana
Licencia apertura establecimientos
Ocupación subsuelo, suelo y vuelo
Impuesto sobre Construcciones y Obras (ICIO)
Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (Circulación)
Recogida de basuras
Impuesto de Actividades Económicas (IAE)
Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI)
3.1 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL AYUNTAMIENTO
3.1.2 Detalle de los ingresos propios 2015
El 31% de los ingresos propios del Ayuntamiento procede de la recaudación del Impuesto sobre Bienes Inmuebles.
Los siguientes impuestos con un mayor peso son el Impuesto de Actividades Económicas (18%), las tasas de recogida de
basuras (15%) y el Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (12%).
DETALLE DE LOS INGRESOS PROPIOS 2015 (€)
42
III. Tasas y otros
ingresos55,1%
IV. Transferencias
corrientes44,7%
V. Ingresos patrimoniales
0,2%
2.500
5.000
10.000
145.000
370.000
429.917
0 250.000 500.000
Intereses patrimoniales (caja, bancos,explotaciones)
Otros ingresos diversos
Entradas
Cursos y otras actividades
Abonos
Aportación del Ayuntamiento de Derio
3.2 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL D.U.K
3.2.1 Distribución por capítulos económicos 2015
El Ayuntamiento de Derio cubre un 45% del coste del
D.U.K a través de la aportación que realiza con carácter
anual, recogida en el capítulo «IV. Transferencias
corrientes», y que en 2015 asciende a 429.917€.
Un 55% de los ingresos proceden de los abonos, entradas,
cursos y actividades deportivas de carácter continuo y
actividades deportivas puntuales fuera del programa o de
la oferta general de servicios (denominados «otros ingresos
diversos»), y ascienden a 530.000€.
Los ingresos restantes suponen menos del 1% (2.500€) y
provienen de los intereses de cajas, bancos y otras
explotaciones.
DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015 (%)
INGRESOS TOTALES
2015: 962.417€
DETALLE DE LOS INCRESOS POR CONCEPTOS 2015 (€)
43
3.2 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DEL D.U.K
3.2.1 Distribución por capítulos económicos: comparativa 2015-2014
Los ingresos globales previstos para el 2015 son ligeramente superiores a los de 2014, en concreto, un 3% superiores.
Esta diferencia se debe fundamentalmente a los siguientes motivos:
- Disminución de los ingresos procedentes de los abonos y entradas en un 5%, debido a que se está realizando un ajuste a
la realidad de la recaudación efectiva del ejercicio 2014 siguiendo un principio de estabilidad y prudencia.
- Aumento de la aportación realizada por el Ayuntamiento de Derio en un 17%, lo cual supone una mayor cobertura por
parte del Ayuntamiento.
- Los ingresos patrimoniales descienden, si bien la variación no es significativa en términos absolutos respecto al presupuesto
total (0,6%).
COMPARATIVA DE LA DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015-2014 (€)
Capítulos de ingresos
2015 2014 Variación
(€)
Variación
(%) (€) (%) (€) (%)
III. Tasas y otros
ingresos 530.000 55,1% 558.000 59,7% -28.000 -5,0%
IV. Transferencias
corrientes 429.917 44,7% 367.883 39,4% 62.034 16,9%
V. Ingresos
patrimoniales 2.500 0,3% 8.190 0,9% -5.690 -69,5%
TOTAL 962.417 100,0% 934.073 100,0% 28.344 3,0%
530.000
429.917
2.500
558.000
367.883
8.190
0 500.000 1.000.000
III. Tasas y otros ingresos
IV. Transferencias corrientes
V. Ingresos patrimoniales
2014 (€) 2015 (€)
44
III. Tasas y otros ingresos
4,4%
IV. Transferencias
corrientes95,6%
INGRESOS TOTALES
2015: 7.416.656€
IV.a. Transferencia
Ayuntamientos 86,2%
IV.b. Otras transferencias 9,4%
3.3 DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS DE LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI
3.2.1 Distribución por capítulos económicos 2015
Los Ayuntamientos que forman parte de la Mancomunidad del
Txorierri financian el 86,2% de sus costes de funcionamiento,
lo cual supone una aportación global de 6.395.335€. El
Ayuntamiento de Derio contribuye con su aportación a cubrir un
22% de los costes totales de la Mancomunidad.
La aportación realizada por el Gobierno Vasco y la Diputación
Foral de Bizkaia («otras transferencias»), es de 692.420€,
cubriendo el 9,4% de los costes totales de la Mancomunidad.
El 4,4% restante se cubre a través de los ingresos procedentes
de las tasas por prestación del Servicio de Atención
Domiciliaria, del servicio de recogida de animales, y de la venta
de papel reciclado.
Los ingresos globales previstos para 2015 aumentan
ligeramente en un 3%, debido fundamentalmente a:
- El aumento de la aportación de la Diputación Foral de
Bizkaia en un 25%, debido a un incremento en la
liquidación del Fondo Gizartekutza y a la consignación del
proyecto del «quinto contenedor marrón».
- La disminución, no significativa en términos absolutos
respecto al presupuesto total, de los ingresos por tasas de
recogida de animales y usuarios del S.A.D
- Un pequeño incremento de las aportaciones de los
Ayuntamientos.
DISTRIBUCIÓN POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS 2015 (%)
Detalle de los ingresos 2015 2014 Variación
(€)
Variación
(%) (€) (%) (€) (%)
Aportación de los
Ayuntamientos 6.395.335 86,2% 6.303.111 87,2% 92.224 1,5%
Aportación de la Diputación
Foral de Bizkaia 495.286 6,7% 395.006 5,5% 100.280 25,4%
Aportación Gobierno Vasco 197.135 2,7% 173.253 2,4% 23.881 13,8%
Otros ingresos diversos 285.228 3,8% 302.465 4,2% -17.238 -5,7%
Usuarios S.A.D 42.073 0,6% 48.732 0,7% -6.659 -13,7%
Precio público de recogida de
animales 1.600 0,0% 3.000 0,0% -1.400 -46,7%
TOTAL 7.416.656 100,0% 7.225.567 100,0% 191.089 2,6%