UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR CARRERA DE … · de todos los contenidos que me pertenecen o de...
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i UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE INGENIERÍA QUÍMICA CARRERA DE INGENIERÍA QUÍMICA ESTUDIO TÉCNICO-ECONÓMICO PARA LA PRODUCCIÓN POR INYECCIÓN, DE PUNTAS DE POLIPROPILENO PARA LABORATORIOS TRABAJO DE TITULACIÓN, MODALIDAD PROYECTO INTEGRADOR, PARA LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE INGENIERO QUÍMICO AUTOR: JOSÉ FERNANDO ZAMBRANO CANTIN TUTOR: ING. WASHINTON GONZALO CHIRIBOGA GAVIDIA QUITO 2017
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i
UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR
FACULTAD DE INGENIERÍA QUÍMICA
CARRERA DE INGENIERÍA QUÍMICA
ESTUDIO TÉCNICO-ECONÓMICO PARA LA PRODUCCIÓN POR INYECCIÓN, DE
PUNTAS DE POLIPROPILENO PARA LABORATORIOS
TRABAJO DE TITULACIÓN, MODALIDAD PROYECTO INTEGRADOR, PARA LA
OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE INGENIERO QUÍMICO
AUTOR: JOSÉ FERNANDO ZAMBRANO CANTIN
TUTOR: ING. WASHINTON GONZALO CHIRIBOGA GAVIDIA
QUITO
2017
ii
©DERECHOS DE AUTOR
Yo, JOSE FERNANDO ZAMBRANO CANTIN en calidad de autor del trabajo de titulación,
modalidad proyecto integrador, realizado sobre ESTUDIO TÉCNICO-ECONÓMICO
PARA PRODUCCIÓN POR INYECCIÓN, DE PUNTAS DE POLIPROPILENO PARA
LABORATORIOS, autorizo a la UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR, hacer uso
de todos los contenidos que me pertenecen o de parte de los que contiene esta obra, con fines
estrictamente académicos o de investigación. Los derechos que como autor me corresponden,
con excepción de la presente autorización, seguirán vigentes a mi favor, de conformidad con
lo establecido en los artículos 5, 6, 8, 19 y demás pertinentes de la Ley de Propiedad
Intelectual y su Reglamento. Asimismo, autorizo a la UNIVERSIDAD CENTRAL DEL
ECUADOR para que realice la digitalización y publicación de este trabajo de titulación en el
Repositorio Digital institucional, de conformidad a lo dispuesto en el Art. 144 de la Ley
Orgánica de Educación Superior
Quito, 31 Marzo de 2017
José Fernando Zambrano Cantin
C.C. 1717186827
iii
APROBACIÓN DEL TUTOR
Yo, Gonzalo Chiriboga, en calidad de tutor, del trabajo de titulación, modalidad proyecto
integrador que titula ESTUDIO TÉCNICO-ECONÓMICO PARA PRODUCCIÓN POR
INYECCIÓN, DE PUNTAS DE POLIPROPILENO PARA LABORATORIOS, elaborado
por el estudiante JOSÉ FERNANDO ZAMBRANO CANTIN, de la carrera de Ingeniería
Química, Facultad de Ingeniería Química de la Universidad Central del Ecuador, considero
que el mismo reúne los requisitos y méritos necesarios en el campo metodológico y en el
campo epistemológico, para ser sometido a la evaluación por parte del jurado examinador
que se designe, por lo que APRUEBO, a fin de que el trabajo sea habilitado para continuar
con el proceso de titulación determinado por la Universidad Central del Ecuador.
En la ciudad de Quito, a los 31 días del mes de marzo de 2017.
Ing. Washington Gonzalo Chiriboga Gavidia
CC: 1715339048
iv
DEDICATORIA
A mis padres por su guía amor y
esfuerzos por darme lo necesario
para cumplir este objetivo. A mi
esposa por la paciencia, amor,
comprensión y apoyo en cada día
para cumplir nuestras metas
como familia.
José Fernando
v
AGRADECIMIENTOS
Expreso mi agradecimiento a:
A Dios por darme salud y guía espiritual para levantarme en momentos difíciles y bendecirme
con momentos de aprendizaje diario y felicidad.
A mi familia por ser un pilar importante en el desarrollo personal, brindándome su guía y
sabios consejos que me enseñaron a escoger el camino correcto.
A mi amada esposa, por ser una gran amiga, compañera, guía y sobre todo por su amor
paciencia y sabiduría para encaminarme en esos momentos que me encontraba perdido,
haciendo que cada día nos recordamos porque sigue siendo “algo lindo”.
A los ingenieros que fueron mis tutores en su debido momento, impartiendo sus
conocimientos, para fortalecer de forma independiente cada área débil del proyecto.
A los amigos Jenny y Javier por darme su apoyo trabajando constantemente para sacar a
delante el proyecto, esperando que se cumpla el sueño de hacerlo un plan de vida a futuro.
A la Universidad Central y a la facultad de Ingeniería Química por mostrarme lo hermosa
que es la carrera, dándome animo cada día de clases que tuve para continuar y cumplir el
objetivo de llegar a la titulación.
vi
CONTENIDO
Pág
LISTA DE TABLAS .............................................................................................................. x
LISTA DE FIGURAS .......................................................................................................... xii
LISTA DE GRÁFICOS ....................................................................................................... xiii
LISTA DE ANEXOS .......................................................................................................... xiv
RESUMEN ........................................................................................................................... xv
ABSTRACT ........................................................................................................................ xvi
INTRODUCCIÓN .................................................................................................................. 1
1. MARCO TEORICO ........................................................................................................ 3
1.1.Polipropileno (PP) ............................................................................................................ 3
1.1.1. Generalidades………………………………...……………………………………….3
1.2. Estudio de mercado ......................................................................................................... 4
1.3. Estudio técnico……………………………………………………………….……….....5
1.3.1. Componentes del estudio técnico.…………………………………………….............5
1.4 Métodos de evaluación de proyectos ................................................................................ 6
1.4.1. Periodo de recuperación………………………………………………………………6
1.4.2. Periodo de recuperación descontado…………………………………………..……...6
1.4.3. Valor presente neto…………………………………………………………………...6
1.4.4. Tasa interna de retorno…………………………………………………………….....6
1.5. Proceso de inyección de polímeros. ................................................................................ 6
1.5.1. Generalidades…...…………………………………………………………………….6
vii
1.5.2. Componentes de una máquina inyectora…………………………..………………….7
1.5.2.1. Unidad de inyección……………………………...………………………………....7
1.5.2.2. Unidad y mecanismos de cierre…………………………………………………......8
1.5.2.3. Unidad de control………………………………………….………………….........10
1.5.2.4. Unidad de potencia…………………………………………………….…………..10
2. ESTUDIO DE MERCADO .......................................................................................... 12
2.1. Descripción del producto. .............................................................................................. 12
2.2. Estudio de la demanda ................................................................................................... 12
2.2.1. Población………………………………………………………………...…………..14
2.2.2. Tasa de crecimiento poblacional……………………………………………………..14
2.2.3. Cálculo de la tasa anual de crecimiento de la demanda………………………………14
2.2.4. Segmentación del mercado………...………………………………………………...18
2.3. Estudio de la oferta. ....................................................................................................... 18
2.3.1. Análisis de competidores………………………….……………………………........18
2.3.2. Status actual del negocio……………………………………….……...………..........19
2.3.3. Posibilidad de competir……...……………………………………………….………19
2.3.4. Oferta proyectada a 5 años……………………………...………………………........19
2.3.5. Precio……………………………………………………..…………………….........20
2.3.6. Canales de distribución…………………………………………………………........20
3. ESTUDIO TÉCNICO ................................................................................................... 22
3.1. Localización del proyecto .............................................................................................. 22
3.1.1. Macro localización del proyecto…………………………………………...………...22
3.1.2. Micro localización del proyecto……………………………………………………...23
3.1.2.1. Talento humano…………………………………...……………………………….23
3.1.2.2. Disponibilidad a servicios básicos, vías de acceso, comunicaciones……………….23
3.1.2.3. Terreno…………………………………………………………………………….24
3.1.2.4. Infraestructura………………………………………………………………….......24
3.1.2.5. Cercado……………………………...……………………………………………..24
3.1.2.6. Guardianía….………………………...……………………………………………24
viii
3.1.2.7. Parqueadero……...………………………...………………………………………24
3.1.3. Disposición de planta…………………………………………...………………........25
3.2. Tamaño del proyecto ..................................................................................................... 27
3.2.1. Mercado objetivo…………………………………………..……………...……........28
3.2.2. Capacidad instalada………………………………………………………….……....28
3.3. Ingeniería del proyecto .................................................................................................. 28
3.3.1. Proceso productivo y control de proceso…………………………...………………..28
3.3.1.1. Recepción de materia prima………………………………………………………..29
3.3.1.2. Abastecimiento de materia prima………………………………….........................29
3.3.1.3. Proceso de inyección…...…………………………………………………………..29
3.3.1.4. Producto terminado………………...………………………………………………29
3.3.1.5. Tratamiento de producto no conforme……………………………...……………...30
3.3.2. Descripción de la materia prima…………………………………………..…….........30
3.3.3. Diagrama del proceso productivo y cadena de valor…………………………………31
3.3.4. Balance de masa……...………..……………………………………………………..32
3.3.5. Descripción de maquinaria y equipos…………………………………………...........36
3.3.6. Especificación de los equipos………………………………………………………..36
3.3.6.1. Cargador…...………………………………………………………………………36
3.3.6.2. Maquina inyectora...……………………………………………………………….37
3.3.6.3. Intercambiador de calor para enfriamiento de agua (Schiller)……………...………38
3.3.6.4. Molino de reproceso…………………………………………………………….....38
4. ESTUDIO ECONÓMICO............................................................................................. 39
4.1. Inversión ........................................................................................................................ 39
4.2. Activos tangibles ........................................................................................................... 39
4.2.1. Máquinas y equipos…………………………………….………………………........40
4.2.2. Infraestructura e instalaciones………………………………………………..…........40
4.2.3. Muebles y equipos de oficina………………………………………………………...41
4.2.4. Transporte…………………………………………………………………………....41
4.3. Activos intangibles. ....................................................................................................... 41
4.4. Costos de producción .................................................................................................... 42
ix
4.4.1. Costos fijos…………………………………………………………………….…….42
4.4.2. Costos variables………………………….…………………………………………..42
4.4.2.1. Costos de materiales directos…………………………….………………………...42
4.4.2.2. Costos de materiales indirectos………………………………….……...…….........43
4.4.2.3. Capital de trabajo y costos de producción…………………………...……………..43
4.5. Ingresos .......................................................................................................................... 44
5. ESTUDIO FINANCIERO............................................................................................. 45
5.1. Estructura del financiamiento. ....................................................................................... 45
5.2. Depreciación de bienes tangibles .................................................................................. 46
5.3. Estado de pérdidas y ganancias. .................................................................................... 47
5.4. Flujo de caja .................................................................................................................. 47
5.4.1. Calculo del valor de rescate para los flujos de caja.…………………....……………..48
5.5. Indicadores financieros .................................................................................................. 51
5.5.1. Valor actual neto…………………………………………………………………......51
5.5.2. Tasa interna de rentabilidad………………………………...………………………..52
5.5.3. Periodo de recuperación………………………………………………..………….....53
5.5.4. Punto de equilibrio…………………………………………………………………...55
6. DISCUSIÓN.................................................................................................................. 56
7. CONCLUSIONES ........................................................................................................ 59
8. RECOMENDACIONES ............................................................................................... 61
CITAS BIBLIOGRÁFICAS ................................................................................................ 62
BIBLIOGRAFÍA .................................................................................................................. 66
ANEXOS…………………………………………………………………………………...70
x
LISTA DE TABLAS
Pág.
Tabla 1. Datos de consumo y precios generales de las puntas de polipropileno...…………...15
Tabla 2. Probabilidad comportamiento económico Ecuador……………………………….16
Tabla 3. Tasas de crecimiento económico para Ecuador……………………………………16
Tabla 4. Demanda proyectada a 5 años……………………………………………………..18
Tabla 5. Competidores en la provincia de Pichincha………………………………………..19
Tabla 6. Oferta proyectada a 5 años……………………………….………………………..21
Tabla 7. Método cualitativo por puntos micro localización de la planta..…………………...25
Tabla 8. Mercado objetivo para comercialización de puntas.……………………………….28
Tabla 9. Condiciones de operación en máquina………….…………………………………30
Tabla 10. Balance de masa productos……………………………………………………....33
Tabla 11. Tiempo total de producción de máquina………………………………………….35
Tabla 12. Equipos de proceso productivo…………………………………………………..36
Tabla 13. Costos maquinaria y equipos……………………………………………………..40
Tabla 14. Terreno y construcción…………………………………………………………..40
Tabla 15. Costos de muebles y equipos de oficina………………………………………….41
Tabla 16. Costos de vehículo para transporte.……………………………………………...41
Tabla 17. Activos intangibles………………………………………………………………41
Tabla 18. Costos fijos del proyecto..………………………………………………………..42
Tabla 19. Costos de materiales directos………………………………………………….....42
Tabla 20. Costos de materiales indirectos.……………………………………………….....43
Tabla 21. Capital de trabajo del proyecto.…………………………………………………..43
Tabla 22. Costos de producción…………………………………………………………….43
Tabla 23. Inversión total del proyecto………………………………………………………44
Tabla 24. Ingreso por ventas de puntas de polipropileno…..………………………………..46
xi
Tabla 25. Estructura del financiamiento…………………………………………………....45
Tabla 26. Amortización anual……………………………………………………………....46
Tabla 27. Depreciación de activos tangibles………………………………………………..46
Tabla 28. Estado de pérdidas y ganancias………………………………………………….47
Tabla 29. Información para elaboración del flujo de caja…………………………………...48
Tabla 30. Cálculo del TMAR……………………………………………………………….48
Tabla 31. Cálculo valor de rescate flujo de caja del proyecto método Sapag..………………48
Tabla 32. Cálculo Valor de rescate flujo de caja financiado método Sapag….……………...48
Tabla 33. Flujo de caja del proyecto.………………………………………………………..49
Tabla 34. Flujo de caja financiado………………………………………………………….50
Tabla 35. Flujo de caja acumulado………………………………………………………….52
Tabla 36. Valores calculados de VAN……………………………………………………...52
Tabla 37. Cálculo de TIR con flujo de caja del proyecto……………………………………53
Tabla 38. Cálculo de TIR con flujo de caja financiado……………………………………...53
Tabla 39. Detalle valores TIR calculados…………………………………………………...53
Tabla 40. Periodo de recuperación……………………………………………………….....53
Tabla 41. Punto de equilibrio…….………………………………………………………....55
xii
LISTA DE FIGURAS
Pág.
Figura 1. Unidad repetitiva del polipropileno……….…………………………………….....3
Figura 2. Partes que conforman un estudio técnico…..………………………………………8
Figura 3. Detalle de una máquina inyectora…………………………………………………7
Figura 4. Unidad de inyección de una máquina inyectora…...……………………………….8
Figura 5. Unidad de cierre de una máquina inyectora…..……………………………………8
Figura 6. Mecanismo de cierre al finalizar la inyección de una máquina inyectora.………...10
Figura 7. Unidad de control………………………………………………………………...10
Figura 8. Unidad de potencia……………………………………………………………….11
Figura 9. Macro localización del proyecto………………………………………………….23
Figura 10. Relación entre estaciones de producción en función de los kg procesados………25
Figura 11. Grafo de interrelación de procesos en planta…..………………………………...26
Figura 12. Grafo dual con dimensiones por estación de proceso……………………………26
Figura 13. Disposición planta de producción……………………………………………….27
Figura 14. Cadena de valor, actividades primarias………………………………………….31
Figura 15. Cadena de valor actividades de soporte….………………………………………31
Figura 16. Diagrama del proceso productivo..……………………………………………...31
Figura 17. Diagrama SIPOC del proceso de producción de puntas de polipropileno……….32
Figura 18. Balance de masa producción de puntas .….……………………………………..33
Figura 19. Cargador de materia prima………………………………………………………37
Figura 20. Máquina inyectora………………………………………………………………37
Figura 21. Schiller para enfriamiento de agua………………………………………………38
xiii
LISTA DE GRÁFICOS
Pág
Gráfico 1. Consumo anual promedio en función del año…………………………………....13
Gráfico 2. Comportamiento de la demanda estudiada en función de la perspectiva económica
del país……………………………………………………………………………………...17
Gráfico 3. Punto de equilibrio del proyecto………...……………………………………….54
xiv
LISTA DE ANEXOS
Pág
Anexo A. Listado de laboratorios de estudio de mercado...………………………………...71
Anexo B. Cálculo tres escenarios para determinar la tasa de crecimiento de la demanda…...72
Anexo C. Ficha de recepción de materia prima………………….………………………….73
Anexo D. Procedimiento para verificación de índice de fluidez.……………………………74
Anexo E. Ficha técnica de polipropileno……………………….…………………………..75
Anexo F. Ficha técnica deslizante…………………………….…………………………….76
Anexo G. Cargador de previo inyección……………………………………………………77
Anexo H. Ficha técnica máquina inyectora…………………………………………………78
Anexo J. Ficha técnica molino…………………………………..………………………….79
Anexo K. Punto 8.3 norma iso 9001:2015, control de producto no conforme………………80
Anexo L. Tabla de salarios mínimos sectoriales…………...……………………………….81
xv
ESTUDIO TÉCNICO-ECONÓMICO PARA LA PRODUCCIÓN POR INYECCIÓN
DE PUNTAS DE POLIPROPILENO PARA LABORATORIOS
RESUMEN
Se realizó el estudio técnico-económico para la producción por inyección de puntas de
polipropileno, utilizadas principalmente en laboratorios de investigación y de hospitales, para
su posterior implementación, empleando mano de obra nacional.
Para esto, se elaboró el estudio de mercado, tomando en cuenta para la oferta, el volumen de
importación del producto, por cuanto no hay producción nacional. Posteriormente se analizó
la demanda insatisfecha, estudiando el consumo en los diferentes laboratorios de la provincia
de Pichincha que corresponde al nicho de mercado establecido; con estos datos se definió la
localización y se calculó la capacidad de planta y tamaño de la empresa. En la ingeniería del
proyecto se determinó la maquinaria y equipos necesarios para el proceso de producción, y
con los correspondientes balances de masa y flujos de producción, se definieron las
características técnicas de los mismos. Se realizó el análisis económico-financiero para
determinar la inversión total, la rentabilidad y las estrategias de financiamiento del proyecto.
Se concluye que el proyecto es factible, en vista de que se obtuvo una rentabilidad del
60,34%, determinada en función de la utilidad neta, con un volumen de producción promedio
de 12716 paquetes anuales de 1000 puntas cada uno, a una inversión total de $ 303.408,70
PALABRAS CLAVE: /ESTUDIOS DE FACTIBILIDAD/PUNTAS DE
POLIPROPILENO/ LABORATORIOS/MOLDEO POR INYECCIÓN/INDICADORES
ECONÓMICOS/
xvi
TECHNICAL-ECONOMIC STUDY FOR THE PRODUCTION BY INJECTION OF
POLYPROPYLENE TIPS FOR LABORATORIES
ABSTRACT
The technical-economic study was carried out for the production by injection of
polypropylene tips, used mainly in research laboratories and hospitals, for its later
implementation, using national labor.
For this, the market study was elaborated, taking into account for the supply, the import
volume of the product, since there is no domestic production. Subsequently the unsatisfied
demand was analyzed, studying the consumption in the different laboratories of the province
of Pichincha that corresponds to the established market niche, with this data the location was
defined and the plant capacity and size of the company was calculated. In the engineering of
the project the machinery and equipment necessary for the production process were
determined, and with the corresponding mass balances and production flows, the technical
characteristics of the same were defined. The economic-financial analysis was carried out to
determine the total investment, the profitability and the financing strategies of the project.
It is concluded that the project is feasible, given that a profitability of 60.34% was obtained,
determined by the net profit, with an average production volume of 12716 packages per 1000
annual tips, to a total investment of $ 303,408.70.
KEY WORDS: /FEASIBILITY STUDIES/ POLYPROPYLENE TIPS/ LABORATORIES/
INJECTION MOLDING/ ECONOMIC INDICATORS.
1
INTRODUCCIÓN
“La industria Ecuatoriana de transformación de polímeros ha crecido paulatinamente desde
las últimas 5 décadas a razón de un 30% anual, viéndose involucrada en la comercialización
de diferentes productos plásticos de manera general. A pesar de este crecimiento la
fabricación de productos plásticos representa solo el 0,4% del sector manufacturero del país
con una aporte al PIB del 0,36%”[1], de igual manera el acceso a nuevas tecnologías y las
necesidades del consumidor han permitido un crecimiento acelerado.
Las medidas tomadas y el apoyo para el proceso acelerado de transformación industrial
nacional nos permiten abrir un mercado de producción de nacional de plásticos, para
comercialización interna y posteriormente externa. De ahí nace la idea de la producción de
puntas de polipropileno para laboratorio, con el afán de cubrir la demanda nacional y
reemplazar a largo plazo en su totalidad la importación de este producto, y de la misma
manera proyectarse a la exportación a países vecinos.
A partir de datos históricos, tales como volúmenes de importación de los últimos 5 años,
demanda actual del mercado y demanda insatisfecha, nos enfocamos en realizar un estudio
de mercado tomando como referencia mayoritaria la ciudad de Quito, donde se concentra la
comercialización de éstos materiales por la presencia de dos grandes importadores como son:
Gustavo Venegas representaciones, con un volumen de importación de 300000 puntas
mensuales y Biomol con 700000 puntas importadas.
Este proyecto se enfoca en la producción de materiales plásticos utilizados para genética,
medicina y laboratorios clínicos de investigación, específicamente puntas de polipropileno,
que son productos fabricados a base de un proceso de inyección en un molde diseñado a
medida. Las puntas son una especie de micropipetas utilizadas para dosificar pequeños
volúmenes de reactivos usados en el ámbito de la genética y análisis de laboratorios en
general.
2
Para establecer la factibilidad del proyecto se realizó un análisis de mercado, de producción,
y financiero, usando los datos de equipos, materia prima, capacidad de planta y mano de obra
necesaria para la producción de puntas para laboratorio y satisfacer el nicho de mercado
planteado como inicio del proyecto.
El proceso industrial que gobierna la producción de las puntas es la inyección de
polipropileno, el cual consiste en calentar el polímero hasta fundirlo y ser empujado por un
pistón hacia un molde cerrado a presión y frío, el polímero fundido se solidifica y cristaliza
tomando la forma del molde, de esta manera se obtiene el polímero inyectado.
Basándose en los resultados de indicadores financieros como el VAN con una valor de $
7639,63, el TIR con un resultado de 73,81% para el proyecto y de 9,35% para el inversionista
y el PERIODO DE RECUPERACION de 4 años, se llegó a la conclusión de que poner en
marcha el proyecto es una opción rentable como lo demuestra el contenido al detalle del
presente trabajo.
3
1. MARCO TEÓRICO
1.1. Polipropileno (PP)
1.1.1. Generalidades. El polipropileno pertenece al grupo de las poliolefinas. Es uno de
los polímeros más utilizados, con un consumo únicamente superado por el conjunto de los
diferentes tipos de polietilenos. La unidad respectiva del polipropileno viene representada
esquemáticamente en la Figura 1.
Las propiedades del polipropileno pueden sufrir importantes variaciones, lo que le atribuye
al polipropileno versatilidad en el mercado de los polímeros, al mismo nivel que el
policloruro de vinilo (PVC).
Figura 1. Unidad repetitiva del polipropileno. [2]
Debido a la presencia del grupo metilo, la molécula del PP puede tener varias
configuraciones, a saber, isotáctica, sindiotáctica y atáctica. El polipropileno isotáctico es
el grado de mayor interés del punto de vista industrial debido a sus mejores propiedades
mecánicas, derivadas de su cristalinidad.
“Como todos los polímeros semicristalinos, el polipropileno tiene dos temperaturas
fundamentales: la temperatura de transición vítrea, Tg, la cual se sitúa típicamente alrededor
de los 0 ° C, aunque se reportan variaciones de este valor entre -10 °C y + 25 °C, y la
temperatura de fusión, Tm, la cual depende de la forma de la fase cristalina presente en el
material.”[3]
4
“En efecto, la gran mayoría de los polipropilenos utilizados actualmente en la industria no
son homopolímeros sino copolímeros. Estos materiales son en realidad copolímeros etileno-
propileno, con contenidos de etileno generalmente inferiores al 15 %. La utilización de estos
copolimeros es particularmente interesante cuando se requiere una menor resistencia
mecánica y térmica pero un mayor alargamiento y una mayor tenacidad” [4].
1.2. Estudio de mercado
La realización de este estudio nos permite demostrar la existencia de la necesidad de un
servicio considerando los elementos de juicio precisos.
Los objetivos son:
Ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado, o la posibilidad de
brindar un mejor servicio que el que ofrecen los productos existentes en el mercado.
Determinar la cantidad de bienes o servicios, provenientes de una nueva unidad de
producción, que la comunidad estaría dispuesta a adquirir a determinados precios.
Conocer cuáles son los medios que se emplean para hacer llegar los bienes y servicios
a los usuarios.
El estudio de mercado propone dar una idea al inversionista del riesgo que su producto
sea o no aceptado en el mercado. Una demanda insatisfecha clara y grande, no siempre
indica que se pueda penetrar con facilidad en ese mercado, ya que éste puede estar en
manos de un monopolio u oligopolio. Un mercado aparentemente saturado indicará que
no es posible vender una cantidad adicional a la que normalmente se consume.
“La investigación que se realice debe proporcionar información que sirva de apoyo
para la toma de decisiones, y en este tipo de estudios la decisión final está encaminada
a determinar si las condiciones del mercado no son un obstáculo para llevar a cabo el
proyecto.”[5]
“La investigación que se realice debe tener las siguientes características:
5
La recopilación de la información debe ser sistemática
El método de recopilación debe ser objetivo y no tendencioso.
Los datos recopilados siempre deben ser información útil
El objeto de la investigación siempre debe tener como objetivo final servir como base
para la toma de decisiones”. [6]
1.3. Estudio técnico
“Un estudio técnico permite proponer y analizar las diferentes opciones tecnológicas para
producir los bienes o servicios que se requieren, lo que además admite verificar la
factibilidad técnica de cada una de ellas. Este análisis identifica los equipos, la maquinaria,
las materias primas y las instalaciones necesarias para el proyecto y, por tanto, los costos
de inversión y de operación requeridos, así como el capital de trabajo que se necesita”[7].
El estudio técnico es aquel que presenta la determinación del tamaño óptimo de la planta,
determinación de la localización óptima de la planta, ingeniería del proyecto y análisis
organizativo, administrativo y legal. Los aspectos que se relacionan con la ingeniería del
proyecto son probablemente los que tienen mayor incidencia sobre la magnitud de los
costos y las inversiones que deberán efectuarse a la hora de implementar un proyecto.
1.3.1. Componentes del estudio técnico. A continuación se detalla la estructura básica de
la que está compuesto un estudio técnico:
Figura 2. Partes que conforman un estudio técnico [8]
6
1.4. Métodos de evaluación de proyectos
“La decisión de aceptar o rechazar un proyecto de inversión se realiza en base a la aplicación
técnica de uno o varios métodos de evaluación. Los más comunes para la evaluación de
proyectos de inversión son:
1.4.1. Periodo de recuperación. Tiene como objetivo determinar el tiempo necesario
para que el proyecto genere los recursos suficientes para recuperar la inversión realizada.
1.4.2. Periodo de recuperación descontado. Evalúa el número de años que la empresa
necesita para recuperar su inversión original con la diferencia del anterior de que éste
toma los flujos de efectivo futuros y los trae al presente a una tasa de descuento.
1.4.3. Valor presente neto (VAN). Para llevar a cabo este método, se obtiene el valor
presente de los flujos netos de efectivo que se esperan de una inversión, descontados al
costo de capital, y se resta el costo inicial de desembolso del proyecto. Si el valor presente
neto es positivo, el proyecto puede ser aprobado de lo contrario debe rechazarse.
1.4.4. Tasa interna de retorno (TIR). Es la tasa de interés que iguala al valor presente
de los flujos de efectivo esperados para el futuro, o ingresos, con el costo inicial del
desembolso. Para evaluar el proyecto, se debe comparar la TIR del proyecto con la tasa
del costo de capital. Si la TIR es mayor que la tasa del costo de capital, se acepta el
proyecto, caso contrario, se rechaza.” [9]
1.5. Proceso de inyección de polímeros.
1.5.1. Generalidades. El proceso permite transformar todo tipo de plásticos,
termoplásticos, termoestables y elastómeros para fabricar artículos de una gran calidad en
formas complicadas y sin ninguna operación posterior. El proceso sigue los siguientes
pasos:
7
La materia prima se dispone en una tolva auxiliar que permite la caída del material a la
antecámara.
La antecámara es un cilindro que se calienta exteriormente y que dispone de un pistón
que es accionado para empujar el material hacia el molde.
El material fundido va llenando el molde frio que es exterior a la antecámara. Mientras
la pieza se enfría y desmolda, el pistón vuelve a su posición inicial para iniciar de nuevo
el ciclo.
1.5.2. Componentes de una máquina inyectora. En una máquina inyectora para
termoplásticos pueden identificarse diferentes partes fundamentales, las cuales
normalmente se agrupan dentro de las siguientes unidades:
Unidad de Inyección
Unidad de Cierre
Unidad de Potencia
Unidad de Control
Figura 3. Detalle de una maquina inyectora. [10]
1.5.2.1. Unidad de inyección. La unidad de inyección realiza las funciones de cargar y
plastificar el material sólido mediante el giro del tornillo, mover el tornillo axialmente para
inyectar el material plastificado hacia las cavidades del molde y mantenerlo bajo presión
hasta que sea eyectado.
8
La unidad de inyección consta de un barril (o cilindro) de acero capaz de soportar altas
presiones, éste va cubierto con bandas calefactoras para calentar y fundir el material
mientras avanza por el tornillo. El calentamiento del tornillo se hace por zonas y el número
de zonas dependerá del tamaño del barril (normalmente se divide en 3). Dentro del barril se
encuentra un tornillo de acero muy duro, el cual de manera regular está pulido o cromado
para facilitar el movimiento del material en su superficie. El tornillo se encarga de recibir
el plástico, fundirlo, mezclarlo y alimentarlo en la parte delantera hasta juntar la cantidad
que se inyecta al molde.
Figura 4. Unidad de inyección de una maquina inyectora [11]
1.5.2.2. Unidad y mecanismos de cierre. Su función principal es sujetar el molde de
inyección, suministrar el movimiento y la fuerza necesaria para mantener cerradas y
abiertas las dos mitades del molde. Sus principales partes son las columnas guías, platinas
porta-moldes fijas y móviles y el mecanismo para apertura y cierre del molde.
Figura 5. Unidad de cierre de la maquina inyectora [12]
9
Plato fijo frontal
Esta platina se encuentra fija a la base de la máquina, ocupando normalmente la parte
central de la misma y conecta, por un lado, la unidad de inyección y, por otro lado, la
unidad de cierre. Esta platina es la que soporta una de las mitades (la parte fija) del
molde.
Plato móvil.
La platina móvil soporta la otra mitad del molde. Éste se mueve axialmente sobre las
columnas guía, permitiendo que el molde cierre y abra.
Plato fijo trasero.
Esta platina soporta el mecanismo de cierre de esta unidad y es sobre la cual se ejerce
la fuerza de cierre para cerrar el molde.
“Para el caso de los mecanismos de cierre, existen básicamente dos diseños diferentes en
los sistemas utilizados:
Sistema mecánico con palancas acodadas.
Sistema hidráulico.
Por razones de costo, frecuentemente se utiliza un sistema mecánico con base en palancas
acodadas para máquinas de hasta 10 000 kN de fuerza de cierre, mientras que para máquinas
mayores se prefiere el uso del sistema de cierre hidráulico.
Las principales diferencias entre los sistemas de cierre mecánico e hidráulico radican en la
efectividad de trasmisión de las fuerzas durante el cierre del molde. Generalmente, el
sistema mecánico de palancas acodadas es superior en la velocidad con que realiza los
movimientos, pero por otro lado las fuerzas de extracción de la pieza que se alcanzan con
este sistema son más bajas. Es decir, ambos sistemas tienen sus ventajas y ninguno ha
demostrado ser superior al otro.”[13]
10
Figura 6. Mecanismo de cierre al finalizar la inyección en maquina inyectora [14]
1.5.2.3. Unidad de control. Es la parte necesaria de la máquina para que se realice el
proceso de una forma predeterminada y pueda variarse a voluntad, si fuera preciso. El
sistema de control está ligado íntimamente al de potencia, a través del cual las distintas
señales se convierten en movimientos de las unidades de inyección y cierre.
Figura 7. Unidad de control [15]
1.5.2.4. Unidad de potencia. “Comprende el conjunto de dispositivos necesarios de la
máquina para transformar y suministrar la fuerza motriz a las unidades de inyección y de
cierre.
11
Con objeto de lograr las condiciones apropiadas de trabajo, según sea el tipo de pieza, es
preciso regular tanto la fuerza como la velocidad de los diferentes fluidos que suministran
la potencia durante las diferentes fases del ciclo de inyección. Asimismo, tiene gran
importancia la regulación de la fuerza de inyección aplicada al plástico fundido durante el
llenado del molde y la compactación (presión de sostenimiento o postpresión).
Los principales tipos de sistemas de potencia para la unidad de inyección se pueden
clasificar en:
Motor eléctrico con unidad reductora de engranes.
Motor hidráulico con unidad reductora de engranes.
Sistema hidráulico directo.” [16]
Figura 8. Unidad de potencia [17]
Motor eléctrico con unidad
reductora de engranes
Motor hidráulico con
unidad reductora de
engranes
Sistema Hidráulico Directo
12
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. Descripción del producto.
Para el presente proyecto se analizará la viabilidad de producción, de tres productos
principales, los cuales corresponden a puntas de polipropileno con volúmenes de capacidad
de: 10 µL, 200 µL y 1000 µL con pesos de 0,116 g, 0,299 g y 0,925 g, respectivamente.
El bien a producir no es reusable, ya que su utilización, es una sola, es por esto que el
producto es consumido masivamente, siendo los de los volúmenes descritos anteriormente,
los principales y los de mayor utilización, por lo tanto serán la base para la realización del
presente proyecto.
Generalmente las puntas de polipropileno son usadas en laboratorios de medicina general,
medicina forense, laboratorios universitarios de investigación, biología molecular,
screening genético, biotecnología, hospitales en general. Sirven para transferir pequeños
volúmenes de líquidos y permitir su manejo en distintas técnicas analíticas. Su utilización
permite la dosificación en pequeñas cantidades de reactivos líquidos.
2.2. Estudio de la demanda
“Se entiende por demanda a la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o
solicita para buscar la satisfacción de una necesidad específica a un precio determinado. Se
mide por el consumo en un área geográfica y en un periodo de tiempo determinado”. [18]
El consumo de puntas de polipropileno está dentro de una demanda de bienes normales de
primera necesidad para la entidad donde es utilizado el producto, y aumentará el consumo
conforme aumente las ventas del laboratorio, es decir, los ensayos y pruebas que tengan que
13
realizar, por el contrario cuando bajen las ventas el consumo de las puntas bajará, no en el
mismo volumen de los bienes suntuarios, pero disminuirá en función de la demanda del
servicio ofrecido.
Se construyó un gráfico con los datos de 50 laboratorios privados destinados a investigación
(VER ANEXO A), donde se analiza el consumo anual de puntas en función de tiempo,
medido desde el año 2010 al 2015.Se obtiene el siguiente comportamiento:
Gráfico 1. Consumo anual promedio en función del año
Se puede observar que existe un crecimiento importante hasta el año 2012, por el contrario
en 2013 tenemos una reducción del consumo de puntas, por el incremento de entidades
públicas que ofertan el servicio. En el 2014 se evidencia un aumento por las derivaciones
de instituciones del estado a organismos privados por falta de capacidad.
Es importante recalcar que el estudio realizado no abarca el comportamiento de la demanda
total sino más bien el nicho de mercado específico, en laboratorios universitarios, esto es
debido a la coyuntura que se tiene con estos centros, al tener una relación directa con el
departamento de compras en ciertos casos y con investigadores conocidos en otros. Otro
nexo importante es el contacto con los principales importadores, con ellos se pretende
0
2000000
4000000
6000000
8000000
10000000
12000000
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Co
nsu
mo
An
ual
Pro
me
di
Año
Consumo Promedio=F(Año)
Consumo Promedio=F(Año)
14
comercializar el producto a otros centros fuera del nicho para dar a conocer el producto y
posterior expandir la comercialización.
2.2.1. Población. La población para este proyecto comprende los principales laboratorios
de investigación, screening genético, diagnostico, biología molecular, biotecnología,
medicina forense, genética, alimentos, microbiología, universidades de la provincia de
Pichincha.
2.2.2. Tasa de crecimiento poblacional. La tasa para el presente estudio radica en el
incremento de la población detallada en el párrafo anterior, en cuestiones de infraestructura
existente y la aparición de nuevas instituciones, que manejen el tipo de bien a producir. Se
tomará en cuenta el índice de crecimiento de consumo del producto. Todo esto se realiza
para obtener la demanda proyectada a 5 años, porque es el tiempo límite de pago para el
inversionista, que para el presente proyecto es la CFN.
Tasa de crecimiento poblacional: 4,93 % (1,0493)
El valor de esta tasa es tomada como dato histórico proporcionado por el Instituto Nacional
de Estadísticas y Censos (INEC).
2.2.3. Cálculo de la Tasa Anual de Incremento de la Demanda. Para el cálculo de la
tasa anual de crecimiento de la demanda tomamos como referencia la ecuación del “Manual
Para Formulación de Proyectos del fondo de crédito industrial” [19], considerando seis años
previos de referencia como lectura inicial y el último año transcurrido como lectura final.
𝑇𝑐 = √𝐴𝑛
𝐴𝑜
𝑛−1− 1 (1)
𝑇𝑐 = √11067600
4672800
6−1
− 1
𝑇𝑐 = 0,18
15
Donde:
Tc = Tasa de crecimiento.
n = # de años ò periodos estudiados
An = Lectura final de la serie. (Consumo anual de puntas en el año 2015)
Ao = Lectura inicial de la serie. (Consumo anual de puntas en el año 2010)
Para el comportamiento estudiado del consumo de puntas de polipropileno se registró una
tasa de crecimiento de la demanda de 0,18, se puede considerar como tendencial. Si el
mercado se mantiene estable la tasa responderá de la misma manera, teniendo un aumento
gradual de 18% cada año.
La tasa calculada, podrá verse afectada por la reducción de inversión privada, es decir, no
se mantendrá estable, además de eso, los usuarios a concurrir a los centros donde se utiliza
el producto cambiará en función de la economía del país, los servicios donde son utilizadas
las puntas disminuirá o aumentará.
En base a lo expuesto se realiza el cálculo de la elasticidad arco dando un resultado
inelástico al producto, al no verse afectado por el precio de forma directa.
Tabla 1. Datos de consumo y precios generales de las puntas de polipropileno
AÑO
Pvp P1
(10 µL) UND
Pvp P2
(200 µL) UND
Pvp P3
(1000 µL) UND
2010 0,006 2291520 0,006 2289600 0,006 91680
2011 0,008 3849600 0,008 3367200 0,008 240600
2012 0,010 5194800 0,010 4713600 0,010 337200
2013 0,012 4761600 0,012 4378800 0,012 481200
2014 0,013 5290800 0,013 4332000 0,013 433200
2015 0,020 5774400 0,020 4812000 0,020 481200
En función de los datos de precios y consumos mostrados, se realiza un barrido de los
cambios de precios y cantidades a lo largo de los años analizados, dando los siguientes
resultados por producto:
𝐸𝑝 =𝑃1+𝑃2
2𝑄𝑑1+𝑄𝑑2
2
∗∆𝑄𝑑
∆𝑃=
𝑃1+𝑃2
𝑄𝑑1+𝑄𝑑2∗
∆𝑄𝑑
∆𝑃 (2)
16
EP1 = 0,0000000024 Inelástica
EP2 = 0,0000000027 Inelástica
EP3 = 0,0000000327 Inelástica
Al ser una variación muy pequeña en el precio de los tres productos, consideramos que la
demanda es totalmente inelástica, por lo tanto el consumo de puntas de polipropileno no se
ve afectado por el precio. Al no ser el precio un indicador determinante, tenemos que hacer
otro análisis, en donde determinamos una proyección de la demanda pero con métodos
analíticos, debido a que el comportamiento del consumo de puntas, depende mucho de la
situación económica del país, por lo tanto estudiaremos tres escenarios prospectivos: el
primero considerando que la demanda se mantiene creciendo de manera constante, a razón
del cálculo de la tasa de crecimiento como valor ideal. Tomando como definitivo este
escenario indicaría que la comercialización del producto no se vería afectado por el entorno
económico. Segundo se considera valores menores de tasa de crecimiento de la demanda,
esto asumiendo que la economía del país de desploma y las ventas en todas las áreas se
caerán. El tercer escenario se considera que la economía del país se dispare y la tasa de
crecimiento este más allá de la ideal, con esto las ventas se elevan de forma general.
Con datos tendenciales proporcionados por el Banco Central del Ecuador, correspondientes
a probabilidades de crecimiento, decrecimiento y estabilidad en la economía del país,
además de datos de tasas de crecimiento y decrecimiento económico para el Ecuador, según
fuente del Banco Mundial.
Tabla 2. Probabilidad comportamiento económico Ecuador [20]
PROBABILIDAD OBSERVACIÓN
5% CRECIMIENTO ECONÓMICO
27% TENDENCIAL
65% DECRECIMIENTO ECONÓMICO
Tabla 3. Tasas de crecimiento económico para Ecuador [21]
TASA OBSERVACIÓN
1% CRECIMIENTO ECONÓMICO
3% DECRECIMIENTO ECONÓMICO
17
En función de los datos obtenidos de las instituciones, se realiza el cálculo de la tasa de
crecimiento esperada según la siguiente ecuación:
𝑇𝐶𝐸 = ∑ 𝑃𝑟𝑖 ∗ ∆𝐶𝑖 (3)
Donde:
TCE = Tasa de crecimiento esperada
∆𝐶𝑖 = Incremento de la tasa tendencial frente al crecimiento o decrecimiento económico
𝑃𝑟𝑖= Probabilidad de crecimiento o decrecimiento económico.
Con éste cálculo nos aseguramos de realizar un barrido general de las posibilidades de
comercialización del producto, ya que al ser un bien normal para el centro de investigación,
y el precio no comprende un factor determinante, la proyección de la tasa de crecimiento
dependerá del entorno económico del país para determinar su consumo. Con este análisis y
el cálculo aplicado, determinamos que la tasa de crecimiento esperada, tomando en cuenta
un escenario base y dos prospectivos, es de 17,1%, con la que se realizará la proyección de
ventas a los 5 años y la proyección demandada. El cálculo de la proyección se puede ver
detallado en el ANEXO B.
Grafico 2. Comportamiento de la demanda estudiada en función de la perspectiva
económica del país
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
0 1 2 3 4 5 6
CA
NTI
DA
D D
E P
AQ
UET
ES
AÑO
COMPORTAMIENTO DE LA DEMANA EN FUNCIÓN DE LA PERSPECTIVA ECONÓMICA DEL PAÍS
TENDENCIAL 27 % PROBABILIDAD
CRECIMIENTO ECONÓMICO 5% PROBABILIDAD
DECRECIMIENTO ECONÓMICO PROBABILIDAD DEL 65%
18
Tabla 4. Demanda proyectada a 5 años
2.2.4. Segmentación del mercado. Estos productos estarán destinados a usarse en
laboratorios generales de investigación genética, alimentaria, desarrollo microbiológico,
hospitales, así como también en universidades y centros rutinarios de análisis, como son
laboratorios de medicina general, quienes serán los principales consumidores. Para
determinar la segmentación del mercado tomamos en cuenta la demanda estudiada, la cual
comprende únicamente los laboratorios de los centros de investigación de las universidades
de la ciudad de Quito. Es importante aclarar que la demanda estudiada no comprende la
demanda total del mercado. Tomado en cuenta eso, el objetivo de los primeros 5 años, que
comprenden la evaluación del estudio, es alcanzar el 80% del mercado de la demanda
estudiada, posterior a los 5 años proyectar el mercado meta a cubrir el 100 % y extenderse
a otras provincias.
2.3. Estudio de la oferta.
En la provincia de Pichincha, donde se realizó el estudio de mercado, observamos que existe
un gran número de laboratorios, hospitales, universidades y centros de investigación en
donde el consumo mensual es relativamente alto. Como principales competidores para el
producto, están las empresas importadoras, ya que en el país no existe producción nacional
de las puntas de polipropileno.
2.3.1. Análisis de competidores. En la tabla a continuación se detalla los principales
competidores, siendo éstos los principales importadores, se muestra el volumen promedio
de importación de cada uno:
PERIODO AÑO BASE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
TASA DE
PROYECCIÓN 11068 1,17 1,17 1,17 1,17 1,17
PROYECCIÓN
DEMANDA (Paq) 12950 15151 17727 20740 24266
19
Tabla 5. Competidores en la provincia de Pichincha
Nº EMPRESA VOL.
IMPORTACIÓN
PRECIO /
UNIDAD
SERVICIOS
OFERTADOS
1 Gustavo Venegas
Representaciones
©
300.000 puntas
Mensuales
P1=$0,038,
P2=$0,038,
P3=$0,038,
Importación y
comercialización de
puntas de polipropileno,
así como otros tipos de
insumos, como equipos
de laboratorios y
reactivos.
2 Biomol® 700.000 Puntas
mensuales
P1=$0,035,
P2=$
0,035,
P3=$
0,035,
Importación y
comercialización de
puntas de polipropileno,
así como otros tipos de
insumos, como equipos
de laboratorios y
reactivos.
2.3.2. Status actual del negocio. El negocio empieza con una visión de producción futura
para alcanzar un mercado rentable en la provincia de Pichincha. Sus inicios van desde cero
y con una proyección a gran escala de expansión en todo el país y posterior Latinoamérica.
2.3.3. Posibilidad de competir. Existe un amplio mercado de competencia con la empresa
importadora, siendo nuestra ventaja competitiva el hecho de tener el producto disponible
de manera inmediata, a diferencia de la empresa importadora, la cual mantiene en espera a
los clientes por motivos de ingreso de la mercadería al país siendo su problema la falta de
stock. Entregando un producto de calidad y a tiempo cuando el cliente lo requiera, y a un
precio más bajo por ofertar, debido al bajo costo de producción por paquete que se tiene.
2.3.4. Oferta proyectada a 5 años
Consumo mensual de puntas en Pichincha según nicho estipulado: 646 pq
Consumo anual de puntas en Pichincha según nicho estipulado: 7747 pq
Tasa anual de Crecimiento de la demanda: 1,17
20
Tabla 6. Oferta proyectada a 5 años
PERIODO AÑO BASE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
TASA DE
PROYECCIÓN 1,17 1,17 1,17 1,17 1,17
PROYECCION
OFERTA 7747 9064 10605 12408 14517 16985
2.3.5. Precio. Tomando como referencia el precio de venta actual en la provincia de
Pichincha, que es de $ 35 la estrategia será vender a un valor del $ 22,50, que es menor al
de venta actual para ingresar al mercado, una vez posicionada la empresa, deberá
incrementarse levemente hasta alcanzar el valor de venta actual para dar al cliente la
sensación de calidad, esto para el consumidor final.
Para el caso del importador, se le entregará a un valor de $ 12,30, siendo éste menor en 14%
al de importación, que actualmente está en $14,30 por paquete, con el afán de generar un
alto consumo.
El precio establecido inicialmente por la empresa es de $ 22,50 por paquete de cada
producto. Éste se calculó considerando un 60% de margen de operación sobre las ventas,
lo que asegura que la empresa disponga de suficientes recursos para pagar los costos del
negocio. Al importador se le entregará a un valor de $ 12,30 lo cual asegura un margen del
27%, pero es representativo por las compras en volumen.
2.3.6. Canales de distribución. Como primer canal de distribución, se tomará en cuenta
la distribución al importador directo, debido a que este ya tiene estipulado una red de
mercado y distribución al consumidor final, esto se lo realizará durante los primeros 5 años,
que son los correspondientes a la generación de capital de trabajo sólido para el
funcionamiento de la empresa y pago de la inversión inicial, por tanto el no incurrir en
costos de mercadeo y venta para entrega al consumidor final nos ayuda a disminuir los
costos del producto pudiendo entregar un producto de calidad a bajo precio.
La distribución a consumidor final se la realizará a partir del 5 año una vez alcanzado una
posición sólida de producción a distribuidores. La venta será directa en laboratorios y
21
centros de investigación comprendidos en el nicho de mercado estipulado en la
segmentación.
Posterior a tener un posicionamiento en el mercado, nuestros canales de distribución serán
principalmente distribuidores y consumidor final, siempre con el objetivo de alcanzar el
100 % de mercado en Pichincha y posterior extensión al resto del país y Latinoamérica.
22
3. ESTUDIO TÉCNICO
3.1. Localización del proyecto
La localización del proyecto se lo ha realizado de acuerdo a una valoración de la
disponibilidad de recursos existentes, sean estos tecnológicos y humanos, ya que una
adecuada localización nos permitirá obtener mayores márgenes de rentabilidad sobre el
capital invertido.
La localización de la planta no solo responde a criterios económicos sino también a criterios
como una situación estratégica o institucional.
3.1.1. Macro localización del proyecto. Los criterios que se tomó en cuenta para la
localización del terreno:
Que se encuentre en un lugar accesible para los camiones, automóviles, y líneas de
buses que llevan al personal.
Un lugar que facilite el rápido acceso a la materia prima e insumos principales. Esto
reduce los costos de transporte de la materia prima.
Como industria procesadora de plásticos de carácter microbiológicos requiere de
estrictas normas sanitarias que eviten posibles contaminaciones del producto durante o
posterior al proceso.
Que esté ubicado en una zona donde los servicios básicos como agua potable, luz
eléctrica y alcantarillado sean eficientes.
Fácil acceso al centro de la ciudad de Quito para distribución y fácil movilidad a los
cantones aledaños para igual abastecimiento a clientes.
“Identificación del uso de suelo según el tipo de actividad, en función de la ordenanza
de zonificación # 0031, donde indica que la actividad del presente proyecto es de tipo
23
II2B y para la operación normal requiere de una licencia ambiental, pero esto se
generará previo a la construcción y funcionamiento.” [22]
Se determinó como ubicación para el proyecto la ciudad de Quito, provincia de Pichincha,
debido a que es idónea por su clima y situación geográfica, otros factores muy importantes
son el bajo costo de alquiler y de mano de obra.
Figura 9. Macro localización del proyecto [23]
La ciudad de Quito cuenta con la vía Simón Bolívar, por donde es posible acceder al centro
de la ciudad de manera rápida, así como también es de mayor movilidad para desplazarse a
los cantones aledaños a la ciudad.
3.1.2. Micro localización del proyecto. Para determinar la micro localización se
analizaron las siguientes variables:
3.1.2.1. Talento humano. La micro localización, en un sector densamente poblado del
cantón, asegura contar con el talento humano operativo necesario, y con preparación
profesional en materias tales como salud, administración, contable, entre otros. Al ser una
zona industrial existe gran apertura para encontrar personal con experiencia en manejo de
maquinaria industrial
3.1.2.2. Disponibilidad servicios básicos, vías de acceso, comunicaciones. La ciudad de
Quito es un lugar moderno, capital provincial, eje de desarrollo de la región sierra del país,
24
debido a esto cuenta con todos los servicios básicos y de comunicación necesarias para la
ejecución del proyecto, en relación al estado de las rutas de acceso, son vías de primer nivel.
3.1.2.3. Terreno. Para el área industrial 172 m2 y 60 m2 de área administrativa, los 168 m2
restantes serán destinados para parqueaderos y movilización de camiones cuando se
requiere desembarque de materia prima.
3.1.2.4. Infraestructura. Las principales construcciones que se necesitan:
El área producción será de 112 m2
Para el área de oficinas se dedicarán 22 m2
El área de molinos y bodega de materia prima 40 m2
El área de calidad, producto terminado y bodega de insumos de 18 m2
Área de ingreso a planta 10 m2
El área de vestidores y SSHH será de 14 m2
3.1.2.5. Cercado. El cercado estará destinado a proteger la infraestructura principal de la
amenaza de animales y de personas, el cercado se lo realizará con 400 m2 de bloque.
3.1.2.6. Guardianía. Para la vigilancia de las instalaciones se construirá una garita de 2 m2
en el acceso principal.
3.1.2.7. Parqueadero. El área de parqueo estará unida al área de carga, las cuales se
encontrarán a un lado del área industrial, para lo cual se destinarán 168 m2.
En función de estos criterios se desarrolló una matriz de referencia, utilizando el método
cualitativo por puntos dando lo siguiente:
25
Tabla 7. Método cualitativo por puntos, micro localización de la planta
FACTOR PESO CALDERON AMAGUAÑA
CALIFICACIÓN PONDERACIÓN CALIFICACIÓN PONDERACIÓN
MATERIA
PRIMA
DISPONIBLE 0,35 5 1,75 4 1,4
CERCANIA
MERCADO 0,2 8 1,6 3 0,6
COSTO
INSUMOS 0,15 7 1,05 7 1,05
FACILIDAD DE
TRANSPORTE 0,1 4 0,4 2 0,2
MANO DE OBRA
DISPONIBLE 0,2 6 1,2 4 0,8
TOTAL 1 6.00 4,05
Con esta información se determinó que la planta estará ubicada en la zona industrial km 4,5
vía Calderón, disponiendo de un terreno arrendado de 400 m2.
3.1.3. Disposición de la planta. En función de la información presentada, se diseña la
disposición de planta, utilizando el método de Muther [24]. Para ésto se identifica las
estaciones que forman parte del proceso de producción, como son: Bodega de Materia Prima
(BMP), Inyección (INY), Empaquetado (EMP), Molino (MOL), Calidad y Distribución
(CALI/DIST). En estas estaciones se determina los kg que serán procesados en cada una,
encontrando la relación entre centros de proceso.
Figura 10. Relación entre estaciones de producción en función de los kg procesados
26
Con las relaciones determinadas en la matriz, se realiza el grafo para determinar cómo
deben estar interrelacionados los procesos para tener una disposición efectiva de la planta.
Figura 11. Grafo de interrelación de procesos en planta
Una vez efectuado el grafo con las dimensiones a destinar a cada zona, se puede obtener
una distribución dual de planta, de donde se obtendrá la disposición de planta final.
Figura 12. Grafo dual con dimensiones por estación de proceso
27
Figura 13. Disposición planta de producción
3.2. Tamaño del proyecto
El tamaño del proyecto se emplea para medir la capacidad operacional y productiva de la
empresa. Se identificó al mercado como el factor más importante para determinar el tamaño
del proyecto. Esta variable permite definir la capacidad operativa que deberá tener la planta
para cubrir la demanda del nicho de mercado planteado, detallada en el estudio de mercado.
Atendiendo al criterio de crecimiento poblacional (4,93% anual), consideramos que
aumenta la demanda, por tanto la oferta también, esto implica que en el tiempo estudiado,
el negocio siempre tendrá consumidores.
MÁQUINA INYECTORA 1
MÁQUINA INYECTORA 1
INSPECC
IÓN DE
CALIDA
D
INSPECC
IÓN DE
CALIDA
D
28
El proyecto solo contempla captar un máximo del 80% del mercado estudiado, para los
primeros 5 años y posteriormente extender el mercado al 100% y más.
3.2.1. Mercado objetivo. A partir del consumo mensual de puntas plásticas en la
provincia de pichincha, correspondientes a un promedio de 11068 paquetes de 1000 puntas
mensual, se calcula el segmento del mercado que se plantea captar, siendo el 80% de la
cantidad demandada.
Tabla 8. Mercado objetivo para comercialización de puntas
PERIODO AÑO BASE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PROYECCIÓN
DEMANDA 11068 12950 15151 17727 20740 24266
MERCADO
OBJETIVO 9064 10605 12408 14517 16985
3.2.2. Capacidad instalada. La capacidad del producto se mide por el número de puntas
de polipropileno que es posible producir con los recursos existentes, es decir que para el
primer año la capacidad instalada será de 9064 paquetes de puntas de polipropileno, siendo
el valor total de 9064000 de puntas. Este valor está proyectado a un plazo de 5 años como
se muestra en la anterior tabla de datos.
3.3. Ingeniería del proyecto
Con la determinación del alcance del proyecto se requiere exponer las características
operacionales y técnicas fundamentales de su base productiva, determinándose los procesos
requeridos, el tipo y la cantidad de equipos y maquinarias, así como los tipos de
cimentaciones, estructuras y obras de ingeniería civil previstas.
3.3.1. Proceso productivo y control de proceso. El proceso consiste en el
establecimiento de un conjunto de actividades secuenciales, que partiendo de los insumos,
permita la obtención de un producto en las mejores condiciones y al menor costo posible.
Para la producción de los tres tipos de puntas de polipropileno se desarrolla el siguiente
proceso de producción:
29
3.3.1.1. Recepción de materia prima. En la recepción de la materia prima se realizará un
control del producto, registrando información sobre: proveedor, lote fabricación y fecha de
recepción, para esto se realizará una ficha de ingreso, la cual se detalla en el ANEXO A.
Además de la ficha para trazabilidad del producto recibido, también se realizará el control
de dos parámetros importantes, que son determinantes a la hora de la producción, estos son
el índice de fluidez (Melt Index) y humedad relativa. Para el caso del polipropileno, el
índice de fluidez se mide utilizando una extrusora a escala, la cual funde al polímero y lo
hace fluir por un orificio capilar, midiendo cuantos gramos fluyen por el orificio en 10
minutos. Por ejemplo, el polipropileno virgen tiene un índice de fluidez de 20 g/ 10 min. El
valor a controlar para recepción de materia prima se especifica en la ficha técnica entregada
por el proveedor. El ensayo para índice de fluidez es realizado bajo normativa ASTM-
D1238, los pasos se recopilan detalladamente en el procedimiento del ANEXO B
3.3.1.2. Abastecimiento de materia prima. En esta etapa se carga la cantidad de
polipropileno y aditivos necesarios para la producción continua de cada producto. Para esto
la inyectora cuenta con un sistema de succión para cada componente, que va hacia la tolva
donde se pesa el material según el porcentaje ajustado en fórmula, se debe verificar la
calibración de las pesas internas, para asegurar una correcta dosificación. Se mantendrán
registros y evidencias según normativa ISO 9001.2015
3.3.1.3. Proceso de moldeo por inyección. La mezcla de materia prima se inicia una vez
terminado el pesaje de todos los componentes, finalizada esta etapa, pasa a la cámara de
fundido, donde la mezcla funde entre 218 a 280 °C, para después ser inyectada con ayuda
de un pistón a una presión de entre 3,5 a 7 kg/cm2, en un molde externo que cuenta con un
sistema de enfriamiento. Los equipos utilizados para el control en esta etapa del proceso
son: termocuplas y barómetros, que deben ser calibrados. Se mantendrán registros y
evidencias según normativa ISO 9001.2015
3.3.1.4. Producto terminado. Las puntas inyectadas son expulsadas del molde y
descargadas en un recipiente. Para su trazabilidad, en cada inyección se marcan con un
punto de inyección, que es una marca que permite identificar las condiciones en las que se
30
procesó el producto. El empaquetado se realizará en función del peso, considerando 1000
unidades por paquete.
Se realizará ensayos para medición de: diámetro de orificio superior y profundidad. Para el
muestreo se utilizará la tabla 2-B military standard, en planes de muestreo simple para
inspección rigurosa de la normativa NPT-ISO 2859-1.
Las fundas selladas se empacan en cajas de 10 paquetes y se almacenan en bodega de
producto terminado, según “normativas BPA para almacenamiento de producto del acuerdo
4872” [25], para proceder a distribución a clientes.
3.3.1.5. Tratamiento de producto no conforme. Parte del proceso de producción, es el
proceso de reciclaje de producto no conforme, así como los desperdicios que se tiene en el
ajuste del molde para empezar la producción de un nuevo lote. Los desperdicios del proceso
productivo son llevados al área de molinos, ahí serán triturados y se los incluirá nuevamente
en el proceso de producción. Para el control del producto no conforme se seguirá el punto
8.3 de la normativa ISO 9001:2015.
3.3.2. Descripción de la materia prima. La materia prima para el proceso está compuesta
por polipropileno (PP) virgen y por masterbatch SL PE OL 7,5 con 7 % de Oleaminada,
este último es un aditivo deslizante agregado al proceso en mezcla con polipropileno (PP),
para evitar residuos de líquido en las puntas posterior a su uso. Se muestran las fichas
técnicas de las materias primas en los ANEXOS E y F. Para el caso del polipropileno en la
inyección, se trabajará en maquina dentro de los rangos mostrados en la tabla 8, los cuales
son los rangos de mejor operación para trabajar con polipropileno (PP) virgen.
Tabla 9. Condiciones de operación en máquina [26]
PLASTICO
TEMP.
FUNDID
°C
TEMP.
MOLDE
°C
VEL.
TORNILLO
RPM
PRESION
kg/cm2
ENCOGIMIENTO
mm/mm SECADO
Polipropileno 218-288 10-65 Maxima 3,5-7,03 0,015-0,020 NO
31
3.3.3. Diagrama del proceso productivo y cadena de valor. A continuación se detalle la
cadena de valor y el diagrama general del proceso.
Figura 14. Cadena de valor, actividades primarias
Figura 15. Cadena de valor actividades de soporte
Figura 16. Diagrama del proceso productivo
Compras y Abastecimiento
•Contacto con Proveedores
•Adquisición de Materias Primas junto con fichas .
•Almacenamiento de MP recibida
Producción
•Procedimiento de Inyección
Ventas
•Entrega de Muestras a Cliente y toma de Pedido para distribución
Distribución
•Expedición y transporte del producto a cliente final
Servicio Post Venta
•Contacto continuo con cliente, para evaluación de conformidad de producto entregado.
Gestion del Talento Humano
•Selección adecuada del personal, con conocimientos en los procesos llevados a cabo en la empresa
Administración y Finanzas
•Control Contable y financiero del negocio.
•Administración de recursos y gestión de inversiones
Diseño y Desarrollo
•Investigación para desarrollo de nuevos productos acordes a la linea de producción de los existentes
Gestión de La Calidad
•Control de Calidad en los puntos claves
•Aseguramiento de calidad para evitar no conformidades
•Elaboración de procedimientos y fichas de control de procesos.
Mantenimiento de Equipos
•Calibración periódica de equipos
•Control preventivo mecánico de la maquinaria
Preparación y dosificación de la
materia prima
Proceso de Inyección
Distribución y comercialización
32
Figura 17. Diagrama SIPOC del proceso de producción de puntas de polipropileno
3.3.4. Balance de masa. A continuación se detalla el balance de masa de la producción.
En éste se muestra el detalle de las unidades consumidas anualmente según el estudio de
mercado realizado, y el porcentaje de mercado demandado a tomar, dando como resultado
las unidades a producir de cada producto ofertado con sus respectivos pesos.
33
Tabla 10. Balance de masa productos
Figura 18. Balance de masa producción de puntas
Nomenclatura Descripción
PP Polipropileno
P1 Punta Polipropileno de 10 µl
P2 Punta Polipropileno de 200 µl
P3 Punta Polipropileno de 1000 µl
INYECCIÓN
PP 1,16E-04
0.98
Masterbach 2.36E-06
0.02
Punta P1 4961771
585,49
10 ul
Punta P2 4134809
1261,12
200 ul
Punta P3 413481
390,33
1000 ul
INYECCIÓN
INYECCIÓN
MP P (kg/uni)
% P
PP 2,99E-04
0.98
Masterbach 6.10E-06
0.02
PP 9,25E-04
0.98
Masterbach 1.89E-06
0.02
P1
1
P2
2
P3
3
Producto Unidades kg
totales
34
Con el detalle del balance de masa y en función de la especificación técnica de la máquina
inyectora se realiza el cálculo de tiempos de producción, es decir, cuanto tomará completar
la producción que abastecerá al consumo anual en la provincia de Pichincha.
A continuación se muestra el gramaje que produce la máquina y con esto el tiempo que se
demora en producir la demanda anual planteada. Dentro de este tiempo se toma en cuenta
la preparación de la máquina, limpieza, cambio de molde para el nuevo producto y el
arranque hasta alcanzar la temperatura de inyección idónea para obtener un moldeo que
este dentro de especificaciones.
35
Tabla 11. Tiempo total de producción de máquina
36
3.3.5. Descripción de maquinaria y equipo. Para el desarrollo del proyecto a nivel
industrial, se necesita de una serie de equipos en cada etapa del proceso anteriormente
detallado. El material de los equipos debe ser de acero inoxidable, característico de una
instalación para los fines a los cuales será destinado el producto. A continuación se
muestran los equipos necesarios a utilizar en el proyecto en cada etapa para cumplir el
proceso, hasta obtener las puntas de polipropileno.
Tabla 12. Equipos del proceso productivo
PROCESO TIPO CANTIDAD
Preparación Cargador 1
Inyección Inyectora 1
Intercambiador de Calor
(Shiller) 1
Moldes de Inyección Moldes 3
Proceso Complementario Molino 1
3.3.6. Especificación de los equipos. A continuación se detallan los equipos que se usan
a nivel industrial para el proceso de producción de puntas de polipropileno. La elección se
realiza de acuerdo a las capacidades disponibles en el mercado, en donde se seleccionan de
acuerdo a la capacidad demandada en la planta tomando el equipo estándar superior
inmediato a lo demandado.
3.3.6.1. Cargador. El cargador es una tolva autónoma donde ésta es abastecida de manera
automática por el tanque balanza, donde se agrega el peso tanto del polipropileno como del
deslizante. Para el presente proyecto se adoptó la sugerencia del proveedor de maquinaria,
donde el tipo de cargador a utilizar es el modelo SAL-330/360 de marca Shini, el cual utiliza
un motor de escobilla de carbono monofásico con un poder de succión superior, este tipo
de cargador trabaja con una potencia de 1,32 kW a 60Hz de frecuencia. La capacidad de la
tolva es de 3 L y tiene una capacidad de transporte de 200 kg/h. En el ANEXO E se detalla
la ficha técnica del equipo.
37
Figura 19. Cargador de materia prima
3.3.6.2. Máquina inyectora. La maquinaria utilizada para el presente proyecto es una
inyectora marca HAITIAN modelo MA600 II / 130, que como principal característica para
el propósito al cual va a ser destinado el funcionamiento de la misma, es la tasa de Inyección
con un valor de 57 g/s y un gramaje de inyección de 46 g.
Loa valores mencionados son los de capacidad de producción de la máquina que satisfacen
el al volumen de producción requerido en función del consumo del mercado explicado ya
en la sección 2. En el ANEXO F se demuestra la hoja de especificación de la máquina,
donde se detallan todos los parámetros de trabajo del equipo.
Figura 20. Máquina inyectora
38
3.3.6.3. Intercambiador de calor para enfriamiento de agua (Schiller). Al final de
proceso de inyección, para tener las puntas moldeadas, se requiere el enfriamiento del
molde, este es un proceso rápido, ya que el plástico fundido ingresa al molde y al estar
llenas las cavidades se procede al enfriamiento para extraer la pieza moldeada. Si se
requiere mantener el molde a la temperatura adecuada y alcanzar la solidificación del
polipropileno, es necesario agua de enfriamiento, se alcanzará este objetivo utilizando un
schiller serie SIC-7,5A-R2 marca Shini, con una capacidad de refrigeración de 8,5 kW a 60
Hz de frecuencia. El enfriador trabaja en un rango de ingreso de agua a temperatura
ambiente y la enfría hasta 7 °C, con un volumen de 0,172 m3 y una configuración del
intercambiador de tubo-carcasa.
Figura 21. Schiller para enfriamiento de agua
3.3.6.4. Molino de reproceso. En el proceso de inyección se genera desperdicio, en la
preparación de la máquina, al iniciar la producción y durante la operación. El desperdicio
es molido para ingresarlo nuevamente a la fabricación en una cierta proporción (máximo
15 % de la materia prima). En ciertos casos el producto reciclado se lo comercializa como
scrab a empresas procesadoras del mismo.
Se utilizará un molino marca “Shini” modelo SG-2324E, este opera con una potencia de
6,6 kW a 60 Hz de frecuencia, el molino es de cuchillas y el rotor tiene una velocidad de
500 rpm a 60 Hz de frecuencia y una máxima capacidad de procesamiento de 105 kg/h. La
hoja de especificación se encuentra en el ANEXO G.
39
4. ESTUDIO ECONÓMICO
En esta etapa se sistematiza y ordena la información de carácter monetario que
proporcionaron las etapas anteriores. La sistematización consiste en identificar y ordenar
todos los ítems de las inversiones, costos e ingresos que puedan deducirse de los estudios
previos. Además de esto, compara flujos de beneficios y costos que determinan si conviene
realizar el proyecto, al analizar la existencia de un mercado potencial que de facilidades
para su desarrollo.
El estudio busca establecer el monto necesario de recursos económicos, el costo total de
operación e indicadores que servirán de base para la evaluación financiera del proyecto.
4.1. Inversión
Constituye el aporte mínimo de capital necesario que el inversionista debe realizar, para
poner en marcha el negocio. Los activos tangibles, los activos intangibles y el capital de
trabajo intervienen en la inversión total del proyecto.
4.2. Activos tangibles
Son las inversiones realizadas en bienes tangibles empleados en el proceso de
transformación de los insumos, y además son susceptibles de depreciación, a excepción
del terreno debido a que con el tiempo su valor aumenta por cuestiones de plusvalía. Se
entienden como tangibles a los bienes de propiedad de la empresa tales como: terrenos,
edificios, maquinaria, equipo, mobiliario, vehículos de transporte, herramientas y otros.
A continuación se muestran los activos fijos que requieren para que la empresa inicie sus
operaciones:
40
4.2.1. Máquinas y equipos
Tabla 13. Costos maquinaria y equipos
MAQUINARIA Y EQUIPOS
DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO $ VALOR TOTAL $
Inyectora 1 15520,66 15520,66
Cargador 1 1392,00 1392,00
Moldes Para Inyección 3 43000,00 129000,00
Intercambiador de Calor
(Shiller) 1 11641,05 11641,05
Molino 1 6426,00 6426,00
TOTAL 163.979,71
4.2.2. Infraestructura e Instalaciones
Tabla 14. Terreno y construcción
TERRENO Y CONSTRUCCION
DESCRIPCIÓN
ÁREA
m2
VALOR
UNITARIO $ / m2 VALOR TOTAL $
Terreno 400 0,00 0,00
Oficinas 36 90,00 3240,00
Área de Proceso 122 150,00 18300,00
Bodega de Producto
termiado 18 120,00 2160,00
Bodega de Materia prima 40 120,00 4800,00
TOTAL 28.500,00
41
4.2.3. Muebles y equipos de oficina
Tabla 15. Costos de muebles y equipos de oficina
MUEBLES Y ENSERES
DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO $ VALOR TOTAL $
Escritorios 3 90,00 270,00
Sillas 10 25,00 250,00
Juego de Recepción 1 250,00 250,00
Archivador 3 60,00 180,00
Computador 4 450,00 1800,00
Impresoras 3 80,00 240,00
Moden Wifi 2 25,00 50,00
Teléfono 3 25,00 75,00
TOTAL 3.115,00
4.2.4. Transporte
Tabla 16. Costos de vehículo para transporte
TRANSPORTE
DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR UNITARIO $ VALOR TOTAL $
Camioneta Toyota Hilux 1 25000,00 25000,00
TOTAL 25.000,00
4.3. Activos intangibles.
Son inversiones susceptibles de amortizar y referidas a activos constituidos por servicios o
derechos adquiridos necesarios para la puesta en marcha.
Tabla 17. Activos intangibles
COSTOS ACTIVOS INTANGIBLES
ACTIVO VALOR UNITARIO $
Gastos de Constitución 600,00
Patente Municipal 220,00
Gastos de capacitación 250,00
TOTAL 1.070,00
42
4.4. Costos de producción
Para determinar los costos de producción, debemos tomar en cuenta los fijos y los variables.
A continuación se realiza el desglose de forma independiente:
4.4.1. Costos fijos. Son aquellos que no dependen del volumen de producción, debido a
que exista o no producción, tienen que ser desembolsados. A continuación se tiene:
Tabla 18. Costos fijos del proyecto
COSTOS FIJOS DE PRODUCCIÓN
COSTOS VALOR MENSUAL $ VALOR ANNUAL $
Mano de Obra Directa 1785,86 21.430,27
Mano de Obra Indirecta 0,00 0,00
Reparación y Mantenimiento 250,00 3.000,00
Imprevistos 2% 40,72 488,61
Depreciación de Activos Fijos 1910,50 22.925,47
Amortización de Activos intangibles 23,52 282,26
TOTAL 2.076,57 24.918,87
Los costos de mano de obra se basan en datos tabulados de remuneración mínima sectorial,
hallados en el ministerio de relaciones laborales. Verificar ANEXO K
4.4.2. Costos variables. Están directamente relacionados con el volumen de producción,
es decir, si la producción aumenta o disminuye, estos costos actuarán de la misma forma
4.4.2.1. Costos de materiales directos. La materia prima será adquirida con proveedores
locales a un costo de 1,90 $/kg para el caso del Polipropileno y 4 $/kg para el caso del
deslizante.
Tabla 19. Costos de materiales directos
DESCRIPCIÓN
CANTIDAD
kg/Año
VALOR UNITARIO
$/kg
VALOR TOTAL
$/Año
Polipropileno (PP) 2.192,19 1,90 4.165,17
Deslizante 44,74 4,00 178,95
TOTAL
4.344,12
43
4.4.2.2. Costos de materiales indirectos. Dentro de estos costos tenemos a los materiales
que no entran directamente dentro del proceso de fabricación de las puntas de polipropileno,
pero son parte del producto final entregado a cliente. A continuación se detallan cuales son:
Tabla 20. Costo materiales indirectos
COSTO MATERIALES INDIRECTOS
DESCRIPCIÓN CANTIDAD U/Año VALOR UNITARIO $/uds
VALOR
TOTAL $/Año
Funda de Empaque 9510 0,09 855,91
Etiqueta Empaque 9510 0,05 427,95
TOTAL
1.283,86
4.4.2.3. Capital de trabajo y costos de producción. Una vez detallado los costos fijos y
los variables, realizamos un resumen donde podremos observar el costo del capital de
trabajo para el proyecto, así como también los costos de producción generales.
Tabla 21. Capital de trabajo del proyecto
CAPITAL DE TRABAJO DEL PROYECTO
PRODUCCIÓN VALOR MENSUAL $ VALOR ANUAL $ % Del Total
Materiales Directos 362,01 4.344,12 5 %
Mano de Obra Directa 1.785,86 21.430,27 26 %
Materiales Indirectos 106,99 1.283,86 2 %
COSTOS FIJOS 4.557,14 54.685,73 67 %
TOTAL 81.743,98 100 %
Tabla 22. Costos de producción
COSTOS DE PRODUCCIÓN
COSTOS
VALOR/PAQUETE
$
VALOR ANNUAL
$
VALOR MENSUAL
$
Materiales Directos 0,42 4.344,12 362,01
Materiales Indirectos 0,14 1.283,86 106,99
TOTAL COSTOS
VARIABLES 0,59 5.627,98 469,00
Costos Fijos 8,37 54.685,73 4.557,14
TOTAL COSTOS 8,92 60.313,71 5.026,14
44
Como podemos observar en la tabla 22 el costo de producción por paquete de puntas de
polipropileno es de $ 8,92. Haciendo una comparación respecto al costo de importación
de cada paquete de puntas, el cual está en $ 14,30, según registro de importación Nandina
# 3926.90.90 del 06 Junio 2016, encontramos que al producir de manera local tiene un
costo inferior al de importación, pero se debe mencionar que en la actualidad vivimos con
valores elevados de impuestos para el importador (35% de aranceles sobre el costo FOB
para el caso de importación de plásticos), por tanto podría existir el escenario que los
precios bajen según regulaciones gubernamentales. Para el costo de producción, el
indicado es el valor máximo al que llegaría y podría bajar conforme bajen los aranceles
para importación de materias primas.
Tabla 23. Inversión total del proyecto
INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO
CONCEPTO VALOR TOTAL $
Activos Tangibles 220.594,71
Activos Intangibles 1.070,00
Capital de Trabajo 81.743,98
TOTAL 303.408,70
4.5. Ingresos
En esta sección revisamos los ingresos que se pueden generar con la venta de las puntas de
polipropileno (PP) de acuerdo a la producción mensual. Con la estrategia de precios
planteada en el literal 2.3.5 y la oferta proyecta, desarrollada en la tabla 6, determinados los
ingresos en dólares anualmente para el tiempo de evaluación del proyecto
Tabla 24. Ingreso por ventas de puntas de polipropileno
INGRESO POR VENTAS $/Año
AÑO 1 2 3 4 5
CONCEPTO
Producción:
(Paq/Año) 9064 10605 12408 14517 16985
Ventas ($/Año) 203.939,78 238.609,54 279.173,16 326.632,59 382.160,14
INGRESOS
TOTALES ($/Año) 203.939,78 238.609,54 279.173,16 326.632,59 382.160,14
45
5. ESTUDIO FINANCIERO
5.1. Estructura del financiamiento.
El proyecto necesita una inversión total de $ 303.408,70 para iniciar sus actividades, de
donde el 90% será financiado mediante préstamo de la Corporación Financiera Nacional
CFN, a una tasa anual del 10% en un periodo de 5 años, y el porcentaje restante en partes
iguales por sus accionistas.
Tabla 25. Estructura del financiamiento
INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO
CONCEPTO VALOR TOTAL $ %
Capital Propio 30.340,87 10%
Capital a Financiar 273.067,83 90%
TOTAL 303.408,70 100%
La deuda será cancelada mediante una serie de pagos uniformes por año; cada uno de estos
pagos incluye el pago de interés sobre el capital no amortizado, correspondiente al saldo
final y un aporte de la amortización de la deuda.
La deuda se distribuye en 5 cuotas iguales, luego el valor de cada una de las cuotas puede
obtenerse despejando A de la siguiente ecuación:
(4)
En donde:
P = Capital a Financiar
A = Cuota anual
i = Tasa de interés anual
n = Número de periodos
46
Tabla 26. Amortización anual
AMORTIZACIÓN ANUAL DE LA DEUDA
Periodos,
n
Saldo
Inicial $
Cuotas
Anuales $ Interés $
Amortización
Capital $
Saldo
Final $
0 273067,83
1 273067,83 72034,60 27306,78 44727,82 228340,00
2 228340,00 72034,60 22834,00 49200,60 179139,40
3 179139,40 72034,60 17913,94 54120,66 125018,74
4 125018,74 72034,60 12501,87 59532,73 65486,00
5 65486,00 72034,60 6548,60 65486,00 0,00
5.2. Depreciación de bienes tangibles
Para el caso del presente trabajo, el método a utilizar para el cálculo de la depreciación de
los bienes tangibles es el de la línea recta, tal como se describe a continuación:
(5)
Tabla 27. Depreciación de activos tangibles
DEPRECIACIÓN DE BIENES TANGIBLES
ACTIVOS
COSTOS
$
VIDA
ÚTIL
Años 1 2 3 4 5
PRODUCCIÓN 22822,97 22822,97 22822,97 22822,97 22822,97
Contrucciones 28500,00 20 1425,00 1425,00 1425,00 1425,00 1425,00
Maquinaria y Equipo 163979,71 10 16397,97 16397,97 16397,97 16397,97 16397,97
Vehículo 25000,00 5 5000 5000 5000 5000 5000
ADMINISTRACIÓN 799,17 799,17 799,17 102,50 102,50
Equipos de
Computación 2090,00 3 696,67 696,67 696,67
Muebles y Enceres 1025,00 10 102,5 102,5 102,5 102,5 102,5
TOTAL 22925,47 22925,47 22925,47 22925,47 22925,47
47
5.3. Estado de pérdidas y ganancias.
Realizamos un estado de pérdidas y ganancias de manera proyectada en función a las ventas
esperadas, según lo planteado en el nicho de mercado a abarcar, más los costos esperados
por año. Esto con el fin de determinar la utilidad o pérdida del proyecto al final de un
periodo en forma detallada y ordenada.
Tabla 28. Estado de pérdidas y ganancias
ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANACIAS
CONCEPTO INVERSIÓN OPERACIÓN
0 1 2 3 4 5
(+) Ingresos 203939,78 238609,54 279173,16 326632,59 382160,14
(-) Costos de
Producción 80870,48 94618,46 110703,60 129523,21 151542,15
Utilidad
Operacional 123069,30 143991,08 168469,56 197109,39 230617,98
(-) Interés de
la Deuda 27306,78 22834,00 17913,94 12501,87 6548,60
Utilidad
Antes de
Impuestos 95762,52 121157,08 150555,62 184607,51 224069,38
(-22%)
Impuesto a la
renta 26654,56 33122,24 40613,65 49295,26
(-15%)
Participación
Trabajadores 18173,56 22583,34 27691,13 33610,41
UTILIDAD
NETA 95762,52 76328,96 94850,04 116302,73 141163,71
5.4. Flujo de caja
Representa el movimiento del dinero en el tiempo, sintetiza la información de todas las
inversiones de puesta en marcha. En el flujo de caja del proyecto, se asume que la
inversión que requiere el proyecto proviene de fuentes de financiamiento internas
(propias), a diferencia del flujo de financiado que supone que utiliza recursos externos
para su financiamiento. Para lo cual fue necesaria la siguiente información:
48
Tabla 29. Información para elaboración del flujo de caja [27]
DESCRIPCIÓN VALOR
Impuesto a la Renta 22%
Participación Laboral 15%
Moneda Dólares
TMAR moneda Corriente 8,54%
Costo Capital Trabajo (moneda Cte) 20%
Tabla 30. Cálculo del TMAR
TASA DE INFLACIÓN PREMIO AL RIESGO TMAR
1,05% 7,49% 8,54%
La TMAR se refiere a la tasa mínima a la cual el inversionista estaría dispuesto a invertir
en un proyecto, esta corresponde a la suma algebraica de la tasa de inflación con el premio
al riesgo. Estos datos están tabulados por el Banco Central del Ecuador.
5.4.1. Cálculo del valor de rescate para los flujos de caja
Tabla 31. Cálculo valor de rescate flujo de caja del proyecto método Sapag
MÉTODO SAPAG
UTILIDAD NETA AÑO 5 141163,71
DEPRECIACION AÑO 5 22925,47
TMAR 0,0854
VALOR DE RESCATE 1384522,71
Tabla 32. Cálculo valor de rescate flujo de caja financiado método Sapag
MÉTODO SAPAG
UTILIDAD NETA AÑO 5 141163,71
DEPRECIACION AÑO 5 22925,47
Costo Capital de Trabajo 0,20
VALOR DE RESCATE 591191,20
49
Tabla 33. Flujo de caja del proyecto
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
AÑOS 0 1 2 3 4 5
INGRESOS (+) 203939,78 238609,54 279173,16 326632,59 382160,14
COSTOS DE PRODUCCIÓN (-) 80870,48 94618,46 110703,60 129523,21 151542,15
UTILIDAD BRUTA 123069,30 143991,08 168469,56 197109,39 230617,98
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS (+) 22925,47 22925,47 22925,47 22925,47 22925,47
AMORTIZACIÓN ACTIVOS INTANGIBLES (+) 282,26 282,26 282,26 282,26 282,26
INVERSIÓN INICIAL (-) 303408,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Valor de Rescate (+) 0,00 0,00 0,00 0,00 1384522,71
FLUJO DE CAJA NETO -303408,70 146277,03 167198,81 191677,30 220317,12 1638348,43
50
Tabla 34. Flujo de caja del financiamiento
FLUJO DE CAJA DEL FINANCIAMIENTO
AÑOS 0 1 2 3 4 5
INGRESOS (+) 203939,78 238609,54 279173,16 326632,59 382160,14
COSTOS DE PRODUCCIÓN (-) 80870,48 94618,46 110703,60 129523,21 151542,15
COSTOS DE FINANCIAMIENTO (-) 27306,78 22834,00 17913,94 12501,87 6548,60
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 95762,52 121157,08 150555,62 184607,51 224069,38
Impuesto (22%) (-) 0,00 26654,56 33122,24 40613,65 49295,26
Participación Trabajadores (15 %) (-) 0,00 18173,56 22583,34 27691,13 33610,41
UTILIDAD NETA 95762,52 76328,96 94850,04 116302,73 141163,71
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS (+) 22925,47 22925,47 22925,47 22925,47 22925,47
AMORTIZACIÓN ACTIVOS INTANGIBLES (+) 282,26 282,26 282,26 282,26 282,26
INVERSIÓN INICIAL (+) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PRESTAMO (+) 303408,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
AMORTIZACIÓN DEL CAPITAL (-) 0,00 49200,60 54120,66 59532,73 65486,00 0,00
Valor de Rescate (+) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 591191,20
FLUJO DE CAJA NETO -303408,70 69769,65 45416,03 58525,05 74024,46 164371,45
51
5.5. Indicadores financieros
5.5.1. Valor actual neto. El valor actual neto (VAN) trae a valores de hoy los flujos
futuros, se calcula mediante la diferencia entre los flujos netos de caja expresados en
moneda actual a través de una tasa de descuento especifica. Los resultados del VAN, se
disciernen de la siguiente manera:
Si: VAN > = 0: es conveniente aceptar la inversión, pues se estaría ganando más del
rendimiento solicitado.
Si: VAN < 0: se debe rechazar la inversión porque no se estaría ganando el rendimiento
mínimo solicitado.
La expresión matemática que define el valor del VAN es la siguiente:
(6)
En donde:
FC: Flujo neto de caja del año n
P: Inversión inicial en el año 0
i : tasa de referencia (TMAR)
Con los datos de los flujos de caja del proyecto y financiado realizamos el flujo de caja
acumulado, donde obtenemos los datos del VAN utilizando dos escenarios: el primero
tomando una tasa de oportunidad del 5% y el segundo tomando a la TMAR (8,54%) como
tasa de oportunidad, con esto obtenemos los siguientes valores de VAN:
52
Tabla 35. Flujo de caja acumulado
FLUJOS DE CAJA NETO DEL PROYECTO Y DE LOS RECURSOS PROPIOS
AÑOS 0 1 2 3 4 5
Flujo de caja
del proyecto $ -303408,70 146277,03 167198,81 191677,30 220317,12 1638348,43
Flujo de caja
de la deuda $ -303408,70 69769,65 45416,03 58525,05 74024,46 164371,45
Flujo de caja
Acumulado $ -606817,39 -390770,71 -178155,87 72046,47 366388,05 2169107,93
Tabla 36. Valores calculados de VAN
EVALUACIÓN VAN (5%) VAN (8.54%)
FC PROYECTO 1618079,38 1369493,13
FC INVERSIÓN 44477,84 7639,63
El valor total del VAN expresado en el cuadro, significa que el inversionista acumulará a
valor presente, luego de haber recuperado la inversión total del proyecto, cubriendo los
costos, y rentabilidad exigida en la tasa de descuento.
5.5.2. Tasa interna de rentabilidad. La tasa interna de retorno (TIR) indica el porcentaje
de rentabilidad que obtendrá el inversionista como premio a la decisión de invertir en un
proyecto seleccionado. Los resultados que arroja el TIR se los discierne de la siguiente
manera:
Si: TIR ≥ TMAR, acéptese la inversión.
TIR ≤ TMAR, rechácese la inversión.
La fórmula matemática del TIR se obtiene cuando el VAN se iguala a cero, como a
continuación se indica:
(7)
Donde:
FC= Flujo neto de caja del año n
53
Tabla 37. Cálculo de TIR con flujo de caja del proyecto
AÑO 0 1 2 3 4 5 Ʃ = 0 FC PROYECTO
$ -303408,70 146277,03 167198,81 191677,30 220317,12 1638348,43
FC
ACTUALIZADO
$ -303408,70 84156,85 55342,64 36501,50 24138,02 103269,70
0,00
Tabla 38. Cálculo de TIR con flujo de caja financiado
AÑO 0 1 2 3 4 5 Ʃ = 0 FC INVERSIÓN
$ -303408,70 69769,65 45416,03 58525,05 74024,46 164371,45
FC
ACTUALIZADO
$ -303408,70 63801,42 37978,42 44754,15 51764,34 105110,38
0,00
Tabla 39. Detalle valores TIR calculados
EVALUACIÓN TIR
FC PROYECTO 73,81%
FC INVERSIÓN 9,35%
Esto quiere decir, para el caso del TIR del proyecto, que los accionistas obtendrán un
73,81%, por cada dólar invertido en el proyecto, y por otro lado, el valor del TIR de la
inversión, representa el porcentaje de recuperación por cada dólar invertido, por parte de la
entidad que otorga el financiamiento, este es por un valor de 9,35%.
5.5.3. Periodo de recuperación. Este indicador permite conocer el tiempo en el cual el
inversionista podrá recuperar el dinero que ha invertido.
Tabla 40. Periodo de recuperación
AÑO 0 1 2 3 4 5
FC
PROYECTO
$ -303408,70 146277,03 167198,81 191677,30 220317,12 1638348,43
SUMA $ -157131,66 10067,15 201744,45 422061,57 2060410,00
La tabla muestra que la inversión es recuperada en 4 años, por tanto está dentro de los
parámetros del proyecto.
54
5.5.4. Punto de equilibrio. A continuación el gráfico del punto de equilibrio del proyecto.
Gráfico 3. Punto de equilibrio del proyecto
Para determinar el punto de equilibrio se realizó con la siguiente ecuación:
𝑄𝑒 =𝐶𝐹
𝑃 − 𝐶𝑣𝑢
(8)
Donde:
CF = Costos fijos.
P = Precio
Cvu = Costos variables unitarios
55
Tabla 41. Punto de equilibrio
CÁLCULO PUNTO DE EQUILIBRIO
DESCRIPCIÓN
VALOR
$
PUNTO EQUILBRIO
DIST (Paq)
PUNTO EQUILIBRIO
CONSU (Paq)
COSTOS FIJOS $ 4557,14
388 208
COSTOS
VARIABLES UNI
($/Paq) 0,55
PRECIO DIST
($/Paq) 12,3
PRECIO PVP
($/Paq) 22,5
Como observamos en la tabla 39 alcanzamos el punto de equilibrio produciendo y
vendiendo 388 paquetes de 1000 puntas cada uno al distribuidor y 208 paquetes de 1000
puntas al consumidor final, que serían las entidades de investigación, para cubrir los costos
totales.
En gráfico 3 podemos observar el comportamiento del puto de equilibrio en función de los
ingresos y las cantidades de paquetes vendidos.
Con el análisis del punto de equilibrio segmentamos el mercado, tomando como mercado
para empezar las principales universidades, como son: UDLA, San Francisco, Central y
PUCE. El consumo de estos centros representa el 18 %, 22 %, 15 % y 25 %,
respectivamente de la demanda estudiada, en total corresponden al 80 % de la demanda
total estudiada que será tomada como nicho de mercado para el presente proyecto.
56
6. DISCUSIÓN
Al realizar el estudio de mercado encontramos que existe un comportamiento creciente
según como se muestra en el gráfico 1, esto se lo pudo determinar por la investigación
de tipo secundaria, de las instituciones de investigación que se detallan en el Anexo A.
Aquí se evaluó el consumo de cada centro alcanzando su pico en 2015 con un consumo
anual de 11’000.000 de puntas entre los tres productos estudiados (Gráfico 1).
Como parte del análisis de mercado, se evaluó la satisfacción del consumidor final con
respecto a la entrega del producto de los proveedores actuales, aquí se encuentra que
existe un de inconformidad por parte del 95% de las entidades donde se realizó el
estudio, en vista que la entrega del producto el 80% de las ocasiones es demorada hasta
con 2 meses de retraso y les indican que la falta de despacho es por temas de
desaduanización del producto. Esta demanda insatisfecha puede ser tomada como una
posible ventaja competitiva a ser explotada con el presente proyecto
En la Tabla 1, realizamos un resumen general del consumo de las tres presentaciones de
puntas a comercializar, con los respectivos precios, según el transcurso de los años
observamos el aumento del volumen de consumo de 4672800 puntas en 2010 a
11067600 puntas en 2015, y la variación en el precio va desde $ 0,006 por punta en 2010,
hasta $ 0,020 por punta en 2015, con esto realizamos un cálculo de elasticidad arco donde
encontramos, según lo mostrado en la página 16, que la demanda es inelástica, en vista
que el consumo del producto no se ve afectado por los cambios en el precio con el
transcurso de los años.
Como podemos observar el cálculo de la tasa de crecimiento esperada en el Anexo B, el
barrido de los tres escenarios evaluados bajo los parámetros de la tabla 2, podemos
abarcar los posibles comportamientos económicos del país, donde si existe crecimiento
económico del 1%, la Tasa de crecimiento nos da un 18,2%, esto es debido a que la
57
probabilidad del crecimiento económico es sólo del 5%, en comparación con que se
tenga un decrecimiento económico del 3%, nuestra tasa es del 17,5%, siendo la
probabilidad de decrecimiento del 65%.
Como podemos observar en la tabla 21, los materiales directos son de $ 362,01 mensual,
comparado con los fijos que son $ 4557,14 mensual, si realizamos la relación ente los
costos fijos y los materiales directos, podremos ver que éstos representan sólo el 7,2%
de los costos de producción, lo cual nos lleva a buscar mecanismos para reducir los
costos fijos, pudiendo ser otra etapa de análisis de optimización de recursos del proyecto.
En la tabla 10 especificamos el gramaje o velocidad de inyección de 57 g/s, esto también
los podemos ver en el Anexo H con la ficha técnica de la máquina, comparando con la
cantidad total a producir por año que son 16985 paquetes de 1000 puntas cada uno, como
se muestra en la tabla 23, esto nos da un tiempo total de producción de 1,5 días para la
producción mensual, que transmitiéndolo a la producción anual representa 18 días, esto
determina que existe sobrecapacidad de planta y tiempo de proceso productivo corto,
siendo esto una variable para análisis posterior a determinar, como otra etapa del
presente proyecto.
En la tabla 8 detallamos los rangos de operación para la inyección de la máquina, estos
valores se los determinó en función de especificaciones técnicas de la materia prima,
como se muestra en los anexos E y F. Se especifica rangos de operación y no una
condición exacta, ya que esto dependerá del lote de materia prima recibida y de los datos
arrojados en el análisis del índice de fluidez, que se lo llevará a cabo según el
procedimiento del anexo D, teniendo un control de trazabilidad como se muestra en el
anexo C.
Como podemos observar en los resultados de la tabla 35, se obtiene VAN positivo para
el proyecto y para el inversionista, esto se ratifica de mejor forma al calcular el valor de
la TIR en tabla 38 con un valor de 73,81% para el proyecto y de 9,35% para el
inversionista, estos valores son mayor que la TMAR con una diferencia de 0,81% con
respecto a la TIR para el inversionista, indicando la factibilidad del proyecto y
58
rentabilidad para el inversor. Para el periodo de 5 años es aplicable la recuperación de la
inversión con los respectivos intereses, tomando en cuenta que esto dependerá del
premio al riesgo tomado por la CFN para el proyecto. Esto lo observamos en la tabla 39
donde se muestra que el periodo de recuperación es de 4 años.
En el cálculo del punto de equilibrio, se realiza dos análisis: el primero tomando en
cuenta el precio de venta al distribuidor, que es de $ 12,30, con este precio aseguramos
un margen del 27%, según se detalló en el literal 2.3.5. El segundo análisis se lo efectúa
con el precio de venta a las instituciones de investigación, el cual es de $ 22,50, dando
un margen del 60%. Como se muestra en la tabla 41, para el primer caso, el punto de
equilibrio se sitúa al vender 388 paquetes de 1000 puntas, esto representa el 4% del nicho
de mercado estudiado, comparado con la venta directa a las instituciones de
investigación, el punto de equilibrio es vendiendo 208 paquetes de 1000 puntas, siendo
solo el 2% del nicho de mercado estudiado. Esta evaluación es realizada para valores
iguales de costos promedios en el periodo de evaluación del proyecto, considerando que
el precio no cambio durante los 5 años.
59
7. CONCLUSIONES
Realizado los estudios pertinentes, se obtuvo información que ayudó a determinar la
factibilidad del proyecto para plantear las siguientes conclusiones:
El proyecto es rentable, pues los ingresos están por encima de los costos de producción,
también porque al realizar el cálculo del valor presente neto VAN, nos da un valor
positivo de $ 7639,63 para el inversionista, teniendo un periodo de recuperación de la
inversión en el cuarto año de puesta en marcha el proyecto.
La viabilidad del proyecto arroja resultados positivos en el ámbito financiero, para el
periodo analizado de cinco años de ejecución, dando una utilidad neta de $ 141.163,71,
teniendo un flujo de caja acumulado positivo a partir del tercer año y una TIR de 73,81%
para el proyecto y 9,35% para el inversionista.
El punto de equilibrio para la venta al distribuidor nos da en 388 paquetes de 1000 puntas
y para venta a centros de investigación nos da en 208 paquetes de 1000 putas, siendo el
4% y el 2% respectivamente, del nicho del mercado a abarcar, siendo así otro factor
determinante de la factibilidad del proyecto.
Los costos totales del producto a fabricar se concentran solo el 8% en materiales directos,
por lo tanto el enfoque de mejora continua es reducir valores en costos fijos, esto
mediante capacitaciones al personal, mantenimientos preventivos de maquinaria y
evitando reprocesos.
En base al estudio de mercado realizado las puntas de polipropileno para laboratorio
tienen un consumo anual promedio de 11’000.000, esta elevada utilización es debido a
su aplicación, además de no existir una producción local que satisfaga la demanda actual
del mercado de manera inmediata, en vista que la oferta total es netamente importada.
60
Por el análisis probabilístico realizado para el cálculo de la tasa de crecimiento de la
demanda concluimos que el mejor escenario es con un valor del 17%.
Como ventaja competitiva para posesionarnos en el mercado, se toma en cuenta las
siguientes estrategias: primero la entrega oportuna del producto, cuando el cliente lo
requiera, segundo un producto de calidad y tercero, ofertar a un precio de 36% menos
del actual.
El producto a comercializar tiene un comportamiento de demanda inelástica, por lo tanto
un aumento elevado del precio no afectará al consumo, pero si generará mayores
ganancias.
Utilizando el menor gramaje en maquinaria y comparando con la producción total,
concluimos que se tiene sobrecapacidad de planta, lo cual podría irse cubriendo
conforme el nicho de mercado se expanda.
Para entregar un producto de calidad al cliente final es importante establecer controles
en el proceso, al producto y la preservación, hasta su disposición final, así se establece
puntos necesarios de verificación en: la recepción y análisis de la materia prima, en el
proceso productivo, el producto terminado y almacenamiento. Para el producto
terminado el control será dimensional, según instructivo que será diseñado en base a la
normativa INEN 499:2013 para plásticos.
61
8. RECOMENDACIONES
Establecer estrategias de comercialización sólidas, de manera que el producto se
introduzca de forma permanente en el nicho de mercado planteado, con el afán de
consolidarse y expandir el consumo con el avance del proyecto.
Análisis de mercado en el mismo ámbito del nicho planteado, pero en otras ciudades del
Ecuador, para empezar con el estudio de una posible expansión nacional y así aumentar
la producción.
Realizar un control del índice de fluidez minucioso de la materia prima adquirida, para
evitar tener la menor cantidad de producto no conforme.
Controlar los parámetros de temperatura, presión y velocidad del tornillo en máquina,
esto mediante hojas de control periódicas durante la producción, con el fin de mantener
el equipo trabajando de manera óptima y evitar paras mecánicas o por fallas en
procesamiento de la materia prima
Llevar un registro de cada lote producido en bodega, para mantener el control de
trazabilidad y aplicar el método FIFO de manejo de inventarios de producto terminado.
Se recomienda hacer un análisis post venta para verificar la satisfacción del cliente en
cuanto al producto entregado, con el objetivo de gestionar una mejora continua en cuanto
a la calidad entregada a los clientes.
Es recomendable levantar un departamento de diseño y desarrollo e incorporar nuevos
productos, relacionados al nicho planteado y para actividades similares.
62
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70
ANEXOS
71
ANEXO A
LISTADO DE LABORATORIOS DE ESTUDIO DE MERCADO
72
ANEXO B
CÁLCULO TRES ESCENARIOS PARA DETERMINAR LA TASA DE
CRECIMIENTO DE LA DEMANDA
73
ANEXO C
FICHA DE RECEPCIÓN DE MATERIA PRIMA
GNG S.A Manual de Buenas Prácticas de Manufactura
REGISTRO DE MP
Versión:
Fecha:
Hoja 1
CONTROL DE MATERIA PRIMA
Número de Depósito:
Fecha Producto
Nro.
de
Lote
Nro. de
proveedor
Movimientos
Destino Responsa
ble Entrad
as (kg)
Salid
as
(kg)
Saldo
(kg)
Observaciones:
74
ANEXO D
PROCEDIMIENTO PARA VERIFICACIÓN DE ÍNDICE DE FLUIDEZ
El Índice de Fluidez o Melt Flow Index (MFI) o Melt Flow Rate (MFR) es el método
estándar Unificado y Universal para determinar la cantidad (en gramos) de resina
fundida calentada a 190 °C y comprimida desde un peso de 2,16 kg, que pasa en un
tiempo de 10 minutos a través de un capilar de 8 mm de largo y 2,1 mm de diámetro.
75
ANEXO E
FICHA TÉCNICA DE POLIPROPILENO
76
ANEXO F
FICHA TÉCNICA DESLIZANTE
77
ANEXO G
CARGADOR DE PREVIO INYECCIÓN
78
ANEXO H
FICHA TÉCNICA MÁQUINA INYECTORA
79
ANEXO J
FICHA TÉCNICA MOLINO
80
ANEXO K
PUNTO 8.3 NORMA ISO 9001:2015, CONTROL DE PRODUCTO NO CONFORME
81
ANEXO L
TABLA DE SALARIOS MÍNIMOS SECTORIALES
