Suiza contra el Lavado de Suiza contra el Lavado de DineroDinero

ConceptoConcepto El lavado de dinero, en general, es el proceso El lavado de dinero, en general, es el proceso

consistente en ocultar la existencia, fuente ilegal, consistente en ocultar la existencia, fuente ilegal, movimiento, destino o uso ilegal de bienes o activos movimiento, destino o uso ilegal de bienes o activos producto de actividades ilícitas para hacerlos aparentar producto de actividades ilícitas para hacerlos aparentar legítimos. legítimos.

En general involucra la ubicación de capital en el En general involucra la ubicación de capital en el sistema financiero, la estructuración de transacciones sistema financiero, la estructuración de transacciones para encubrir el origen, propiedad y ubicación de los para encubrir el origen, propiedad y ubicación de los fondos, y la integración de los mismos en la sociedad fondos, y la integración de los mismos en la sociedad en la forma de bienes que tienen la apariencia de en la forma de bienes que tienen la apariencia de legalidad. legalidad.

El lavado de dinero se conoce en algunos países bajo El lavado de dinero se conoce en algunos países bajo los términos de lavado de capitales, lavado de activos, los términos de lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de dinero o blanqueo de capitales blanqueo de dinero o blanqueo de capitales

Legislación ActualLegislación Actual

La Ley Federal sobre la Lucha contra La Ley Federal sobre la Lucha contra

el Lavado de Dinero en el Sector el Lavado de Dinero en el Sector Financiero. (1998)Financiero. (1998)

Se trata de una de las leyes contra el lavado de dinero más estrictas del mundo.

Pretende reforzar la cooperación entre el sector privado y el gobierno a través de un intercambio de información obligatorio, pero estrictamente confidencial, en los casos en que se sospeche de corrupción o delitos.

Ley Federal sobre la Lucha contra Ley Federal sobre la Lucha contra el Lavado de Dineroel Lavado de Dinero

Obliga no solo a los bancos sino a los también a los Obliga no solo a los bancos sino a los también a los intermediarios financieros quienes dentro del intermediarios financieros quienes dentro del marco de su profesión, aceptan activos de capitales marco de su profesión, aceptan activos de capitales ajenos ajenos

Entiéndase por estos: gestores de fondos, Entiéndase por estos: gestores de fondos, corredores de bolsa, entidades de seguros, corredores de bolsa, entidades de seguros, abogados, administradores independientes de abogados, administradores independientes de bienes, agentes fiduciarios, asesores de inversiones bienes, agentes fiduciarios, asesores de inversiones y agencias de cambio y agencias de cambio

Para que identifiquen plenamente y establecezcan Para que identifiquen plenamente y establecezcan con claridad la proveniencia del caudal que se con claridad la proveniencia del caudal que se pretenden invertir o sobre el cual se desea sea pretenden invertir o sobre el cual se desea sea gestionado por los mas exclusivos bancos privados gestionado por los mas exclusivos bancos privados de Suiza. de Suiza.

Código Penal SuizoCódigo Penal Suizo

El articulo 305 del SCC. Define el lavado de dinero como El articulo 305 del SCC. Define el lavado de dinero como el acto que se dirige a frustrar la identificación del el acto que se dirige a frustrar la identificación del origen, la ubicación o la confiscación de bienes que el origen, la ubicación o la confiscación de bienes que el perpetrador del acto ilícito sabe que debe asumir, so perpetrador del acto ilícito sabe que debe asumir, so pena de incurrir en en un crimen grave. El sujeto activo pena de incurrir en en un crimen grave. El sujeto activo del delito incurrirá en pena privativa de la libertad o del delito incurrirá en pena privativa de la libertad o pago de una pena de carácter pecuniario.pago de una pena de carácter pecuniario.

Este delito será agravado cuando incurran las siguientes Este delito será agravado cuando incurran las siguientes circunstancias:circunstancias:

1.1. Acto cometido por un miembro de una organización Acto cometido por un miembro de una organización criminalcriminal

2.2. Actúa como miembro de una banda formada realizando Actúa como miembro de una banda formada realizando de manera sistemática y continua en al blanqueo de de manera sistemática y continua en al blanqueo de dinero.dinero.

3.3. Realiza un volumen de negocios o una ganancia Realiza un volumen de negocios o una ganancia importantes haciendo oficio de blanquear dinero. importantes haciendo oficio de blanquear dinero.

Normas especiales Normas especiales “Conozca-a-su-Cliente” (KYC)“Conozca-a-su-Cliente” (KYC)

Los Elementos esenciales de las normas Los Elementos esenciales de las normas KYC están directamente referidos a:KYC están directamente referidos a:

La identificación y el mantenimiento de La identificación y el mantenimiento de registro de clientes.registro de clientes.

Entratándose de países que representan Entratándose de países que representan alto riesgo de corrupción y de lavado de alto riesgo de corrupción y de lavado de dinero, aplicación de medidas especiales.dinero, aplicación de medidas especiales.

Mantenimiento y actualización oportuna Mantenimiento y actualización oportuna del registro de clientes del registro de clientes

Monitoreo continuo y reporte de Monitoreo continuo y reporte de transacciones sospechosas.transacciones sospechosas.

Principios WolfsbergPrincipios Wolfsberg Se enmarcan bajo la prerrogativa de fijar medidas Se enmarcan bajo la prerrogativa de fijar medidas

para controlar el lavado de dinero, al igual que para controlar el lavado de dinero, al igual que motivar a los funcionarios bancarios y a otros motivar a los funcionarios bancarios y a otros para que se informen bien acerca de quiénes son para que se informen bien acerca de quiénes son sus clientes y poder así estar en condiciones de sus clientes y poder así estar en condiciones de identificar e informar transacciones sospechosas. identificar e informar transacciones sospechosas.

Con base en estos principios los bancos Con base en estos principios los bancos procuraran aceptar solo aquellos clientes cuya procuraran aceptar solo aquellos clientes cuya fuente de riqueza y de fondos se pueda verificar fuente de riqueza y de fondos se pueda verificar razonablemente como legitima.razonablemente como legitima.

Debida DiligenciaDebida Diligencia

Es esencial recopilar y registrar Es esencial recopilar y registrar información que cubre las siguientes información que cubre las siguientes categorías:categorías:

Propósito de la apertura de la cuentaPropósito de la apertura de la cuenta Actividad prevista de la cuentaActividad prevista de la cuenta Fuente de riqueza (descripción Fuente de riqueza (descripción

actividad económica ha generado el actividad económica ha generado el patrimoniopatrimonio

Debida DiligenciaDebida Diligencia

Patrimonio estimado.Patrimonio estimado. Fuente de los fondos (descripción del Fuente de los fondos (descripción del

origen y de la forma de transferir los origen y de la forma de transferir los fondos que se acepten para abrir la fondos que se acepten para abrir la cuenta).cuenta).

Referencias u otras fuentes para Referencias u otras fuentes para corroborar la información sobre la corroborar la información sobre la reputación, cuando estén reputación, cuando estén disponibles.disponibles.

Personas Políticamente Personas Políticamente ExpuestasExpuestas

Individuos que tengan o hayan Individuos que tengan o hayan tenido cargos públicos tales como tenido cargos públicos tales como funcionarios de gobierno, directivos funcionarios de gobierno, directivos de empresas gubernamentales, de empresas gubernamentales, políticos, dirigentes de alto nivel de políticos, dirigentes de alto nivel de partidos políticos, etc., sus familias y partidos políticos, etc., sus familias y sus asociados cercanos deben ser sus asociados cercanos deben ser sometidos a verificación minuciosa sometidos a verificación minuciosa intensiva. intensiva.

Países de alto RiesgoPaíses de alto Riesgo

Las instituciones bancarias aplicaran Las instituciones bancarias aplicaran procedimientos de verificación minuciosa procedimientos de verificación minuciosa a los clientes y sus beneficiarios residentes a los clientes y sus beneficiarios residentes en los países identificados por fuentes en los países identificados por fuentes confiables como poseedores de confiables como poseedores de estándares inadecuados contra el Blanqueo estándares inadecuados contra el Blanqueo de Dinero o que representen alto riesgo de Dinero o que representen alto riesgo respecto del crimen y la corrupción. respecto del crimen y la corrupción.

Los mismos procedimientos serán aplicados Los mismos procedimientos serán aplicados

a los fondos procedentes de tales países. a los fondos procedentes de tales países.

Actualización de archivos Actualización de archivos de clientesde clientes

El Banquero Privado es responsable El Banquero Privado es responsable de mantener actualizado el archivo de mantener actualizado el archivo de sus clientes cuando se producen de sus clientes cuando se producen cambios sustanciales.cambios sustanciales.

La Autoridad correspondiente La Autoridad correspondiente realizara regularmente una realizara regularmente una supervisión exhaustiva respecto de supervisión exhaustiva respecto de cuentas con cantidades relevantes a cuentas con cantidades relevantes a fin de garantizar su consistencia e fin de garantizar su consistencia e integridad.integridad.

Autoridades Supervisoras Autoridades Supervisoras

Como parte esencial en el manejo del Como parte esencial en el manejo del

riesgo, estas organizaciones propenden por riesgo, estas organizaciones propenden por proteger la reputación de los bancos y la proteger la reputación de los bancos y la integridad de los sistemas bancarios integridad de los sistemas bancarios reduciendo la probabilidad de que los reduciendo la probabilidad de que los bancos se conviertan en vehiculo o victima bancos se conviertan en vehiculo o victima del delito financiero y que sufran el del delito financiero y que sufran el consiguiente daño en su reputación. consiguiente daño en su reputación.

Fuerza de Tareas de Acción Financiera Fuerza de Tareas de Acción Financiera (FATF).(FATF).

Comité de Basilea.Comité de Basilea. Grupo Internacional de Supervisores Grupo Internacional de Supervisores

Bancarios (OGBS).Bancarios (OGBS).