Lavado de dinero y Financiamiento al TerrorismoNuevas Responsabilidades yobligaciones en vigencia2CIRCULODEL CRIMEN ORGANIZADOOBTENCION DE RECURSOSECONOMICOSPODERCOMPRA DE CONCIENCIASINTIMIDACIONCIRCULODEL CRIMEN ORGANIZADOTenemos idea de cuanto dinero semuee!3CIRCULODEL CRIMEN ORGANIZADO" PARA SABER DE #UE TAMA$O DEBE SER LA %AULA&DEBEMOS SABER DE #UE TAMA$O ES EL ELE'ANTE(CIRCULODEL CRIMEN ORGANIZADO$20,000$80 x Gramo$20,000 x Kilo$1,000 x onza1 onza = 28 gramos)*+&*,,Ganancia - .i/o1kilo = 40 onzas28 gramos x 40 onzas1,120 gramos$1,000 x 40 onzas$40,000$89,6001,120 gramos x $80$89,600Ganancia $20,0005Mode/ode0reenci1n 2 /uc3a ALD4C'TPo/5ticas ALD4C'T 2 Coordinaci1nLaado de Dinero 2 Con6scaci1n'inanciamiento de/ TerrorismoLUC7ACONTRA ELLA8ADO DEACTI8OSMedidas PreentiasTrans0arencia 2 Bene6ciario Rea/Potestades 2 Res0onsa9i/idades de /as AutoridadesCom0etentes 2 otras medidas Instituciona/esCoo0eraci1n Internaciona/6Mode/ode0reenci1n 2 /uc3a ALD4C'TLarevisin!elasrecomen!aciones "#vocomo o$%e"ivo lograr eili$ro en"re'(Otor:arma2or;e-i9i/idad conel)n!e*o!era!o*"ar me!i!assim*li+ica!asen,-reas !e$a%oriesgo.,*ermi"ien!ocon elloalasins"i"#ciones/*a0ses !es"inar s#s rec#rsos a las ,-reas !e ma/or riesgo.1Am0/iar/osre An?/isis UI' @ Inte/i:encia 'inancieraAnlisisTctico>eco*ilacin,veri+icacin*re*arar#n*osi$lecaso+ormar #n caso o arc2ivar1/ com*aracin !e!a"os!eL:D4C,!oc#men"an!onecesarios*aralos2ec2os*ara:n-lisis;s"ra"Egico@#evas *ol0"icas a nivel !e*a"rones /5ar"e!el:n-lisis"-c"ico*ara +orm#lar!is"in"as2i*"esisso$relasac"ivi!a!es !elsos*ec2oso a +in !e generarin"eligenciao*era"iva1 ;la$oracin !e *er+iles +inancieros!es#%e"osanaliza!os*ara+#n!amen"arelcaso1Inte/i:encia'inancieraA UI' B"en!enciases"ra"egiasac"ivos /generales*ara es"a$lecerlava!o!e"errorismo!e *revencin!e)nanciamien"o al:n-lisis3*era"ivo4acili"a la com*rensin !e Ci*olog0as11Mode/o de 0reenci1n 2 /uc3a ALD4C'TROS > An?/isis UI' @ Inte/i:encia 'inancieraE/ 0erCi/ Cinanciero es #na 2erramien"a*ara !emos"rar e #n sos*ec2oso no*#e!e %#s"i)car #na +#en"elegi"imaeex*liela!i+erenciaen"res#segresoseingresos,Caci/itae/ rastreode sus 9ienes=An?/isisO0eratioInte/i:encia'inancieraANALISIS,larecoleccin!ein+ormacin!e!iversas+#en"es*aramos"rar#n*a"rn / #n signi)ca!o.1 8na *ar"e clave !el Exi"o !e la +#ncin anal0"ica !e las 894,*orlo"an"o,!e$e"ener ca*aci!a!es+#en"es !e in+ormacin1*arai!en"i)car,acce!er/#"ilizar !iversas12Mode/o de 0reenci1n 2 /uc3a ALD4C'T8na"i*olog0aesF!eac#er!oconla!e+inicinG:49G#n *roceso!elava!o!eac"ivosenelese!esarrollanesemases*ecializa!os esecons"r#/en con +orma"os 2omogEneos / e rec#rren a mE"o!os similares1:!em-s,2a/*roce!imien"ose"ienen#n!i+0cilenca%eenlas "i*olog0ascl-sicas,alexis"ir#nmarca!ocom*onen"es#$%e"ivo,i!en"i+ic-n!ose esas*r-c"icascon*ersonas*roce!en"es!e!e"ermina!aszonasgeogr-)cas,*ro+esioness#*osicinaellaserealizanac"ivi!a!esconcre"aso e%ercenes*ecialmen"e sensi$les, o"rasc#/asing#lari!a! !eriva!e*ol0"icaosocial,e"c1!escri$enlas"Ecnicas#"iliza!as*orlos !elinc#en"es*ara !ar a*ariencia !e legali!a! a los ac"ivos !e *roce!encia il0ci"a1;les"#!io!elas"i*olog0asnoslo+acili"aconocerlamagni"#! !elossec"oreseconmicosinvol#cra!osen el*ro$lema!ellava!o!e ac"ivos,sino "am$iEn*ermi"e #sarlascomo re+eren"esen los an-lisis!eo*eraciones sos*ec2osas13Mode/o de 0reenci1n 2 /uc3a ALD4C'T;les"#!io!elas"i*olog0asnoslo+acili"aconocerlamagni"#! !elossec"oreseconmicosinvol#cra!osenel *ro$lemasino "am$iEn *ermi"e!el lava!o!e ac"ivos,=escri$e el Ho!#s 3*eran!i14Mode/ode0reenci1n2/uc3aALD4C'TPer6/ de/ /aador1511:s#me #n 5er)l !e clien"e normal121;s *ro+esional *ara !iseIar la es"ra"egia*ara lavar !inero131 ?a$e in"ernacionalizar lasac"ivi!a!es !e lava!o !e !inero141 :*rovec2a sec"ores, ins"i"#ciones, ac"ivi!a!es, *ro!#c"os, servicios /Jo o*eraciones v#lnera$les151 5re)ere#"ilizar"erceros*arala realizacin !e las o*eraciones161 7#sca *ersonas /Jo em*resas con *ro$lemas )nancieros1(1>ecl#"a cola$ora!ores /Jo coacciona a*ersonas1817#sca *a0ses !e la ,lis"a negra.TIPOLOGIAS DE LA8ADO DE ACTI8OSEs e/ conDunto de tEcnicas& 0rocedimientos& o0eraciones o mani0u/acionesuti/iFadas 0or /a de/incuencia 0ara /aar actios=MG/ti0/es Em0resas 'icticias 2TransCerencias Internaciona/esEstaCa 2 Corru0ci1nEm0resasLe:itimasComercio 'icticio 2TransCerenciasCasinos1Tr?6co de Personas1Com0ra 4 8enta 6cticia de una0ro0iedad=TarDetas de crEdito 2 Casinos1Remesas APituCeoGMG/ti0/e :anador de /oter5a 16COORDINACION H COOPERACION EN LOSNI8ELESDEPOLITICASHOPERATI8OS1(COORDINACION H COOPERACION EN LOSNI8ELES DE POLITICAS HOPERATI8OSInvestigadores y Operadoresde Jsti!iaFis!a"#a Genera"U I FRETROALIMENTACIONS$etos O%"igadosSpervisores18COORDINACION H COOPERACION EN LOSNI8ELES DE POLITICAS H OPERATI8OSINSTITUCIONES 'INANCIERAS& APN'Ds& Otros'ISCALIA& IN8ESTIGADORES APNCB'ISCALIA J PODER %UDICIAL19E'ECTI8IDAD ALJ'TE8IDENCIA JJ PRUEBAINTELIGENCIA 'INANCIERAUI'IN'ORMACIONLavado de dinero y Financiamiento al TerrorismoNuevas Responsabilidades y obligaciones en vigenciaAudit|Tax|Advisory:n"ece!en"es;n !iciem$re !e 1998, se a*ro$ Le/ con"ra el Lava!o !e =inero / :c"ivos, con vigencia al 2 !e %#nio !e 19991=iversas mo!i)caciones se 2an e+ec"#a!o!es!e en"onces, sien!o la Kl"ima con +ec2a 4!e se*"iem$re !e es"e aIo8na can"i!a! consi!era$le !e o$ligaciones!eriva!as !e la le/ se s#*e!i"a$an a lacreacin / norma"iva rela"iva a la 8ni!a! !e9nves"igacin 4inanciera !e la 4iscal0a General!e la >e*K$lica1;se ins"r#c"ivo se emi"i en 2013, con vigenciaal 1 !e %#nio !e ese aIo1 5os"eriormen"e se*rorrog s# vigencia *or 6 mesesB3$liga!os *or la le/;s*ec0)camen"e, la Le/ 2a es"a$leci!o como s#%e"os o$liga!os a #na serie !e in!#s"rias / ac"ivi!a!es !e manera es*ec0)ca, / !e manera general, a c#alier o"ra ins"i"#cin *riva!a o !e econom0a mix"a, / socie!a!es mercan"iles F:r"1 2 L=J4CGLa le/ es a*lica$le a ,c#alier *ersona na"#ral o %#r0!ica, a#n c#an!o es"a Kl"ima no se enc#en"re cons"i"#i!a legalmen"eL ienes !e$er-n *resen"ar la in+ormacin e se les reiera / e !em#es"re el origen l0ci"o !e c#alier "ransaccin e realicen1.;s"o es, a "o!osB3$liga!os *or la le/?e en#meran 20 s#%e"os o$liga!os es*ec0)camen"e1 ;l #l"imon#meral reza' ,c#alier o"ra ins"i"#cin *riva!a o !e econom0amix"a, / socie!a!es mercan"iles.Ma/ #na !e!ica"oria es*ecial a :$oga!os, @o"arios, Non"a!ores / :#!i"ores';s"os "en!r-n la o$ligacin !e re*or"ar las "ransacciones e se2agan an"e s#s o)cios, ma/ores a 8?$10,000@#evas res*onsa$ili!a!es O !eriva!as!e la le/@om$rar / "ener #n o)cial !e c#m*limien"o Fs#%e"os o$liga!os e no sean s#*ervisa!os *or ins"i"#cin o)cial en s# r#$ro or!inario !e ac"ivi!a!es, Knicamen"e es"ar-n exen"os !e nom$rar / "ener #n o+icial !e c#m*limien"oGL9n+ormar *or escri"o a la 894 "o!a "ransaccin !e e+ec"ivo en exceso a 8?$ 10,000 F:r"1 9 !e la ll!J+"G1;s"a$lecer #na *ol0"ica in"erna !e !e$i!a !iligencia *ara la i!en"i)cacin !e s#s #s#arios o clien"es F*ol0"ica !e ,conozca a s# clien"e.G F:r"1 9D$G1@#evas res*onsa$ili!a!es O !eriva!as!e la le/:rc2ivar / conservar la !oc#men"acin !e las o*eraciones *or #n *lazo !e cinco aIos, / los regis"ros corres*on!ien"es 15 aIos F:r"s1 10 D$ / 12G con regis"ros nomina"ivos !e s#s clien"es1Na*aci"ar al *ersonal so$re el lava!o !e !inero, a )n !e e *#e!an i!en"i)carloL F:r"1 10DcG;s"a$lecer mecanismos !e a#!i"or0a in"erna *ara veri+icar el c#m*limien"o !e lo es"a$leci!o en es"a le/L F:r"1 10D!G1Na*"#ra Felec"rnicaG !e !a"os *ara "ransacciones e so$re*asen las can"i!a!es es"a$leci!as1@#evas res*onsa$ili!a!es O !eriva!as!el ins"r#c"ivo 8949ncl#ir en s#s man#ales reglas, *ar-me"ros / cri"eriosc#ali"a"ivos *ara la !e"eccin !e 3*eraciones ?os*ec2osass# re*or"e1 ;s"os man#ales !e$en es"ar a*ro$a!os *or laa!minis"racin s#*erior F:r"1 11 894G / remi"irlo *araconocimien"o / s#*ervisin a los reg#la!ores / a la 89413$ligacin !e !esarrollar *rogramas !e ca*aci"acin / !i+#sin al *ersonal res*onsa$le !e la a*licacin !e las =is*osiciones, al !irec"orio / geren"es segKn s#s cargos / +#nciones, ex*i!ien!o las cons"ancias corres*on!ien"es1/@#evas res*onsa$ili!a!es O !eriva!as!el ins"r#c"ivo 894;la$orar ins"r#c"ivos al *ersonal *ara el llena!o !e los 4orm#larios !e Cransacciones en ;+ec"ivo / >e*or"es !e 3*eraciones1Las :#!i"or0as 9n"erna / ;x"erna / los 3rganismos !e 4iscalizacin o ?#*ervisin, incl#ir-n !en"ro !e s#s *rogramas !e eval#acin !e c#m*limien"o !el con"rol in"erno, "o!o lo rela"ivo a las *r-c"icas / #sos a reseIa!os1 ;s"o es, n#evos reerimien"os *ara la in"erna / #n servicio a!icional a ser con"ra"a!o *ara la a#!i"oria ex"ernaBP#e 2acerQLa le/ es"- en vigenciaB;so im*lica e 2a/ o$ligaciones e c#m*lir=e$e iniciarse en"onces el *roceso !e !iseIo !elsis"ema !e con"rol in"erno e aseg#re elrazona$le c#m*limien"o con las o$ligaciones !ela le/=e*en!ien!o !el "amaIo / com*le%i!a! !e laso*eraciones, as0 ser-n los reerimien"os e!e$er-n c#m*lirse?i se es"ima com*le%i!a! consi!era$le, $#sea/#!a ex*er"a *ara s# *rograma !ec#m*limien"oCaring. !aring. "nvesting. #ro$ing.%#RAC"A&'(R ) AT*NC"(N&5resen"a!o *or'30