SINFIP-CUN-CON-CAC-005 Realizar La Corrección de Errores de Ajustes

8/17/2019 SINFIP-CUN-CON-CAC-005 Realizar La Corrección de Errores de Ajustes

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MINISTERIO DE FINANZAS

SISTEMA NACIONAL DE LAS FINANZAS PÚBLICAS – SINFIP

SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

@SINFIP – 2013

Definición de Requerimientos ConceptualesCaso de Uso de Negocio: SINFIP-CUN-CON-CAC-005

Realizar la corrección de errores de registros de ajustes contablesaprobados Versión

Recepción Coordinación

Recibido por: Fecha:


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Sistema de Administración Financiera del SPNF Versión:

SINFIP-CUN-CON-CAC-005 Realizar la corrección de errores de ajustes Fecha: 23-mar-14

Confidencial Sistema Nacional de las Finanzas Públicas2014

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Revisiones

Fecha Versión Descripción Autor

03/01/2014 1.0 Versión inicial Andrea Cerón

03/01/2014 1.0 Revisado por Walter Medina


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Código: SINFIP-CUN-CON-CAC-005Nombre: Realizar la corrección de errores de registros de ajustes contables

aprobadosElaborado Por:

Andrea CerónRevisado Por:Walter Medina

Aprobado por:

Objetivo: Corregir los errores que se detecten en los registros de ajustes contablesaprobados, mediante el mecanismo de reversión total o parcial a la transacciónoriginal, mediante las opciones de crear, modificar, eliminar, visualizar, aprobar yconsultar

Descripción: La corrección de errores consiste en la rectificación de errores contablesutilizando el proceso de reversión total o parcial sobre las cuentas contablesaplicadas en la transacción original que se corrige, se registra con valoresprecedidos con el signo menos.

Actores: Actores

Analista financiero de la Entidad Pública (operativo)

Analista financiero de la Entidad Pública (aprobador)

Precondiciones: 1. Registro del ajuste contable aprobado2. Registro financiero del ajustes contable contabilizado3. Las carteras financieras activas4. Documentos habilitantes validados en el módulo de documentos habilitantes 5. Catálogo de ajustes contables activo6. Catálogo general de cuentas contables parametrizado7. Catálogo de beneficiarios y clientes activo8. Catálogo de entidades del Sector Público activo9. Módulo de manejo de mensajes y errores10. Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas activo

Resultados 1. El registro de corrección del ajuste contable aprobado

2. El registro financiero de corrección del ajuste contable contabilizado 3. Los saldos de las cuentas contables y auxiliares de la cartera financiera

actualizados

Flujo Normal deacciones:

El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) tendrá lassiguientes opciones de acceso para realizar el registro de corrección delajuste contable aprobado:

1. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) accede a laopción de crear un registro de corrección

1.1. El Sistema SINFIP presenta una plantilla para crear un registro decorrección de un ajuste contable aprobado

1.2. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) ingresa lainformación en los filtros de consulta sobre el registro de ajustecontable aprobado al que desea aplicar el registro de corrección, segúnla siguiente lista de elementos:

Detalle de la cabecera del registro de ajuste contable Detalles del asiento contable


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1.3. El Sistema SINFIP presenta la siguiente información requerida en elnumeral anterior por el analista financiero de la Entidad Pública(operativo):


1.4. El analista financiero de Entidad Pública (operativo) selecciona el registrode la información solicitada en la consulta

1.5. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) debe tener laopción de modificar de forma total o parcial la información contenida enel ajuste contable aprobado, en los siguientes aspectos:

Detalle de la cabecera del registro de corrección del ajuste contable Detalles del asiento contable

1.6. Sistema SINFIP valida la información ingresada; de acuerdo a:

Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan Cuentas Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables

Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Catálogo de beneficiarios y clientes Catálogo de entidades del Sector Público Catálogo de ajustes contables Registro financiero original del ajuste contable Documentos habilitantes asociados

1.7. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) mediante unaopción guarda la información del registro de corrección del ajustecontable

1.8. El Sistema SINFIP almacena la información de la creación del registro decorrección del ajuste contable:


1.9. El Sistema SINFIP almacena información acerca de pistas de auditoría


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1.10. El Sistema SINFIP almacena información acerca de pistas detrazabilidad del registro de corrección del ajuste contable

1.11. El Sistema SINFIP despliega el mensaje de la transacción realizadainteractuando con el módulo de manejo de mensajes y errores

2. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) accede a laopción de modificar un registro de corrección del ajuste contable

2.1. El Sistema SINFIP presenta una plantilla de un registro de corrección delajuste contable

2.2. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) ingresa los filtrosde consulta de la información de registro de corrección del ajustecontable, según la siguiente lista de elementos:


2.3. El Sistema SINFIP presenta la siguiente información del registro decorrección del ajuste contable:


2.4. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) actualiza lainformación de forma total o parcial del registro de corrección del ajustecontable:


2.5. El Sistema SINFIP valida la información ingresada; de acuerdo a:

Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan Cuentas Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Catálogo de beneficiarios y clientes Catálogo de entidades del Sector Público Catálogo de ajustes contables


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Registro financiero original del ajuste contable Documentos habilitantes asociados

2.6. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) por medio de unaopción del Sistema SINFIP guarda la información:


2.7. El Sistema SINFIP almacena la información de un registro de correccióndel ajuste contable

2.8. El Sistema SINFIP almacena la información acerca de pistas de Auditoria

2.9. El Sistema SINFIP almacena la información acerca de pistas detrazabilidad del registro de corrección del ajuste contable

2.10. El Sistema SINFIP despliega el mensaje de la transacción realizada

interactuando con el módulo de manejo de mensajes y errores

3. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) accede a laopción de eliminar un registro de corrección de ajuste contable


3.2. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) ingresa los filtrosde consulta de la información de registro de corrección del ajustecontable

3.3. El Sistema SINFIP presenta la siguiente información del registro de

corrección del ajuste contable


3.4. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) por medio de unaopción del Sistema SINFIP elimina la información del registro decorrección del ajuste contable, en la instancia del registrado

3.5. El Sistema SINFIP valida que la información a eliminar este de acuerdoa:

Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan Cuentas Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares


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Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Catálogo de beneficiarios y clientes Catálogo de entidades del Sector Público Catálogo de ajustes contable Registro financiero original del ajuste contable Información del registro de corrección del ajuste contable en la instancia

del registrado Documentos habilitantes asociados

3.6. El Sistema SINFIP almacena la información de un registro de correccióndel ajuste contable eliminado

3.7. El Sistema SINFIP almacena la información acerca de pistas de Auditoria

3.8. El Sistema SINFIP almacena información acerca de pistas de trazabilidaddel registro de corrección del ajuste contable


4. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) debeacceder a la opción de visualizar el asiento contable preliminar decorrección del ajuste contable


4.2. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) ingresa los filtrosde consulta de la información de registro de corrección del ajustecontable

4.3. El Sistema SINFIP presenta la información del registro de corrección delajuste contable en la instancia del registrado

4.4. El sistema SINFIP genera el asiento contable preliminar mediante unproceso automatizado, de acuerdo a las siguientes consideraciones:

Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan Cuentas Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas


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Reglas de Validación Contables Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Catálogo de beneficiarios y clientes Catálogo de entidades del Sector Público Catálogo de ajustes contable Registro financiero original del ajuste contable Documentos habilitantes asociados

4.5. El sistema SINFIP visualiza la información del asiento contable preliminargenerado

5. El analista financiero de la Entidad Pública (aprobador) accede a laopción de aprobar un registro de corrección del ajuste contable

5.1. El Sistema SINFIP presenta una plantilla de un registro de corrección del

ajuste contable

5.2. El analista financiero de la Entidad Pública (aprobador) ingresa los filtrosde consulta de la información de registro de corrección del ajustecontable en la instancia del registrado, según la siguiente lista deelementos:


5.3. El Sistema SINFIP presenta la información del registro de corrección delajuste contable:


5.4. El analista financiero de la Entidad Pública (aprobador) por medio de unaopción del sistema SINFIP aprueba la información de registro decorrección del ajuste contable

5.5. El Sistema SINFIP valida que la información esté de acuerdo a:

Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión Estructura del Plan Cuentas Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables Saldos Contables


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Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Catálogo de beneficiarios y clientes Catálogo de entidades del Sector Público Catálogo de ajustes contable Registro financiero original del ajuste contable Documentos habilitantes asociados

5.6. El Sistema SINFIP genera el asiento contable de forma automatizada,con las siguientes consideraciones:

Ejercicios Fiscales Configuración de Ejercicios Fiscales Reglas de Negocio sobre ejercicios fiscales Estructura Modelo de Gestión Configuración de Modelos de Gestión Información de los Modelos de Gestión

Estructura del Plan Cuentas Información del Plan de Cuentas Estructura de la cartera de auxiliares Información de la cartera de auxiliares Catálogo de reglas de negocio sobre el proceso de cierre de cuentas Reglas de Validación Contables Saldos Contables Saldos de los auxiliares o carteras contables financieras Cabeceras de Asientos Contables Detalles de Transacciones contables Catálogo de beneficiarios y clientes Catálogo de entidades del Sector Público Catálogo de ajustes contable

Registro financiero original del ajuste contable Documentos habilitantes asociados

5.7. El Sistema SINFIP almacena la información de un registro de correccióndel ajuste contable aprobado, de acuerdo a las configuraciones de lascarteras financieras, así como también:


5.8. El Sistema SINFIP actualiza los saldos de las cuentas contables y lascarteras financieras con la información del registro de corrección delajuste contable aprobado

5.9. El Sistema SINFIP almacena información acerca de pistas de Auditoriadel registro aprobado

5.10. El Sistema SINFIP almacena información acerca de pistas detrazabilidad del registro de corrección del ajuste contable aprobado



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6. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) y el analistafinanciero de la Entidad Pública (aprobador) acceden a la opción deconsultar un registro de corrección del ajuste contable

6.1. El Sistema SINFIP presenta una plantilla de un registro de corrección del

ajuste contable

6.2. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) y el analistafinanciero de la Entidad Pública (aprobador) ingresan los filtros deconsulta de la información del registro de corrección del ajuste contable

6.3. El Sistema SINFIP presenta la siguiente información del registro decorrección del ajuste contable:


6.4. El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) y el analistafinanciero de la Entidad Pública (aprobador) por medio de una opcióndel sistema SINFIP imprimen en un reporte (excel, pdf, html) lainformación de registro de corrección del ajuste contable

6.5. El Sistema SINFIP presenta el reporte en el formato establecido en elnumeral 6.4

7. Fin Caso Uso

Flujos alternos: 1.1

1.1.a.- El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) solicita la

opción de ayuda del registro de corrección de un ajuste contableaprobado

1.1.b.- El Sistema SINFIP despliega el mensaje de ayuda interactuandocon el módulo de manejo de mensajes y errores

1.1.c.- El Caso de uso continua en el paso 1.2

1.6

1.6.a.- Si el Sistema no pasa la validación de cualquiera de los puntoscitados en el numeral 1.6, el Sistema SINFIP despliega el mensaje deerror interactuando con el módulo de manejo de mensajes y errores

1.6.b.- Fin Caso de Uso

2.1

2.1.a.- El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) solicita laopción de ayuda del registro de corrección de un ajuste contableaprobado


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2.5



3.1




3.5



4.1




5.1

5.1.a.- El analista financiero de la Entidad Pública (aprobador) solicita laopción de ayuda del registro de corrección de un ajuste contableaprobado




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5.5



6.1

6.1.a.- El analista financiero de la Entidad Pública (operativo) y elanalista financiero de la Entidad Pública (aprobador) solicitan la opciónde ayuda del registro de corrección de un ajuste contable aprobado



Postcondiciones: Registro financiero aprobado de la corrección del ajuste contableMayores, saldos y auxiliares de las cuentas contables actualizadosCarteras financieras registradas y actualizadasRegistro de asiento contable aprobado de corrección del ajuste contable

Impacto FuncionalFrecuencia esperada: Diaria

Puntos de Extensión:Notas y Comentarios:

Riesgos: La corrección de errores mediante el mecanismo de reversión total o parcial,mediante el uso de valores con signo negativo, permite corregir cualquier tipo de

error que se presente en los registros de ajustes contables aprobadosReferencias y Fuentes

de Información: Normativa Contable

Requerimientos especiales

Funcionalidad:Usabilidad:

Confiabilidad:

Rendimiento:Soportabilidad

Otros:

Modelo de estados

1. Estado Inicial:

Estado(s) Final(es):


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EventoEstados

Gestión de Requerimientos

Atributo ValorEstado (X) Propuesto ( ) Aprobado ( ) Rechazado ( ) Incorporado

Beneficio (X) Alto ( ) Medio ( ) BajoComplejidad ( ) Alta (X) Media ( ) Baja

Riesgo (X Alto ( ) Medio ( ) BajoEstabilidad (X) Alta ( ) Neutral ( ) Baja

Impacto sobre la Arquitectura

(X) Ninguno ( ) Extiende ( ) Modifica

ReleaseTraza a

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