CAPITULO I

1. PLANTEAMIENTO TEORICO

1.1. Descripción del problema

Hoy en día las empresas están luchando por ser más eficientes y tener mayor

participación en la industria, para lograr esto, las organizaciones necesitan un

crecimiento constante, lo que las obliga a canalizar sus recursos financieros a

diferentes áreas

Las finanzas juegan un papel muy importante dentro de la planeación de las

empresas, ya que la administración financiera tiene como objetivo maximizar el

patrimonio de la empresa. Actualmente las empresas tienen diferentes opciones de

financiamiento entre las cuales se encuentran proveedores, clientes, aportaciones de

capital, uniones de créditos, bancos.

2. Justificación de la investigación

Las pequeñas y medianas empresas se encuentran en constante crecimiento, por lo

que se ven obligadas a buscar medios de financiamiento para invertir en maquinaria

y equipo, capital de trabajo, etc. Actualmente en nuestro, se presentan varios

problemas que impiden a las mypes tener acceso a financiamientos, entre los que se

encuentran sus índices de liquidez, rentabilidad, endeudamiento, además de que

algunas no cuentan con garantías inmobiliarias para la obtención de créditos.

3. Objetivos de la investigación

Objetivo general:

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Informar a los consumidores de productos y servicios financieros, sobre las

características y costos asociados de las transacciones ofrecidas por el Banco

Scotiabank, con la finalidad de facilitar sus decisiones.

Objetivos específicos:

Conocer los tipos de financiamiento que existen para las empresas o

personas.

Informar a los consumidores de productos y servicios financieros como es el

Leasing del Banco Scotiabank, sobre el uso adecuado de depósitos,

préstamos de manera individual.

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CAPITULO II

4. MARCO TEORICO

4.1 Datos de la empresa

Visión 

Es ser reconocidos como la administradora de Fondos Mutuos que provee a sus clientes asesoría y soluciones innovadoras de inversión, de acuerdo a sus diferentes perfiles de riesgo y necesidades financieras.

Misión 

Es crear y distribuir productos de Fondos Mutuos y Fondos de Inversión de alta calidad, que satisfagan en exigencias de riesgo, rentabilidad y disponibilidad, asegurando relaciones de largo plazo con nuestros clientes.

Valores

Nos hemos comprometido a ofrecer un excelente servicio al cliente poniendo en práctica los 5 valores corporativos:

Integridad: Tratar siempre a los demás en forma ética y honorable. 

Respeto: Identificarse con los demás y tomar en cuenta sus diferentes necesidades. 

Dedicación: Hacer posible el éxito de nuestros clientes, de nuestros equipos y de nosotros mismos.

Perspicacia: Emplear nuestro alto nivel de conocimiento para ofrecer de manera  proactiva las soluciones más adecuadas.

Optimismo: Enriquecer el ambiente de trabajo con espíritu de equipo, entusiasmo actitud emprendedora.

4.2 Reseña Historica del Banco Scotiabank

Scotiabank se consolida e inicia sus operaciones en el Perú combinando la experiencia y los conocimientos del Banco Wiese Sudameris, el enfoque en el servicio del Banco Sudamericano y el respaldo de The Bank of Nova Scotia (BNS), una de las instituciones financieras líderes de Norteamérica y el conglomerado financiero de Canadá con mayor presencia internacional.

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Scotiabank Perú S.A.A. es el resultado de las adquisiciones y fusiones del ex-Banco Wiese y el ex-Banco Sudamericano. Ambos adquiridos mayoritariamente por The Bank of Nova Scotia.

Scotiabank Perú S.A.A. es una subsidiaria de The Bank of Nova Scotia (tercer grupo financiero más grande de Canadá) que posee el 77.84% de su capital social. The Bank of Nova Scotia, participa en forma directa en el 2.55% del accionariado del Banco, y a través de NW Holdings Ltd. y Scotia Perú Holdings S.A. con el 58.92% y 16.37% del accionariado, respectivamente. Asimismo, la participación del grupo Intesa, a través de Banca Intesa S.p.A. y Lima Sudameris Holding S.A. en Liquidación es del 11.18% y 8.73% del accionariado, respectivamente.

Scotiabank Perú S.A.A. es una institución bancaria con operaciones en el Perú, subsidiaria de The Bank of Nova Scotia el tercer banco más grande de Canadá y el de mayor presencia internacional, propietario directa e indirectamente de 97.75% de la institución.

Este Banco es una sociedad anónima abierta constituida el 1 de marzo de 1943 y está autorizada a operar como entidad bancaria por la SBS. Las operaciones que realiza el Banco comprenden principalmente la intermediación financiera que corresponde a los bancos múltiples, siendo de esta manera el tercer banco más grande del Perú, registrando a junio del 2013, 14.93% de la cartera de colocaciones del sistemabancario, 14.54% de las obligaciones con el público (incl. depósitos de IF) y 20.28% en total de patrimonio en conjunto.

4.3 Leasing

a) Antecedentes Históricos

Históricamente siempre ha existido una especie de arrendamiento de bienes (esclavos, barcos, naves) para el desarrollo de actividades económicas. De hecho muchos toman estos arrendamientos como orígenes remotos del Leasing. Aunque propiamente este nace a mediados del siglo pasado cuando la compañía Boothe Leasing Corporation en California. Porque dicha institución no se dedicó a ofrecer al público bienes, sino el servicio de financiamiento. Desde los años 50´s se fue desarrollando esta institución sobre todo en Europa y Estados Unidos. El apogeo se dio en los 70´s y 80´s y finalmente se ha expandido por el resto del mundo consolidándose en los mercados de capital. En nuestro país se popularizó a fines de los 90´s e inicios del nuevo siglo.

b) Evolución y Desarrollo del Leasing en el Perú

La primera mención oficial del leasing, en nuestro país, se realizó a través del Decreto Ley 22738 del 23 de octubre de 1979, bajo la denominación de

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arrendamiento financiero, esta ley faculta a estas instituciones a adquirir inmuebles, maquinarias, equipos y vehículos destinados a este tipo de operaciones.

El leasing en nuestro país fue normado y regulado por diferentes Decretos Supremos, Decretos Legislativos, Resoluciones Ministeriales y resoluciones de las diferentes instituciones reguladoras.

Las operaciones de leasing en el Perú inician su despegue en los primeros años de la década del 80, como lo demuestra el hecho de Sogewiese Leasing que obtuvo utilidades por el doble de su capital social y alcanza su mas alto índice de crecimiento entre los años de 1984-1986, siendo el mayor beneficiado el sector industrial con un 34% del total de sus transacciones efectuadas, seguido por el sector comercio con un 28%, servicios con 20%. El crecimiento se detuvo en los años siguientes.

Las empresas que hacen uso importante de leasing son el sector bancario, financiero, la industria manufacturera, los negocios de maquinarias y equipos para el movimiento de tierras.

c) Etimología y Denominación

La palabra leasing, de origen anglosajón, deriva del verbo inglés "tolease", que significa arrendar o dar en arriendo, y del sustantivo "léase" que se traduce como arriendo, escritura de arriendo, locación, etc.

Perú "Arrendamiento financiero"

La denominación de arrendamiento financiero fue acogida favorablemente por los países de América.

Apoyados en la mejor doctrina comparada, nos permitimos decir que la denominación arrendamiento financiero es una traducción inexacta e incompleta del término inglés leasing; de allí como se ha dicho, ella resulte inaceptable para la técnica jurídica.

d) Tipos de Leasing

Se puede clasificar el leasing en:

Según su finalidad:

Financiero: su finalidad es financiar las operaciones de capital. Noes revocable y es de duración. Reconoce opción de compra para el arrendatario.

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Operacional: su finalidad es arrendar bienes standard para el funcionamiento u operación del usuario. Sí es revocable. No reconoce opción de compra para el arrendatario.

Según la naturaleza del bien en:

Mobiliario: Se trata de bienes muebles. Su duración mínima es de 2 años aunque generalmente dura lo que la vida útil del bien.

Inmobiliario: Se trata de bienes inmuebles, y con ello reviste mayor formalidad. En algunos casos se exige presentar una garantía de cumplimiento dela obligación.

Según su promoción en:

Directo: Es aquel en que participa el Estado a través de la creación de una empresa especializada.

Indirecto: Sólo participan instituciones privadas.

e) Por su amortización:

Full payout leasing: La sociedad de leasing recupera toda su inversión más un interés por la operación financiera.

Non full payo out leasing: La sociedad de leasing no recupera el total de la inversión pero se queda con el bien para venderlo luego o celebrar otro contrato de leasing. Es lo que ocurre en el arrendamiento operacional.

f) Figuras

Sale and lease back o leasing de retro

Es una figura por la que el empresario vende su propio bien a la empresa de leasing para luego arrendar el mismo bien en leasing. Presenta la ventaja de convertir el bien en recursos disponibles y conservando la posibilidad de recuperarlo. Recalcamos que el leasing propiamente tal es el arrendamiento financiero y no el operacional. El primero incluye la opción de compra y es fundamentalmente una operación financiera: es la figura de nuestro estudio. El arrendamiento operacional es una derivación de éste.

5. Factoring

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Las empresas recurren a este método para ajustar sus objetivos y disminuir el costo frente a esos clientes con dificultades de pagos.

El Factoring fue evolucionando, tanto en su condición como en la actividad de los servicios que prestaba, hasta convertirse en la actual compañía de factoring (Factor), como empresa independiente y con las funciones administrativo-financieras.

5.1 Objetivos del Factoring

Mejorar la situación financiera y la posición monetaria. Aprovechar oportunidades Proporcionar un financiamiento ágil de disponibilidad inmediata. Nivelar los flujos de efectivo y optimizar el manejo de la tesorería. Reducir costos financieros y mejorar la productividad general de la empresa. Ofrecer soluciones dirigidas a la problemática financiera de las organizaciones

5.2 El Factoring Dentro del Sistema Financiero del Peru

Según el SBS, el Factoring es la operación mediante la cual el Factor adquiere, a título oneroso, de una persona natural o jurídica, denominada Cliente Es un producto financiero con el que su empresa puede obtener financiación inmediata de sus ventas a crédito comercial a otras empresas y obtener, si lo desea, la garantía de insolvencia de sus compradores

5.3 Elementos

Cabe precisar que, los Deudores , si bien no forman parte en el contrato enmarca un papel fundamental en el desarrollo del contrato, pues su existencia determina la celebración del mismo, ya pie de su capacidad económica y solvencia evaluada y aceptada por el Banco y de la satisfacción de sus obligaciones dependerá la continuidad del contrato. Los sujetos del contrato de factoring, es decir las partes contratantes, son dos:

El Factor o Empresa de Factoring que es la que se encarga de la gestión de cobranza o la que compra las facturas por cobrar y realiza además otros servicios si éstos estuviesen estipulados en el contrato.

El Factorado o Cliente Que abona una retribución por la gestión de cobranza o da en venta las facturas por cobrar y retribuye además por los otros servicios

5.4 Importancia del Factorign

El Factoring es importante porque permite convertir Ventas al Crédito como si fueran al contado, evitando que la empresa se enfrente a desbalances por falta de liquidez inmediata, permite además planificar con certeza los flujos financieros al convenir desde el inicio de su ciclo de operaciones el descuento de las deudas futura.

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6. Cuenta Móvil

Con el alivio de los teléfonos móviles inteligentes y la amplia variedad de aplicaciones de hoy en día, no es sorprendente que la banca móvil esté de moda. Sin embargo, su concepción y características no son un concepto nuevo. De hecho, en algunos países del tercer mundo la banca móvil ya ha comenzado a tener una amplia aceptación.

6.1 Antecedentes

La banca móvil como herramienta financiera está viviendo su momento de aceptación gracias a la movilidad creciente que ofrecen los teléfonos inteligentes. Los teléfonos esencialmente empaquetan las capacidades de un ordenador básico y el acceso a Internet en un dispositivo de comunicación. El impulso tecnológico debido al aumento de la movilidad y el funcionamiento a través de un teléfono ha comenzado a tomar forma con el aumento de la inversión de capital en las redes y en los sistemas que pueden soportar estas características. Por otra parte, las generaciones jóvenes esperan que se produzca una cantidad cada vez mayor de automatizaciones que cumplan con sus expectativas de cómo debería funcionar el mundo. Ya sea que se trate de un acceso a Internet más rápido o de un aumento de las características sociales de la Web 2.0 en un teléfono, los adultos jóvenes invierten sus dólares en aquellos modelos de negocio que responden.

6.2 Definición del concepto

La banca móvil es un sistema electrónico que proporciona la mayor parte de los servicios básicos disponibles en la banca diaria tradicional, pero lo hace utilizando un dispositivo de comunicaciones móvil, generalmente un teléfono inteligente. En algunos casos, un sistema bien desarrollado de banca móvil puede proporcionar un servicio de punto de venta similar a un cajero automático (ATM por sus siglas en ingles) o tarjeta de crédito, con la diferencia de que en este caso el comprador realiza una compra mediante el uso de su teléfono.

6.3 Características

Mantenimiento de cuenta fijo. Consulta tus saldos y movimientos por Scotia en Línea, sin costo, ilimitadamente. Permite consumir con tu Tarjeta de Débito ScotiaCard en miles de establecimientos

afiliados, sin costo.

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7. Cuenta Kids Scotiabank

Es una nueva e innovadora cuenta de ahorros que Scotiabank ha diseñado, para que los niños aprendan a ahorrar y a utilizar de manera responsable su dinero, con la asesoría de un adulto que debe ser el padre, madre, ambos padres o tutor.

7.1 Ventajas

No tiene costo de mantenimiento. Sin monto mínimo de apertura. Sin costo por depósitos en efectivo en ventanilla independientemente de la plaza

donde se realicen. Sin costo de transferencias vía CCE por internet en la misma plaza**. Sin costo hasta 2 retiros por ventanilla independientemente de la plaza donde los

realices. Sin costo por retiros en cajeros automáticos de la red Scotiabank. Paga interés desde el primer S/. 1.00 Respaldo de Scotiabank.

7.2 Requisitos

Copia de Documento de Identidad Registro de Firmas Contrato de Servicios Bancarios - Condiciones Generales - Persona Natural Contrato de Cuenta de Ahorro - Condiciones Específicas (Soles) Contrato de Cuenta de Ahorro - Condiciones Específicas (Dólares)

8. Cuenta Power

Es la cuenta de ahorros ideal para clientes que tienen excedentes de dinero que desean rentabilizarlos en una cuenta que pague una tasa de interés alta como un depósito a plazo y que tiene como ventaja el poder disponer del dinero en cualquier momento, sin cobro de penalidades por retiro ó cancelación.

8.1 Ventajas

Disponibilidad inmediata.

Tasas de interés muy atractivas (comparable con un depósito a plazo).

Flexibilidad de incrementar o retirar dinero en cualquier momento, sin perder los intereses ganados.

Sin penalidad por cancelar la cuenta o retirar dinero.

A mayor saldo, más tasa.

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8.2 Características

Mantenimiento de cuenta: S/.8.00 para saldos promedios mensuales hasta S/.9,999.99 y para saldos promedios mensuales de S/.10,000.00 a más, sin costo de mantenimiento. Para dólares no se cobra mantenimiento para ningún monto de saldo.

Monto mínimo de apertura S/.1,000.00 ó USD 350.00

Transferencias electrónicas ilimitadas entre cuentas del mismo banco, sin costo.

Depósitos en efectivo en ventanilla ilimitados y sin costo

1 retiro ó transferencia libre por ventanilla.

Retiros ilimitados en ATM’s de Scotiabank Perú sin costo.

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9. Ejercicios

Ejercicio 1

Ejercicio 2

Ejercicio 3

Ejercicio 4

10. Conclusiones

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CONCLUSIONES FACTPORING El Factoring se ha popularizado a nivel mundial como un método aconsejable que permite al vendedor cobrar antes del vencimiento Proporciona un alto grado de eficiencia en la empresa pues en todo momento se produce un incremento de su Activo líquido con el fin de que la entidad cedente se ahorre todos aquellos factores económicos, financieros y humanos que tendrá que emplear para llevar una correcta gestión de cobro, Es también una garantía frente a la insolvencia de los deudores, ya que al ceder los derechos, la entidad de Factoring asume el riesgo de quiebra, impago, fraude, etc.

11. Bibliografia

http://www.scotiabank.com.pe/Acerca-de/Scotiabank-Peru/Scotiabank-en-Peru/nuestra-identidad

http://www.monografias.com/trabajos99/scotiabank-analisis-e-indicadores-financieros/scotiabank-analisis-e-indicadores-financieros.shtml

http://www.scotiabank.com.pe/Empresas/Leasing/Leasing/leasing

http://es.slideshare.net/cadestto/el-factoring-5463933?related=1

http://www.scotiabank.com.pe/Personas/Ahorros/Cuentas-Bancarias/cuenta-free

http://cdn.agilitycms.com/scotiabank-peru/PDFs/personas/1_ahorros_12_scotiabank.pdf

http://cdn.agilitycms.com/scotiabank-peru/PDFs/personas/dia-a-dia/113.pdf

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