Quiz costos

POLIESTER ENTRADAS

FECHA DECRIPCION UNIDADES VR UNITARIO 8/31/2011 INVENTARIO INICIAL9/14/2011 COMPRA 500 $ 8,350 9/21/2015 COMPRA 400 $ 8,500 9/22/2015 DEVOLUCION9/23/2015 COMPRA 300 $ 8,400 9/23/2015 CONSUMO OP 101

CONSUMO OP 102

DACRON ENTRADAS

FECHA DECRIPCION UNIDADES VR UNITARIO 8/31/2011 INVENTARIO INICIAL9/14/2015 COMPRA 400 $ 6,050 9/23/2015 CONSUMO OP 101

CONSUMO OP 102

HILO ENTRADAS

FECHA DECRIPCION UNIDADES VR UNITARIO 8/31/2011 INVENTARIO INICIAL9/21/2011 COMPRA 3 $ 3,100 9/23/2011 CONSUMO OP 101

CONSUMO OP 102

INVENTARIOS MATERIAS PRIMAS

DEBITO CREDITO

SALDO INICIAL 5,447,000

(1) COMPRA POLIESTER SE 4,175,000

(1) COMPRA DACRON SEPT 2,420,000


(3) DEVOLUCION POLIESTER SEPT 22 1,700,000


(5) POLIESTER OP 101 6,262,500

(6) POLIESTER OP 102 2,922,500

(7) DACRON OP 101 2,697,500

(8) DACRON OP 102 2,397,778

IVA POR PAGAR

DEBITO CREDITO

(1) COMPRA SEPT 14 1,055,200

(2) COMPRA SEPT 21 545,488

(3) DEVOLUCION SEPT 22 272,000

(4) COMPRA SEPT 23 60,480

RTE IVA POR PAGAR

DEBITO CREDITO


POLIESTER ENTRADAS SALIDAS SALDOS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO VR TOTAL UNIDADES 300

$ 4,175,000 800 $ 3,400,000 1,200

200 $ 8,500 $ 1,700,000 1,000 $ 2,520,000 1,300

750 $ 8,350 $ 6,262,500 550

350 $ 8,350 $ 2,922,500 200

DACRON ENTRADAS SALIDAS SALDOS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO VR TOTAL UNIDADES 500

$ 2,420,000 900 450 $ 5,994 $ 2,697,500 450

400 $ 5,994 $ 2,397,778 50

HILO ENTRADAS SALIDAS SALDOS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO VR TOTAL UNIDADES 4.00

$ 9,300 7.00 1.2 $ 3,042.86 $ 3,651.43 5.80

0.6 $ 3,042.86 $ 1,825.71 5.20

INVENTARIOS PRODUCTOS EN PROCESO OP 101

DEBITO CREDITO


(5) POLIESTER OP 101 6,262,500

(7) DACRON OP 101 2,697,500

PROVEEDORES

DEBITO CREDITO

(1) COMPRA SEPT 14 7,650,200

### COMPRA SEPT 21 3,869,556

### DEVOLUCION SEPT 2 1,929,500

### COMPRA SEPT 23 2,403,979


DEBITO CREDITO


(6) POLIESTER OP 102 2,922,500

(8) DACRON OP 102 2,397,778

POLIESTERSALDOS

VR UNITARIO VR TOTAL $ 8,200 $ 2,460,000 $ 8,294 $ 6,635,000 $ 8,363 $ 10,035,000 $ 8,335 $ 8,335,000 $ 8,350 $ 10,855,000 $ 8,350 $ 4,592,500

$ 8,350 $ 1,670,000

DACRONSALDOS

VR UNITARIO VR TOTAL $ 5,950 $ 2,975,000 $ 5,994 $ 5,395,000 $ 5,994 $ 2,697,500

$ 5,994 $ 299,722

HILOSALDOS

VR UNITARIO VR TOTAL 3,000.00 12,000.00 3,042.86 21,300.00 3,042.86 17,648.57

3,042.86 15,822.86

INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS

DEBITO CREDITO


INVENTARIOS MATERIALES INDIRECTOS

DEBITO CREDITO

12,000

(2) COMPRA HILO SEPT 21 9,300

RTE ICA POR PAGAR

DEBITO CREDITO

(4) COMPRA SEPT 23 27,820.80

RTE FTE POR PAGAR

DEBITO CREDITO


(3) DEVOLUCION SEPT 22 42,500


COSTOS MATERIAS PRIMAS

DEBITO CREDITO

(5) POLIESTER OP 101 6,262,500 6,262,500

(6) POLIESTER OP 102 2,922,500 2,922,500

(7) DACRON OP 101 2,697,500 2,697,500

(8) DACRON OP 102 2,397,778 2,397,778

Los inventarios iniciales de materiales son los siguientes:

Aluminio $ 36,500.00 Cobre $ 56,000.00

la compañía METALMECÁNICA BOGOTA LTDA., recibió dos pedidos de clientes el 17 de julio de 2009

ASIGNADO A LA ORDEN DE TRABAJO No.

101

102

Aluminio $ 37,500.00 Cobre $ 60,000.00 Liquido $ 25,000.00

2. Se solicitaron los siguientes materiales:

FECHA CANTIDAD Departamento de moldeadoOrden de trabajo 101 *Sept 17 11,000Orden de trabajo 102 *Sept 17 8,500Total

Departamento de acabadosOrden de trabajo 102 *Sept 25 4,500para ambas OP. *Sept 24 6Total

3. Los costos incurridos en la mano de obra según las boletas de trabajo y el resumen de nómina fueron los siguientes:

MOLDEADO Semana del 17-septiembre 2009Mano de obra directa, orden de trabajo 101 $ 1,550,000.00 Mano de obra directa, orden de trabajo 102 $ 750,000.00

COSTOS IORDENES DE PRODUCCIÓN

CCA autopartes hizo un pedido de 10.000 varillas de aluminio, de 3/4 pulgadas de diámetro y 12 pulgadas de largo. El precio acordado para la orden de trabajo es del 30% de rentabilidad sobre el costo de producción y el cliente solicitó que la fecha de terminación sea el 21 de septiembre

de 2009.

Lámparas El Faro hizo un pedido de 7.000 placas de interruptores de aluminio de tamaño estándar. El precio de esta orden de trabajo tiene un margen de ganancia del 25% del costo

total y la fecha requerida para su terminación es el 25 de septiembre de 2009.

con las órdenes de trabajo 101 y 102:1. El 7 de septiembre de 2009 el departamento de compras adquirió:

Mano de obra indirecta, departamento de moldeado $ 550,000.00

Semana del 24 de septiembre 2009Mano de obra directa, orden de trabajo 102Mano de obra indirecta, departamento de acabado

Total $ 2,850,000.00

4. Costos indirectos de fabricación adicionales incurridos por el departamento de moldeado:

Gastos en seguros $ 2,400,000.00 Depreciación $ 350,000.00 Impuestos sobre la nómina $ 850,000.00

Total $ 3,600,000.00

5. Los costos indirectos de fabricación se aplican a todas las órdenes de trabajo una vez finalizadas, como sigue:

* Departamento de moldeado: 100% del costo de mano de obra directa* Departamento de acabados: 50% del costo de mano de obra directa

7. Las dos órdenes de trabajo fueron recogidas por los clientes el 25 de septiembre, previo pago en efectivo

a. Prepare los asientos en el libro diario para las anteriores transacciones.b. Preparar hoja de costos por órdenes de trabajo para la orden de trabajo 101 y 102 y estado de costos de producción y ventas respectivo

SOLUCION

a. Asientos en el libro diario

1. Inventario de materiales Cuentas por pagar

2. a. Inventario de trabajo en proceso, orden de trabajo 101 (materiales) Inventario de trabajo en proceso, orden de trabajo 102 (materiales) Inventario de trabajo en proceso, orden de trabajo 101 y 102 Inventario de materiales

b. Control de costos indirectos de fabricación, acabado Inventario de materiales

3. a. Semana del 17 de septiembre de 2009 Inventario de trabajo en proceso, orden de trabajo 101 (mano de ob Inventario de trabajo en proceso, orden de trabajo 102 (mano de ob Control de costos indirectos de fabricación, moldeado Nómina por pagar

6. La orden de trabajo 101 fue terminada el 21 de septiembre y la 102 el 25 de septiembre. Ambas órdenes de trabajo setransfirieron a la bodega de artículos terminados una vez que se terminaron

b. Semana del 24 de septiembre de 2009 Inventario de trabajo en proceso, orden de trabajo 102 (mano de ob Control de costos indirectos de fabricación, acabado Nómina por pagar

4. Control de costos indirectos de fabricación, moldeado Seguros por pagar Depreciación acumulada Impuestos sobre nómina por pagar

5. Inventario de trabajo en proceso, orden de trabajo 101 (costos indirec Inventario de trabajo en proceso, orden de trabajo 102 (costos indirec Costos indirectos de fabricación aplicados, moldeado Costos indirectos de fabricación aplicados, acabado

DEPARTAMENTO PORCENTAJE ORDEN DE TRABAJO 101 Moldeado 100% $ 1,550,000.00 Acabado 50% $ 175,000.00

Total $ 1,725,000.00

6. a. 21 de septiembre de 2009,orden de trabajo 101: Inventario de artículos terminados Inventario de trabajo en proceso, orden de trabajo 101

b. 25 de septiembre de 2009, orden de trabajo 102: Inventario de artículos terminados Inventario de trabajo en proceso, orden de trabajo 102

7. Costo de los articulos vendidos Inventario de articulos terminados

Efectivo Ventas

b. Hoja de costos por ordenes de trabajo:

HOJA DE COSTOS POR ORDENES DE TRABAJO

CLIENTE: CCA autopartes PRODUCTO: varillas de aluminio CANTIDAD: 10,000 ESPECIFICACION: 3/4 pulgadas de diámetro y 12 pulgadas de larg

DEPARTAMENTO DE MOLDEADO

MATERIALES DIRECTOSFecha Descripcion Cantidad

7/17/2009 Aluminio 11000Total

DEPARTAMENTO DE ACABADO

MATERIALES DIRECTOSFecha Descripcion Cantidad

Total

TOTALES

Precio de Venta

Costo: Materiales directos Mano de obra directa Costos indirectos de fabricación Utilidad bruta

2,000.00 $ 73,000,000.00 3,500.00 $ 196,000,000.00

$ 269,000,000.00

la compañía METALMECÁNICA BOGOTA LTDA., recibió dos pedidos de clientes el 17 de julio de 2009

5,000.00 $ 187,500,000.00 7,000.00 $ 420,000,000.00 50.00 $ 1,250,000.00

$ 608,750,000.00

DESCRIPCION VALOR

Aluminio $ 412,500,000.00 Aluminio $ 318,750,000.00

$ 731,250,000.00

Cobre $ 168,750,000.00 Liquido $ 150,000.00

$ 168,900,000.00

3. Los costos incurridos en la mano de obra según las boletas de trabajo y el resumen de nómina fueron los siguientes:

ACABADOS TOTAL

$ 350,000.00 $ 1,900,000.00 $ 100,000.00 $ 850,000.00

COSTOS IORDENES DE PRODUCCIÓN

CCA autopartes hizo un pedido de 10.000 varillas de aluminio, de 3/4 pulgadas de diámetro y 12 pulgadas de largo. El precio acordado para la orden de trabajo es del 30% de rentabilidad sobre el costo de producción y el cliente solicitó que la fecha de terminación sea el 21 de septiembre

de 2009.

Lámparas El Faro hizo un pedido de 7.000 placas de interruptores de aluminio de tamaño estándar. El precio de esta orden de trabajo tiene un margen de ganancia del 25% del costo

total y la fecha requerida para su terminación es el 25 de septiembre de 2009.

El 7 de septiembre de 2009 el departamento de compras adquirió:

$ - $ 550,000.00

$ 200,000.00 $ 200,000.00 $ 75,000.00 $ 75,000.00 $ 725,000.00 $ 3,575,000.00

4. Costos indirectos de fabricación adicionales incurridos por el departamento de moldeado:

5. Los costos indirectos de fabricación se aplican a todas las órdenes de trabajo una vez finalizadas, como sigue:

7. Las dos órdenes de trabajo fueron recogidas por los clientes el 25 de septiembre, previo pago en efectivo

b. Preparar hoja de costos por órdenes de trabajo para la orden de trabajo 101 y 102 y estado de costos de producción y ventas respectivo

SOLUCION

$ 877,750,000.00 $ 877,750,000.00

$ 412,500,000.00 $ 487,500,000.00 $ 150,000.00

$ 900,150,000.00

$ 168,900,000.00 $ 168,900,000.00

$ 1,900,000.00 $ 850,000.00 $ 550,000.00

$ 3,300,000.00

6. La orden de trabajo 101 fue terminada el 21 de septiembre y la 102 el 25 de septiembre. Ambas órdenes de trabajo setransfirieron a la bodega de artículos terminados una vez que se terminaron

$ 200,000.00 $ 75,000.00

$ 275,000.00

$ 3,600,000.00 $ 2,400,000.00 $ 350,000.00 $ 850,000.00

$ 1,725,000.00 $ 900,000.00

$ 2,300,000.00 $ 325,000.00

ORDEN DE TRABAJO 102 TOTAL $ 750,000.00 $ 2,300,000.00 $ 150,000.00 $ 325,000.00 $ 900,000.00 $ 2,625,000.00

$ 416,125,000.00 $ 416,125,000.00

$ 320,700,000.00 $ 320,700,000.00

$ 736,825,000.00 $ 736,825,000.00

$ 957,872,500.00 $ 957,872,500.00

HOJA DE COSTOS POR ORDENES DE TRABAJO

ORDEN DE TRABAJO No. 101

FECHA DE PEDIDO: 7/17/2009 FECHA DE INICIACION: 7/17/2009 FECHA DE SOLICITUD: 9/21/2009 FECHA DE TERMINACION 9/21/2009

MATERIALES DIRECTOS MANO DE OBRA DIRECTA Valor Fecha Valor

412,500,000.00 7/17/2009 1,550,000.00 412,500,000.00 1,550,000.00

MATERIALES DIRECTOS MANO DE OBRA DIRECTA Valor Fecha Valor

- -

412,500,000.00 1,550,000.00

$ 957,872,500.00

$ 412,500,000.00 $ 1,550,000.00 $ 1,550,000.00

$ 542,272,500.00

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION: Fecha Valor

9/21/2015 $ 1,550,000.00 1,550,000.00

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION: Fecha Valor

-

1,550,000.00

ALUMINIO ENTRADAS

FECHA DECRIPCION UNIDADES VR UNITARIO

0 7/17/2009 INVENTARIO INICIAL 1 9/7/2009 COMPRA 25,000 $ 37,500 2 9/17/2009 CONSUMO OP 101

3 CONSUMO OP 102

COBRE ENTRADAS


0 7/17/2009 INVENTARIO INICIAL 1 9/7/2009 COMPRA 7,000 $ 60,000

9/25/2009 CONSUMO OP 102

LIQUIDO QUITAMANCHAS ENTRADAS


1 9/7/2009 COMPRA 50 $ 25,000

4 9/24/2009 CONSUMO OP 101 Y 102


DEBITO CREDITO

0 SALDO INICIAL 269,000,000

1 COMPRA ALUMINIO 937,500,000

1 COMPRA COBRE 420,000,000

2 ALUMINIO OP 101 411,685,185

3 ALUMINIO OP 102 318,120,370

### COBRE OP 102 264,000,000

IVA POR PAGAR

DEBITO CREDITO

1 COMPRA SEPT 07 217,400,000


DEBITO CREDITO

$ 1,250,000

RTE FTE POR PAGAR

DEBITO CREDITO

1 COMPRA LIQUIDO 33,968,750

ALUMINIO ENTRADAS SALIDAS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO

$ 937,500,000 11,000 $ 37,426

8,500 $ 37,426

COBRE ENTRADAS SALIDAS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO

$ 420,000,000

4,500 $ 58,667

LIQUIDO QUITAMANCHAS ENTRADAS SALIDAS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO $ 1,250,000

6 $ 25,000.00


DEBITO

2 ALUMINIO OP 101 411,685,185


DEBITO

3 ALUMINIO OP 102 318,120,370

5 COBRE OP 102 264,000,000

4

PROVEEDORES

DEBITO

1 COMPRA SEPT 07


DEBITO

2 ALUMINIO OP 101 411,685,185

3 ALUMINIO OP 102 318,120,370

5 COBRE OP 102 264,000,000

ALUMINIO SALIDAS SALDOS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO 2,000 $ 36,500 27,000 $ 37,426

$ 411,685,185 16,000 $ 37,426

$ 318,120,370 7,500 $ 37,426

COBRE SALIDAS SALDOS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO 3,500 $ 56,000 10,500 $ 58,667

$ 264,000,000 6,000 $ 58,667

LIQUIDO QUITAMANCHAS SALIDAS SALDOS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO 50 $ 25,000

$ 150,000.00 44 $ 25,000


CREDITO

ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN Y VENTAS

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA

INVENTARIOS PRODUCTOS EN PROCESO OP 102 MÁS: COMPRAS DEL PERIODO

CREDITO ALUMINIOCOBRE

TOTAL MATERIA PRIMA DISPONIBLE PARA PRODUCCIÓN

MENOS. INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA

TOTAL MATERIA PRIMA CONSUMIDA EN PERIODO

PROVEEDORES

CREDITO

1,542,181,250


CREDITO

411,685,185

318,120,370

264,000,000

ALUMINIOSALDOS

VR TOTAL $ 73,000,000 $ 1,010,500,000 $ 598,814,815

$ 280,694,444

COBRESALDOS

VR TOTAL $ 196,000,000 $ 616,000,000

$ 352,000,000

LIQUIDO QUITAMANCHASSALDOS

VR TOTAL $ 1,250,000

$ 1,100,000


INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA $ 269,000,000

MÁS: COMPRAS DEL PERIODO $ 1,357,500,000

$ 937,500,000 $ 420,000,000

TOTAL MATERIA PRIMA DISPONIBLE PARA PRODUCCIÓN $ 1,626,500,000

MENOS. INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA $ (632,694,444)

TOTAL MATERIA PRIMA CONSUMIDA EN PERIODO $ 993,805,556

$ 993,805,556

KARDEX

CONDUCTOR 8

ENTRADAS

FECHA DECRIPCION VR UNITARIO VR TOTAL

INVENTARIO INICIAL 560 $ 21,304 $ 11,930,240 feb-05 COMPRA 1,500 $ 21,520 $ 32,280,000

CONSUMO OP. ISA 7

CONDUCTOR 13 ENTRADAS


INVENTARIO INICIAL 279 $ 21,508 $ 6,000,732 feb-05 COMPRA 2,300 $ 21,750 $ 50,025,000



INVENTARIO INICIAL 144 22,340 $ 3,222,408 feb-05 COMPRA 400 23,193 $ 9,277,200

CONSUMO OP. ISA 7


FECHADECRIPCION VR UNITARIO VR TOTAL

INVENTARIO INICIAL 146 31,180 4,552,280

feb-05 COMPRA 600 31,500 18,900,000

CONSUMO OP. ISA 7

CONTABILIZACIONES

UNIDADES(KILO)

CONSUMO OP. CODENSA 2

UNIDADES(KILO)


UNIDADES(KILO)


UNIDADES(KILO)


DEBITO CREDITO


(1) Compra Conduc. 8 32,280,000 (2)

(1) Compra Conduc. 13 50,025,000 (2)

(1) Compra Conduc. 24 9,277,200 (2)

(1) Compra Conduc. 34 18,900,000 (3)

(2) OP. ISA 7 - Conduct. 8 12,876,769 (3)

(2) OP. ISA 7 - Conduct. 24 6,458,992 (3)

(2) OP. ISA 7 - Conduct.34 7,544,969

(3) OP. CODENSA 2 -Conduct. 8 25,753,538



IVA POR PAGAR

DEBITO CREDITO

(1) Compras feb /2005 17,677,152 (1)

KARDEX

CONDUCTOR 8

SALIDAS SALDOS

VR UNITARIO VR TOTAL

560 2,060

600 $ 21,461 $ 12,876,769 1,460

1,200 $ 21,461 $ 25,753,538 260

CONDUCTOR 13 SALIDAS SALDOS


279 2,579

2,500 $ 21,724 $ 54,309,550 79



144 544

281 $ 22,967 $ 6,458,992 263

209 $ 22,967 $ 4,792,155 54



146 746

240 $ 31,437 $ 7,544,969 506

CONTABILIZACIONES

UNIDADES(KILO)

UNIDADES(KILO)

UNIDADES(KILO)

UNIDADES(KILO)

UNIDADES(KILO)

UNIDADES(KILO)

UNIDADES(KILO)

UNIDADES(KILO)

INVENTARIOS PRODUCTOS EN PROCESO OP ISA 7

DEBITO CREDITO


OP. ISA 7 - Conduct. 8 12,876,769

OP. ISA 7 - Conduct. 24 6,458,992

OP. ISA 7 - Conduct.34 7,544,969

OP. CODENSA 2 -Conduct. 8 25,753,538



PROVEEDORES

DEBITO CREDITO

Compras feb /2005 128,159,352 (2)

(2)

(2)

(3)

(3)

(3)

KARDEX

CONDUCTOR 8

SALDOS


$ 21,304 $ 11,930,240 $ 21,461 $ 44,210,240 $ 21,461 $ 31,333,471

$ 21,461 $ 5,579,933

CONDUCTOR 13SALDOS


$ 21,508 $ 6,000,732 $ 21,724 $ 56,025,732

$ 21,724 $ 1,716,182

CONDUCTOR 24SALDOS


22,340 3,222,408 22,967 12,499,608 22,967 6,040,616

22,967 1,248,461

CONDUCTOR 34SALDOS


31,180 4,552,280 31,437 23,452,280

31,437 15,907,311

CONTABILIZACIONES

DEBITO CREDITO



DEBITO CREDITO

OP. ISA 7 - Conduct. 8 12,876,769 12,876,769

OP. ISA 7 - Conduct. 24 6,458,992 6,458,992

OP. ISA 7 - Conduct.34 7,544,969 7,544,969

OP. CODENSA 2 -Conduct. 8 25,753,538 25,753,538



INVENTARIOS PRODUCTOS EN PROCESO O.P. CODENSA 2

GUAYACAN ENTRADAS


0 INVENTARIO INICIAL 1 9/27/2015 COMPRA 15,000 $ 34,000 2 9/30/2015 DEVOLUCION

3 CONSUMO OP MENDIETA

FLORMORADO ENTRADAS


0 INVENTARIO INICIAL 1 9/27/2015 COMPRA 20,000 $ 30,000

3 CONSUMO OP SAENZ


DEBITO CREDITO

0 SALDO INICIAL 190,000,000

1 COMPRA ALUMINIO 510,000,000

1 COMPRA COBRE 600,000,000

2 ALUMINIO OP 101 416,928,571

3 ALUMINIO OP 102 Err:509

### COBRE OP 102 572,000,000

IVA POR PAGAR

DEBITO CREDITO

1 COMPRA SEPT 07 #REF!


DEBITO CREDITO

#REF!

RTE FTE POR PAGAR

DEBITO CREDITO

1 COMPRA LIQUIDO #REF!

GUAYACAN ENTRADAS SALIDAS SALDOS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO VR TOTAL UNIDADES 3,000

$ 510,000,000 18,000 4,000 $ 34,000 $ 136,000,000 14,000

13,000 $ 32,071 $ 416,928,571 1,000

FLORMORADO ENTRADAS SALIDAS SALDOS

VR TOTAL UNIDADES VR UNITARIO VR TOTAL UNIDADES 5,000

$ 600,000,000 25,000

20,000 $ 28,600 $ 572,000,000 5,000

DEBITO CREDITO

2 ALUMINIO OP 101 416,928,571

DEBITO CREDITO

3 ALUMINIO OP 102

5 COBRE OP 102 572,000,000

4

PROVEEDORES

DEBITO CREDITO

1 COMPRA SEPT 07 #REF!


DEBITO CREDITO

2 ALUMINIO OP 101 416,928,571 416,928,571

3 ALUMINIO OP 102

5 COBRE OP 102 572,000,000 572,000,000



GUAYACANSALDOS

VR UNITARIO VR TOTAL $ 25,000 $ 75,000,000 $ 32,500 $ 585,000,000 $ 32,071 $ 449,000,000

$ 32,071 $ 32,071,429

FLORMORADOSALDOS

VR UNITARIO VR TOTAL $ 23,000 $ 115,000,000 $ 28,600 $ 715,000,000

$ 28,600 ###


INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA $ 190,000,000

MÁS: COMPRAS DEL PERIODO $ 1,110,000,000 ALUMINIOCOBRE $ 510,000,000

$ 600,000,000

TOTAL MATERIA PRIMA DISPONIBLE PARA PRODUCCIÓN $ 1,300,000,000

MENOS. INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA #REF!

TOTAL MATERIA PRIMA CONSUMIDA EN PERIODO #REF!

#REF!

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