PROYECTO : Producción y Comercialización de Pollo...
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PROYECTO : Producción y Comercialización de Pollo Deshilachado Precocido envasado al vacío “Super Chicken” GRUPO Nº : 01 INTEGRANTES : Código de alumno : Apellidos y nombres 1330343 : ALEJO REMIGIO, JULIO CESAR 1520404 : PUELLES ORTIZ, SANDRA MERCEDES 1520408 : SALCEDO QUINTANA, LUIS MICHEL 1520075 : ZEGARRA KAWAHARA, ARTURO CURSO : PROYECTO INTEGRADOR DOCENTE: ESCRIBENS OLAECHEA, MARIO EDUARDO FECHA : 24 DE JUNIO DEL 2017
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PROYECTO : Producción y Comercialización de Pollo Deshilachado Precocido
envasado al vacío “Super Chicken”
GRUPO Nº : 01
INTEGRANTES :
Código de alumno : Apellidos y nombres
1330343 : ALEJO REMIGIO, JULIO CESAR
1520404 : PUELLES ORTIZ, SANDRA MERCEDES
1520408 : SALCEDO QUINTANA, LUIS MICHEL
1520075 : ZEGARRA KAWAHARA, ARTURO
CURSO : PROYECTO INTEGRADOR
DOCENTE: ESCRIBENS OLAECHEA, MARIO EDUARDO
FECHA : 24 DE JUNIO DEL 2017
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DECLARACIÓN JURADA
Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo declaramos que la idea
de negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en este documento es de nuestra
total autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o totalmente, extraído
y/o modificado partes de otro proyecto del curso Empresariado en la modalidad presencial
y/o del curso Proyecto Integrador en la modalidad virtual, de otros bloques del Profesor
Mario Escribens Olaechea, de otros profesores, ni de ciclos anteriores, ni de otros grupos
del mismo ciclo.
Asimismo, las referencias a la bibliografía utilizada se indican en el documento y en el
capítulo Bibliografía.
Grupo Nº: 01
Integrantes:
Código de alumno Apellidos y nombres Firma
1330343 ALEJO REMIGIO, JULIO CESAR __________________
1520404 PUELLES ORTIZ, SANDRA MERCEDES __________________
1520408 SALCEDO QUINTANA, LUIS MICHEL __________________
1520075 ZEGARRA KAWAHARA, ARTURO __________________
Magdalena, 24 de junio del 2017
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ÍNDICE DE CONTENIDO
RESUMEN EJECUTIVO .................................................................................................................. 13
Capítulo I: Información General ....................................................................................................... 16
1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación ............................................................. 16
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.................................................... 16
1.3. Definición del negocio ...................................................................................................... 16
1.4. Descripción del producto o servicio .................................................................................. 17
1.5. Oportunidad de negocio ................................................................................................... 17
1.6. Estrategia genérica de la empresa ................................................................................... 17
Capítulo II: Análisis del entorno........................................................................................................ 19
2.1. Análisis del Macro entorno ............................................................................................... 19
2.1.1. Del país (últimos 5 años o último año según corresponda). ............................................ 19
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes. ...................... 19
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa…….................................................................................................. 22
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ............................................ 25
2.1.1.4. PBI, tasa de inflación, tasa de interés, tipo de cambio, riesgo país. .................... 26
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ..................................... 29
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) ......................................... 30
2.1.2.1. Mercado internacional. ......................................................................................... 30
2.1.2.2. Mercado consumidor. ........................................................................................... 34
2.1.2.3. Mercado de Proveedores. .................................................................................... 35
2.1.2.4. Mercado competidor. ............................................................................................ 36
2.1.2.5. Mercado Distribuidor. ........................................................................................... 37
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ...................................... 37
2.2. Análisis del Micro entorno ................................................................................................ 39
2.2.1. Rivalidad entre competidores actuales. ............................................................................... 39
2.2.2. Amenaza de competidores potenciales. ............................................................................. 39
2.2.3. Amenaza de los productos sustitutos. ................................................................................. 39
2.2.4. Poder de negociación de los proveedores. ......................................................................... 40
2.2.5. Poder de negociación de los clientes. ................................................................................. 40
Capítulo III: Plan estratégico ............................................................................................................ 42
3.1. Visión y Misión de la empresa .......................................................................................... 42
3.2. Análisis FODA .................................................................................................................. 42
3.3. Objetivos ........................................................................................................................... 43
Capitulo IV: Estudio de mercado ...................................................................................................... 45
4.1. Investigación de mercado ................................................................................................ 45
4.1.1. Criterios de segmentación. .................................................................................................... 45
4.1.1.1. Segmentación Geográfica. ................................................................................... 45
4.1.1.2. Segmentación Demográfica. ................................................................................ 46
4.1.1.3. Segmentación por actividad y tamaño de empresa. ............................................ 46
4.1.2. Marco muestral........................................................................................................................ 47
4
4.1.3. Entrevistas a profundidad. ..................................................................................................... 48
4.1.3.1. Entrevista a experto en sanguchería. ................................................................... 48
4.1.3.2. Entrevista a experto en restaurante. .................................................................... 49
4.1.4. Focus Group. ........................................................................................................................... 51
4.1.4.1. Conclusiones del focus group, se concluye lo siguiente. ..................................... 53
4.1.5. Encuestas ................................................................................................................................ 55
4.2. Demanda y oferta ............................................................................................................. 66
4.2.1. Estimación del Mercado Potencial. ...................................................................................... 66
4.2.2. Estimación del Mercado Disponible. .................................................................................... 68
4.2.3. Estimación del Mercado Efectivo. ........................................................................................ 69
4.2.4. Estimación del Mercado Objetivo. ........................................................................................ 70
4.2.5. Frecuencia de compra. .......................................................................................................... 71
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ................................................................................... 73
4.2.7. Estacionalidad. ........................................................................................................................ 74
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ................................................................ 75
4.3. Mezcla de marketing ........................................................................................................ 86
4.3.1. Producto. .................................................................................................................................. 86
4.3.1.1. Logo. ..................................................................................................................... 86
4.3.1.2. Etiquetas. .............................................................................................................. 87
4.3.1.3. Envase. ................................................................................................................. 87
4.3.1.4. Ciclo de vida. ........................................................................................................ 89
4.3.2. Precio. ....................................................................................................................................... 89
4.3.2.1. Precio de venta del producto para el proyecto. .................................................... 90
4.3.2.2. Precio sugerido al público. ................................................................................... 91
4.3.3. Plaza. ........................................................................................................................................ 91
4.3.4. Promoción. ............................................................................................................................... 92
4.3.4.1. Campaña de Lanzamiento. .................................................................................. 92
4.3.4.2. Promoción para todos los años. ........................................................................... 96
CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL................................................................. 97
5.1. Estudio legal .......................................................................................................................... 97
Forma societaria ........................................................................................................................... 97
5.2. Actividades y valorización ..................................................................................................... 98
5.2.1. Registro de marcas y patentes. ........................................................................................ 98
5.2.2. Licencias y autorizaciones. .............................................................................................. 99
5.2.3. Legislación laboral. ......................................................................................................... 100
a. Actividades y Valorización. .................................................................................................. 100
5.2.4. Legislación tributaria. ..................................................................................................... 100
a. Actividades Valorización. ..................................................................................................... 100
5.2.5. Otros aspectos legales. .................................................................................................. 101
5.2.6. Resumen del capítulo. .................................................................................................... 101
5.3. Estudio organizacional ........................................................................................................ 102
5.3.1. Organigrama funcional. .................................................................................................. 102
5
5.3.2. Servicios Tercerizados. .................................................................................................. 102
5.3.3. Descripción de Puestos de Trabajo. .............................................................................. 102
5.3.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ............................................. 109
5.3.5. Aspectos laborales. ........................................................................................................ 109
a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados. ............................. 109
b. Régimen laboral de puestos de trabajo. .............................................................................. 109
c. Planilla para todos los años del proyecto. ........................................................................... 110
d. Horario de trabajo de puestos de trabajo. ........................................................................... 112
CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO .............................................................................................. 113
6.1. Tamaño del proyecto ........................................................................................................... 113
6.1.1. Capacidad instalada. ...................................................................................................... 113
6.1.2. Capacidad utilizada. ....................................................................................................... 113
a. Criterios. ................................................................................................................................. 113
b. Cálculos. ................................................................................................................................. 114
c. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada. ....................................................... 114
6.1.3. Capacidad máxima. ........................................................................................................ 115
a. Criterios. ................................................................................................................................. 115
b. Cálculos. ................................................................................................................................. 115
6.2. Procesos .............................................................................................................................. 116
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ................................................................ 120
6.2.2. Programa de producción. ............................................................................................... 123
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. .................................................................... 126
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. .................................................. 127
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. ....................................................................... 131
6.3. Tecnología para el proceso ................................................................................................. 133
6.3.1. Equipos. .......................................................................................................................... 133
6.3.2. Herramientas. ................................................................................................................. 134
6.3.3. Utensilios. ....................................................................................................................... 134
6.3.4. Mobiliario. ....................................................................................................................... 134
6.3.5. Útiles de oficina. ............................................................................................................. 135
6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ............................................... 135
6.3.7. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ..................................... 136
6.3.8. Programa de compras posteriores de maquinarias y equipos. ...................................... 136
6.3.9. Macro localización. ......................................................................................................... 136
Matriz de Decisión – Macro Localización .......................................................................................... 139
6.3.10. Micro localización. ...................................................................................................... 139
Matriz de Decisión de Micro – Localización ...................................................................................... 140
6.3.11. Gastos de adecuación. ............................................................................................... 141
6.3.12. Gastos de servicios. ................................................................................................... 141
6.3.13. Plano del centro de operaciones. ............................................................................... 143
6.3.14. Descripción del centro de operaciones. ..................................................................... 144
6.4. Responsabilidad social frente al entorno. ........................................................................... 144
6
6.4.1. Impacto ambiental. ......................................................................................................... 144
6.4.2. Con los trabajadores. ..................................................................................................... 145
6.4.3. Con la comunidad........................................................................................................... 145
Capítulo VII: Estudio económico y financiero ................................................................................. 146
7.1. Inversiones .......................................................................................................................... 146
7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable. ........................................................................... 146
7.1.2. Inversión en activo intangible. .................................................................................... 148
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ......................................................................... 149
7.1.4. Inversión en inventarios iniciales. ............................................................................... 149
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ..................................... 150
7.1.6. Liquidación del IGV. ................................................................................................... 151
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ..................................................................... 152
7.2. Financiamiento .................................................................................................................... 153
7.2.1. Estructura de financiamiento............................................................................................... 153
7.2.2. Financiamiento del activo fijo. .................................................................................... 154
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. ........................................................................ 155
7.3. Ingresos anuales ................................................................................................................. 155
7.3.1. Ingresos por ventas. ................................................................................................... 155
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ........................................................................... 155
7.4. Costos y Gastos Anuales ............................................................................................... 156
7.4.1. Egresos Desembolsables . ......................................................................................... 156
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ............................................................. 156
7.4.1.2. Presupuesto de mano de obra directa. ...................................................................... 156
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. ............................................................................. 157
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. ................................................................ 159
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. ............................................................................. 160
7.4.2. Egresos no desembolsable. ....................................................................................... 160
7.4.2.1. Depreciación. ......................................................................................................................... 161
7.4.2.2. Amortización de intangibles. ............................................................................................... 162
7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. ............................................................................ 163
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ................................................... 164
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ............................................................................. 165
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ................................... 165
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros .................................................... 165
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal .......................... 166
8.4. Flujo de Caja Operativo ....................................................................................................... 167
8.5. Flujo de Capital .................................................................................................................... 168
8.6. Flujo de Caja Económico ..................................................................................................... 168
8.7. Flujo del Servicio de la deuda ............................................................................................. 168
8.8. Flujo de caja Financiero ...................................................................................................... 168
Capítulo IX: Evaluación económico financiera ............................................................................... 169
9.1. Cálculo de la tasa de descuento ......................................................................................... 169
7
9.1.1. Costo de oportunidad. .................................................................................................... 169
9.1.1.1. Capm. ..................................................................................................................................... 169
9.1.1.2. COK propio. ........................................................................................................................... 169
9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC). ............................................................ 169
9.2. Evaluación Económica Financiera ...................................................................................... 170
9.2.1. Indicadores de rentabilidad. ........................................................................................... 170
9.2.1.1. VANE y VANF. ...................................................................................................................... 170
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ............................................................................................. 170
9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ............................................................................... 170
9.2.1.4. Análisis beneficio / costo (B/C). .......................................................................................... 171
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ....................................................................................... 171
9.2.2.1. Costos variables, costos fijos. ............................................................................................. 171
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). .............................................................................. 172
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ............................................ 172
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles. ................................................... 173
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ................................................................................ 173
9.3.1. Variables de entrada. ........................................................................................................... 173
9.3.2. Variables de salida. .............................................................................................................. 173
9.3.3. Análisis unidimensional. ....................................................................................................... 174
9.3.4. Análisis unidimensional. ....................................................................................................... 174
9.3.5. Variables criticas del proyecto. ........................................................................................... 175
9.3.6. Perfil de riesgo. ..................................................................................................................... 175
Capítulo X: CONCLUSIONES ........................................................................................................ 176
Capítulo XI: RECOMENDACIONES .............................................................................................. 177
Capítulo XII: BIBLIOGRAFÍA .......................................................................................................... 178
Capítulo XIII: ANEXOS ................................................................................................................... 185
8
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1. Prototipo del producto. ...................................................................................................... 17 Figura 2: Balanza comercial: Exportaciones – Importaciones Valores FOB 2011 – 2015. ............. 26 Figura 3. Consulta de establecimientos de comida de la Zona 6 – Magdalena. ............................. 45 Figura 4. Información de Área de Influencia. ................................................................................... 46 Figura 5. Ficha técnica de entrevista a experto en sangucherías. .................................................. 48 Figura 6. Ficha técnica de entrevista a experto en restaurante. ...................................................... 50 Figura 7. Captura de imagen de reproducción de video en youtube.com. ...................................... 51 Figura 8. Fotos del Focus Group...................................................................................................... 52 Figura 9. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 1 de la encuesta. ............................ 55 Figura 10. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 2 de la encuesta. .......................... 56 Figura 11. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 3 de la encuesta. .......................... 56 Figura 12. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 4 de la encuesta. .......................... 57 Figura 13. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 5 de la encuesta. .......................... 57 Figura 14. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 6 de la encuesta. .......................... 58 Figura 15. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 7 de la encuesta. .......................... 58 Figura 16. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 8 de la encuesta. .......................... 59 Figura 17. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 9 de la encuesta. .......................... 59 Figura 18. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 10 de la encuesta. ........................ 60 Figura 19. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 11 de la encuesta. ........................ 60 Figura 20. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 12 de la encuesta. ........................ 61 Figura 21. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 13 de la encuesta. ........................ 61 Figura 22. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 14 de la encuesta. ........................ 62 Figura 23. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 15 de la encuesta. ........................ 62 Figura 24. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 16 de la encuesta. ........................ 63 Figura 25. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 17 de la encuesta. ........................ 63 Figura 26. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 18 de la encuesta. ........................ 64 Figura 27. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 19 de la encuesta. ........................ 64 Figura 28. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 20 de la encuesta. ........................ 65 Figura 29. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 21 de la encuesta. ........................ 65 Figura 30. Logotipo de la marca Super Chicken. ............................................................................. 87 Figura 31. Etiquetas a utilizar en los productos. .............................................................................. 87 Figura 32. Presentación 1. ............................................................................................................... 88 Figura 33. Presentación 2. ............................................................................................................... 88 Figura 34. Ciclo de vida del producto. .............................................................................................. 89 Figura 35. Presentaciones de la competencia. ................................................................................ 90 Figura 36. Canales de distribución. .................................................................................................. 92 Figura 37. Feria Expo alimentaria. ................................................................................................... 94 Figura 38. Pan con pollo deshilachado. ........................................................................................... 95 Figura 39. Diseño Preliminar de la página web. .............................................................................. 95 Figura 40. Organigrama Funcional de Pollos del Perú S.A.C. ....................................................... 102 Figura 41. Diagrama de flujo de proceso de Producción ............................................................... 120 Figura 42. Diagrama de Análisis de Proceso - DAP ...................................................................... 121 Figura 43. Diagrama DOP .............................................................................................................. 122 Figura 44. Zona de Cercado de Lima ............................................................................................ 137 Figura 45. Zona de Breña .............................................................................................................. 137 Figura 46. Zona de Lince ............................................................................................................... 138 Figura 47.Casa Amarilla – Centro de Operaciones. ...................................................................... 139 Figura 48. Tarifario Enel. ................................................................................................................ 142 Figura 49. Plano de Centro de Operaciones. ................................................................................. 143
9
INDICE DE TABLAS Tabla 1 Código CIIU: 1010. .............................................................................................................. 16 Tabla 2 Partida Arancelaria del producto. ........................................................................................ 16 Tabla 3 Ranking de países con mayor población en América 2015. ......................................... 19 Tabla 4 Ranking de provincias con mayor población del Perú 2015. ......................................... 21 Tabla 5 Población del Perú por departamento periodo 2011 – 2015. ............................................. 22 Tabla 6 Tasa de crecimiento de la población del Perú por departamento periodo 2011 – 2015. ... 23 Tabla 7 Ingreso Per cápita del periodo 2011 – 2015 US$ actuales e internacionales constantes. . 24 Tabla 8 Población económicamente activa por ámbito geográfico 2010 – 2015. ........................... 24 Tabla 9 Balanza comercial: Exportaciones – Importaciones Valores FOB 2011 – 2015. ............... 25 Tabla 10 PBI total y por habitante periodo 2011 – 2015. ................................................................. 26 Tabla 11 Tasa de Inflación promedio anual periodo 2011 – 2015. .................................................. 27 Tabla 12 Tasa de interés nominal promedio en Moneda Nacional periodo 2011 – 2015. .............. 27 Tabla 13 Tipo de cambio en Moneda nacional periodo 2011 – 2015. ............................................. 28 Tabla 14 Índice de Riesgo país de países emergentes periodo 2011 – 2015. ................................ 29 Tabla 15 Mercado Internacional: Consumo de pollo per cápita, precio y marcas con pollo deshilachados al 2016. ..................................................................................................................... 31 Tabla 16 Análisis de las fuerzas de Porter. ...................................................................................... 41 Tabla 17 Análisis Foda. .................................................................................................................... 43 Tabla 18 Población de establecimientos de comida Zona 6 y Breña. ............................................. 47 Tabla 19 Ficha Técnica Estudio Cualitativo. .................................................................................... 52 Tabla 20 Resultados de validación de producto. ............................................................................. 54 Tabla 21 Ficha Técnica de la encuesta – Elaboración Propia. ........................................................ 55 Tabla 22 Criterios de segmentación. .......................................................................................... 66 Tabla 23 Mercado total de establecimientos* periodo 2017 – 2022. ............................................... 67 Tabla 24 Mercado potencial de establecimientos* periodo 2017 – 2022. ....................................... 67 Tabla 25 Calculo de Mercado disponible. ........................................................................................ 68 Tabla 26 Mercado disponible de establecimientos* periodo 2017 – 2022. ..................................... 69 Tabla 27 Calculo de Mercado efectivo. ............................................................................................ 70 Tabla 28 Mercado Efectivo de establecimientos* periodo 2017 – 2022. ......................................... 70 Tabla 29 Calculo de Mercado objetivo. ............................................................................................ 71 Tabla 30 Mercado Objetivo de establecimientos* periodo 2017 – 2022. ........................................ 71 Tabla 31 Cantidad de Kg. Promedio que se consume por día. ....................................................... 72 Tabla 32 Frecuencia de consumo por año. ...................................................................................... 72 Tabla 33 Cantidad de Kg. Promedio consume cada establecimiento por año. ............................... 73 Tabla 34 Calculo de demanda del producto por distrito. ................................................................. 73 Tabla 35 Demanda anual en Kg. del mercado objetivo periodo 2017 – 2022. ................................ 74 Tabla 36 Demanda proporcional por trimestres. .............................................................................. 74 Tabla 37 Demanda proporcional por trimestres por los cuatro primeros años de operaciones. ..... 75 Tabla 38 Demanda proporcional por tipo de producto. .................................................................... 75 Tabla 39 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. Año 2018. ............. 76 Tabla 40 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 unid. de 50 Gr.) en Kg. Año 2018. ................................................................................................................................................. 76 Tabla 41 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en S/. Año 2018. ............... 77 Tabla 42 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. Año 2018. ................................................................................................................................................. 77 Tabla 43 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. Año 2019. ............. 78 Tabla 44 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en Kg. Año 2019. ................................................................................................................................................. 78 Tabla 45 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en S/. Año 2019. ............... 79 Tabla 46 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. Año 2019. ................................................................................................................................................. 79 Tabla 47 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. Año 2020. .............. 80 Tabla 48 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en Kg. Año 2020. ................................................................................................................................................. 80 Tabla 49 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en S/. Año 2020. ............... 81 Tabla 50 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. Año 2020. ................................................................................................................................................. 81 Tabla 51 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. Año 2021. ............. 82
10
Tabla 52 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en Kg. Año 2021. ................................................................................................................................................. 82 Tabla 53 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en S/. Año 2021. .............. 83 Tabla 54 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. Año 2021. ................................................................................................................................................. 83 Tabla 55 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. Año 2022. ............. 84 Tabla 56 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en Kg. Año 2022. ................................................................................................................................................. 84 Tabla 57 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en S/. Año 2022. .............. 85 Tabla 58 Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. Año 2022. ................................................................................................................................................. 85 Tabla 59 Resumen Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. 2018 – 2022. ................................................................................................................................................. 86 Tabla 60 Resumen Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. 2018 – 2022. ............................................................................................................................... 86 Tabla 61 Precios de la competencia. ............................................................................................... 90 Tabla 62 Precios del proyecto. ......................................................................................................... 90 Tabla 63 Cuadro comparativo de precios. ....................................................................................... 91 Tabla 64 Actividades calendarizadas ............................................................................................... 94 Tabla 65 Costos de las actividades.................................................................................................. 95 Tabla 66 Promoción para todos los años. ........................................................................................ 96 Tabla 67 Características de la Sociedad Anónima Cerrada. ........................................................... 97 Tabla 68 Aporte de capital social. .................................................................................................... 97 Tabla 69 Actividades y valorización para constituir una empresa. ................................................. 98 Tabla 70 Actividades y valorización para Registrar una marca. ..................................................... 98 Tabla 71 Actividades y valorización de licencias. ............................................................................ 99 Tabla 72 Actividades y valorización del Régimen laboral especial................................................ 100 Tabla 73 Actividades y valorización de Impuestos. ....................................................................... 100 Tabla 74 Resumen de gastos. ....................................................................................................... 101 Tabla 75 Perfil del puesto – Gerente General. ............................................................................... 104 Tabla 76 Perfil del puesto – Asistente de Gerencia. ...................................................................... 105 Tabla 77 Perfil del puesto – Vendedor. .......................................................................................... 106 Tabla 78 Perfil del puesto – Operario. ........................................................................................... 107 Tabla 79 Perfil del puesto – Chofer – Despachador. ..................................................................... 108 Tabla 80 Tipo de contrato por puesto ........................................................................................... 109 Tabla 81 Planilla anual 2018 (en soles). ........................................................................................ 110 Tabla 82 Planilla anual 2019 (en soles). ........................................................................................ 111 Tabla 83 Planilla anual 2020 (en soles). ........................................................................................ 111 Tabla 84 Planilla anual 2021 (en soles) ......................................................................................... 112 Tabla 85 Tamaño mínimo del Proyecto ......................................................................................... 113 Tabla 86 Coeficiente de Ocupación Según uso o Topología. ........................................................ 114 Tabla 87 Uso del establecimiento en M2. ...................................................................................... 114 Tabla 88 Porcentaje de utilización de capacidad instalada. ......................................................... 115 Tabla 89 Área de producción. ....................................................................................................... 115 Tabla 90 Tamaño del Proyecto Máximo. ....................................................................................... 115 Tabla 91 Capacidad máxima de almacenamiento. ........................................................................ 116 Tabla 92 Programa de producción Año 2018. ............................................................................... 123 Tabla 93 Programa de producción Año 2019. ............................................................................... 124 Tabla 94 Programa de producción Año 2020. ............................................................................... 124 Tabla 95 Programa de producción Año 2021. ............................................................................... 125 Tabla 96 Programa de producción Año 2021. ............................................................................... 125 Tabla 97 Resumen de programa de producción 2018 – 2022. ..................................................... 126 Tabla 98 Insumos y cantidad empleada para producción de 1 Kg. 2 Und. 0.5 Kg. (Suelto). ........ 126 Tabla 99 Insumos y cantidad empleada para producción de 1 Kg. 2 Und. 0.5 Kg. (10 Und. 50 Gr.). ........................................................................................................................................................ 127 Tabla 100 Necesidades de compra de insumos año 2017. ........................................................... 127 Tabla 101 Necesidades de compra de insumos año 2018. ........................................................... 128 Tabla 102 Necesidades de compra de insumos año 2019. ........................................................... 128 Tabla 103 Necesidades de compra de insumos año 2020. ........................................................... 129 Tabla 104 Necesidades de compra de insumos año 2021. ........................................................... 129
11
Tabla 105 Necesidades de compra de insumos año 2022. ........................................................... 130 Tabla 106 Resumen de Necesidades de compra de insumos 2018 - 2022. ................................. 130 Tabla 107 Plan de producción anual 2018 – 2022. ....................................................................... 131 Tabla 108 Plan de producción mensual 2018 – 2022. ................................................................... 131 Tabla 109 Plan de producción diario 2018 – 2022......................................................................... 131 Tabla 110 Tiempo de proceso de producción por lote de 50 KG. (Suelto) ................................... 132 Tabla 111 Tiempo de proceso de producción por lote de 50 KG. (10 Unid. 50 Gr.) .................... 132 Tabla 112 Resumen MOD empleada para el periodo 2018 – 2022. ............................................. 133 Tabla 113 Equipos. ....................................................................................................................... 133 Tabla 114 Herramientas. ............................................................................................................... 134 Tabla 115 Utensilios. ..................................................................................................................... 134 Tabla 116 Mobiliario ....................................................................................................................... 134 Tabla 117 Útiles de oficina. ............................................................................................................ 135 Tabla 118 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos............................................... 135 Tabla 119 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ................................... 136 Tabla 120 Compras posteriores de maquinarias y equipos. .......................................................... 136 Tabla 121: Macro Localización...................................................................................................... 139 Tabla 122: Micro – Localización. .................................................................................................... 140 Tabla 123: Gasto de agua. ............................................................................................................ 141 Tabla 124 Consumo de Electricidad. ............................................................................................. 142 Tabla 125 Consumo de Internet y Teléfono Fijo. ........................................................................... 143 Tabla 126 Inversión de Producción. ............................................................................................... 146 Tabla 127 Inversión de Administración. ......................................................................................... 146 Tabla 128 Inversión de Ventas. ...................................................................................................... 147 Tabla 129 Resumen de Activos Fijos Depreciables....................................................................... 147 Tabla 130 Activos intangibles. ........................................................................................................ 148 Tabla 131 Resumen Activo Intangible. .......................................................................................... 148 Tabla 132 Gastos pre-operativos. .................................................................................................. 149 Tabla 133 Inventario Inicial. ........................................................................................................... 150 Tabla 134 Inventario Inicial para Muestras. ................................................................................... 150 Tabla 135 Inversión en capital de trabajo. .................................................................................... 150 Tabla 136 Cuadro de liquidación de IGV mensual – Año 2018. .................................................... 151 Tabla 137 Cálculo del IGV anual.................................................................................................... 152 Tabla 138 Inversión Año 0. ............................................................................................................ 152 Tabla 139 Estructura del financiamiento. ....................................................................................... 153 Tabla 140 Aporte de Socios. .......................................................................................................... 153 Tabla 141 Financiamiento de activo dijo con MIBANCO. .............................................................. 154 Tabla 142 Ingreso por Ventas. ....................................................................................................... 155 Tabla 143 Recuperación de capital de trabajo. .............................................................................. 155 Tabla 144 Necesidad de compras por insumos 2018 – 2022. ....................................................... 156 Tabla 145 Presupuesto de mano de obra directa mensual 2018. ................................................. 157 Tabla 146 Tabla porcentajes. ......................................................................................................... 157 Tabla 147 Costo Indirecto de Fabricación 2018. ........................................................................... 158 Tabla 148 Costo indirecto de fabricación 2018 – 2022. ................................................................. 158 Tabla 149 Gastos de Administración 2018. ................................................................................... 159 Tabla 150 Gasto Administración 2018 – 2022. .............................................................................. 159 Tabla 151 Gasto de Ventas 2018. ................................................................................................. 160 Tabla 152 Gastos de Venta 2018 – 2022. ..................................................................................... 160 Tabla 153 Depreciación. ................................................................................................................ 161 Tabla 154 Amortización de intangibles .......................................................................................... 162 Tabla 155 Amortización Activo Intangible. ..................................................................................... 163 Tabla 156 Gasto Pre – Operativo................................................................................................... 163 Tabla 157 Amortización Gasto Pre- Operativo. ............................................................................. 164 Tabla 158 Presupuesto de mano de obra directa 2018 – 2022. .................................................... 164 Tabla 159 Estado de Ganancias y Pérdidas. ................................................................................. 165 Tabla 160 Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ................... 166 Tabla 161 Flujo de caja operativo. ................................................................................................. 167 Tabla 162 Flujo de Capital. ............................................................................................................ 168 Tabla 163 Flujo de caja económico. .............................................................................................. 168 Tabla 164 Flujo de servicio de la deuda. ....................................................................................... 168
12
Tabla 165 Flujo de caja financiero ................................................................................................. 168 Tabla 166 Costo de oportunidad de capital. .................................................................................. 169 Tabla 167 COK. .............................................................................................................................. 169 Tabla 168 WACC. .......................................................................................................................... 169 Tabla 169 Fórmula para obtener WACC. ....................................................................................... 170 Tabla 170 VAN Económico y VAN Financiero. .............................................................................. 170 Tabla 171 TIR Económico y TIR Financiero. ................................................................................. 170 Tabla 172 Período de recuperación. .............................................................................................. 170 Tabla 173 Análisis Beneficio/Costo. ............................................................................................... 171 Tabla 174 Costos variables, costos fijos. ...................................................................................... 171 Tabla 175 Estado de resultados..................................................................................................... 172 Tabla 176 Estimación del punto de equilibrio en unidades. ........................................................... 172 Tabla 177 Estimación del punto de equilibrio en soles. ................................................................. 173 Tabla 178 Variables de entrada. .................................................................................................... 173 Tabla 179 Variables de salida ........................................................................................................ 173 Tabla 180 Análisis de sensibilidad unidimensional. ....................................................................... 174 Tabla 181 Análisis de sensibilidad multidimensional. .................................................................... 175
13
RESUMEN EJECUTIVO
Pollos del Perú S.A.C. se encargará de producir y comercializar pollo deshilachado
precocido envasado al vacío para restaurantes y sangucherías, en principio para los
distritos de San Miguel, Magdalena del Mar, Lince, Jesús María, Pueblo Libre (Zona 6) y
Breña.
Nuestro producto por su actividad económica en el sector industria corresponde el
Código CIIU 1010, División 10 del Grupo 101 Clase 1010 en la descripción de Elaboración
y conservación de carne.
La búsqueda de minimizar costos, tiempo y horas hombres lo cual da como resultado la
rentabilidad de los negocios, hará que nuestro mercado objetivo nos brinde una
oportunidad para comercializar nuestro Super Chicken, y se convierta en su aliado.
Como resultado del estudio de mercado, encuestas y focus group a los empresarios y
personas naturales consultados del rubro replanteamos nuestra idea inicial de la
presentación del producto, se concluyó que se tendrá dos presentaciones una de 50 gr.
que es la porción más usada para los sanguches. Es imprescindible que se debe abrir
fácilmente sin necesidad de usar algún instrumento adicional, vendría dentro de un envase
de secundario que contendrá 10 porciones individuales y harán una total de 500 gramos.
La segunda presentación sería de 500 gramos la que llamamos pollo suelto y está
dirigido a los restaurantes que requieren este insumo para preparar sus platos de comida
en sus menús diarios, así como objetivo final a las amas de casa que lo podrían usar en
sus casas.
Para el proceso de selección de proveedor de materia prima hemos considerado las
variables de compromiso en el tiempo de entrega, calidad y cantidad. De tal forma que
nosotros podremos abastecer a nuestros clientes sin inconvenientes.
Para la promoción consideramos visitar cada potencial cliente con nuestra carta de
presentación y una muestra de 50 gramos de nuestro producto. Asimismo, desarrollaremos
una página web, una página de Facebook, Instagram, buscaremos hacer conocido a Super
14
Chicken en todos los medios tecnológicos posibles.
En el mes de septiembre de cada año participaremos en Expo Alimentaria donde
productores y consumidores buscan que la comercialización de su producto sea más
efectiva.
Con respecto al pago de parte de nuestros clientes se ha considerado trabajar con
crédito a una semana, esta táctica de promoción permitirá que afiancemos lazos
comerciales con nuestros clientes.
La inversión para el año 0 se consideró de lo siguiente:
Con un aporte de cada accionista de S/. 23,992 soles, con los que cubrimos la siguiente
estructura de financiamiento:
Las ventas proyectadas de Super Chicken de 0.5 Kg. (por 10 unidades. de 50 gramos.)
del S/. 2018 – 2022 serán:
INVERSIÓN AÑO 0 MONTO SIN IGV
APORTE DE CAPITAL 103,721.79S/.
FINANCIAMIENTO 70,000.00S/.
CAPITAL DE TRABAJO 27,196.58S/.
TOTAL DE INVERSIÓN 200,918.38S/.
InversiónInversión sin
IGVIGV Inversión con IGV Capital Propio Deuda
Activo Fijo Depreciable 84,837.17 15,270.69 100,107.86 25,016.83 70,000.00
Activo Intangible 8,722.51 1,202.18 9,924.69 9,924.69 0.00
Gastos pre-operativos 35,444.51 3,473.01 38,917.52 38,917.52 0.00
Inventarios 2,259.46 406.70 2,666.16 2,666.16 0.00
Capital de Trabajo 27,196.58 27,196.58 27,196.58 0.00
TOTAL 158,460.23 20,352.59 185,412.27 103,721.79 70,000.00
59.71% 40.29%
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO (expresado en soles)
2018 2019 2020 2021 2022
532,721 607,910 693,710 791,620 903,349
458,803 523,558 597,453 681,778 778,004
991,524 1,131,468 1,291,163 1,473,398 1,681,354
178,474 203,664 232,409 265,212 302,644
1,169,999 1,335,132 1,523,573 1,738,610 1,983,997
Super chicken de 0.5 Kg (Suelto)
Super chicken de 0.5 Kg (10 Und. 50 Gr.)
TOTAL VALOR VENTA
I.G.V.
TOTAL PRECIO VENTA
RESUMEN DE PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL PERIODO 2018 - 2022 POR TIPO DE PRODUCTO EN S/.
PRODUCTO
15
Los costos anuales proyectados en soles son:
Proyección de Estado de Ganancias y Pérdidas:
Flujo de cajas expresado en soles:
Indicadores de Rentabilidad:
Punto de equilibrio en unidades y en soles por producto:
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
RESULTADO ANTES IMP. RENTA 113,831.77S/. 402,569.90S/. 374,496.82S/. 540,199.05S/. 663,801.96S/.
(-) Impuesto a la renta 29.5% 33,580.37S/. 118,758.12S/. 110,476.56S/. 159,358.72S/. 195,821.58S/.
RESULTADO NETO 80,251.40S/. 283,811.78S/. 264,020.26S/. 380,840.33S/. 467,980.38S/.
2018 2019 2020 2021 2022
CONCEPTO 0 2018 2019 2020 2021 2022
FLUJO DE CAPITAL O INVERSION -27,196.58 -980378.02 -1217010.7 -1492414.8 -1580077.2 -1,722,395
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -146525.21 148670.63 363947.46 363947.46 465773.16 530604.16
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA 70000 -6766.1736 -32480.4593 0 0 0
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -76,525 98,294 313,571 300,398 465,773 530,604
AÑO
VAN S/ 871278.40 860528.47
TIR % 157% 220%
Período de
Recuperación de la
Inversión / Aporte de
Capital Años 1.00 9 meses
Concepto Unidades Económico Financiero
2018 2019 2020 2021 2022
punto de equilibrio en unidades totales 28364 30069 36665 28788 28837
Pollo deshilachado 500 gr. x 2 unidades 17346 14480 21425 17269 16834
Pollo deshilachado 50gr x 10 unidades 11018 15588 15239 11520 12003
2018 2019 2020 2021 2022
PUNTO DE EQUILIBRIO EN SOLES 694,941.88S/. 481,282.03S/. 713,081.51S/. 576,911.33S/. 564,178.78S/.
Pollo deshilachado 500 gr. x 2 unidades 382,218.04S/. 264,705.12S/. 392,194.83S/. 317,301.23S/. 310,298.33S/.
Pollo deshilachado 50gr x 10 unidades 312,723.85S/. 216,576.91S/. 320,886.68S/. 259,610.10S/. 253,880.45S/.
16
Capítulo I: Información General
1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación
Razón Social: Pollos del Perú S.A.C.
Razón Comercial: Elegimos como nombre comercial “SUPER CHICKEN” con la finalidad
de posicionarnos en un mercado global
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria
La actividad económica de la empresa según el Código CIIU, le corresponde el código
1010 es “Elaboración y conservación de carne”
Tabla 1
Código CIIU: 1010.
CÓDIGO CIIU: 1010
DIVISIÓN GRUPO CLASE DESCRIPCIÓN
10 101 1010 Elaboración y conservación de carne
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática.
Tabla 2
Partida Arancelaria del producto.
PARTIDA ARANCELARIA
SECCIÓN 1 Animales Vivos y Productos del Reino Animal
CAPITULO 2 Carne y despojos comestibles
207130000 Trozos y despojos, frescos o refrigerados (De aves de la especie
Gallus domesticus)
Fuente: Aduanet.
1.3. Definición del negocio
El negocio consiste en la producción y comercialización de pollo deshilachado envasado
al vacío; SUPER CHICKEN desea satisfacer la necesidad del cliente ofreciéndole un
producto nutritivo y de fácil preparación. El público objetivo de SUPER CHICKEN son
negocios (B2B) en el campo de la gastronomía como restaurantes y negocios de comida
17
rápida. La comercialización de nuestro producto será a través de venta directa a cada
establecimiento de comida rápida o restaurantes, minimarkets, bodegas y panaderías.
1.4. Descripción del producto o servicio
Descripción general:
La propuesta se basa en ofrecer pollo deshilachado envasado al vacío como una forma
más fácil y práctica para preparar distintos platos y/o sanguches.
Presentaciones:
- 500 gr. (10 und. de 50gr.) - Envasado al vacío – B2B (restaurantes)
- 500 gr. (bolsa entera) - Envasado al vacío – B2B (sangucherias)
Figura 1. Prototipo del producto.
1.5. Oportunidad de negocio
En el Perú se consume pollo deshilachado en sanguches y diferentes platos
tradicionales (Ají de gallina, causa de pollo, salpicón de pollo, ensaladas de pollo, etc.);
considerando el tiempo, la mano de obra que se requiere para obtener el producto. Surge
SUPER CHICKEN con su pollo deshilachado para que sus consumidores ahorren tiempo
y dinero, en la preparación de este producto.
Además, SUPER CHICKEN será un producto saludable, nutritivo y de fácil preparación.
1.6. Estrategia genérica de la empresa
La estrategia genérica de la empresa se encuentra basada en la diferenciación, donde
se crea una necesidad del producto en la mente del cliente como un producto practico,
innovador de bajo contenido calórico y saludable.
En nuestra venta B2B nos verán como sus aliados que reduciremos costos de mano de
18
obra y tiempo; los cuales se convierten en dinero.
Uno de los aspectos más importantes es que este producto solo presenta un competidor
que no ha llegado afianzarse en el mercado.
Nuestro producto al ser envasado al vacío es económico en su realización y
consecuentemente para su venta final, el producto permite un fácil almacenamiento,
preserva las características nutricionales del pollo porque no lleva ningún tratamiento o
condimento que puedan cambiar su composición. Principalmente es un producto de fácil
preparación, almacenamiento consumo. Está listo para preparar y servir.
19
Capítulo II: Análisis del entorno
2.1. Análisis del Macro entorno
2.1.1. Del país (últimos 5 años o último año según corresponda).
Según cifras del INEI, en el Perú somos 31 millones 151 mil 643 personas (al 2015).
Hacia el 2021 se proyecta que superaremos los 33. Aunque el ritmo de crecimiento se ha
desacelerado, la población ha seguido en aumento y seguirá creciendo por muchos años
más. Entre el 2015 y 2021, se aumentará en más de 300 mil nuevas personas por año.
El Perú ocupa el puesto 8° con mayor población de América.
Tabla 3
Ranking de países con mayor población en América 2015.
Fuente: United Nations, Departmento Economic and Social Affairs, Population visión
(2013). World Population Prospects: The 2012 Revision, DVD Edition.
Elaboración: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Boletín Especial Nº 17.
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes.
2.1.1.1.1. Capital.
Lima es la capital del Perú y se sitúa en la costa central del país, colinda por el oeste
con el océano Pacífico, conforma una populosa área urbana conocida como Lima
Metropolitana. Lima cuenta con 9, 834 631 habitantes (al 2015) el 31,6% de la población
peruana, cifras que la ponen como la ciudad más poblada del país.
Puesto País Población
1 EE.UU. 325,128
2 Brasil 203,657
3 México 125,236
4 Colombia 49,529
5 Argentina 42,155
6 Canadá 35,871
7 Venezuela 31,293
8 Perú1/ 31,152
PAÍSES DE AMÉRICA CON MAYOR
POBLACIÓN
20
2.1.1.1.2. Ciudades importantes.
Lima, como capital del País es considerada el centro político, cultural y financiero del
país, cuenta con una población de 8, 890 792 habitantes, cifras que la convierten en la
ciudad más poblada del país. La aglomeración urbana de Lima y Callao suma un total de
9,904,727 según información del INEI.
Lima la ciudad más poblada del Perú, es uno de los centros financieros más importantes
de América Latina. Lima es aporta con más de dos tercios de la producción industrial del
Perú.
Arequipa, es la capital y mayor ciudad de la provincia de Arequipa, constituye la
segunda ciudad del Perú por población, alcanzando el año 2015 los 969,284 habitantes
según información del INEI. Es la sede del Tribunal Constitucional.
Arequipa es una ciudad que constituye un importante centro industrial y comercial del
Perú y gracias a su notable actividad industrial es catalogada como la segunda ciudad más
industrializada del país.
Trujillo, es la capital de la provincia homónima, se ubica como la tercera ciudad del
Perú por población, alcanzando el año 2015 los 957,010 habitantes según información del
INEI.
Trujillo, es el mayor centro urbano e industrial del norte del país. Además de la
importancia de la ciudad, está la importancia del poder en la región; es un sector
económico: la agroindustria azucarera, relativamente concentrada en una zona. Desde otro
rico valle, más al norte, Jequetepeque, se consumen servicios culturales y algunos
servicios económicos de la ciudad.
21
Tabla 4
Ranking de provincias con mayor población del Perú 2015.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Perú: Estimaciones y
Proyecciones de Población por Sexo, Según Departamento, Provincia y Distrito, 2000
- 2015 - Boletín Especial Nº 18.
Elaboración: Instituto Nacional de Estadística e Informática.
2.1.1.1.3. Superficie.
Somos el decimonoveno (19) país más extenso del mundo con: 1 millón 285 mil 216
Km2 de superficie territorial. A nivel nacional, la densidad poblacional es de 24,24 hab./km²;
siendo mayor en los departamentos ubicados en la costa: Provincia Constitucional del
Callao (6,949 hab./km²), seguido del departamento de Lima (282,4 hab./km²), Lambayeque,
(87,1 hab./km²), La Libertad, (72,9 hab./km²), Piura (51,7 hab./km²), y Tumbes (50,9
hab./km²).
Por el contrario, son los departamentos de la selva los que presentan la menor densidad
poblacional: Madre de Dios, (1,6 hab. /km²), Loreto (2,8 hab./km²), Ucayali (4,8 hab./km²) y
Amazonas, (10,8 hab./km²).
2.1.1.1.4. Número de habitantes.
La población del Perú de acuerdo con estimaciones y proyecciones INEI para el 2015,
ascendía a 31,151 643 habitantes con una densidad promedio de 24 habitantes por km² y
Departamento Provincia Población
Lima Lima 8,890,792
Prov. Const. del Callao Prov. Const. del Callao 1,013,935
Arequipa Arequipa 969,284
La Libertad Trujillo 957,010
Lambayeque Chiclayo 857,405
Piura Piura 765,601
Loreto Maynas 551,383
Junín Huancayo 503,139
Cusco Cusco 450,095
Áncash Santa 438,290
PERÚ: PROVINCIAS CON MAYOR POBLACIÓN, 2015
22
su tasa de crecimiento anual es de 1,1 %.
Tabla 5
Población del Perú por departamento periodo 2011 – 2015.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática.
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población
económicamente activa.
2.1.1.2.1. Tasa de crecimiento de la población.
El crecimiento poblacional se cifró en el 1,11 % anual (al 2015), una de las tasas más
bajas de la historia peruana. A continuación, se muestra la tendencia de crecimiento
poblacional del periodo 2011 – 2015.
DEPARTAMANTO 2011 2012 2013 2014 2015
Total Perú 29,797,694 30,135,875 30,475,144 30,814,175 31,151,643
Lima 9,252,401 9,395,149 9,540,996 9,685,490 9,834,631
La libertad 1,769,181 1,791,659 1,814,276 1,836,960 1,859,640
Piura 1,784,551 1,799,607 1,814,622 1,829,496 1,844,129
Cajamarca 1,507,486 1,513,892 1,519,764 1,525,064 1,529,755
Puno 1,364,752 1,377,122 1,389,684 1,402,496 1,415,608
Junín 1,311,584 1,321,407 1,331,253 1,341,064 1,350,783
Cusco 1,283,540 1,292,175 1,300,609 1,308,806 1,316,729
Arequipa 1,231,553 1,245,251 1,259,162 1,273,180 1,287,205
Lambayeque 1,218,492 1,229,260 1,239,882 1,250,349 1,260,650
Ancash 1,122,792 1,129,391 1,135,962 1,142,409 1,148,634
Loreto 995,355 1,006,953 1,018,160 1,028,968 1,039,372
Callao 955,385 969,170 982,800 999,976 1,013,935
Huánuco 834,054 840,984 847,714 854,234 860,548
San Martin 794,730 806,452 818,061 829,520 840,790
Ica 755,508 763,558 771,507 779,372 787,170
Ayacucho 658,400 666,029 673,609 681,149 688,657
Ucayali 471,351 477,616 483,708 489,664 495,511
Huancavelica 479,641 483,580 487,472 491,278 494,963
Apurímac 449,365 451,881 454,324 456,652 458,830
Amazonas 415,466 417,508 419,404 421,122 422,629
Tacna 324,498 328,915 333,276 337,583 341,838
Pasco 295,315 297,591 299,807 301,988 304,158
Tumbes 224,895 228,227 231,480 234,638 237,685
Moquegua 172,995 174,859 176,736 178,612 180,477
Madre de Dios 124,404 127,639 130,876 134,105 137,316
POBLACIÓN SEGÚN DEPARTAMENTO 2011 - 2015
23
Tabla 6
Tasa de crecimiento de la población del Perú por departamento periodo 2011 – 2015.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática
2.1.1.2.2. Ingreso per cápita.
En los últimos 15 años y por primera vez vemos que el Perú tiene un nivel de ingreso
per cápita que sigue una tendencia muy similar a la de otros países que ya tienen una
población de altos ingresos como Chile o Malasia, el Perú tiene un objetivo nacional y es
ser miembro de la OECD y ser un país de ingresos altos pero la gran interrogante es saber
el período que demorará en ingresar a ese selecto grupo de países.
A continuación, en el siguiente Tabla se muestra la evolución del ingreso per cápita del
periodo 2011 – 2015 expresado en US$ a precios actuales y a precios internacionales
constantes - PPA (equivalente al mercado de New York)
DEPARTAMANTO 2011 2012 2013 2014 2015 2011 - 2015
Total Perú 1.011% 1.011% 1.011% 1.011% 1.011% 1.011%
Lima 1.015% 1.016% 1.015% 1.015% 1.015% 1.015%
La libertad 1.013% 1.013% 1.013% 1.012% 1.012% 1.013%
Piura 1.008% 1.008% 1.008% 1.008% 1.008% 1.008%
Cajamarca 1.004% 1.004% 1.003% 1.003% 1.003% 1.004%
Puno 1.009% 1.009% 1.009% 1.009% 1.009% 1.009%
Junín 1.007% 1.007% 1.007% 1.007% 1.007% 1.007%
Cusco 1.007% 1.007% 1.006% 1.006% 1.006% 1.006%
Arequipa 1.011% 1.011% 1.011% 1.011% 1.011% 1.011%
Lambayeque 1.009% 1.009% 1.008% 1.008% 1.008% 1.008%
Ancash 1.006% 1.006% 1.006% 1.005% 1.005% 1.006%
Loreto 1.012% 1.011% 1.011% 1.010% 1.010% 1.011%
Callao 1.014% 1.014% 1.017% 1.014% 1.014% 1.015%
Huánuco 1.008% 1.008% 1.008% 1.007% 1.007% 1.008%
San Martin 1.015% 1.014% 1.014% 1.014% 1.014% 1.014%
Ica 1.011% 1.010% 1.010% 1.010% 1.010% 1.010%
Ayacucho 1.012% 1.011% 1.011% 1.011% 1.011% 1.011%
Ucayali 1.013% 1.013% 1.012% 1.012% 1.012% 1.012%
Huancavelica 1.008% 1.008% 1.008% 1.008% 1.008% 1.008%
Apurímac 1.006% 1.005% 1.005% 1.005% 1.005% 1.005%
Amazonas 1.005% 1.005% 1.004% 1.004% 1.004% 1.004%
Tacna 1.014% 1.013% 1.013% 1.013% 1.013% 1.013%
Pasco 1.008% 1.007% 1.007% 1.007% 1.007% 1.007%
Tumbes 1.015% 1.014% 1.014% 1.013% 1.013% 1.014%
Moquegua 1.011% 1.011% 1.011% 1.010% 1.010% 1.011%
Madre de Dios 1.026% 1.025% 1.025% 1.024% 1.024% 1.025%
TASA DE CRECIMIENTO SEGÚN DEPARTAMENTO 2011 - 2015
24
Tabla 7
Ingreso Per cápita del periodo 2011 – 2015 US$ actuales e internacionales constantes.
Fuente: Banco Mundial.
2.1.1.2.3. Población económicamente activa.
Se considera Población Económicamente Activa a todas las personas de 14 y más años
de edad que en la semana de referencia se encontraban:
Trabajando.
No trabajaron, pero tenían trabajo.
Se encontraban buscando activamente un trabajo.
Al año 2015, la Población Económicamente Activa a nivel nacional alcanzó los 16
millones 498 mil 100 personas, registra una tasa de crecimiento promedio anual de 1,0%
entre el 2010 y 2015. En términos absolutos, ha significado un incremento de 153 mil
personas cada año. Por otro lado, el Área Urbana concentra el 76,3% de la PEA, mientras
que el Área Rural el restante 23,7%.
Tabla 8
Población económicamente activa por ámbito geográfico 2010 – 2015.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática - Encuesta Nacional de Hogares.
País 2011 2012 2013 2014 2015
5,770.33$ 6,386.37$ 6,580.98$ 6,490.18$ 6,027.13$
10,449.13$ 10,943.99$ 11,430.35$ 11,545.46$ 11,767.52$
INGRESO PER CÁPITA DEL PERÚ PERIODO 2011 - 2015
PERÚ
PIB per cápita (US$ a precios actuales)
PIB per cápita, PPA ($ a precios internacionales constantes de 2011)
Total 15,735.70 16,498.10 152.50 1.00%
Área de residencia
Urbana 11,592.30 12,583.80 198.30 1.70%
Rural 4,143.50 3,914.30 -45.80 -1.10%
Región natural
Costa 8,548.40 8,983.80 87.10 1.00%
Sierra 5,178.40 5,423.00 48.90 0.90%
Selva 2,009.00 2,091.40 16.50 0.80%
POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA SEGÚN ÁMBITO GEOGRÁFICO,
2010 - 2015
Ámbito geográfico 2010 2015
Incremento
prom. anual
2010-2015
(Miles de
Tasa de
crecimiento
prom.
anual (%)
25
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.
El Perú es la 56º mayor economía de exportación en el mundo y la economía más
compleja 87º de acuerdo con el Índice de Complejidad Económica (ECI). En 2015, el Perú
exportó $ 34,2 Miles de millones e importó $ 37,4 Miles de millones, dando como resultado
un saldo comercial negativo de $ 3,2 Miles de millones.
Las principales exportaciones de Perú son Mineral de cobre ($6,61 Miles de millones),
Oro ($5,67 Miles de millones), Refinado de Petróleo ($1,67 Miles de millones), Cobre
Refinado ($1,53 Miles de millones), Animales, Harina y pellets ($1,23 Miles de millones),
de acuerdo a la clasificación del Sistema Armonizado. Sus principales importaciones son
Refinado de Petróleo ($2,22 Miles de millones), Coches ($1,65 Miles de millones), Petróleo
Crudo ($1,46 Miles de millones), Equipos de Radiodifusión ($1,12 Miles de millones) y
Computadoras ($910 Millones). Los principales destinos de las exportaciones de Perú son
China ($7,38 Miles de millones), los Estados Unidos ($5,08 Miles de millones), Suiza ($2,75
Miles de millones), Canadá ($2,4 Miles de millones) y Brasil ($1,16 Miles de millones). Los
principales orígenes de sus importaciones son China ($8,56 Miles de millones), los Estados
Unidos ($7,72 Miles de millones), Brasil ($1,89 Miles de millones), México ($1,88 Miles de
millones) y Chile ($1,42 Miles de millones).
Tabla 9
Balanza comercial: Exportaciones – Importaciones Valores FOB 2011 – 2015.
Fuente: Fuente: BCRP, SUNAT, ZOFRATACNA, Banco de la Nación, empresas.
Años Exportaciones Importaciones Balanza comercial
2011 46,376$ 37,152$ 9,224$
2012 47,411$ 41,018$ 6,393$
2013 42,861$ 42,356$ 504$
2014 39,533$ 41,042$ -1,509 $
2015 34,236$ 37,385$ -3,150 $
BALANZA COMERCIAL - VALORES FOB (MILLONES US$), 2011 - 2015
26
Figura 2: Balanza comercial: Exportaciones – Importaciones Valores FOB 2011 – 2015.
Fuente: Fuente: BCRP, SUNAT, ZOFRATACNA, Banco de la Nación, empresas.
2.1.1.4. PBI, tasa de inflación, tasa de interés, tipo de cambio, riesgo país.
2.1.1.4.1. Producto bruto interno (PBI).
Según lo muestran los datos del Fondo Monetario Internacional, hasta el año 2015 la
economía total de Perú asciende a los 192,141 millones de dólares (S/. 602,527).
Dividiendo este Producto Interno Bruto por la cantidad de población que tiene Perú (más
de 31 millones de habitantes), muestran el resultado de que el país posee una PIB per
cápita de 5,726 dólares (S/. 19, 342) en valores nominales.
A continuación, se muestra el PBI total y per cápita, así como sus respectivas
variaciones.
Tabla 10
PBI total y por habitante periodo 2011 – 2015.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática
2011 473,049 13.50% 29,797,694 15,875 12.22%
2012 508,131 7.42% 30,135,875 16,861 6.21%
2013 43,670 6.99% 30,475,144 17,840 5.80%
2014 570,780 4.99% 30,814,175 18,523 3.83%
2015 602,527 5.56% 31,151,643 19,342 4.42%
PoblaciónAño
PERÚ: PRODUCTO BRUTO INTERNO TOTAL Y POR HABITANTE, 2011 - 2015
Valores a precios corrientes
PBI Total PBI Per Cápita
Millones S/.% Anual de
CrecimientoS/.
% Anual de
Crecimiento
27
2.1.1.4.2. Tasa de Inflación.
El Perú es una de las economías más estables en Latinoamérica, a pesar de las crisis
financieras que se han vivido el Perú ha sufrido una desaceleración en su economía, pero
mantiene un crecimiento constante, esto debido al manejo eficiente de la tasa de inflación
por parte del Banco Central de Reserva del Perú y Ministerio de Economía y finanzas. El
Perú mantiene una tasa de inflación de 1 digito, con una tasa promedio al 2015 de 2.99%.
A continuación, en el siguiente Tabla se muestra la evolución de la tasa de inflación durante
el periodo 2011 – 2015.
Tabla 11
Tasa de Inflación promedio anual periodo 2011 – 2015.
Fuente: BCRP - Encuesta de Expectativas Macroeconómicas.
2.1.1.4.3. Tasa de interés.
La tasa de interés activa promedio es el costo de conseguir financiamiento, y en el Perú,
está determinado por el libre mercado, es por ello que el estado no puede regular la tasa,
para el año 2015 en el mercado financiero Peruano se manejaba una tasa de interés activa
promedio de 16.09%.
A continuación, se muestra la evolución de la tasa de interés activa del periodo 2011 –
2015.
Tabla 12
Tasa de interés nominal promedio en Moneda Nacional periodo 2011 – 2015.
Fuente: SBS, BCRP.
Años 2011 2012 2013 2014 2015
Inflación 2.98% 2.82% 2.58% 2.73% 2.99%
TASA DE INFLACIÓN PROMEDIO ANUAL 2011 - 2015
Años 2011 2012 2013 2014 2015
Tasas de interés 18.86% 19.09% 15.88% 15.67% 16.09%
Tasas de interés nominal MN - Promedio activa en MN (TAMN) - Nominal
28
2.1.1.4.4. Tipo de cambio.
Hablar del tipo de cambio en el Perú, significa dar un panorama de la actividad monetaria
del Estado como agente regulador del sistema financiero. Asimismo, el rol que cumplen los
diferentes agentes económicos, y cómo éstos influyen para consolidar un régimen estable.
En el periodo del 2011 al 2015 podemos observar un incremento en el tipo de cambio
en casi S/. 0.50 llegando a S/. 3.18, para el 2016 el tipo de cambio se mantuvo al alza
llegando a S/. 3.40.
Tabla 13
Tipo de cambio en Moneda nacional periodo 2011 – 2015.
Fuente: SBS, REUTERS.
2.1.1.4.5. Riesgo país.
El riesgo país del Perú, medido por el Índice de Bonos de Mercados Emergentes
(EMBIG) del JP Morgan Chase, bajó a 160 puntos básicos al 21 de setiembre del 2016
pasado, el nivel más bajo registrado entre las principales economías de América Latina.
El riesgo país mide la capacidad de cumplir con sus obligaciones financieras y el riesgo
político implícito; de acuerdo con ello obtiene una calificación crediticia internacional. Para
los inversores, este índice es una orientación, pues implica que el precio por arriesgarse a
hacer negocios en determinado país es más o menos alto.
Así, esta variable para el Perú bajó 86 puntos básicos respecto a los 246 puntos en los
que cerró diciembre de 2015.
Años 2011 2012 2013 2014 2015
Tipo de cambio 2.75 2.64 2.70 2.84 3.18
TIPO DE CAMBIO (S/. POR US$) - BANCARIO (PROMEDIO DEL PERIODO)
29
Tabla 14
Índice de Riesgo país de países emergentes periodo 2011 – 2015.
Fuente: JP Morgan.
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.
Para el sector alimenticio, es necesario cumplir con ciertos requisitos y normas
sanitarias emitidas por el ente regulador (DIGESA). A continuación, detallamos los
requisitos y normas exigidas.
Requisitos.
Certificado de Registro Sanitario de Alimentos y Bebidas industrializados, para el
producto.
Habilitación Sanitaria, para el establecimiento o planta de producción.
Validación Técnica Oficial del Plan HACCP, para el establecimiento o planta de
producción.
La Certificación Sanitaria Oficial de Exportación, solo para exportación.
Normas.
Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas, Aprobado con
D.S. Nº 007-98-SA el 24 de setiembre de 1998.
Norma Sanitaria para la aplicación del sistema HACCP en la fabricación de alimentos
y bebidas, Aprobado con Resolución Ministerial N° 449-2006/MINSA el 17 de mayo de
PAÍS Fin. 2011 Fin. 2012 Fin. 2013 Fin. 2014 Fin. 2015
VENEZUELA 1,197 773 1,141 2,457 2,807
ARGENTINA 925 991 808 719 438
ECUADOR 846 826 630 883 1,266
BRASIL 223 142 224 259 523
PANAMA 201 129 199 189 218
URUGUAY 213 127 194 208 280
COLOMBIA 195 112 166 196 321
PERU 216 114 159 181 246
RUSIA 321 128 181 472 243
MEXICO 175 126 155 181 232
CHILE 161 122 159 172 250
INDICE DE RIESGO PAÍS DE PAÍSES EMERGENTES (Emerging Markets Bond
Index)
30
2006.
Normas Técnicas Peruanas.
a. De producto: requisitos que un producto debe cumplir para ser apto para su uso y
consumo.
b. De terminología: aquellas que definen el significado de los términos a emplear:
c. De métodos de ensayo: establece métodos, máquinas y útiles para la realización
de pruebas y análisis sobre materiales y productos.
d. De muestreo: especifica planes para la extracción de muestras y procedimientos
para la ejecución de inspecciones.
e. De proceso: especifica los requisitos que debe cumplir un proceso. Las NTP de
proceso abordan temas vinculados a los SG: calidad, ambiental, ocupacional, etc.
Ocasionalmente las NTP pueden ser completas, incluyendo terminología,
clasificación, etc.
2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda)
2.1.2.1. Mercado internacional.
Según la Organización de las Naciones Unidas para la alimentación y la agricultura
(FAO, 2014) a nivel mundial se ha visto un incremento en la producción y el consumo de
carne de pollo, teniendo como preferencia la carne de pechuga. Esto se debe a que el
consumidor se ha dado cuenta de los beneficios que otorga al cuerpo comparado con otras
carnes, además de su precio. A pesar que la producción se ha visto afectada en los últimos
años por diferentes eventos, tales como la gripe aviar y el incremento en los precios del
maíz, la carne de pollo se ha mantenido a un precio accesible para la población.
En cuanto a los países en Sudamérica:
31
Tabla 15
Mercado Internacional: Consumo de pollo per cápita, precio y marcas con pollo
deshilachados al 2016.
MERCADO INTERNACIONAL: CONSUMO DE POLLO PER CÁPITA, PRECIO
Y MARCAS CON POLLO DESHILACHADOS AL 2016
PAÍS CONSUMO
PER CÁPITA
PRECIO
POR KILO MARCAS COMPETIDORAS
ARGENTINA 42.6 kilos 7 soles
CHILE 37.2 kilos 8.76 soles Demicasa Del Monte
COLOMBIA 31.5 kilos 8.03 soles Vilaseca Zenu
BRASIL 46 kilos 12.10 soles Avivar Copacol Pif Paf Rivelli Tropeira Vapza
ECUADOR 35 kilos 10.73 soles Plumrose
Notas: Confederação da Agricultura e Pecuária de Brasil, Corporación Nacional de
Avicultores del Ecuador, Federación Nacional de Avicultores de Colombia, Ministerio de
Agroindustria Argentina y Oficina de Estudios y Políticas Agrarias de Chile.
Fuente: Elaboración propia.
ARGENTINA
Según datos obtenidos por un estudio en Argentina (Ministerio de Agroindustria, 2016)
el 2016 se alcanzó un consumo per cápita de 42.6 kilos per cápita presentando una ligera
variación con respecto al año anterior y manteniéndose por encima de los 40 kilos desde
el 2012(Ministerio de Agroindustria, 2017).
La carne de pollo ocupa el 2do lugar en consumo debajo de la carne vacuna y por
encima de la carne de cerdo. Aquí la preferencia es por pollos enteros, pero las empresas
argentinas se están reorientando hacia piezas de pollo y productos precocinados y
congelados. El precio al público del kilo de pechuga a marzo del 2017 era de US$5.38
Actualmente existe un fuerte sistema de restricción de importaciones por lo que las
importaciones de esta carne son muy pocas, para el 2016 se estimaban en 1200 toneladas.
CHILE
Según un reportaje de CNN Chile (CNN, 2016) el consumo actualmente es de 37.2 kilos,
representando la carne de pollo el 43% del consumo de carne de los chilenos, seguidos
por la de res con 29% y de cerdo con 28%.
32
El precio se ha mantenido estable desde el 2008 ha subido desde 900 hasta los 1790 en
el 2016, equivalentes a 8.76 soles.
Las importaciones de carne de pollo provienen de Argentina, Estados Unidos, Brasil y
Uruguay totalizando unas 86387 toneladas el 2014, los países sudamericanos se ven
favorecidos por pertenecer a Mercosur.
En Chile, al pollo deshilachado se le conoce como pollo mechado y es muy usado en la
gastronomía chilena, y existen diferentes empresas que la comercializan:
DEMICASA, ofrece un producto ya aderezado envasado en presentación de 360
gramos.
DEL MONTE, producto aderezado para calentar envasado y en presentación de 400
gramos.
SUPERPOLLO, ofrece la pechuga de pollo desmenuzada enlatada de 120 gramos.
COLOMBIA
Según un informa de la Federación Nacional de Avicultores de Colombia (FENAVI,
2015) el consumo llegó a 31.5 kilos casi duplicando su consumo en un período de 11 años,
su producción llegó a 1.478.928 toneladas (Federación Nacional de Avicultores de
Colombia, 2017).
Para el 2014, el consumo de la carne de pollo ocupaba el primer lugar con un 47.5% por
encima de la carne de res 31.1%.
El precio a febrero 2017 del kilo de pollo es de 7259 pesos, equivalente a 8.03 soles,
este precio ha experimentado una considerable baja en el último año.
En Medellín es donde se consumen combos de pollo a mayor precio, le sigue Bogotá
debido a la mayor oferta de cadenas nacionales e internacionales.
Las importaciones de la carne de pollo usualmente de 31000 toneladas provenían de
Estados Unidos, desde el año pasado gracias a un TLC con Brasil comenzaron a importar
84000 toneladas más.
Los productos de pollo deshilachados son los siguientes:
33
VILASECA, de la empresa Vilaseca S.A.S. ofrece pechuga de pollo desmechada
envasada al vacío.
ZENU, de la empresa Industrias de Alimentos Zenu S.A.S. ofrece pechuga de pollo
desmechada con aderezo, su presentación es en paquete doble de 2 latas de 80
gramos cada una.
DAN, de la empresa Comestibles Dan S.A. ofrece el pollo desmechado en latas de
conserva y en presentaciones de 170 y 300 gramos.
BRASIL
Es el principal exportador de carnes, de res y de pollo, a nivel mundial. Que luego de
una investigación de más de 2 años de la Policía Federal, se reveló que varias de las
empresas exportadoras comercializaban carnes en mal estado. Con esto, la Unión
Europea, China, Chile entre otros países han bloqueado el ingreso de sus productos
(Confederação da Agricultura e Pecuária de Brasil, 2017)
La producción brasilera anual durante el 2016 era de 13 136 millones de toneladas
manteniendo un leve crecimiento en los últimos años, en el 2010 fue de 12 312 millones.
El consumo per cápita fue de 46 kilos per cápita durante el 2016, al 2013 fue de 42 kilos.
El precio del kilo de pechuga en los supermercados brasileros actualmente es de 11.7
reales lo que equivale a 12.10 soles.
Aquí la oferta de productos de pollo es más variada:
VAPZA, pollo deshilachado ya cocinado en bolsa sellada de aluminio dentro de una caja
con 400 gramos.
TROPEIRA, pechuga deshilachada sazonada y congelada empaquetado al vacío en
presentaciones de 400 gramos y de hasta 2.5 kilos.
PIF PAF, pechuga deshilachada sabores natural y sazonado congelados y sellados al
vacío, en presentaciones de 300 gramos y 500 gramos.
34
COPACOL, pechuga deshilachada en bolsa sellada al vacío con presentaciones de 400
gramos, 700 gramos y de 2 kilos.
RIVELLI, de la empresa Rivelli Alimentos ofrece filete de pechuga deshilachada
envasado de 500 gramos a 2 kilos.
AVIVAR, de la empresa Avivar Alimentos Ltda., ofrece filete de pechuga deshilachada
natural envasado y en presentación de 500 gramos.
ECUADOR
Aquí ocurre lo inverso que en la mayoría de países de América latina, el consumo de
pollo y pavo se habría estancado, principalmente por la situación económica según indicó
el presidente de la Corporación Nacional de Avicultores de Ecuador, Jorge Villamizar a la
revista ecuatoriana Líderes en diciembre del 2016.
El consumo per cápita se ha mantenido al 2013 era de 35 kilos de carne de pollo, cifra
que creció enormemente desde los 7 kilos del año 1990 (Corporación Nacional de
Avicultores del Ecuador, 2013), y que para el 2016 según Villamizar habría caído a 30 kilos
debido a la coyuntura económica del país.
El precio del kilo en supermercados y mercados tiene un precio promedio de US $3.30.
En Ecuador se encontró el siguiente producto de pollo deshilachado:
PLUMROSE, de la empresa Procesadora nacional de Alimentos C.A., que ofrece el pollo
deshilachado envasado de 180 gramos.
2.1.2.2. Mercado consumidor.
Según José Vera, presidente de la Asociación Peruana de Avicultura (Gestión, 2016) la
producción de pollo alcanzó la cifra récord de 673 millones de unidades, 7% más que el
2014, siendo 1330 millones de toneladas. El consumo per cápita fue de 43.05 kilos.
Un estudio de INEI, publicado el 4 de agosto de 2015, demostró que los peruanos
destinan el 33% de los gastos en alimentos para consumirlo en restaurantes figurando el
35
pollo a la brasa y pollo broaster como parte de los preferidos.
En un estudio de McCann Worldgroup (RPP, 2012) se observó que el 39% de peruanos
come al paso varias veces por semana siendo las más comunes, las salchipapas,
anticuchos y sanguches.
Gracias al boom gastronómico se ha impulsado la creación de nuevos locales en todo
el país, sin embargo el 50% cierra antes de los tres meses debido a que no se ofrece un
adecuado servicio de alimentación. Las sangucherías también forman parte de esta fiebre,
aquí la oferta es más tradicional y poco variada por lo que debería ser importante para los
administradores ofrecer productos de calidad. Dentro de los sanguches preferidos en el
país el sanguches de pollo se ubica en la quinta ubicación (El Comercio, 2011), pero en
términos de nutrición los sanguches de pavo y pollo son los más saludables cuidando que
las cremas que lo acompañen no sean excesivas (El Comercio, 2012).
Además, en los últimos años una fuerza tendencia por la comida saludable y rápida ha
crecido en el país (MINSA, 2010) por lo que existe un auge de las juguerías de frutas
naturales, aquí se suelen servir diferentes sanguches con verduras y pollo y de bajas
calorías (Andina, 2009)
2.1.2.3. Mercado de Proveedores.
San Fernando S.A.
La empresa más grande en cuanto a producción avícola se refiere, con RUC
20100154308 y con casi 40 años de experiencia. Durante el 2014 registró 1427.6 millones
de soles en carne de pollo, y tenía el 30% del mercado peruano. Tiene una línea de
productos más amplia, ofreciendo pollo entero fresco y congelado, pollo en trozos y
fileteados, hamburguesas congeladas, comida congelada, conservas de pollo sazonado
cocido.
Cuenta con una red de puntos de venta propios y gran posicionamiento en
supermercados y mercados.
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Agropecuaria Chimú S.A.
Ubicados en Trujillo con RUC 20132373958 y con más de 30 años en el mercado,
cuenta con puntos de venta propios, 5 en el mismo Trujillo, 2 en Piura, en Tumbes, en
Chiclayo y en Chimbote 1 local en cada ciudad. Cuenta con el 10% de participación del
mercado nacional.
Los productos que ofrece son: pollo entero fresco y congelado, en cortes, fileteado,
empanizados y macerados.
El 2016 una de las granjas fue intervenida por ser un foco infeccioso para la población
aledaña en la ciudad de Eten, en Chiclayo, clausurando temporalmente en junio pasado
(RPP, 2016).
Redondos S.A.
Empresa originaria del norte de Lima, entre Huaura y Supe. Al igual que Agropecuaria
Chimú tiene el 10% del mercado nacional, con RUC 20221084684 y con más de 20 años
de experiencia. Ofrece el pollo entero, un tipo de pollo especial para pollo a la brasa, pollo
light sin piel, baby chicken, pollipavos (3.8 kilos a mas), filetes, en trozos, pollo enrollados
listos para hornear, filetes sazonados, hamburguesas, milanesas, supremas y nuggets
congelados.
A nivel de Lima, otro importante proveedor es AVINKA, que cuenta con un 4% de
participación a nivel nacional. Ofreciendo diferentes presentaciones de la carne de pollo,
desde pollo entero fresco y congelado, en trozos, congelados, sazonados y cortes
especiales dependiendo de los requerimientos de los clientes.
2.1.2.4. Mercado competidor.
El único competidor directo es la empresa Productos Deshilachados CARNIPRO SAC
con RUC 20552920270 que desde el 2013 ofrece pollos congelado deshilachado sellado
al vacío con su producto DESHILACHADOS. Destinado al cliente final con presentación de
100 gramos (que puede rendir hasta para 4 sanguches) y también presentaciones de 1 kilo
para negocio, en un comienzo solo ofreciéndose en panaderías y bodegas en San Borja,
37
también ofrecen servicio de delivery. Durante su primer año pasó de vender 20 kilos a 200
kilos mensuales.
Otra empresa competidora con productos similares San Fernando, que cuenta con
diferentes enlatados de pollo sazonados, estofado de pollo, seco de pollo, pollo al sillao,
pollo con salsa roja y pechuga de pollo en trozos. Todos listos para abrir, calentar y servir.
Estos significaron un 2% de sus ventas totales en el 2013, año de su lanzamiento.
2.1.2.5. Mercado Distribuidor.
A nivel nacional se presenta el mercado distribuidor mucho más amplio, con empresas
de experiencia reconocida garantizando la cadena de frío, lo cual es importante para
garantizar que el producto no pierda calidad, aquí podemos destacar:
Alfrimac Perú SAC con RUC 20509358177, empresa que desde el 2004 brinda el
servicio de distribución, almacenamiento e inventario. Con sedes en San Martín de
Porres, Los Olivos, Callao, Chincha y Cañete.
América Logística Distribución y Transporte del Perú con RUC 20510139136, empresa
que desde el 2005 está dedicada al almacenamiento, distribución, servicio de
mensajería entre otros. Se ubica en el Cercado de Lima.
RANSA Comercial S.A. con RUC 20100039207, la empresa con mayor experiencia ya
que desde 1939 se ha convertido en el operador logístico líder en el país.
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.
Las leyes y reglamentos referentes al producto son:
DS 007-1998 Reglamento Sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas
publicado el 25 de Setiembre de 1998.
RM 591-2008 Criterios Microbiológicos de Calidad Sanitaria e Inocuidad para los
Alimentos y Bebidas de Consumo Humano.
RM 449-2006 Norma Sanitaria para la Aplicación del Sistema HACCP en la Fabricación
de Alimentos y Bebidas.
38
RM 461-2007 Guía Técnica para el análisis microbiológico de superficies en contacto
con alimentos y bebidas.
DL 1062-2008 Ley de Inocuidad de los Alimentos.
Adicionalmente, existen permisos que se deben tramitar tales como:
Habilitación Sanitaria
Proceso por el cual se verifica que el establecimiento cumple con los requisitos y
condiciones señaladas para la fabricación de alimentos y bebidas e implementación del
Sistema HACCP.
Registro Sanitario de alimentos de consumo humano.
Según señala en su web el Ministerio de Salud (DIGESA, 2010) se deberá presentar la
Solicitud Única de Comercio Exterior (SUCE) con la información solicitada:
1. Nombre o razón social, domicilio y RUC de la persona natural o jurídica que solicita
la inscripción.
2. Nombre que refleje la verdadera naturaleza del producto y marca del producto.
3. Nombre o razón social, dirección y país del establecimiento de fabricación.
4. Resultados de análisis físico-químico y microbiológicos del producto terminado,
procesado y emitido por el laboratorio de control de calidad de la fábrica o por un
laboratorio acreditado INACAL.
5. Resultado de Análisis bromatológico procesado y emitido por laboratorio
acreditado por el Instituto Nacional de Calidad - INACAL, para los Alimentos de
regímenes especiales, los mismos que deberán señalar sus propiedades
nutricionales.
6. Relación de ingredientes y composición cuantitativa de los aditivos, identificando a
estos últimos por su nombre genérico y su referencia numérica internacional.
(Código SIN)
7. Condiciones de conservación y almacenamiento.
8. Datos sobre el envase utilizado, considerando tipo, material y presentaciones.
39
9. Periodo de vida útil del producto en condiciones normales de conservación y
almacenamiento.
10. Sistema de identificación del Lote de producción.
11. Proyecto de rotulado, conforme las disposiciones del presente Reglamento.
2.2. Análisis del Micro entorno
2.2.1. Rivalidad entre competidores actuales.
Actualmente en Lima tenemos a la Marca CARNIPRO RUC 20552920270 con su
producto “Deshilachado” su centro de operaciones está en Lima Cercado, su nivel de
competitividad a pesar de estar en el mercado desde el 2013 es BAJO está centrado en el
distrito de San Borja y su venta delivery, redes sociales y dos minimarket, así como en
ferias gastronómicas del distrito.
Están enfocados en la venta a cliente final, SUPER CHICKEN se enfoca en la venta
B2B a las sangucherías comenzando en los distritos de la zona 6 (San Miguel, Magdalena
del Mar, Pueblo Libre, Jesús María, Lince) y Breña, posteriormente continuaremos con las
zonas aledañas.
2.2.2. Amenaza de competidores potenciales.
En Lima tenemos a CARNIPRO que está centrado principalmente en San Borja, la
Molina y su reparto delivery, no se ha expandido a lugares aledaños. Su marketing está
enfocado en el cliente final.
Al ver la acogida de Super Chicken puede invertir buscar financiar un mayor capital
para hacer más publicidad y re direccionar su nicho de atención. Su fuerza negociadora es
ALTO.
2.2.3. Amenaza de los productos sustitutos.
El pollo trozado enlatado de San Fernando es un producto sustituto que por el nivel
económico que representa nos puede desplazar fácilmente, ellos cuentan con el capital
como para invertir en publicidad, así como hacer pruebas para mejorar su producto.
40
Asimismo, su producto tiene mayor durabilidad. Nivel de negociación ALTO.
2.2.4. Poder de negociación de los proveedores.
Los proveedores tienen un ALTO nivel de negociación ya que el nivel de compra que
nosotros tendremos inicialmente no les afecta transcendentalmente en sus ventas, ellos
son distribuidores muy bien posicionados en el mercado difícilmente podemos
condicionarlos, es por ello que debemos mantener con ellos una estrecha relación,
buscando tener afinidad y crear lazos de confianza.
2.2.5. Poder de negociación de los clientes.
Los clientes de las sangucherías tienen un BAJO nivel de negociación, siendo un
mercado virgen tenemos muchas sangucherías, restaurantes y centros de venta de comida
con las que podemos contar como clientes. Ellos no por lo general no interactúan entre sí,
como para crear una fuerza de negociación que afecte nuestras ventas.
41
Tabla 16
Análisis de las fuerzas de Porter.
Fuerza de Porter Aspecto por analizar AnálisisPuntuación
(0 a 1)
Conclusión
A - B
· Número de competidores directos.El número de competidores es bajo solo
tenemos a CARNIPRO con deshilachados.0
· Crecimiento de la industria en los
últimos años.
No presenta mucho crecimiento desde el 2013
el único es CARNIPRO.0 B
· Características diferenciadoras del
servicio respecto a la competencia.
Ofreceremos el mismo producto buscamos
diferenciar la propuesta haciéndolo B2B.1 A
· Diversidad de competidoresOfreceremos pollo deshilachado el producto es
similar.1 J
· Barreras de salida.
Podríamos considerar sus costos de salida,
tenemos que buscar una relación emocional con
los clientes.
0 O
2/5
· Diferenciación del servicio ofrecido en el
mercado actual.
No existe un alto nivel de diferenciación con el
competidor.1
· Acceso a canales de distribución.
No representa un problema actualmente existe
muchos locales de comida rápida y por la
demanda siguen abriendo.
1 A
· Costo de cambio de los clientes.
El costo es muy importante será determinante
para que los clientes decidan usar el producto o
hacerlo de la manera tradicional
1 L
· Requerimientos de capital para el
ingreso a la industria.
Se cuenta con un capital, podría quedar limitado
y se necesitaría inversión externa.0 T
· Efecto de la experiencia en el sector.Se requiere más que experiencia empatía para
lograr una relación duradera con los clientes.0 O
3/5
· Disponibilidad de sustitutos al alcance
del cliente.
El pollo trozado que ofrece San Fernando tiene
mayor durabilidad, pueden replantear su sabor1
· Costos de cambio de los clientes.Al ser un producto gastronómico tiene un costo
intrínseco pero muy importante en el sabor.1 A
· Precio del producto sustituto. El pollo trozado enlatado es más económico. 1 L
· Grado en que satisface la misma
necesidad.
El mercado peruano gastronómico es muy
exigente puede satisfacer la necesidad de
hambre pero no el gusto.
0 T
· Innovación del producto sustituto
respecto al propio.
El producto sustituto no es innovador en la
presentación es similar al atún.0 O
3/5
· Número de proveedores importantes.Los proveedores son los mismos con
CARNIPRO.1
· Disponibilidad de sustitutos para
suministros del proveedor.
Pueden encontrar el sustituto pero no satisface
la necesidad del gusto al paladar del cliente
final.
1 A
· Costos de cambio de proveedor.El precio del pollo es muy fluctuante puede
varias por factores externos a los proveedores.1 L
· Amenaza de proveedores integrarse
hacia adelante.
Si existe la amenaza que los proveedores
saquen el mismo producto y con similar
presentación.
1 T
· Contribución de los proveedores a la
calidad o servicio.
Es vital ya que la calidad asegura que el pollo
este en buena condiciones y bien conservado.0 O
4/5
· Número de clientes y/o tamaño del
mercado meta.
El número de clientes cada día se magnifica
más es muy alto el mercado de locales de
comida rápida, gimnasios y personas que
desean comer saludable.
0
· Disponibilidad de sustitutos en la
industria.
El número de sustituto es limitado y no
satisface la necesidad posicionada en la mente
del consumidor.
0 B
· Costos de cambio del cliente.
El costo no es tan alto puede cambiarse y el
producto sustituto o el competidor cambio su
enfoque de venta.
1 A
· Amenaza del cliente de integrarse
hacia atrás.
No es una amenaza, el cliente necesitaría de
gran poder de inversión.0 J
· Rentabilidad de los clientes.El cliente hará su comprar para transformarlo y
vender por lo cual dará un valor agregado.1 O
2/5TOTAL
Poder de
negociación de
los CLIENTES
Rivalidad entre
COMPETIDORES
ACTUALES
Amenaza de
COMPETIDORES
POTENCIALES
TOTAL
Amenaza de
PRODUCTOS
SUSTITUTOS
TOTAL
Poder de
negociación de
los
PROVEEDORES
TOTAL
TOTAL
42
Capítulo III: Plan estratégico
3.1. Visión y Misión de la empresa
Visión
Facilitar pollo deshilachado de calidad y posicionarse como el primer proveedor de pollo
deshilachado a nivel nacional.
Misión
Producir un producto a base de pollo de excelente calidad a bajo costo que satisfaga el
paladar del consumidor.
3.2. Análisis FODA
Fortalezas
Planta propia para no tercerizar proceso de producción.
El producto es versátil y práctico.
El tiempo de producción es corto.
Management altamente calificado.
Materia prima de calidad.
Valor agregado en la presentación.
Oportunidades
Un solo competidor en el mercado; que no logra afianzarse.
Economía estable y con tendencia de mejora que mejora los ingresos per cápita.
Apertura de nuevos mercados internacionales gracias a la política de RE.
Crecimiento del uso de nuevos canales de venta digital [redes sociales, internet]
Políticas fiscales del Estado para Mype [reducción del IR, etc.]
Debilidades
Recursos económicos limitados y palancas con alto costo financiero.
Marca no posicionada en el mercado.
Bajo Know How.
Poco tiempo de conservación del producto envasado.
43
Amenazas
Nuevos competidores en el mercado.
Marcas consolidas en el mercado, que podrían lanzar un producto similar.
Desastres naturales que pueden afectar el abastecimiento de materia prima.
Gripe aviar
Tabla 17
Análisis Foda.
FORTALEZAS DEBILIDADES
Planta propia para no tercerizar proceso de
producción.
El producto es versátil y practico.
El tiempo de producción es corto.
Management altamente calificado.
Materia prima de calidad.
Valor agregado en la presentación.
Recursos económicos limitados y palancas
con alto costo financiero.
Marca no posicionada en el mercado.
Bajo Know How.
Poco tiempo de conservación del producto
envasado.
OPORTUNIDADES AMENZADAS
Un solo competidor en el mercado; que no
logra afianzarse.
Economía estable y con tendencia de
mejora que mejora los ingresos per cápita.
Apertura de nuevos mercados
internacionales gracias a la política de RE.
Crecimiento del uso de nuevos canales de
venta digital [redes sociales, internet]
Políticas fiscales del Estado para Mype
[reducción del IR, etc.]
Nuevos competidores en el mercado.
Marcas consolidadas en el mercado, que
podrían lanzar un producto similar.
Desastres naturales que pueden afectar el
abastecimiento de materia prima.
Gripe aviar
3.3. Objetivos
Marketing
Lograr que nuestro producto sea de consumo diario para las personas.
Lograr tener una participación en el mercado en nuestros clientes objetivos como son
las sangucherías y restaurantes.
Lograr que nuestro producto sea visto como producto natural, saludable y beneficioso a
través de un estratégico plan de marketing.
44
Operacionales
Se dará una capacitación integral al personal en el proceso de producción, inculcándoles
la cultura y política organizacional.
Lograr desarrollar un óptimo proceso de calidad e inocuidad, para obtener la certificación
HACCP.
Mantener una constante retroalimentación en el proceso para mejorar continuamente.
Financieros
Lograr tener resultados financieros positivos en el corto y largo plazo.
Lograr convenios y alianzas estratégicas con proveedores con la finalidad de bajar los
costos en la materia prima.
Lograr recuperar nuestra inversión en un plazo no mayor a 5 años.
45
Capitulo IV: Estudio de mercado
4.1. Investigación de mercado
4.1.1. Criterios de segmentación.
En el presente trabajo se ha elegido tomar como criterios de segmentación, los
siguientes:
4.1.1.1. Segmentación Geográfica.
Se ha tomado como referencia zonas de Lima, decidiendo enfocarnos en: Zona 6:
distritos de Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel y Breña (referencia
de zonas del INEI). Que nos permite abarcar los locales de restaurantes, sangucherías y
juguerías de acuerdo a la nomenclatura, pero nuestro mercado dirigido esta principalmente
a restaurantes, fuentes de soda, sangucherías, panaderías y centros de comida rápida que
presentan ventas entre los 10 y 200,000 soles, convirtiéndose en canales para consolidar
nuestras ventas.
Figura 3. Consulta de establecimientos de comida de la Zona 6 – Magdalena.
Fuente: INEI - Sistema de Información Geográfica para Emprendedores.
46
4.1.1.2. Segmentación Demográfica.
Restaurantes, negocios de comida rápida, juguerías, sangucherías, panaderías, etc.
Personas naturales con negocio relacionado a nuestro rubro, empresas jurídicas que
representen a un local comercial de venta de comida que requieran como insumo
nuestro producto, pollo deshilachado, y que forman parte de la población
económicamente activa de lima.
Género: Se consideran hombres y mujeres.
Educación: No requiere un nivel de educación específica.
4.1.1.3. Segmentación por actividad y tamaño de empresa.
En este tipo de segmentación nos es importante entender con qué tipo de cliente vamos
a tratar, cuáles son los mejores de ellos, qué oportunidades de crecimiento tienen. Usando
el INEI como fuente podemos tener el porcentaje de ventas por tipo de establecimiento.
Figura 4. Información de Área de Influencia.
Fuente: INEI - Información Disgregada Sistema Información para emprendedores 2016.
47
4.1.2. Marco muestral.
El criterio de investigación aplicado es el muestreo por conveniencia no probabilístico
donde los establecimientos han sido seleccionados dada la accesibilidad y proximidad de
los mismos para los investigadores.
Cabe señalar que existe en el equipo una persona con acceso a dueños de restaurantes
lo cual es un factor que contribuye a que la información capturada sea de mayor calidad.
Nuestra población de la zona 6 en cuanto al rubro o segmento juguerías y restaurantes.
Cálculo de muestra
Nivel de confianza Z = 95%
Porcentaje de error E = 5%
Proporción esperada P = 50%
(1-P) Q = 50%
Población N = 897
M = ___ (1.96)2 x (0.05) x (0.95) x 897 ___ = 287
(0.05)2 x (897-1) + (1.96)2 x (0.05) x (0.95)
Tabla 18
Población de establecimientos de comida Zona 6 y Breña.
POBLACIÓN ZONA 6 y Breña
Distritos Total Porcentaje Muestra
Magdalena 75 6.68% 19
Jesús María 305 27.16% 78
Lince 243 21.64% 62
Pueblo Libre 130 11.58% 33
San Miguel 144 12.82% 37
Breña 226 20.12% 58
Total 897 100.00% 287
Fuente: INEI - Sistema de Información Geográfica para Emprendedores - Elaboración
propia.
48
4.1.3. Entrevistas a profundidad.
4.1.3.1. Entrevista a experto en sanguchería.
4.1.3.1.1. Objetivo.
Validar el concepto del producto y planteamiento inicial. Entender las necesidades y
requerimientos de los clientes.
Perfil:
Nombre: Michael Nakandakare Alejos
Restaurante: El Epicentro 2
Dirección: Jr. Leoncio Prado 927,
Magdalena
RUC: 20551363199
Especialidad: sanguches y salchipapas
Tiempo de funcionamiento: 2 años
Cargo: administrador
Experiencia: 19 años
Fecha de entrevista: 21-04-2017
Figura 5. Ficha técnica de entrevista a experto en sangucherías.
El Epicentro, como empresa cuenta con más de 40 años en el negocio, abriendo un
nuevo local hace 2 años, siempre ha sabido mantenerse posicionado como uno de los
mejores lugares para comer sanguches y salchipapas. Con respecto al sanguches de pollo
deshilachado manifiesta que ocupa un 4to lugar en ventas generales dentro de su carta.
La idea de ahorrar tiempo y costos con un producto de pechuga de pollo deshilachado
sellado al vacío le pareció interesante, con la condición de que se garantice la calidad del
producto para que éste pueda ser usado y servido a los clientes con un sabor natural, de
esta manera podría liberar de hasta 2 personas por 1 hora que es el tiempo y recursos que
actualmente emplea diariamente para el deshilachado.
El producto debería priorizar la presentación y mantener un alto nivel de higiene, además
de que el desglosable funcione, ya que no sería práctico tener una tijera al lado de la
plancha para abrir rápidamente la bolsa y utilizar la medida exacta. El logotipo le pareció
llamativo, pero indicó que no es un determinante que incline su decisión de compra.
49
Con respecto a la cantidad ofrecida por desglosable, le sería conveniente contar con
desglosables de 120 gramos cada uno, ya que este tipo de negocios se caracteriza por
ofrecer sanguches de gran volumen con lo cual satisface a los clientes.
Actualmente compra 5 a 6 pechugas diarias de un proveedor en el mercado de Magdalena
con un peso aproximado de 900 gramos cada una. El intervalo de compra podría llegar a
ser inter diario, por tener variedad de mercadería no dispone de mucho espacio para
mantener los productos refrigerados, por cada compra su pedido sería de 4 a 5 kilos.
Conclusiones.
Se debe mostrar al cliente los procesos de calidad en la preparación del producto (web,
redes sociales y brochure).
Incluir en la presentación del producto un texto indicando que no se emplean
preservantes para su conservación.
Para que su almacenaje sea practico, el empaque exterior no debe ocupar mucho
volumen.
La medida de sus porciones de sanguches de pollo deshilachado es de 120 gramos, al
igual que muchos negocios que ofrecen porciones generosas.
4.1.3.2. Entrevista a experto en restaurante.
4.1.3.2.1. Objetivo.
Conocer la frecuencia de uso del producto en restaurantes y conocimiento de la
competencia.
50
Perfil:
Nombre: Antonio Rodriguez Tamamoto
Restaurante: Ají y Rocoto
Dirección: Los mirtos 341, Lince
RUC: 10103070061
Especialidad: comida criolla, menú
Tiempo de funcionamiento: 5 años
Cargo: administrador
Experiencia: 10 años
Fecha de entrevista: 23-04-2017
Figura 6. Ficha técnica de entrevista a experto en restaurante.
Ají y Rocoto es un restaurante que ofrece platos a la carta y menú de lunes a viernes,
ubicándose en el límite con San Isidro por lo que cuenta con un gran número de clientes
que buscan calidad y cantidad a un precio cómodo.
Actualmente, cuando preparan platos en base a pollo deshilachado les toma casi 1 hora
solo para desmenuzar entre 4 a 5 kilos de pechuga de pollo dedicando a una persona para
esta tarea. Manifestó que un producto como Super Chicken les sería de gran ayuda en
ahorro de tiempo y recursos al no conocer productos similares en el mercado.
En el restaurante tienen 2 tipos de deshilachado, uno más fino usado para ensaladas,
salpicón o palta rellena, y el más grueso o entero que es usado en el ají de gallina,
manifiestan que muchos negocios del rubro utilizan estos 2 tipos de deshilachado.
Como sugerencia, manifestó que el corte de pechuga de pollo en filete también les toma
unos 3 minutos por pechuga y si alguno de sus proveedores de confianza les ofreciera este
producto lo comprarían.
Las compras de pechuga de pollo no son diarias, ya que al ser menú deben ofrecer
variedad de platos en la semana, por lo que el ají de gallina solo es servido 2 veces al mes,
utilizando 6 kilos de pechuga en cada oportunidad para un aproximado de 120 porciones,
las ensaladas tipo salpicón de pollo o palta rellena son servidos 4 veces al mes con un
pollo deshilachado más fino y empleando 1.5 kilos por cada oportunidad.
51
Manifestó que, si compraría el producto de Super Chicken, como no cuentan con mucho
espacio para el almacenamiento de productos, sus compras serían 2 veces al mes por 7
u 8 kilos en cada oportunidad.
Conclusiones.
Este tipo de negocio compraría con menor frecuencia, 2 veces al mes con un promedio
de 8 kilos.
Son 2 tipos de deshilachado necesarios para restaurantes, uno más fino que el otro
empleado mayormente en ensaladas y se utiliza la cuarta parte comparado con el
deshilachado normal utilizado en platos.
Los productos de la competencia no son conocidos por los clientes.
4.1.4. Focus Group.
Video Completo: https://youtu.be/hkfdAK6Hs88
Figura 7. Captura de imagen de reproducción de video en youtube.com.
52
Tabla 19
Ficha Técnica Estudio Cualitativo.
DATOS FOCUS GROUP 1
Fecha: Sábado 29 de abril del 2017.
Participantes: Dueños de sangucherías y/o carritos sangucheros.
N° de
participantes
5
* Sanguchería El Chino Merel – San Miguel.
* Carrito Sanguchero – Magdalena del Mar.
* Chicharronería Chanchipan – Jesús María.
* Fuente de Soda – Pueblo Libre.
* Juguería – Lince.
Lugar de trabajo
de los
participantes
Zona 6, San Miguel, Magdalena, Pueblo Libre, Jesús María,
Lince y Breña
Nivel
Socioeconómico B, C
Duración: 30 minutos.
Objetivos
* Identificar el perfil del cliente que adquiriría el pollo
deshilachado.
* Reconocer los atributos más valorados.
* Validar las presentaciones.
* Validar y evaluar aceptación.
Dueños o Administradores de Fuentes de Soda, Juguerías y Cafés:
Figura 8. Fotos del Focus Group.
53
4.1.4.1. Conclusiones del focus group, se concluye lo siguiente.
4.1.4.1.1. Perfil del cliente.
En su carta de su centro de negocio ofrecen platos o sándwich que incluye pollo
deshilachado.
Para lograr el pollo deshilachado ocupan tiempo en comprar el pollo, sancochar,
deshilachar, separar en porciones para venderlos.
A partir de la quincena de diciembre hasta fines de enero el consumo de panes
deshilachado baja.
El pollo deshilachado es su carta representa aproximadamente el 25% de sus ventas
totales.
Prefieren calidad y tener la certeza que el pollo deshilachado que ofrecen sea fresco.
4.1.4.1.2. Validación del producto.
Se le presento dos etiquetas les agrado más en el fondo rojo.
Les pareció interesante el producto les puede reducir costo y liberar personas para otras
labores si adquieren nuestro pollo deshilachado.
La presentación de 50 gr. individual es muy práctica.
En la semana adquirían unos 3 a 7 kilos de pollo deshilachado.
Es necesario probar el producto antes de ofrecerlo a sus clientes.
Les parece practico para almacenar
54
Tabla 20
Resultados de validación de producto.
SE ACEPTA SE RECHAZA
El nombre propuesto y
logotipo
Se sugiere cambio de color de la etiqueta el fondo
rojo les parece más agradable y llamativo.
Sobre la presentación
La idea de presentar planchas con divisiones
individuales de 50 gr. no les es muy atractiva. Se
sugiere que sea en empaque individual de 50 gr.
Presentación de ½ kilo.
4.1.4.1.3. Cambios.
Se decide cambiar la presentación de planchas por porciones a presentación individual
de 50 gr. cada una en empaque de 500 gr.
Se decide trabajar con el logo solo de fondo rojo.
55
4.1.5. Encuestas
Tabla 21
Ficha Técnica de la encuesta – Elaboración Propia.
Acontinuación, mostramos los resultados de la encuesta:
Figura 9. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 1 de la encuesta.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Si 237.00 83%
No 0 0%
Ambos 50.0 17%
TOTALES 287.00 100%
Conclusiones:
Se puede concluir que en el 83% de los establecimientos encuestados se ofrece platos o sanguches en base a pollo y en el 17% se
ofrece ambos platos, por tanto podemos determinar que existe una demanda por los productos elaborados en base a pollo.
Pregunta 1: ¿Ofrece platos o sanguches en base a pollo?
83%
0% 17%
¿OFRECE PLATOS O SANGUCHES EN BASE A POLLO?
Si No Ambos
Objetivo general:
Determinar si el pollo deshilachado empacado al vacío sería de
preferencia de los locales de comida rápida, juguerías,
sangucherías y restaurantes.
Grupo objetivo: Personas naturales y jurídicas, representantes legales de
sangucherías, locales de comida rápida.
Nivel socio
económico:
Consumidores pertenecientes a todos los niveles
socioeconómicos A, B y C
Cobertura: Nivel distrital: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San
Miguel (Zona 6) y Breña.
Técnica: Investigación cuantitativa: Encuesta personal
Metodología:
En las zonas de trabajo seleccionadas de acuerdo a los distritos
seleccionados, se aplica la metodología randon route o técnica de
la escalera, para asegurar la dispersión de la muestra.
Universo de Estudio: 1441 juguerías, sangucherías y restaurantes de los distritos de
Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel y Breña
Población objetivo: 1123 locales con ventas entre 10 a 200,000 soles mensuales
Muestra: 287
Margen de error: (+/-)0.05%, con un nivel de confianza de 95%
Representatividad: 30.10%
Puntos de muestreo: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel.
Fecha de campo: 19 al 27 de abril del 2017
FICHA TÉCNICA
56
Figura 10. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 2 de la encuesta.
Figura 11. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 3 de la encuesta.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Entero 90 31%
Presas 174 61%
Filete 23 8%
Desilachado 0 0%
TOTALES 287 100%
Pregunta 2: ¿Cómo compra el pollo?
Conclusiones:
Podemos concluir que el 61% de los establecimientos encuestados prefieren comprar y utilizar el pollo en presas, esto nos ayudara
a identificar primero que existe preferencia solo por las presas, segundo nos ayudara a determinar qué tipo de insumo utilizar para
elaborar nuestro producto, ofreciendo la calidad y características a las cuales ya están acostumbrados nuestros clientes.
31%
61%
8%
0%
¿CÓMO COMPRA EL POLLO?
Entero Presas Filete Desilachado
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
No compra 287 100%
Si compra 0 0%
TOTALES 287 100%
Pregunta 3: Si compra pollo deshilachado, ¿a quién se lo compra?
Conclusiones:
Podemos concluir que el 100% de los establecimientos encuestados no compra pollo deshilachado, esto es importante para nuestro
interés ya que nos indica que no existe competidor directo en la zona de nuestro mercado, por lo cual será útil al momento de elegir
la cuota del mercado a la que vamos a considerar en nuestro mercado objetivo.
100%
0%
SI COMPRA POLLO DESHILACHADO, ¿A QUIÉN SE LO COMPRA?
No compra Si compra
57
Figura 12. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 4 de la encuesta.
Figura 13. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 5 de la encuesta.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Entero 12 4%
Presas 102 36%
Desilachado 173 60%
TOTALES 287 100%
Pregunta 4: ¿Cómo usa mayormente el pollo?
Conclusiones:
Podemos concluir que el 60% de los establecimientos encuestados usa mayormente el pollo deshilachado en sus diversas
preparaciones, esto nos da indicios de la demanda existente por nuestro producto.
4%
36%
60%
¿CÓMO USA MAYORMENTE EL POLLO?
Entero Presas Desilachado
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Hasta 10 Kg. 16 5.6%
De 11 a 15 Kg. 68 23.7%
De 16 a 20 Kg. 102 35.5%
De 21 a 25 Kg. 63 22.0%
De 25 a 30 Kg 38 13.2%
TOTALES 287 100%
Pregunta 5: ¿Cuántos kilos de pollo compra Semanalmente?
Conclusiones:
Podemos concluir que la demanda de pollo obtenida es inversamente proporcional ya que obtenemos que el 35.5% compra entre 16
y 20 Kg. y 13.2% compra entre 25 y 30 KG. Es decir 38 encuestados que compran entre 25 y 30 Kg. tienen más volumen de
compra que los 68 que compran entre 11 y 15 KG. Esta información es muy útil para identificar a los tipos de clientes existentes en
el mercado y el valor que representan para la empresa.
5.6%
23.7%
35.5%
22.0%
13.2%
¿CUÁNTOS KILOS DE POLLO COMPRA
SEMANALMENTE?
Hasta 10 Kg. De 11 a 15 Kg. De 16 a 20 Kg.
De 21 a 25 Kg. De 25 a 30 Kg
58
Figura 14. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 6 de la encuesta.
Figura 15. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 7 de la encuesta.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
1 vez semana 2 1%
2 veces semana 10 3%
3 veces semana 35 12%
4 veces semana 68 24%
5 veces semana 48 17%
6 veces semana 69 24%
Todos los dias 55 19%
TOTALES 287 100%
Pregunta 6: ¿Cuál es la frecuencia en que compra pollo?
Podemos concluir que tenemos la frecuencia de compra concentrada entre 4 a 7 veces por semana, esto debido a que es un
producto perecible y lo que prima es la calidad del producto, esto nos será útil al momento de realizar la estimación de la demanda y
frecuencia de compra y proponer una frecuencia de compra más espaciada ya que nuestro producto tiene una duración mayor debido
a que es envasado al vacío y permite almacenamiento.
Conclusiones:
1% 3%
12%
24%
17%
24%
19%
¿CUÁL ES LA FRECUENCIA EN QUE COMPRA POLLO?
1 vez semana 2 veces semana 3 veces semana 4 veces semana
5 veces semana 6 veces semana Todos los dias
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
De 1 a 20% 212 74%
De 21 a 40% 57 20%
De 41 a 60% 14 5%
De 61% a 80% 1 0%
De 81 a 100% 1 0%
No sabe 2 1%
TOTALES 287 100%
Podemos concluir que para el 74% de los establecimientos encuestados los productos elaborados y comercializados en base a
pollo deshilachado representan en promedio el 20% de sus ventas, esto será muy útil al momento de realizar la proyección de la
demanda.
Pregunta 7: ¿Qué porcentaje de sus ventas totales al mes, representa los
productos comercializados en base a pollo deshilachado?
Conclusiones:
74%
20%
5%0% 0% 1%
¿QUÉ % DE SUS VENTAS TOTALES AL MES,
REPRESENTA LOS PRODUCTOS COMERCIALIZADOS EN BASE A POLLO
DESHILACHADO?
De 1 a 20% De 21 a 40% De 41 a 60%
De 61% a 80% De 81 a 100% No sabe
59
Figura 16. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 8 de la encuesta.
Figura 17. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 9 de la encuesta.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
MESES RESPUESTAS
Enero 119
Febrero 112
Marzo 129
Abril 64
Mayo 4
Junio 6
Julio 24
Agosto 43
Setiembre 35
Octubre 4
Noviembre 10
Diciembre 32
Pregunta 8: ¿Qué meses son los más bajos en ventas de los productos en base a
pollo deshilachado?
Podemos concluir que la baja demanda de los productos elaborados en base a pollo deshilachado, está concentrada en el primer
trimestre del año, coincidentemente con la temporada de verano, en donde existe la tendencia cuidar la figura. Esto es muy
importante ya que nos indica que nuestro producto tiene una estacionalidad, esto nos permitirá determinar la oferta en este periodo e
intensificar las estrategias de marketing.
Conclusiones:
119112
129
64
4 6
24
4335
410
32
0
20
40
60
80
100
120
140
¿QUÉ MESES SON LOS MÁS BAJOS EN VENTAS DE LOS PRODUCTOS EN BASE A POLLO DESHILACHADO?
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
San Fernando 191 67%
Avinca 14 5%
Redondos 32 11%
Otro 50 17%
TOTALES 287 100%
Pregunta 9: ¿Tiene alguna marca de preferencia?
Conclusiones:
Podemos concluir que el 67% de los establecimientos encuestados prefiere comprar la marca San Fernando, esto será determinante
para elegir el insumo a usar por un tema de confianza manteniendo la misma calidad del insumo para nuestros clientes, así como
para la búsqueda de socios comerciales como proveedores de insumos o buscar proveedores que mantengan los mismos
estándares de calidad.
67%
5%
11%
17%
¿TIENE ALGUNA MARCA DE PREFERENCIA?
San Fernando Avinca Redondos Otro
60
Figura 18. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 10 de la encuesta.
Figura 19. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 11 de la encuesta.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Solo Pechuga 213 74%
Pechuga y pierna 67 23%
Todo el pollo 7 2%
TOTALES 287 100%
Pregunta 11: Si usa pollo deshilachado, ¿qué parte del pollo utiliza?
Conclusiones:
Se puede concluir que en la mayoría de los establecimientos prefieren usar la pechuga de pollo con un 74% del total de los
encuestados, esto será muy útil para decidir el insumo a utilizar en el proceso de producción.
74%
23%
3%
SI USA POLLO DESHILACHADO, ¿QUÉ PARTE DEL POLLO UTILIZA?
Solo Pechuga Pechuga y pierna Todo el pollo
61
Figura 20. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 12 de la encuesta.
Figura 21. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 13 de la encuesta.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Sustancias,
consome49 17%
Milanesa,
Hamburguesa15 5%
Otras
preparaciones17 6%
Desecho 206 72%
TOTALES 287 100%
Pregunta 12: Si usa pollo deshilachado, ¿qué hace con las sobras del pollo?
Conclusiones:
Podemos concluir que los establecimientos que usan pollo deshilachado desecha las sobras del pollo, como los huesos y el líquido
de cocción con un 72% del total de los encuestados, ya que solo se dedican a la actividad principal. Esta información es importante
para determinar en que se destinara la merma, ya que se podría usar como otra línea de productos complementarios como aderezos
y sustancias.
17%
5%
6%
72%
SI USA POLLO DESHILACHADO, ¿QUÉ HACE CON LAS SOBRAS DEL POLLO?
Sustancias, consome Milanesa, Hamburguesa
Otras preparaciones Desecho
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Menos de 30 Gr. 66 23.0%
30 a 50 Gr. 131 45.6%
50 a 80 Gr. 26 9.1%
80 a 100 Gr. 39 13.6%
Más de 100 Gr. 24 8.4%
No Usa 1 0.3%
TOTALES 287 100%
Conclusiones:
En conclusión se puede determinar que lo porción promedio que usan la mayoría de los establecimientos encuestados esta entre
30 a 50 Gr. Con un 45.6% del total, esta información recopilada nos será útil al momento de elegir la presentación más conveniente
para nuestros clientes ya que se podría presentar en envases divididos en porciones.
Pregunta 13: Si usa pollo deshilachado y lo utiliza para sanguches, ¿Cuántos
gramos usa por porción?
23.0%
45.6%
9.1%
13.6%8.4% 0.3%
SI USA POLLO DESHILACHADO Y LO UTILIZA PARA SANGUCHES, ¿CUÁNTOS Gr.
USA POR PORCIÓN?
Menos de 30 Gr. 30 a 50 Gr. 50 a 80 Gr.
80 a 100 Gr. Más de 100 Gr. No Usa
62
Figura 22. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 14 de la encuesta.
Figura 23. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 15 de la encuesta.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Hasta 1.5 Kg. 82 29%
De 1.6 a 3 Kg. 15 5%
De 3.1 a 4.5 Kg. 4 1%
De 4.6 a 6 Kg. 17 6%
No usa en platos 169 59%
TOTALES 287 100%
Pregunta 14: Si usa pollo deshilachado y lo utiliza para platos ¿Cuántos kilos usa diariamente?
Conclusiones:
Se puede concluir que en el 59% de los establecimientos encuestados no usan pollo deshilachado en la preparación de sus platos y
solo el 29% lo utiliza en cantidades de hasta 1.5 Kg. Por otro lado tenemos que el 6% utiliza hasta 6Kg. Esta información nos será
útil al momento de elaborar nuestras estrategias de marketing y realizar promociones diferenciadas por tipo de establecimiento.
29%
5%
1%6%
59%
SI USA POLLO DESHILACHADO Y LO UTILIZA PARA PLATOS ¿CUÁNTOS KILOS
USA DIARIAMENTE?
Hasta 1.5 Kg. De 1.6 a 3 Kg. De 3.1 a 4.5 Kg.
De 4.6 a 6 Kg. No usa en platos
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
30 minutos 168 59%
1 Hora 104 36%
Más de 1 hora 14 5%
No usa 1 0%
TOTALES 287 100%
Pregunta 15: Si usa pollo deshilachado, ¿Cuánto tiempo toma en deshilacharlo?
Conclusiones:
Se puede concluir que el 59% de los establecimientos encuestados emplea en promedio 30 Min. Y el 36% 1 Hora para realizar la
labor de deshilachar el pollo, esta información será útil para elaborar un cuadro estimado de costos de uso de establecimiento y
equipamiento de cocina para estimar un cálculo del monto que estaríamos liberando a nuestros clientes.
59%
36%
5%0%
SI USA POLLO DESHILACHADO, ¿CUÁNTO TIEMPO TOMA EN DESHILACHARLO?
30 minutos 1 Hora Más de 1 hora No usa
63
Figura 24. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 16 de la encuesta.
Figura 25. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 17 de la encuesta.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
1 Persona 274 95.5%
2 Personas 12 4.2%
No usa 1 0.3%
TOTALES 287 100%
Pregunta 16: Si usa pollo deshilachado, ¿Cuántas personas destina a realizar esta tarea?
Conclusiones:
Se puede concluir que el 95.5% de los establecimientos encuestados emplea 1 persona para realizar la labor de deshilachar el
pollo, esta información será útil para elaborar un cuadro estimado de costos de uso de horas hombre para estimar un cálculo del
monto que estaríamos liberando a nuestros clientes.
95.5%
4.2%0.3%
SI USA POLLO DESHILACHADO, ¿CUÁNTAS PERSONAS DESTINA A REALIZAR ESTA
TAREA?
1 Persona 2 Personas No usa
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Hasta S/. 5.00 68 23.7%
De S/. 5 a S/. 10 139 48.4%
De S/. 10 a S/. 15 37 12.9%
De S/. 15 a S/. 20 31 10.8%
No sabe 11 3.8%
No usa 1 0.3%
TOTALES 287 100%
Pregunta 17: Monetariamente, ¿A cuanto equivale el tiempo dedicado a
deshilachar el pollo? (incluyendo tiempo, personal, gas, etc.)
Podemos concluir que el 48.4% de los establecimientos encuestados calcula entre S/. 5.00 y S/. 10.00 el gasto empleado en
deshilachar el pollo, esto nos servirá como referencia al momento de calcular los costos de producción y la fijación del precio final
sugerido de nuestro producto.
Conclusiones:
23.7%
48.4%
12.9% 10.8%
3.8%0.3%
MONETARIAMENTE, ¿A CUANTO EQUIVALE EL TIEMPO DEDICADO A
DESHILACHAR EL POLLO?
Hasta S/. 5.00 De S/. 5 a S/. 10 De S/. 10 a S/. 15
De S/. 15 a S/. 20 No sabe No usa
64
Figura 26. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 18 de la encuesta.
Figura 27. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 19 de la encuesta.
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Si 277 97%
No 9 3%
No usa 1 0%
TOTALES 287 100%
Pregunta 18: Si usa pollo deshilachado, ¿Estaría dispuesto a adquirir un producto
que le ofrezca la posibilidad de ahorrar recursos en actividades secundarias como
por ejemplo deshilachar el pollo, para dedicarse en actividades que generen
mayor valor a su organización y por consiguiente reducir costos de mano de obra
y costos indirectos de fabricación?
Conclusiones:
Podemos concluir que el 97% de los establecimientos encuestados estaría dispuesto a comprar un producto que le ayude a ahorrar
y optimizar sus recursos, esto es muy importante para el proceso de diseño y elaboración de nuestro producto y priorizar el
concepto de practicidad y ahorro de tiempo, ya que es lo que deseamos vender una solución que no solo sea proveer un insumo,
sino que también genere valor para nuestros clientes.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre,
Magdalena, San Miguel
97%
3% 0%
SI USA POLLO DESHILACHADO, ¿ESTARÍA DISPUESTO A ADQUIRIR UN PRODUCTO
QUE LE AHORRE RECURSOS?
Si No No usa
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Si 246 86%
No 41 14%
TOTALES 287 100%
Pregunta 19: ¿Estaría dispuesto a comprar pollo deshilachado empacado al vacío?
Conclusiones:
Podemos concluir que el 86% de los establecimientos estaría dispuesto a comprar nuestro producto, esta información obtenida es
muy importante ya que evidencia que existe aceptación y además nos servirá al momento de realizar la proyección de nuestra
demanda.
86%
14%
¿ESTARÍA DISPUESTO A COMPRAR POLLO DESHILACHADO EMPACADO AL VACÍO?
Si No
65
Figura 28. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 20 de la encuesta.
Figura 29. Resultados Obtenidos luego de tabular la pregunta 21 de la encuesta.
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
1 Nada Práctico 6 2%
2 Poco Práctico 6 2%
3 Indiferente 26 9%
4 Práctico 95 33%
5 Muy Práctico 154 54%
TOTALES 287 100%
Pregunta 20: El producto viene empacado al vacío en presentaciones especiales
para sanguchería en paquetes desglosables de pocos gramos cada uno y otra
presentación en paquete con mayor peso para el caso de comidas, califique del 1
al 5 la practicidad del producto. Siendo 1 poco práctico y 5 muy práctico.
Conclusiones:
Podemos concluir que el 54% y el 33% de los establecimientos encuestados encuentran practicidad a nuestro producto, esta
información resultante nos sirve para demostrar que el concepto que ofrecemos es un aspecto determinante al momento de realizar
la compra, y debemos trabajar en la promoción de esta fortaleza.
2% 2%9%
33%54%
CALIFIQUE DEL 1 AL 5 LA PRACTICIDAD DEL PRODUCTO. SIENDO 1 POCO PRÁCTICO Y 5 MUY PRÁCTICO.
1 Nada Práctico 2 Poco Práctico 3 Indiferente
4 Práctico 5 Muy Práctico
Distrito: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel
RESPUESTAS ENCUESTADOS PORCENTAJES
Hasta S/. 20 61 21%
De S/. 20 a S/. 25 174 61%
De S/.25 a S/. 30 52 18%
TOTALES 287 100%
Pregunta 21: ¿Cuál sería el precio que estaría dispuesto a pagar por un kilo del
producto con servicio de delivery incluído?
Conclusiones:
Podemos concluir que el 61% de los establecimientos encuestados estarían dispuestos a pagar entre S/. 20.00y S/. 25.00 por
nuestro producto, esto es importante ya que se ajusta al precio estimado de lanzamiento al mercado, por lo que será tomado como
referencia al momento de elaborar la estrategia de precio.
21%
61%
18%
¿CUÁL SERÍA EL PRECIO QUE ESTARÍA DISPUESTO A PAGAR POR UN KILO DEL PRODUCTO CON SERVICIO DE DELIVERY
INCLUÍDO?
Hasta S/. 20 De S/. 20 a S/. 25 De S/.25 a S/. 30
66
4.2. Demanda y oferta
4.2.1. Estimación del Mercado Potencial.
Para determinar el mercado potencial primero hay que establecer los criterios de
segmentación o también llamados criterios de inclusión del marco muestral. A continuación,
detallamos los criterios de segmentación.
Tabla 22
Criterios de segmentación.
Fuente: Sistema de Información para Emprendedores – INEI.
Para determinar el mercado potencial hay que identificar nuestro mercado total, para
ello identificamos al universo de nuestra unidad de análisis, en nuestro caso son los
establecimientos como restaurantes, negocios de comida rápida, juguerías, sangucherías,
panaderías, etc. Pertenecientes a la Zona 6: Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena
y San Miguel (APEIM, 2011) y el distrito de Breña (Zona donde se encuentra la planta de
producción).
Para nuestro caso según el Sistema de Información para Emprendedores (INEI), nos da
una población total de 1200 establecimientos, el cual se ha proyectado para el periodo
2017 – 2021 (5 años), tomando como referencia la tasa de crecimiento de los negocios de
comida rápida del sector restaurantes, el cual es 3.74% (INEI, 2015).
A continuación, se muestra la composición de la población por distritos de la Zona 6 y
Breña.
Unidad
N.S.E.
Distritos Zona 6: (Jesus María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel) y Breña
CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN
Nivel de ventas entre S/. 10,000.00 y S/. 200,000.00
Restaurantes, negocios de comida rápida, juguerías, sangucherías, panaderías, etc.
67
Tabla 23
Mercado total de establecimientos* periodo 2017 – 2022.
Fuente: INEI - Sistema de Información para Emprendedores.
El mercado potencial está compuesto por los establecimientos que cumplen con los
criterios de segmentación, los cuales ya han sido discriminados del mercado total. A
continuación, se muestra el cuadro del mercado potencial.
Tabla 24
Mercado potencial de establecimientos* periodo 2017 – 2022.
Fuente: INEI - Sistema de Información para Emprendedores – Elaboración propia.
DISTRITOS MT 2017 MT 2018 MT 2019 MT 2020 2021 2022
Jesús María 391 406 421 437 453 470
Lince 312 323 336 348 361 375
Pueblo Libre 167 173 180 186 193 200
Magdalena 96 100 104 107 111 116
San Miguel 185 192 199 206 214 222
Breña 290 301 312 324 336 348
TOTAL 1,441 1,495 1,551 1,609 1,669 1,731
CANTITAD DE ESTABLECIMIENTOS* DISTRITOS ZONA 6 Y BREÑA PERIODO 2017 - 2022
* Restaurantes, negocios de comida rápida, juguerías, sangucherías, panaderías, etc.
DISTRITOS MP 2017 MP 2018 MP 2019 MP 2020 MP 2021 MP 2022
Jesús María 305 316 328 341 353 366
Lince 243 252 262 271 281 292
Pueblo Libre 130 135 140 145 151 156
Magdalena 75 78 81 84 87 90
San Miguel 144 149 155 161 167 173
Breña 226 234 243 252 262 272
TOTAL 1,123 1,165 1,209 1,254 1,301 1,349
CANTITAD DE ESTABLECIMIENTOS* CON NIVEL DE VENTAS ENTRE S/. 10,000 Y S/. 20,000 DE LOS
DISTRITOS DE LA ZONA 6 Y BREÑA, PERIODO 2017 - 2021
* Restaurantes, negocios de comida rápida, juguerías, sangucherías, panaderías, etc.
68
4.2.2. Estimación del Mercado Disponible.
Para calcular el Mercado disponible (MD), se tendrá que discriminar utilizando las
siguientes preguntas de la encuesta:
Pregunta 4: ¿Cómo usa mayormente el pollo?
Respondieron: Deshilachados 60%
Pregunta 18: Si usa pollo deshilachado, ¿Estaría dispuesto a adquirir un producto que
le ofrezca la posibilidad de ahorrar recursos en actividades secundarias como por ejemplo
deshilachar el pollo, para dedicarse en actividades que generen mayor valor a su
organización y por consiguiente reducir costos de mano de obra y costos indirectos de
fabricación?
Respondieron: Si 97%
A continuación, se muestra la operación de las variables y el respectivo cuadro del
Mercado disponible:
Tabla 25
Calculo de Mercado disponible.
=MERCADO
POTENCIALX
PREG. 4: ¿CÓMO
USA MAYORMENTE
EL POLLO?
X
PREG. 18: ¿ESTARÍA
DISPUESTO A
ADQUIRIR UN
PRODUCTO QUE LE
OFREZCA LA
POSIBILIDAD DE
AHORRAR RECURSOS?
= Mercado potencial X 60% X 97%
FÓRMULA PARA
CALCULAR MERCADO
DISPONIBLE
Fórmula para calcular
Mercado disponible
69
Tabla 26
Mercado disponible de establecimientos* periodo 2017 – 2022.
Fuente: INEI - Sistema de Información para Emprendedores - Elaboración propia.
4.2.3. Estimación del Mercado Efectivo.
Para calcular el Mercado efectivo (ME), se tendrá que discriminar utilizando las
siguientes preguntas de la encuesta, en las cuales se identifica a quienes estarían
dispuestos a comprar nuestros productos y que encuentran practicidad en su uso:
Pregunta 19: ¿Estaría dispuesto a comprar pollo deshilachado envasado al vacío?
Respondieron Si 86%
Pregunta 20: Califique del 1 al 5 la practicidad del producto. Siendo 1 poco práctico y 5
muy práctico.
Respondieron Muy práctico 54%
A continuación, se muestra la operación de las variables y el respectivo cuadro del
Mercado efectivo:
DISTRITOS MD 2017 MD 2018 MD 2019 MD 2020 MD 2021 MD 2022
Jesús María 178 184 191 198 206 213
Lince 141 147 152 158 164 170
Pueblo Libre 76 78 81 84 88 91
Magdalena 44 45 47 49 51 52
San Miguel 84 87 90 94 97 101
Breña 132 136 142 147 152 158
TOTAL 654 678 703 730 757 785
MERCADO DISPONIBLE PERIODO 2017 - 2022
70
Tabla 27
Calculo de Mercado efectivo.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 28
Mercado Efectivo de establecimientos* periodo 2017 – 2022.
Fuente: INEI - Sistema de Información para Emprendedores - Elaboración propia.
4.2.4. Estimación del Mercado Objetivo.
Para calcular el Mercado objetivo (MO), la empresa ha considerado que al no haber un
competidor en el mercado y de acuerdo a los resultados obtenidos y demostrándose que
existe una demanda por nuestro producto, se ha considerado una participación del 15%
del mercado y como objetivo a corto plazo nos hemos propuesto crecer 10% con respecto
al año anterior.
A continuación, se muestra la operación de las variables y el respectivo cuadro del
Mercado objetivo:
=MERCADO
DISPONIBLEX
PREG. 19:
¿ESTARÍA
DISPUESTO A
COMPRAR POLLO
DESHILACHADO
EMPACADO AL
VACÍO?
X
PREG. 20: CALIFIQUE
DEL 1 AL 5 LA
PRACTICIDAD DEL
PRODUCTO. SIENDO 1
POCO PRÁCTICO Y 5
MUY PRÁCTICO.
= Mercado disponible X 86% X 54%
FÓRMULA PARA
CALCULAR MERCADO
EFECTIVO
Fórmula para calcular
Mercado efectivo
DISTRITOS ME 2017 ME 2018 ME 2019 ME 2020 ME 2021 ME 2022
Jesús María 82 86 89 92 95 99
Lince 66 68 71 73 76 79
Pueblo Libre 35 36 38 39 41 42
Magdalena 20 21 22 23 23 24
San Miguel 39 40 42 43 45 47
Breña 61 63 66 68 71 73
TOTAL 304 315 327 339 352 365
MERCADO EFECTIVO PERIODO 2017 - 2022
71
Tabla 29
Calculo de Mercado objetivo.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 30
Mercado Objetivo de establecimientos* periodo 2017 – 2022.
Fuente: INEI - Sistema de Información para Emprendedores - Elaboración propia.
4.2.5. Frecuencia de compra.
La frecuencia de compra es la cantidad de veces que se adquiere o consume un
producto durante el año en función a la cantidad, para ello usaremos los resultados
obtenidos en la pregunta N° 5 de la encuesta.
Pregunta 5: ¿Cuántos kilos de pollo compra Semanalmente?
Luego se promediarán las respuestas para obtener la cantidad que se consumiría por
cada opción.
A continuación, se muestra el cuadro de ponderación de la cantidad de Kg. Promedio
que compra cada establecimiento por día.
=MERCADO
DISPONIBLEX
PARTICIPACIÓN
INICIAL DEL
MERCADO
TASA DE CRECIMIENTO
ANUAL
= Mercado disponible X 25% 10%Fórmula para calcular
Mercado objetivo
FÓRMULA PARA
CALCULAR MERCADO
OBJETIVO
DISTRITOS MO 2017 MO 2018 MO 2019 MO 2020 MO 2021 MO 2022
Jesús María 21 21 22 23 24 25
Lince 16 17 18 18 19 20
Pueblo Libre 9 9 9 10 10 11
Magdalena 5 5 5 6 6 6
San Miguel 10 10 10 11 11 12
Breña 15 16 16 17 18 18
TOTAL 76 79 82 85 88 91
MERCADO OBJETIVO PERIODO 2017 - 2022
72
Tabla 31
Cantidad de Kg. Promedio que se consume por día.
Fuente: Elaboración propia.
Luego de obtener el consumo promedio al día por cliente, se procederá a estimar la
frecuencia de compra o consumo por año, para ello se usará la pregunta N° 6 de la
encuesta.
Pregunta 6: ¿Cuál es la frecuencia en que compra pollo?
Luego se promediarán las respuestas para obtener la cantidad de veces que se
consumiría por semana, luego se multiplicara por 52 para obtener la frecuencia por año.
A continuación, se muestra el cuadro de ponderación de la frecuencia de consumo
promedio que compra cada establecimiento por año.
Tabla 32
Frecuencia de consumo por año.
Fuente: Elaboración propia.
Una vez obtenida la frecuencia de compra al año, se procederá a calcular la cantidad
KG POR
SEMANA%
KG POR
SEMANAKG POR DÍA
10 6% 0.56 0.08
15 24% 3.56 0.51
20 36% 7.11 1.02
25 22% 5.46 0.78
30 13% 4.00 0.57
TOTAL 100% 20.69 2.96
CANTIDAD DE CONSUMO EN KG POR DIA
VECES POR
SEMANA%
VECES POR
SEMANA
VECES POR
AÑO
1 1% 0.01 0.39
2 3% 0.07 3.47
3 12% 0.37 19.07
4 24% 0.95 49.30
5 17% 0.83 43.33
6 24% 1.44 75.11
7 19% 1.35 70.10
TOTAL 100% 2.22 260.77
FRECUENCIA DE CONSUMO POR AÑO
73
estimada de consumo por año, multiplicando la cantidad de consumo promedio por día por
la frecuencia de compra anual, obteniendo un resultado de 771.88 kg. Para nuestro caso
estamos planteando un escenario pesimista y más moderado, para lo cual se realizará el
ajuste considerando solo el 60% del total. A continuación, mostramos el cuadro de
operaciones de la frecuencia de consumo moderado.
Tabla 33 Cantidad de Kg. Promedio consume cada establecimiento por año.
Fuente: Elaboración propia.
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda.
Para cuantificar la demanda anual, se procederá a multiplicar la frecuencia de consumo
anual ajustada con la población del mercado objetivo, dividido proporcionalmente por
distrito.
Tabla 34
Calculo de demanda del producto por distrito.
Fuente: Elaboración propia.
A continuación, se presenta el cuadro de estimación de la demanda anual expresado en
kilogramos.
KG DÍA XVECES AL
AÑO
FRECUENCIA
2017
FRECUENCIA
2018
FRECUENCIA
2019
FRECUENCIA
2020
FRECUENCIA
2021
FRECUENCI
A 2022
2.96 X 260.77 771.88 849.07 933.97 1027.37 1130.11 1243.12
60% 463.13 509.44 560.38 616.42 678.07 745.87TOTAL AJUSTE
FRECUENCIA DE CONSUMO ANUAL AJUSTADO 2017 - 2022
=MERCADO
OBJETIVOX
CANTIDAD DE KG.
AL AÑOX
% DE CUOTA POR
DISTRITO
= Mercado objetivo X 463.13 X % de cuota por distritoDemanda de producto al
año
DEMANDA DE
PRODUCTO AL AÑO
74
Tabla 35
Demanda anual en Kg. del mercado objetivo periodo 2017 – 2022.
Fuente: Elaboración propia.
4.2.7. Estacionalidad.
El análisis de la estacionalidad de nuestro producto está determinado por la información
recogida en la encuesta en la pregunta N° 8
Pregunta 8: ¿Qué meses son los más bajos en ventas de los productos en base a pollo
deshilachado?
En la cual se puede concluir los periodos de alta demanda y el periodo más bajo el cual
coincide con el primer trimestre del año, para ello se ha elaborado un cuadro con las
proporciones de demanda por trimestres.
Tabla 36
Demanda proporcional por trimestres.
Fuente: Elaboración propia.
Para el cálculo de la demanda del primer año de operaciones, se plantea un escenario
más moderado, ya que se estima que al inicio las ventas serán bajas por ser nuevos en el
mercado.
A continuación, se muestra el cuadro de demanda estimada para el periodo de 4 años.
DISTRITOS KG 2017 KG 2018 KG 2019 KG 2020 KG 2021 KG 2022
Jesús María 9,545 10,892 12,429 14,183 16,185 18,469
Lince 7,604 8,678 9,902 11,300 12,895 14,715
Pueblo Libre 4,068 4,642 5,298 6,045 6,899 7,872
Magdalena 2,347 2,678 3,056 3,488 3,980 4,542
San Miguel 4,506 5,142 5,868 6,696 7,641 8,720
Breña 7,072 8,071 9,210 10,509 11,993 13,685
TOTAL 35,143 40,103 45,763 52,222 59,592 68,003
DEMANDA DE CONSUMO ANUAL 2017 - 2022
TRIM 1 TRIM 2 TRIM 3 TRIM 4
15% 28% 22% 35%
75
Tabla 37
Demanda proporcional por trimestres por los cuatro primeros años de operaciones.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 38
Demanda proporcional por tipo de producto.
Fuente: Elaboración propia.
4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.
A continuación, se muestra el programa de ventas en unidades para cual se ha
considerado la demanda anual proporcionada por la estacionalidad del producto y
valorizado calculado sobre un precio de venta de S/. 28.50 para Super chicken de 0.5 Kg.
(Suelto) y S/. 30.00 para Super chicken de 0.5 Kg. (por 10 Und. De 50 Gr.) Inc. IGV.
AÑO TRIM 1 TRIM 2 TRIM 3 TRIM 4
1 12% 25% 21% 42%
2 15% 28% 22% 35%
3 15% 28% 22% 35%
4 15% 28% 22% 35%
4 15% 28% 22% 35%
%
55%
45%
100%TOTAL
% DE DEMANDA POR TIPO DE PRODUCTO
PRODUCTO
Super Chicken x 0.5 KG (Suelto)
Super Chicken x 0.5 KG (10 Und. De 50 Gr.)
76
Tabla 39
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. Año 2018.
2018 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD3.0% 4.0% 5.0% 7.0% 8.0% 10.0% 8.0% 5.5% 7.5% 11.0% 17.0% 14.0% 100.0%
Jesús María 180 240 300 419 479 599 479 329 449 659 1,018 839 5,990
Lince 143 191 239 334 382 477 382 262 358 525 811 668 4,773
Pueblo Libre 77 102 128 179 204 255 204 140 191 281 434 357 2,553
Magdalena 44 59 74 103 118 147 118 81 110 162 250 206 1,473
San Miguel 85 113 141 198 226 283 226 156 212 311 481 396 2,828
Breña 133 178 222 311 355 444 355 244 333 488 755 621 4,439
TOTAL KG. 662 882 1,103 1,544 1,765 2,206 1,765 1,213 1,654 2,426 3,750 3,088 22,057
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2018 EN KG. - POR 2 UND DE 0.5 KG (SUELTO)
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 40
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 unid. de 50 Gr.) en Kg. Año 2018.
2018 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD3.0% 4.0% 5.0% 7.0% 8.0% 10.0% 8.0% 5.5% 7.5% 11.0% 17.0% 14.0% 100.0%
Jesús María 147 196 245 343 392 490 392 270 368 539 833 686 4,901
Lince 117 156 195 273 312 390 312 215 293 430 664 547 3,905
Pueblo Libre 63 84 104 146 167 209 167 115 157 230 355 292 2,089
Magdalena 36 48 60 84 96 121 96 66 90 133 205 169 1,205
San Miguel 69 93 116 162 185 231 185 127 174 255 393 324 2,314
Breña 109 145 182 254 291 363 291 200 272 399 617 508 3,632
TOTAL KG. 541 722 902 1,263 1,444 1,805 1,444 993 1,353 1,985 3,068 2,526 18,046
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2018 EN KG. - POR 2 UND DE 0.5 KG (10 UND. DE 50 GR.)
Fuente: Elaboración propia.
77
Tabla 41
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en S/. Año 2018.
2018 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD3.0% 4.0% 5.0% 7.0% 8.0% 10.0% 8.0% 5.5% 7.5% 11.0% 17.0% 14.0% 100.0%
Jesús María 4,341 5,787 7,234 10,128 11,575 14,468 11,575 7,958 10,851 15,915 24,596 20,256 144,684
Lince 3,458 4,611 5,764 8,069 9,222 11,527 9,222 6,340 8,645 12,680 19,596 16,138 115,273
Pueblo Libre 1,850 2,467 3,083 4,317 4,933 6,167 4,933 3,392 4,625 6,784 10,484 8,634 61,669
Magdalena 1,067 1,423 1,779 2,490 2,846 3,558 2,846 1,957 2,668 3,914 6,048 4,981 35,578
San Miguel 2,049 2,732 3,415 4,782 5,465 6,831 5,465 3,757 5,123 7,514 11,613 9,563 68,310
Breña 3,216 4,288 5,360 7,505 8,577 10,721 8,577 5,896 8,041 11,793 18,225 15,009 107,208
TOTAL VALOR VENTA 15,981.64 21,309 26,636 37,290 42,618 53,272 42,618 29,300 39,954 58,599 90,563 74,581 532,721
I.G.V. 2,877 3,836 4,794 6,712 7,671 9,589 7,671 5,274 7,192 10,548 16,301 13,425 95,890
TOTAL PRECIO VENTA 18,858 25,144 31,431 44,003 50,289 62,861 50,289 34,574 47,146 69,147 106,864 88,006 628,611
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2018 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (SUELTO)
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 42
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. Año 2018.
2018 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD3.0% 4.0% 5.0% 7.0% 8.0% 10.0% 8.0% 5.5% 7.5% 11.0% 17.0% 14.0% 100.0%
Jesús María 3,738 4,984 6,230 8,723 9,969 12,461 9,969 6,853 9,346 13,707 21,183 17,445 124,608
Lince 2,978 3,971 4,964 6,949 7,942 9,928 7,942 5,460 7,446 10,921 16,877 13,899 99,278
Pueblo Libre 1,593 2,124 2,656 3,718 4,249 5,311 4,249 2,921 3,983 5,842 9,029 7,436 53,112
Magdalena 919 1,226 1,532 2,145 2,451 3,064 2,451 1,685 2,298 3,371 5,209 4,290 30,641
San Miguel 1,765 2,353 2,942 4,118 4,707 5,883 4,707 3,236 4,412 6,471 10,001 8,236 58,831
Breña 2,770 3,693 4,617 6,463 7,387 9,233 7,387 5,078 6,925 10,157 15,697 12,927 92,333
TOTAL VALOR VENTA 13,764.09 18,352 22,940 32,116 36,704 45,880 36,704 25,234 34,410 50,468 77,997 64,232 458,803
I.G.V. 2,478 3,303 4,129 5,781 6,607 8,258 6,607 4,542 6,194 9,084 14,039 11,562 82,585
TOTAL PRECIO VENTA 16,242 21,656 27,069 37,897 43,311 54,139 43,311 29,776 40,604 59,553 92,036 75,794 541,388
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2018 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (10 UND. DE 50 GR.)
Fuente: Elaboración propia.
78
Tabla 43
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. Año 2019.
2019 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 342 342 342 479 786 649 547 444 513 957 820 615 6,836
Lince 272 272 272 381 626 517 436 354 408 762 654 490 5,446
Pueblo Libre 146 146 146 204 335 277 233 189 219 408 350 262 2,914
Magdalena 84 84 84 118 193 160 134 109 126 235 202 151 1,681
San Miguel 161 161 161 226 371 307 258 210 242 452 387 290 3,227
Breña 253 253 253 355 583 481 405 329 380 709 608 456 5,065
TOTAL KG. 1,258 1,258 1,258 1,762 2,895 2,391 2,014 1,636 1,888 3,524 3,020 2,265 25,170
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2019 EN KG. - POR 2 UND DE 0.5 KG (SUELTO)
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 44
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en Kg. Año 2019.
2018 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD3.0% 4.0% 5.0% 7.0% 8.0% 10.0% 8.0% 5.5% 7.5% 11.0% 17.0% 14.0% 100.0%
Jesús María 3,738 4,984 6,230 8,723 9,969 12,461 9,969 6,853 9,346 13,707 21,183 17,445 124,608
Lince 2,978 3,971 4,964 6,949 7,942 9,928 7,942 5,460 7,446 10,921 16,877 13,899 99,278
Pueblo Libre 1,593 2,124 2,656 3,718 4,249 5,311 4,249 2,921 3,983 5,842 9,029 7,436 53,112
Magdalena 919 1,226 1,532 2,145 2,451 3,064 2,451 1,685 2,298 3,371 5,209 4,290 30,641
San Miguel 1,765 2,353 2,942 4,118 4,707 5,883 4,707 3,236 4,412 6,471 10,001 8,236 58,831
Breña 2,770 3,693 4,617 6,463 7,387 9,233 7,387 5,078 6,925 10,157 15,697 12,927 92,333
TOTAL VALOR VENTA 13,764.09 18,352 22,940 32,116 36,704 45,880 36,704 25,234 34,410 50,468 77,997 64,232 458,803
I.G.V. 2,478 3,303 4,129 5,781 6,607 8,258 6,607 4,542 6,194 9,084 14,039 11,562 82,585
TOTAL PRECIO VENTA 16,242 21,656 27,069 37,897 43,311 54,139 43,311 29,776 40,604 59,553 92,036 75,794 541,388
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2018 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (10 UND. DE 50 GR.)
Fuente: Elaboración propia.
79
Tabla 45
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en S/. Año 2019.
2019 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 8,255 8,255 8,255 11,557 18,987 15,685 13,208 10,732 12,383 23,115 19,813 14,859 165,105
Lince 6,577 6,577 6,577 9,208 15,127 12,497 10,523 8,550 9,866 18,416 15,785 11,839 131,542
Pueblo Libre 3,519 3,519 3,519 4,926 8,093 6,685 5,630 4,574 5,278 9,852 8,445 6,334 70,372
Magdalena 2,030 2,030 2,030 2,842 4,669 3,857 3,248 2,639 3,045 5,684 4,872 3,654 40,599
San Miguel 3,898 3,898 3,898 5,457 8,964 7,405 6,236 5,067 5,846 10,913 9,354 7,016 77,951
Breña 6,117 6,117 6,117 8,564 14,069 11,622 9,787 7,952 9,175 17,128 14,681 11,011 122,340
TOTAL VALOR VENTA 30,395 30,395 30,395 42,554 69,910 57,751 48,633 39,514 45,593 85,107 72,949 54,712 607,910
I.G.V. 5,471 5,471 5,471 7,660 12,584 10,395 8,754 7,113 8,207 15,319 13,131 9,848 109,424
TOTAL PRECIO VENTA 35,867 35,867 35,867 50,213 82,493 68,147 57,387 46,627 53,800 100,427 86,080 64,560 717,333
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2019 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (SUELTO)
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 46
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. Año 2019.
2019 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 7,110 7,110 7,110 9,954 16,352 13,509 11,376 9,243 10,665 19,907 17,063 12,798 142,195
Lince 5,665 5,665 5,665 7,930 13,028 10,763 9,063 7,364 8,497 15,861 13,595 10,196 113,290
Pueblo Libre 3,030 3,030 3,030 4,243 6,970 5,758 4,849 3,940 4,546 8,485 7,273 5,455 60,608
Magdalena 1,748 1,748 1,748 2,448 4,021 3,322 2,797 2,273 2,622 4,895 4,196 3,147 34,966
San Miguel 3,357 3,357 3,357 4,699 7,721 6,378 5,371 4,364 5,035 9,399 8,056 6,042 67,135
Breña 5,268 5,268 5,268 7,376 12,117 10,010 8,429 6,849 7,902 14,751 12,644 9,483 105,364
TOTAL VALOR VENTA 26,178 26,178 26,178 36,649 60,209 49,738 41,885 34,031 39,267 73,298 62,827 47,120 523,558
I.G.V. 4,712 4,712 4,712 6,597 10,838 8,953 7,539 6,126 7,068 13,194 11,309 8,482 94,241
TOTAL PRECIO VENTA 30,890 30,890 30,890 43,246 71,047 58,691 49,424 40,157 46,335 86,492 74,136 55,602 617,799
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2019 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (10 UND. DE 50 GR.)
Fuente: Elaboración propia.
80
Tabla 47
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. Año 2020.
2020 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 390 390 390 546 897 741 624 507 585 1,092 936 702 7,801
Lince 311 311 311 435 715 590 497 404 466 870 746 559 6,215
Pueblo Libre 166 166 166 233 382 316 266 216 249 465 399 299 3,325
Magdalena 96 96 96 134 221 182 153 125 144 269 230 173 1,918
San Miguel 184 184 184 258 424 350 295 239 276 516 442 331 3,683
Breña 289 289 289 405 665 549 462 376 434 809 694 520 5,780
TOTAL KG. 1,436 1,436 1,436 2,011 3,303 2,729 2,298 1,867 2,154 4,021 3,447 2,585 28,722
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2020 EN KG. - POR 2 UND DE 0.5 KG (SUELTO)
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 48
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en Kg. Año 2020.
2020 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 319 319 319 447 734 606 511 415 479 894 766 574 6,382
Lince 254 254 254 356 585 483 407 331 381 712 610 458 5,085
Pueblo Libre 136 136 136 190 313 258 218 177 204 381 326 245 2,720
Magdalena 78 78 78 110 180 149 126 102 118 220 188 141 1,569
San Miguel 151 151 151 211 347 286 241 196 226 422 362 271 3,013
Breña 236 236 236 331 544 449 378 307 355 662 568 426 4,729
TOTAL KG. 1,175 1,175 1,175 1,645 2,702 2,232 1,880 1,527 1,762 3,290 2,820 2,115 23,500
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2020 EN KG. - POR 2 UND DE 0.5 KG (10 UND. DE 50 GR.)
Fuente: Elaboración propia.
81
Tabla 49
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en S/. Año 2020.
2020 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 9,420 9,420 9,420 13,189 21,667 17,899 15,073 12,246 14,131 26,377 22,609 16,957 188,407
Lince 7,505 7,505 7,505 10,508 17,262 14,260 12,009 9,757 11,258 21,015 18,013 13,510 150,108
Pueblo Libre 4,015 4,015 4,015 5,621 9,235 7,629 6,424 5,220 6,023 11,243 9,637 7,227 80,305
Magdalena 2,316 2,316 2,316 3,243 5,328 4,401 3,706 3,011 3,475 6,486 5,560 4,170 46,330
San Miguel 4,448 4,448 4,448 6,227 10,230 8,451 7,116 5,782 6,671 12,453 10,674 8,006 88,953
Breña 6,980 6,980 6,980 9,772 16,055 13,263 11,169 9,074 10,471 19,545 16,753 12,565 139,607
TOTAL VALOR VENTA 34,685 34,685 34,685 48,560 79,777 65,902 55,497 45,091 52,028 97,119 83,245 62,434 693,710
I.G.V. 6,243 6,243 6,243 8,741 14,360 11,862 9,989 8,116 9,365 17,481 14,984 11,238 124,868
TOTAL PRECIO VENTA 40,929 40,929 40,929 57,300 94,136 77,765 65,486 53,208 61,393 114,601 98,229 73,672 818,578
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2020 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (SUELTO)
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 50
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. Año 2020.
2020 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 8,113 8,113 8,113 11,359 18,660 15,415 12,981 10,547 12,170 22,717 19,472 14,604 162,265
Lince 6,464 6,464 6,464 9,050 14,867 12,282 10,342 8,403 9,696 18,099 15,514 11,635 129,280
Pueblo Libre 3,458 3,458 3,458 4,841 7,954 6,570 5,533 4,496 5,187 9,683 8,299 6,225 69,162
Magdalena 1,995 1,995 1,995 2,793 4,589 3,791 3,192 2,594 2,993 5,586 4,788 3,591 39,901
San Miguel 3,831 3,831 3,831 5,363 8,810 7,278 6,129 4,980 5,746 10,725 9,193 6,895 76,610
Breña 6,012 6,012 6,012 8,416 13,827 11,422 9,619 7,815 9,018 16,833 14,428 10,821 120,236
TOTAL VALOR VENTA 29,873 29,873 29,873 41,822 68,707 56,758 47,796 38,834 44,809 83,643 71,694 53,771 597,453
I.G.V. 5,377 5,377 5,377 7,528 12,367 10,216 8,603 6,990 8,066 15,056 12,905 9,679 107,542
TOTAL PRECIO VENTA 35,250 35,250 35,250 49,350 81,074 66,975 56,400 45,825 52,875 98,699 84,599 63,450 704,995
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2020 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (10 UND. DE 50 GR.)
Fuente: Elaboración propia.
82
Tabla 51
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. Año 2021.
2021 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 445 445 445 623 1,024 846 712 579 668 1,246 1,068 801 8,902
Lince 355 355 355 496 816 674 567 461 532 993 851 638 7,092
Pueblo Libre 190 190 190 266 436 360 304 247 285 531 455 341 3,794
Magdalena 109 109 109 153 252 208 175 142 164 306 263 197 2,189
San Miguel 210 210 210 294 483 399 336 273 315 588 504 378 4,203
Breña 330 330 330 462 759 627 528 429 495 923 792 594 6,596
TOTAL KG. 1,639 1,639 1,639 2,294 3,769 3,114 2,622 2,130 2,458 4,589 3,933 2,950 32,776
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2021 EN KG. - POR 2 UND DE 0.5 KG (SUELTO)
Tabla 52
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en Kg. Año 2021.
2021 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 364 364 364 510 838 692 583 473 546 1,020 874 655 7,283
Lince 290 290 290 406 667 551 464 377 435 812 696 522 5,803
Pueblo Libre 155 155 155 217 357 295 248 202 233 435 373 279 3,104
Magdalena 90 90 90 125 206 170 143 116 134 251 215 161 1,791
San Miguel 172 172 172 241 395 327 275 224 258 481 413 309 3,439
Breña 270 270 270 378 621 513 432 351 405 756 648 486 5,397
TOTAL KG. 1,341 1,341 1,341 1,877 3,084 2,548 2,145 1,743 2,011 3,754 3,218 2,413 26,817
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2021 EN KG.
Fuente: Elaboración propia.
83
Tabla 53
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en S/. Año 2021.
2021 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 10,750 10,750 10,750 15,050 24,725 20,425 17,200 13,975 16,125 30,100 25,800 19,350 214,999
Lince 8,565 8,565 8,565 11,991 19,699 16,273 13,704 11,134 12,847 23,981 20,555 15,417 171,294
Pueblo Libre 4,582 4,582 4,582 6,415 10,538 8,706 7,331 5,957 6,873 12,829 10,997 8,248 91,639
Magdalena 2,643 2,643 2,643 3,701 6,080 5,023 4,229 3,436 3,965 7,402 6,344 4,758 52,869
San Miguel 5,075 5,075 5,075 7,106 11,673 9,643 8,121 6,598 7,613 14,211 12,181 9,136 101,508
Breña 7,966 7,966 7,966 11,152 18,321 15,135 12,745 10,355 11,948 22,304 19,117 14,338 159,311
TOTAL VALOR VENTA 39,581 39,581 39,581 55,413 91,036 75,204 63,330 51,455 59,372 110,827 94,994 71,246 791,620
I.G.V. 7,125 7,125 7,125 9,974 16,387 13,537 11,399 9,262 10,687 19,949 17,099 12,824 142,492
TOTAL PRECIO VENTA 46,706 46,706 46,706 65,388 107,423 88,741 74,729 60,717 70,058 130,776 112,093 84,070 934,112
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2021 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (SUELTO)
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 54
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. Año 2021.
2021 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 9,258 9,258 9,258 12,962 21,294 17,591 14,813 12,036 13,888 25,923 22,220 16,665 185,167
Lince 7,376 7,376 7,376 10,327 16,966 14,015 11,802 9,589 11,064 20,654 17,703 13,277 147,526
Pueblo Libre 3,946 3,946 3,946 5,525 9,076 7,498 6,314 5,130 5,919 11,049 9,471 7,103 78,924
Magdalena 2,277 2,277 2,277 3,187 5,236 4,326 3,643 2,960 3,415 6,375 5,464 4,098 45,533
San Miguel 4,371 4,371 4,371 6,120 10,054 8,305 6,994 5,682 6,557 12,239 10,491 7,868 87,423
Breña 6,860 6,860 6,860 9,604 15,779 13,035 10,976 8,918 10,290 19,209 16,465 12,349 137,206
TOTAL VALOR VENTA 34,089 34,089 34,089 47,724 78,404 64,769 54,542 44,316 51,133 95,449 81,813 61,360 681,778
I.G.V. 6,136 6,136 6,136 8,590 14,113 11,658 9,818 7,977 9,204 17,181 14,726 11,045 122,720
TOTAL PRECIO VENTA 40,225 40,225 40,225 56,315 92,517 76,427 64,360 52,292 60,337 112,630 96,540 72,405 804,498
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2021 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (10 UND. DE 50 GR.)
Fuente: Elaboración propia.
84
Tabla 55
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. Año 2022.
2022 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 508 508 508 711 1,168 965 813 660 762 1,422 1,219 914 10,158
Lince 405 405 405 567 931 769 647 526 607 1,133 971 728 8,093
Pueblo Libre 216 216 216 303 498 411 346 281 325 606 520 390 4,330
Magdalena 125 125 125 175 287 237 200 162 187 350 300 225 2,498
San Miguel 240 240 240 336 552 456 384 312 360 671 576 432 4,796
Breña 376 376 376 527 866 715 602 489 565 1,054 903 677 7,527
TOTAL KG. 1,870 1,870 1,870 2,618 4,301 3,553 2,992 2,431 2,805 5,236 4,488 3,366 37,402
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2022 EN KG. - POR 2 UND DE 0.5 KG (SUELTO)
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 56
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en Kg. Año 2022.
2022 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 416 416 416 582 956 790 665 540 623 1,164 997 748 8,311
Lince 331 331 331 464 761 629 530 430 497 927 795 596 6,622
Pueblo Libre 177 177 177 248 407 337 283 230 266 496 425 319 3,542
Magdalena 102 102 102 143 235 194 163 133 153 286 245 184 2,044
San Miguel 196 196 196 275 451 373 314 255 294 549 471 353 3,924
Breña 308 308 308 431 708 585 493 400 462 862 739 554 6,158
TOTAL KG. 1,530 1,530 1,530 2,142 3,519 2,907 2,448 1,989 2,295 4,284 3,672 2,754 30,601
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2022 EN KG.
Fuente: Elaboración propia.
85
Tabla 57
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en S/. Año 2022.
2022 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 12,267 12,267 12,267 17,174 28,215 23,308 19,628 15,947 18,401 34,348 29,441 22,081 245,344
Lince 9,774 9,774 9,774 13,683 22,479 18,570 15,638 12,706 14,660 27,366 23,457 17,592 195,471
Pueblo Libre 5,229 5,229 5,229 7,320 12,026 9,934 8,366 6,797 7,843 14,640 12,549 9,412 104,573
Magdalena 3,017 3,017 3,017 4,223 6,938 5,731 4,826 3,921 4,525 8,446 7,240 5,430 60,331
San Miguel 5,792 5,792 5,792 8,108 13,321 11,004 9,267 7,529 8,688 16,217 13,900 10,425 115,835
Breña 9,090 9,090 9,090 12,726 20,907 17,271 14,544 11,817 13,635 25,451 21,816 16,362 181,796
TOTAL VALOR VENTA 45,167 45,167 45,167 63,234 103,885 85,818 72,268 58,718 67,751 126,469 108,402 81,301 903,349
I.G.V. 8,130 8,130 8,130 11,382 18,699 15,447 13,008 10,569 12,195 22,764 19,512 14,634 162,603
TOTAL PRECIO VENTA 53,298 53,298 53,298 74,617 122,585 101,265 85,276 69,287 79,946 149,233 127,914 95,936 1,065,952
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2022 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (SUELTO)
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 58
Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en S/. Año 2022.
2022 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
DISTRITO /
ESTACIONALIDAD5.0% 5.0% 5.0% 7.0% 11.5% 9.5% 8.0% 6.5% 7.5% 14.0% 12.0% 9.0% 100.0%
Jesús María 10,565 10,565 10,565 14,791 24,300 20,074 16,904 13,735 15,848 29,582 25,356 19,017 211,301
Lince 8,417 8,417 8,417 11,784 19,360 15,993 13,468 10,943 12,626 23,569 20,202 15,151 168,348
Pueblo Libre 4,503 4,503 4,503 6,304 10,357 8,556 7,205 5,854 6,755 12,609 10,808 8,106 90,063
Magdalena 2,598 2,598 2,598 3,637 5,975 4,936 4,157 3,377 3,897 7,274 6,235 4,676 51,959
San Miguel 4,988 4,988 4,988 6,983 11,473 9,477 7,981 6,485 7,482 13,967 11,971 8,979 99,762
Breña 7,829 7,829 7,829 10,960 18,006 14,874 12,526 10,177 11,743 21,920 18,788 14,091 156,571
TOTAL VALOR VENTA 38,900 38,900 38,900 54,460 89,470 73,910 62,240 50,570 58,350 108,921 93,361 70,020 778,004
I.G.V. 7,002 7,002 7,002 9,803 16,105 13,304 11,203 9,103 10,503 19,606 16,805 12,604 140,041
TOTAL PRECIO VENTA 45,902 45,902 45,902 64,263 105,575 87,214 73,444 59,673 68,853 128,526 110,165 82,624 918,045
PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL AÑO 2022 EN S/. POR 2 UND DE 0.5 KG (10 UND. DE 50 GR.)
Fuente: Elaboración propia.
86
Tabla 59
Resumen Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Suelto) en Kg. 2018 –
2022.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 60
Resumen Proyección de ventas de Super Chicken de 0.5 Kg. (Por 10 Unid. De 50 Gr.) en
S/. 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración propia.
4.3. Mezcla de marketing
4.3.1. Producto.
4.3.1.1. Logo.
Como resultado del focus group se eligió el logo actual. El diseño del logotipo es sencillo
para que nuestros clientes puedan entenderlo rápidamente, nuestro logo tiene las letras de
color blanco y un fondo azul; además se usara una caricatura de un pollo amigable y
simpático.
2018 2019 2020 2021 2022
22,057 25,170 28,722 32,776 37,402
18,046 20,593 23,500 26,817 30,601
40,103 45,763 52,222 59,592 68,003 TOTAL KG.
Super chicken de 0.5 Kg (Suelto)
Super chicken de 0.5 Kg (10 Und. 50 Gr.)
PRODUCTO
RESUMEN DE PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL PERIODO 2018 - 2022 POR TIPO DE
PRODUCTO EN KG
2018 2019 2020 2021 2022
532,721 607,910 693,710 791,620 903,349
458,803 523,558 597,453 681,778 778,004
991,524 1,131,468 1,291,163 1,473,398 1,681,354
178,474 203,664 232,409 265,212 302,644
1,169,999 1,335,132 1,523,573 1,738,610 1,983,997
Super chicken de 0.5 Kg (Suelto)
Super chicken de 0.5 Kg (10 Und. 50 Gr.)
TOTAL VALOR VENTA
I.G.V.
TOTAL PRECIO VENTA
RESUMEN DE PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL PERIODO 2018 - 2022 POR TIPO DE PRODUCTO EN S/.
PRODUCTO
87
Figura 30. Logotipo de la marca Super Chicken.
4.3.1.2. Etiquetas.
Las etiquetas tendrán un fondo rojo, con el logotipo en la parte frontal y en la parte
posterior esta la información nutricional1, la información de la empresa y el código de barra.
Figura 31. Etiquetas a utilizar en los productos.
4.3.1.3. Envase.
Los envases serán prácticos para que los clientes puedan abrirlo o trasladarlo
fácilmente; las bolsas son de un material co-extruido que ofrece una barrera contra gases,
humedad y grasa que son ideales para la conservación de alimentos preparados, semi-
preparados o crudos.
88
Las imágenes que se muestran a continuación reflejan el diseño de lo que será el envase
de nuestro producto para nuestros clientes B2B. Se muestran las especificaciones técnicas
referente a las medidas en gramos de las bolsas.
4.3.1.3.1. Envase para restaurantes.
El envase para restaurantes tendrá una presentación de 500 gr. ya que para preparar
platos a base de pollo deshilachado se necesita que el producto venga en mayor cantidad,
como es esta presentación.
Figura 32. Presentación 1.
4.3.1.3.2. Envase para sangucherías.
Como resultados de las encuestas realizadas por nuestro grupo, el envase para
sangucherías tendrá una presentación de 10 sachet de 50gr cada una. Porque la mayoría
de encuestados manifiesta que para preparar un sanguche requiere 50gr de pollo
deshilachado.
Figura 33. Presentación 2.
89
4.3.1.4. Ciclo de vida.
El ciclo de vida del producto depende de su almacenamiento y uso, en refrigeración
puede durar hasta 3 meses sin sacar de este estado, después de usar el producto no se
puede volver a refrigerar, sino que hay que acabar el producto en el menor tiempo, se
puede guardar en refrigeración hasta 2 días.
Figura 34. Ciclo de vida del producto.
4.3.2. Precio.
Análisis del precio de la competencia.
Existe una sola empresa que elabora y comercializa pollo deshilachado.
Deshilachado – CARNIPRO
Esta empresa elabora y comercializa pollo deshilachado envasado al vacío, su mercado
objetivo es el nivel socioeconómico A, B y C+. Actualmente opera en San Borja y
alrededores.
La siguiente tabla muestra los precios del pollo deshilachado de la competencia directa,
los precios que nos detalla la tabla son en soles e incluye el IGV.
90
Tabla 61
Precios de la competencia.
Peso Precio
100 gr S/.4.00
250 gr S/.8.00
1 kg S/.32.00
Figura 35. Presentaciones de la competencia.
4.3.2.1. Precio de venta del producto para el proyecto.
Los precios que se muestran en la tabla son el resultado de una comparación con el
competidor directo, además de un análisis del costo del producto y de un margen de utilidad
sostenible; el precio que se muestra es preliminar y escueto.
Tabla 62
Precios del proyecto.
Peso Precio
500g (suelto) x 2 bolsas (1kg) S/.28.50
500g (50 gr x 10 Und) x 2 bolsas (1kg) S/.30.00
91
Tabla 63
Cuadro comparativo de precios.
4.3.2.2. Precio sugerido al público.
Los resultados de la encuesta indica que el 61% de los clientes estarían dispuestos a
pagar mayor a S/.25 soles por el kilo de pollo deshilachado; lo cual no se ajusta a la realidad
del mercado, porque la competencia tiene el precio por encima de los S/. 32 soles.
Analizando ambos aspectos se tomó como precio preliminar de S/.28.5 soles para la
presentación 500g (suelto) por 2 bolsas.
4.3.3. Plaza.
Nuestra planta de producción estará ubicada en la Jr. Huaraz N° 2060 – Breña – Lima
y desde ahí será hará la distribución.
De acuerdo a las características de nuestro producto, de nuestro mercado B2B y la
segmentación geográfica que abarca los distritos de Jesús María, Breña, Lince, Pueblo
Libre, Magdalena y San Miguel. Utilizaremos como canales de distribución las ventas a
Deshilachados Super Chicken
DistritoLima cercado - Local de
producciónBreña - Local de producción
Mercado objetivo B2B y B2C B2B
Producto
Carne precocida de pollo
deshilachado envasado al
vacío
Carne precocida de pollo
deshilachado envasado al
vacío
Presentación 500g (Suelto)Bolsa de 1kg envasado al
vacío
2 Bolsas de 500g (1kg)
envasado al vacío
Precio S/. 32.00 S/. 28.50
Presentación 500g (50g x 10und) No tiene20 bolsitas de 50g (1kg)
envasado al vacio
Precio No tiene S/. 30.00
Observación Precio no incluye deliveryPrecio incluye delivery, según
pedido.
Proveedores
92
pedido y/o contrato; las entregas estarán a cargo por el conductor de reparto de nuestra
empresa.
Los pedidos se harán a través de la vía telefónica, nuestra página web, nuestras redes
sociales como Facebook o vía correo electrónico. Para lo cual contaremos con un
asesor telefónico quien atenderá las llamadas y demás canales de ventas.
La política de pago será con un crédito de 7 días.
Figura 36. Canales de distribución.
4.3.4. Promoción.
4.3.4.1. Campaña de Lanzamiento.
4.3.4.1.1. Objetivos.
Aumentar cartera de clientes.
Fidelizar a los clientes.
Incrementar las ventas.
Neutralizar a la competencia.
Expandir nuestro mercado.
Posicionar la marca.
93
4.3.4.1.2. Duración.
La campaña de lanzamiento de nuestro producto tendrá una duración de 2 meses.
a) Campaña de lanzamiento.
Redes Sociales.
Facebook.
Nuestra página de Facebook tendrá imágenes interactivas e información relevante de
nuestro producto; para aumentar nuestros seguidores y poder difundir nuestra marca en
mercado, se va comprar paquetes de publicidad en esta red social.
Twitter.
La página de twitter además ser un medio para promocionar nuestro producto, también
servirá para recibir sugerencias y dudas de nuestros actuales y futuros clientes.
YouTube.
Se creará un video promocional del producto que lanzaremos al mercado con
colaboración de chefs y gerentes de tienda, resaltando sus características, beneficios y
procesos de producción.
Expoalimentaria.
Es la feria internacional que se realiza en el Perú, que ofrece productos alimenticios,
bebidas, restaurantes enfocado a los importadores internacionales y negocios nacionales,
94
la cual es importante para que nuestro producto sea conocido por empresarios de la
comida y público en general y ampliar nuestro mercado.
Figura 37. Feria Expo alimentaria.
4.3.4.1.3. Actividades calendarizadas.
Tabla 64
Actividades calendarizadas
Fuente: Elaboración propia.
4.3.4.1.4. Sampling – Degustaciones.
Las degustaciones se realizarán con la población de negocios de comida de los distritos
de Jesús maría, Breña, Lince, San miguel, Magdalena y Pueblo libre.
SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4 SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4
1. Lanzamiento pagina Web X X
2. Adquisicion campaña Likes Facebook X X X X
3. Video promocional youtube X X
4. Degustacion y promocion en distritos
encuestadosX X X X X X X X
Noviembre. 2017Campaña Lanzamiento
Diciembre. 2017
95
Figura 38. Pan con pollo deshilachado.
4.3.4.1.5. Costos de las actividades.
Tabla 65
Costos de las actividades.
Fuente: Elaboración propia.
4.3.4.1.6. Página web.
Nuestra página web ha sido diseñada bajo la idea de simplicidad en su contenido, parar
que nuestros clientes puedan navegar fácilmente y puedan hacer sus consultas y/o
compras.
Figura 39. Diseño Preliminar de la página web.
Tipo de publicidad Cantidad Duracion Proveedor Precio sin IGV IGV Total con IGV
1. Pagina web (hosting,
dominio, diseño)1 MG Desing 516.95S/. 93.05S/. 610.00S/.
2. Degustaciones 30 2 meses 537.14S/. 96.69S/. 633.83S/.
1,243.83S/. Total
96
4.3.4.2. Promoción para todos los años.
Tabla 66
Promoción para todos los años.
Fuente: Elaboración Propia.
2018 2019 2021 2022
Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto
Características Total soles Total soles Total soles Total soles
1 Alquiler stand 3000.00 3000.00 3000.00 3000.00
2 Acondicionamiento 800.00 800.00 800.00 800.00
3 Mat. Publicitario 300.00 300.00 300.00 300.00
4 Promotor 800.00 800.00 800.00 800.00
5 Insumos 544.46 544.46 544.46 544.46
TOTAL 5444.46 5444.46 5444.46 5444.465444.46
2020
BUSQUEDA DE
MERCADO
Objetivo
Actividades de Promoción
Total soles
Feria Expoalimentaria
3000.00
800.00
300.00
800.00
544.46
97
CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
5.1. Estudio legal
Forma societaria
POLLOS DEL PERU S.A.C. es una sociedad anónima sujeta al régimen de la sociedad
anónima cerrada de acuerdo a la Ley General de Sociedades (Ley 26887, Título I –
Sociedad Anónima Cerrada, artículos del 234 al 248) y tiene las siguientes características:
Tabla 67
Características de la Sociedad Anónima Cerrada.
Fuente: SUNARP
El capital social de nuestra empresa POLLOS DEL PERÚ S.A.C. está conformada de la
siguiente manera:
Tabla 68
Aporte de capital social.
Accionistas % Acciones
Julio Alejo Remigio 25%
Sandra Puelles Ortiz 25%
Luis Salcedo Quintana 25%
Arturo Zegarra Kawahara 25%
Total 100%
Fuente: Elaboración propia.
Accionistas De 2 a 20 accionistas.
Denominación
La denominación es seguida de las palabras
"Sociedad Anónima Cerrada", o de las siglas
"S.A.C."
ÓrganosJunta General de Accionistas, Directorio (opcional) y
Gerencia.
Capital socialAportes en moneda nacional y/o extranjera y en
contribuciones tecnológicas intangibles.
Duración Determinado o Indeterminado.
TransferenciaLa transferencia de acciones debe ser anotada en el
Libro de Matrícula de Acciones de la Sociedad.
98
5.2. Actividades y valorización
Tabla 69
Actividades y valorización para constituir una empresa.
N° Actividades Institución Duración
tramite Valor venta IGV (18%)
Precio
Venta
1 Búsqueda de nombre SUNARP
72 horas
S/. 4.24 S/. 0.76 S/. 5.00
2 Reserva de nombre SUNARP S/. 16.95 S/. 3.05 S/. 20.00
3 Elaboración de la minuta Notaria S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00
4 Elevar minuta a escritura
publica Notaria S/. 127.12 S/. 22.88 S/. 150.00
5 Inscribir escritura pública en
Registros públicos SUNARP S/. 76.27 S/. 13.73 S/. 90.00
6 Obtención de numero de
RUC SUNAT Gratuito Gratuito Gratuito
TOTAL S/. 394.07 S/. 70.93 S/. 465.00
5.2.1. Registro de marcas y patentes.
a. Actividades y Valorización.
Tabla 70
Actividades y valorización para Registrar una marca.
99
5.2.2. Licencias y autorizaciones.
a. Actividades y Valorización.
Tabla 71
Actividades y valorización de licencias.
Actividades Detalles Duración
tramite
Valor
venta IGV (18%) Precio venta
Licencia de
funcionamiento
Será obtenida en la
Municipalidad de Breña.
Se debe presentar:
Declaración Jurada,
vigencia de poder del
representante legal,
Inspección Técnica de
Defensa Civil.
15 días
hábiles S/. 241.78 S/. 43.52 S/. 285.30
Registro
sanitario
Calificar a la evaluación y
control sanitario para la
producción de alimentos
y bebidas con DIGESA
7 días hábiles S/. 60.17 S/. 10.83 S/. 71.00
Diagnóstico de
BPM
Diagnóstico higiénico y
sanitario de la planta
basado en la Normativa
Nacional de BPM.
30 días
hábiles
S/.
1,694.92 S/. 305.08 S/. 2,000.00
Implementación
BPM
La implementación de
Buenas Prácticas de
Manufactura es
necesario para
establecer los
estándares que
aseguren y mantengan la
inocuidad de los
productos.
120 días
hábiles
S/.
3,389.83 S/. 610.17 S/. 4,000.00
Código de
Barras
Se requiere para
productos en venta al por
menor.
2 días hábiles S/. 44.07 S/. 7.93 S/. 52.00
Carnet
Sanitario
Lo deberán obtener los
colaboradores que ten
contacto directo con los
productos destinados al
consumo humano.
3 días hábiles S/. 41.19 S/. 7.41 S/. 48.60
Defensa Civil
El costo de inspección
está sujeta al metraje del
área de la empresa.
7 días hábiles S/. 530.38 S/. 95.47 S/. 625.85
TOTAL S/.
6,002.33 S/. 1,080.42 S/. 7,082.75
Fuente: Elaboración propia.
100
5.2.3. Legislación laboral.
RÉGIMEN LABORAL DE LA PEQUEÑA EMPRESA
a. Actividades y Valorización.
Tabla 72
Actividades y valorización del Régimen laboral especial.
5.2.4. Legislación tributaria.
a. Actividades Valorización.
Tabla 73
Actividades y valorización de Impuestos.
Actividades Valorización
Impuesto General a las Ventas (IGV) 18%
Impuesto a la Renta 29.5%
Impuesto a las transacciones financieras (ITF) 0.005%
101
5.2.5. Otros aspectos legales.
Ley de Inocuidad de los Alimentos
Ley de inocuidad de alimentos, Congreso de la Republica - Decreto Legislativo N° 1062
(2008): “Esta ley Establece el régimen jurídico aplicable para garantizar la inocuidad de los
alimentos y bebidas destinados al consumo de humanos con el propósito de proteger la
vida y la salud de todas las personas. Además, esta ley reconoce a la inocuidad de los
alimentos como una función esencial de salud pública. Y también Reconoce y asegura los
derechos de los consumidores”.
5.2.6. Resumen del capítulo.
Tabla 74
Resumen de gastos.
Actividades Precio sin IGV Precio con IGV
Constitución de empresa S/. 394.07 S/. 465.00
Registro de marca S/. 727.08 S/. 857.96
Licencias y permisos S/. 6,002.33 S/. 7,082.75
TOTAL S/. 8,405.71
Fuente: Elaboración propia
102
5.3. Estudio organizacional
5.3.1. Organigrama funcional.
CUADRO ORGANIGRAMA FUNCIONAL DE POLLOS DEL PERU SAC
Figura 40: Organigrama Funcional de Pollos del Perú S.A.C.
Fuente: Elaboración Propia.
Gerente General
Asistente de Gerencia
Vendedores (1)
Operario (2)
Chofer-despachador (1)
5.3.2. Servicios Tercerizados.
Contabilidad
5.3.3. Descripción de Puestos de Trabajo.
Gerente General:
Administra los recursos económicos y materiales de la empresa. Supervisión del
correcto funcionamiento del local de producción. Supervisión de la calidad del producto.
Gerencia
Ventas Producción Distribución
Asistente de Gerencia
103
Mantiene contacto permanente con los proveedores y vela por el cumplimiento de los
procedimientos administrativos. Analiza, maneja y controla partidas presupuestarias.
Supervisa las ventas.
Asistente de Gerencia:
Recibe las llamadas telefónicas. Ingresa los pedidos de los vendedores al sistema.
Cuadra caja. Realiza planillas. Emisión de facturas. Recepción de facturas. Pagos a
proveedores. Inventario de productos. Registro de Ventas. Registro de Compras.
Vendedor:
Busca nuevos clientes. Organiza cronograma de pagos de clientes. Seguimiento de
pagos.
Operario:
Recibe la materia prima. Limpieza de la materia prima. Cocinado de la materia prima.
Deshilachado del producto. Pesado del producto. Empaquetado del producto. Separar y
clasificar los productos. Almacenamiento. Abastecimiento de pedidos. Limpieza de la zona
de trabajo.
Chofer-despachador:
Ordenar los pedidos por entregar. Ordenar la ruta a seguir diaria. Control de guías de
remisión. Coordinación con Gerencia los pedidos diarios por entregar.
Buen mantenimiento del furgón
104
Tabla 75
Perfil del puesto – Gerente General.
Fuente: Elaboración propia.
Gerente General
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Gerente General
Competencias
Grado de instrucción Titulo Profesión
Educación Superior Administrador, Ing. Industrial o afines
Experiencia 5 años
Otros
Habilidades
Saber escuchar
Liderazgo eficaz
Trabajo en equipo
Saber motivar
Trabajo bajo presión
Acciones y resultado esperados
Administrar los recursos económicos y materiales de la empresa
Supervisión del correcto funcionamiento del local de producción
Contacto permanente con proveedores
Analiza, maneja y controla las partidas presupuestarias
Supervisa las ventas
Condiciones de pago
Tipo de contrato Temporal
Remuneración S/. 3,500.00
Ubicación oficina, campo, almacén y taller
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo fijo mensual
105
Tabla 76
Perfil del puesto – Asistente de Gerencia.
Fuente: Elaboración propia
Asistente de Gerencia
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Asistente de Gerencia
Competencias
Grado de instrucción Titulo Profesión
Educación Superior Administradora, Economista o Contadora
Experiencia 1 año
Otros
Habilidades
Saber escuchar
Trabajo en equipo
Trabajo bajo presión
Alta calidad de atención al cliente
Capacidad de toma de decisiones
Acciones y resultado esperados
Recepción de llamadas telefónicas
Ingresar pedidos al sistema
Cuadrar la caja
Realizar las planillas
Emitir facturas electrónicas
Recepción de facturas de proveedores
Registro de compras y ventas
Condiciones de pago
Tipo de contrato Temporal
Remuneración S/.1,300.00
Ubicación oficina y taller
Beneficios sociales Si
Jornada Diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo fijo mensual
106
Tabla 77
Perfil del puesto – Vendedor.
Ejecutivo de Ventas
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Ejecutivo de Ventas
Competencias
Grado de instrucción Titulo Profesión
Educación Técnico Administrador, Marketing
Experiencia 3 años
Otros
Habilidades
Extrovertido
Paciente e insistencia
Trabajo en equipo
Comunicación eficaz
Trabajo bajo presión
Acciones y resultado esperados
Obtener nuevos clientes
Capaz de fidelizar a los clientes antiguos
Organizar cronogramas de pagos de clientes
Seguimiento de pagos de clientes
Condiciones de pago
Tipo de contrato temporal
Remuneración S/.1,000.00
Ubicación oficina y campo
Beneficios sociales si
Jornada diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo fijo mensual
Fuente: Elaboración propia
107
Tabla 78
Perfil del puesto – Operario.
Fuente: Elaboración propia.
Operario
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Operario
Competencias
Grado de instrucción Titulo Profesión
Educación Secundaria
Experiencia 2 años
Otros carnet de sanidad
Habilidades
Planificado y organizado
Puntualidad
Trabajo en equipo
Trabajo bajo presión
Acciones y resultado esperados
Recibir, ordenar y limpiar los recursos y materia prima
Cocción, deshuesado, deshilachado, pesado y envasado del pollo
Separación y clasificación de los productos finales
Almacenamiento de productos finales
Abastecimiento de ordenes diarias
Limpieza de la zona de trabajo
Condiciones de pago
Tipo de contrato temporal
Remuneración S/.850.00
Ubicación taller
Beneficios sociales si
Jornada diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo fijo mensual
108
Tabla 79
Perfil del puesto – Chofer – Despachador.
Fuente: Elaboración propia.
Chofer - despachador
Descripción y perfil del puesto
Nombre del puesto Chofer - despachador
Competencias
Grado de instrucción Titulo Profesión
Educación Secundaria
Experiencia 2 años
Otros licencia de conducir A-1
Habilidades
Conocer los distritos de Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel
Alto grado de respeto, paciencia y responsabilidad
Capacidad para trabajar en equipo
Trabajo bajo presión
Acciones y resultado esperados
Ordenar los pedidos por entregar
Ordenar la ruta a seguir diaria
Control de guías de remisión
Coordinación con Gerencia los pedidos diarios por entregar
Buen mantenimiento del furgón
Condiciones de pago
Tipo de contrato temporal
Remuneración S/.1,000.00
Ubicación oficina, almacén y campo
Beneficios sociales si
Jornada diurna
Horario 8:00 am a 5:00 pm
Tipo de sueldo fijo mensual
109
5.3.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados.
Contador:
Elaboración de boletas de pagos. Pagos de Renta. Pagos de IGV. Pagos de SIS. Pagos
de ONP o AFP. Libro Diario Simplificado. Presentación de PDT. Elaboración de Estados
Financieros.
5.3.5. Aspectos laborales.
a. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
Tabla 80
Tipo de contrato por puesto
Cargo Tipo de contrato
Gerente General Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)
Asistente de Gerencia Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)
Vendedor Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)
Operario Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)
Chofer - cobrador Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)
Contador Contrato de locación de servicios
Fuente: Elaboración propia
b. Régimen laboral de puestos de trabajo.
La empresa se regirá al régimen laboral de la micro y pequeña empresa por lo cual los
trabajadores gozarán de los siguientes beneficios (SUNAT, 2017):
Remuneración Mínima Vital (RMV)
Jornada de trabajo de 8 horas
Descanso semanal y en días feriados
Remuneración por trabajo en sobretiempo
Descanso vacacional de 15 días calendarios
Cobertura de seguridad social en salud a través del ESSALUD
Cobertura Previsional
110
Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicios (con un
tope de 120 días de remuneración)
Cobertura de Seguro de Vida y Seguro Complementario de trabajo de Riesgo (SCTR)
Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (Fiestas Patrias y Navidad)
Derecho a participar en las utilidades de la empresa
Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) equivalente a 15 días de
remuneración por año de servicio con tope de 90 días de remuneración.
Derechos colectivos según las normas del Régimen General de la actividad privada.
c. Planilla para todos los años del proyecto.
Tabla 81
Planilla anual 2018 (en soles).
Fuente: Elaboración propia.
111
Tabla 82
Planilla anual 2019 (en soles).
Fuente: Elaboración propia
Tabla 83
Planilla anual 2020 (en soles).
Fuente: Elaboración propia.
112
Tabla 84
Planilla anual 2021 (en soles)
Fuente: Elaboración propia
d. Horario de trabajo de puestos de trabajo.
Lunes a sábado: 8:00 am a 5:00 pm.
113
CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO
6.1. Tamaño del proyecto
6.1.1. Capacidad instalada.
a. Criterios.
La capacidad mínima instalada está organizada de tal manera que se pueda cumplir con
la proyección de la demanda estimada, para ello se ha considerado en esta primera etapa
del proyecto una producción diaria promedio de 149 Kg. En un turno completo de 8 horas,
6 días a la semana (lunes a sábado) y empleando para ello 2 operarios de producción.
b. Cálculos.
Tabla 85
Tamaño mínimo del Proyecto
Fuente: Elaboración propia.
6.1.2. Capacidad utilizada.
a. Criterios.
Según el aforo autorizado por las normas de seguridad de INDECI y publicadas en la
web del Ministerio de Vivienda.
http://geo.vivienda.gob.pe/dnv/documentos/RNE/15.pdf
El aforo de una edificación, piso, nivel o área puede ser incrementando la cantidad de
personas, siempre y cuando no exceda la capacidad de los medios de salida que sirven a
la edificación.
PRODUCCIÓN X
OPERARIO X
HORA X TURNO
TOTAL MES TOTAL AÑO
POLLO
DESHILACHADO
X HORA (KG.)
POLLO
DESHILACHADO
X MES (KG.)
POLLO
DESHILACHADO
X AÑO (KG.)
149 2 8 1 9.3 26 3,866 46,390
TAMAÑO DEL PROYECTO MINIMO
POLLO
DESHILACHADO
X DÍA (KG.)
NÚMERO DE
OPERARIOS
JORNADA X
DIA (HORAS)
TURNOS X
DÍADIAS X MES
114
b. Cálculos.
Tabla 86
Coeficiente de Ocupación Según uso o Topología.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 87
Uso del establecimiento en M2.
Fuente: Elaboración propia.
c. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada.
En el siguiente cuadro se presenta el porcentaje de utilización de la capacidad instalada
con respecto al área de producción en Mts.2
TIPOLOGÍA USO, AMBIENTE, ESPACIO O ÁREACOEFICIENTE O
FACTOR
Tienda por departamento primer nivel (nivel de acceso) 2.8 Mts.2 / persona
Galería comercial 2.0 Mts.2 / persona
Salas de juego, casinos 3.3 Mts.2 / persona
Gimnasio (área de máquinas) 4.6 Mts.2 / persona
Gimnasio (área sin máquinas) 1.4 Mts.2 / persona
Restaurantes (área de mesas, comedor) 1.5 Mts.2 / persona
Patios de comida (áreas de mesas, comedor) 1.5 Mts.2 / persona
Restaurantes (Cocinas, área de servicio) 9.3 Mts.2 / persona
Área del local comercial para almacenamiento 27.9 Mts.2 / persona
CUADRO DE COEFICIENTES DE OCUPACIÓN SEGÚN USO O TOPOLOGÍA
Comercio
M2
19.3
17.9
37.1
b (Mts.) h (Mts.) M2
3.0 2.75 8.3
4.0 2.75 11.0
19.3
Área de Producción
Área de Almacén
TOTAL EN USO
ÁREA DE PRODUCCIÓN TOTAL
USO DE ESTABLECIMIENTO
TOTAL ÁREA PROD. EN USO
115
Tabla 88
Porcentaje de utilización de capacidad instalada.
6.1.3. Capacidad máxima.
a. Criterios.
Tabla 89
Área de producción.
Fuente: Elaboración propia.
Se incrementan los días de producción incluyendo domingos a 30 días por mes.
Se colocan 3 turnos por día.
La cantidad de operarios se eleva en 1 operarios por turno.
b. Cálculos.
Tabla 90
Tamaño del Proyecto Máximo.
Fuente: Elaboración propia.
19.3
30.3
63.6%
% DE UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD INSTALADA
Área de Producción Utilizada
Área de Producción Total
% TOTAL DE UTILIZACIÓN
M2
11.0
9.3
1
ÁREA DISPONIBLE
TOTAL EN USO - ÁREA DE PRODUCCIÓN
COEFICIENTE DE USO
OPERARIOS ADICIONALES MÁX. X TURNO
PRODUCCIÓN X
OPERARIO X
HORA X TURNO
TOTAL MES TOTAL AÑO
POLLO
DESHILACHADO
X HORA (KG.)
POLLO
DESHILACHADO
X MES (KG.)
POLLO
DESHILACHADO
X AÑO (KG.)
9.3 30 8 3 3 20,073 240,872
19.26%
TAMAÑO DEL PROYECTO MÁXIMO
DIAS X MESJORNADA X
DIA (HORAS)
TURNOS X
DÍA
NÚMERO DE
OPERARIOS
Utilizacion de la capacidad instalada
116
Tabla 91
Capacidad máxima de almacenamiento.
Fuente: Elaboración propia
6.2. Procesos
Almacén de materia prima.
Recepción y verificación de insumos.
En este proceso se recepcionan los insumos principalmente la materia prima de nuestro
producto el pollo, el cual tiene que pasar una verificación exhaustiva en cuanto a la calidad
y frescura del pollo.
Como evaluación de la conformidad se realiza un control de calidad de la materia prima,
existiendo 2 posibilidades:
Si la materia prima presenta observaciones y es rechazada se realiza el proceso de
Reclamo y devolución de insumos al proveedor, el cual consiste en generar un reporte de
ocurrencias de almacén de materias primas, en donde se registre y evidencie la devolución
de insumos, para ser considerado al momento de elección del proveedor adecuado.
Si la materia prima pasa todos los controles de calidad, se procede a realizar el siguiente
proceso.
Lavado y limpieza del pollo.
En este proceso se realiza el lavado y limpieza del pollo, en donde se retira la grasa y
la piel del pollo, para evitar exceso de grasa en el producto final, el lavado se realiza por
inmersión y agua a presión. Se ha obtenido una media de 7 Kg. De pollo por minuto en
este proceso.
750
994,500
1.00
1,326
663 CAPACIDAD MÁXIMA DE ALMACENAMIENTO DE SUPER CHICKEN 0.5 KG EN KG
CAPACIDAD MÁXIMA DE ALMACENAMIENTO DE SUPER CHICKEN EN KG
Paquete de pollo deshilachado envasado al vacio Super Chiken 0.5 KG. En cc3
Capacidad máxima de Refrigeradora (600 Lts.) en cc3
Cantidad de refrigeradoras (600 Lts.) para conservación de cadena de frio
CAPACIDAD MÁXIMA DE ALMACENAMIENTO DE SUPER CHICKEN 0.5 KG EN UND.
117
Pesaje y codificación de lote de materia prima.
En este proceso se realiza el acondicionamiento, pesado y codificación de la materia
prima por proveedor, para cumplir con las normas de trazabilidad y buenas prácticas de
manufactura.
Luego del acondicionamiento de la materia prima se verifica si existe pedido pendiente
de producción:
Si no existe pendientes se procede a realizar el proceso de almacenamiento y
conservación de la materia prima, en este proceso se procede a registrar la cantidad de
materia prima ingresada en el kardex de almacén de materias primas, luego se guarda en
el refrigerador de materias primas.
Si existieran pendientes de producción, se envía la materia prima al área de producción.
Área de Producción.
Recepción y verificación de insumos de almacén de materias primas.
En este proceso se verifica la materia prima suministrada por el almacén de materias
primas, en el cual se verifica la calidad y el estado del insumo.
Como evaluación de la conformidad se realiza un control de calidad de la materia prima,
existiendo 2 posibilidades:
Si existiera alguna observación y la materia prima es rechazada, se procede a realizar
el proceso de desecho de la materia prima en mal estado, en este proceso se procede a
pesar y registrar la cantidad de materia prima rechazada como merma de producción, y su
posterior desecho.
Si la materia prima pasa todos los controles de calidad, se procede con el siguiente
proceso de la línea de producción.
Cocción del pollo.
En este proceso se procede a cocinar el pollo utilizando para ello una marmita a presión,
el tiempo promedio es 40 minutos por marmita a su máxima capacidad (tiempo proporcional
a la cantidad a emplearse), se considera la revisión del pollo y la remoción de las unidades
118
para lograr una cocción uniforme, a partir del minuto 30.
Como evaluación de la conformidad se realiza un control de calidad en el término de
cocción, existiendo 2 posibilidades:
Si el pollo cocido no cumple con el término de cocción, revisando para ello el color y
textura, se procede a regresar al proceso anterior para rectificar la cocción del pollo.
Si el pollo cocido cumple con los controles de calidad, se procede con el siguiente
proceso de la línea de producción.
Enfriamiento y deshuesado del pollo.
En este proceso se procede a enfriar el pollo cocido en las bandejas de escurrido,
apoyados por un sistema de ventilación forzada acondicionado en el techo, paralelamente
a ello se procede a deshuesar el pollo. Se ha considerado un tiempo promedio de 10
minutos por parte de cocción.
Deshilachado del pollo.
En este proceso se procede a deshilachar el pollo, utilizando para ello una maquina
deshilachadora, el cual tiene un rendimiento promedio de 10 Kg. Por minuto.
Como evaluación de la conformidad se realiza un control de calidad en la medida y
calidad del deshilachado, existiendo 2 posibilidades:
Si el deshilachado no está completo se procede a regresar a la maquina deshilachadora
para una corrección, si el deshilachado no cumple con la medida mínima (restos o
partículas) se procede a registrar como merma para su posterior desecho.
Si el deshilachado es uniforme, se procede con el siguiente proceso de la línea de
producción.
Pesado y embolsado.
En este proceso se realiza el pesado y racionamiento del pollo deshilachado y la
colocación en su respectivo envase (Bolsa).
Envasado y sellado al vacío.
En este proceso se realiza el envasado y el termo sellado al vacío, con la maquina
119
selladora, el cual tiene un rendimiento promedio de 3.3 Kg. Por minuto.
Almacén de productos terminados.
Almacenamiento y codificación de lote de productos terminados.
En este proceso se realiza el registro de ingreso de productos terminados en el kardex
de almacén de productos terminados y la codificación de lote, luego se procede a
almacenar en el refrigerador de productos terminados.
120
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción.
RECEPCIÓN Y
VERIFICACIÓN INSUMOS
DE PROVEEDOR
INICIO
INSUMOOK
RECLAMO Y
DEVOLUCIÓN DE
INSUMOS A PROVEED.
PESAJE Y
CODIFICACIÓN DE LOTE
DE MATERIA PRIMA
LAVADO Y LIMPIEZA DEL
POLLO
COCCIÓN DEL POLLO
ENFRIAMIENTO Y
DESHUESADO DEL
POLLO
DESHILACHADO DEL
POLLO
COCCIÓN
OK
DESHILACH.
OK
PESADO Y EMBOLSADO
ENVASADO Y SELLADO
AL VACIO
ALMACENAMIENTO Y
CODIFCACIÓN DE LOTE
DE PRODUCTOS
TERMINADO
FIN
NO
SI
NO
NO
SI
SI
PED. PRODUCCIÓN
NO
SI
RECEPCIÓN Y
VERIFICACIÓN INSUMOS
DE ALMACÉN DE M. P.
INSUMO
OK
NO
SI
ALMACENAMIENTO Y
CONSERVACION DE
MATERIA PRIMA
DESECHO DE MATERIA
PRIMA EN MAL ESTADO
Por 40 min.
Por 10 min.
10 kg./min.
3.3 Kg./Min.
Agua a presión
7 Kg. Por min.
RECEPCIÓN Y
VERIFICACIÓN INSUMOS
DE PROVEEDOR
INICIO
INSUMOOK
RECLAMO Y
DEVOLUCIÓN DE
INSUMOS A PROVEED.
PESAJE Y
CODIFICACIÓN DE LOTE
DE MATERIA PRIMA
LAVADO Y LIMPIEZA DEL
POLLO
COCCIÓN DEL POLLO
ENFRIAMIENTO Y
DESHUESADO DEL
POLLO
DESHILACHADO DEL
POLLO
COCCIÓN
OK
DESHILACH.
OK
PESADO Y EMBOLSADO
ENVASADO Y SELLADO
AL VACIO
ALMACENAMIENTO Y
CODIFCACIÓN DE LOTE
DE PRODUCTOS
TERMINADO
FIN
NO
SI
NO
NO
SI
SI
PED. PRODUCCIÓN
NO
SI
RECEPCIÓN Y
VERIFICACIÓN INSUMOS
DE ALMACÉN DE M. P.
INSUMO
OK
NO
SI
ALMACENAMIENTO Y
CONSERVACION DE
MATERIA PRIMA
DESECHO DE MATERIA
PRIMA EN MAL ESTADO
Por 40 min.
Por 10 min.
10 kg./min.
3.3 Kg./Min.
Agua a presión
7 Kg. Por min.
Figura 41. Diagrama de flujo de proceso de Producción
121
Figura 42. Diagrama de Análisis de Proceso - DAP
CURSOGRAMA ANALÍTICO
DIAGRAMA núm: 1 Hoja num: 1 de
Objeto: Elaboracion de pol lo
deshi lachado
Actividad: Proceso Completo Operación
Transporte
Método: ACTUAL/PROPUESTO Espera
Inspección
Lugar: Planta Procesadora Almacenamiento
Operarios (s ): 2 Ficha num: Dis tancia
Tiempo
Compuesto por: Fecha:
Aprobado por: Fecha:
Pechuga de pol lo en a lmacen
Veri ficar la ca l idad del pol lo 3
Sancochar el pol lo 40
Transportar a mesa y deja enfriar 5
Deshuesar el pol lo 5
Deshi lachar el pol lo 5
Pesar y veri ficar 4
Embolsar y etiquetar 4
Envasar a l vacio 15
Transportar a refrigeracion 5
Se a lmacena
Tota l 86 6 2 1 2 2
Producto terminado
Materia prima
Inspeccion
Echar sa l
DESCRIPCIÓN
Veri ficar el peso del pol lo
Bolsa para empaque a l vacio
SIMBOLOObservacionesD (m) T (min)
6
2
1
2
2
OPERARIO / MATERIAL / EQUIPO
RESUMEN
ACTUALACTIVIDAD
122
Figura 43. Diagrama DOP
123
6.2.2. Programa de producción.
En base a los volúmenes de ventas proyectados para el año 2018 y considerando el incremento en ventas para el siguiente año, se realizó el
programa de producción para los siguientes años:
Tabla 92
Programa de producción Año 2018.
% DIC-17 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
67 690 912 1,157 1,580 1,825 2,182 1,725 1,268 1,746 2,581 3,718 2,933 22,317
596 794 993 1,390 1,588 1,985 1,588 1,092 1,489 2,184 3,375 2,779 19,851
10% 66 88 110 154 176 221 176 121 165 243 375 309 126 2,265
0.5% 1 6 8 10 14 16 20 16 11 15 22 34 28 201
84 586 767 965 1,308 1,507 1,795 1,425 1,055 1,443 2,120 3,040 2,404 18,416
487 650 812 1,137 1,299 1,624 1,299 893 1,218 1,787 2,761 2,274 16,242
10% 54 72 90 126 144 180 144 99 135 199 307 253 103 1,853
0.8% 30 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 27 321
151 1,276 1,679 2,122 2,888 3,331 3,977 3,151 2,324 3,190 4,701 6,758 5,337 40,733
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SÚPER CHICKEN POLLO DESHILACHADO ENVASADO AL VACIO (KG) AÑO 2018
Merma (Se considera suelto)
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Demanda Paq. 0.5 KG (10 Und)
TOTAL EN KG.
TOTAL DE 0.5 KG (SUELTO)
TOTAL DE 0.5 KG (10 UND. 50 GR.)
PRODUCCIÓN EN KG. POR 2
UND DE 0.5 KG
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (10 Und)
Demanda Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Muestras de 50 Gr. (Sampling)
Fuente: Elaboración propia.
124
Tabla 93
Programa de producción Año 2019.
% ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
TOTAL DE 0.5 KG (SUELTO) 1,270 1,270 1,320 1,891 2,870 2,375 1,994 1,676 2,068 3,505 2,972 2,203 25,416
1,133 1,133 1,133 1,586 2,605 2,152 1,812 1,472 1,699 3,171 2,718 2,039 22,653
10% 126 126 176 289 239 201 164 189 352 302 227 144 2,535
0.5% 11 11 11 16 26 22 18 15 17 32 27 21 229
1,060 1,060 1,101 1,565 2,358 1,956 1,647 1,390 1,709 2,872 2,440 1,816 20,974
927 927 927 1,297 2,131 1,761 1,483 1,205 1,390 2,595 2,224 1,668 18,534
10% 103 103 144 237 196 165 134 154 288 247 185 117 2,074
0.8% 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 31 366
2,330 2,330 2,422 3,456 5,228 4,331 3,641 3,066 3,777 6,378 5,412 4,019 46,390
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (10 Und)
Muestras de 50 Gr. (Sampling)
Merma (Se considera suelto)
TOTAL DE 0.5 KG (10 UND. 50 GR.)
Demanda Paq. 0.5 Kg (Suelto)
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SÚPER CHICKEN POLLO DESHILACHADO ENVASADO AL VACIO (KG) AÑO 2019
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (Suelto)
PRODUCCIÓN EN KG. POR 2
UND DE 0.5 KG
Demanda Paq. 0.5 KG (10 Und)
TOTAL EN KG.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 94
Programa de producción Año 2020.
% ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
TOTAL DE 0.5 KG (SUELTO) 1,449 1,449 1,507 2,158 3,276 2,710 2,276 1,913 2,360 4,000 3,392 2,514 29,003
1,292 1,292 1,292 1,809 2,973 2,456 2,068 1,680 1,939 3,619 3,102 2,326 25,850
10% 144 144 201 330 273 230 187 215 402 345 258 164 2,892
0.5% 13 13 13 18 30 25 21 17 20 37 31 23 261
1,210 1,210 1,257 1,786 2,690 2,232 1,880 1,586 1,950 3,278 2,784 2,072 23,934
1,057 1,057 1,057 1,480 2,432 2,009 1,692 1,375 1,586 2,961 2,538 1,903 21,150
10% 117 117 164 270 223 188 153 176 329 282 211 134 2,367
0.8% 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 418
2,659 2,659 2,763 3,944 5,966 4,942 4,155 3,498 4,310 7,278 6,176 4,586 52,938
Muestras de 50 Gr. (Sampling)
TOTAL EN KG.
Demanda Paq. 0.5 KG (10 Und)
TOTAL DE 0.5 KG (10 UND. 50 GR.)
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (10 Und)
Merma (Se considera suelto)
Demanda Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (Suelto)
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SÚPER CHICKEN POLLO DESHILACHADO ENVASADO AL VACIO (KG) AÑO 2020
PRODUCCIÓN EN KG. POR 2
UND DE 0.5 KG
Fuente: Elaboración propia.
125
Tabla 95
Programa de producción Año 2021.
% ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
TOTAL DE 0.5 KG (SUELTO) 1,654 1,654 1,719 2,463 3,738 3,093 2,597 2,183 2,694 4,565 3,871 2,869 33,097
1,475 1,475 1,475 2,065 3,392 2,802 2,360 1,917 2,212 4,130 3,540 2,655 29,498
10% 164 164 229 377 311 262 213 246 459 393 295 187 3,301
0.5% 15 15 15 21 34 28 24 19 22 42 36 27 298
1,381 1,381 1,434 2,038 3,070 2,547 2,145 1,810 2,225 3,740 3,177 2,365 27,312
1,207 1,207 1,207 1,689 2,776 2,293 1,931 1,569 1,810 3,379 2,896 2,172 24,135
10% 134 134 188 308 255 215 174 201 375 322 241 153 2,701
0.8% 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 477
3,034 3,034 3,153 4,500 6,808 5,640 4,742 3,992 4,919 8,305 7,048 5,234 60,409
Muestras de 50 Gr. (Sampling)
TOTAL EN KG.
Merma (Se considera suelto)
TOTAL DE 0.5 KG (10 UND. 50 GR.)
Demanda Paq. 0.5 KG (10 Und)
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (10 Und)
PRODUCCIÓN EN KG. POR 2
UND DE 0.5 KG
Demanda Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (Suelto)
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SÚPER CHICKEN POLLO DESHILACHADO ENVASADO AL VACIO (KG) AÑO 2021
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 96
Programa de producción Año 2021.
% ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
TOTAL DE 0.5 KG (SUELTO) 1,887 1,887 1,962 2,807 4,256 3,522 2,959 2,488 3,070 5,195 4,406 3,267 37,707
1,683 1,683 1,683 2,356 3,871 3,198 2,693 2,188 2,525 4,713 4,039 3,030 33,662
10% 187 187 262 430 355 299 243 281 524 449 337 213 3,767
0.5% 17 17 17 21 29 25 23 20 22 34 30 24 279
1,575 1,575 1,637 2,325 3,503 2,907 2,448 2,065 2,539 4,268 3,626 2,699 31,167
1,377 1,377 1,377 1,928 3,167 2,616 2,203 1,790 2,066 3,856 3,305 2,479 27,541
10% 153 153 214 352 291 245 199 230 428 367 275 175 3,082
0.8% 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 544
3,463 3,463 3,599 5,132 7,759 6,429 5,406 4,553 5,609 9,464 8,032 5,966 68,874 TOTAL EN KG.
Merma (Se considera suelto)
TOTAL DE 0.5 KG (10 UND. 50 GR.)
Demanda Paq. 0.5 KG (10 Und)
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (10 Und)
Demanda Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Muestras de 50 Gr. (Sampling)
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SÚPER CHICKEN POLLO DESHILACHADO ENVASADO AL VACIO (KG) AÑO 2022
PRODUCCIÓN EN KG. POR 2
UND DE 0.5 KG
Fuente: Elaboración propia.
126
Tabla 97
Resumen de programa de producción 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración propia.
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos.
En el siguiente cuadro se muestra la relación de insumos y la cantidad empleada para la
producción de 1 Kg. De pollo deshilachado.
Tabla 98
Insumos y cantidad empleada para producción de 1 Kg. 2 Und. 0.5 Kg. (Suelto).
Fuente: Elaboración propia.
% DIC-17 2018 2019 2020 2021 2022 TOTAL
TOTAL DE 0.5 KG (SUELTO) 67 22,317 25,416 29,003 33,097 37,707 147,540
- 19,851 22,653 25,850 29,498 33,662 131,513
10% 66 2,265 2,535 2,892 3,301 3,767 14,760
0.5% 1 201 229 261 298 279 1,267
84 18,416 20,974 23,934 27,312 31,167 121,803
- 16,242 18,534 21,150 24,135 27,541 107,602
10% 54 1,853 2,074 2,367 2,701 3,082 12,076
0.8% 30 321 366 418 477 544 2,125
151 40,733 46,390 52,938 60,409 68,874 269,344
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (10 Und)
Muestras de 50 Gr. (Sampling)
TOTAL EN KG.
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN SÚPER CHICKEN (KG) 2018 - 2022
Inv. Final Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Merma (Se considera suelto)
TOTAL DE 0.5 KG (10 UND. 50 GR.)
Demanda Paq. 0.5 KG (10 Und)
PRODUCCIÓN EN KG. POR 2
UND DE 0.5 KG
Demanda Paq. 0.5 Kg (Suelto)
MATERIAL DIRECTOUNIDAD DE
MEDIDAMERMA
CANTIDAD
X KG (SIN
MERMA)
CANTIDAD
X KG (CON
MERMA)
Pollo Kg. 10.00% 1.515 1.667
Sal Kg. 0.50% 0.020 0.020
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Al vacio) Und. 2.00% 2.000 2.040
Etiquetas Und. 2.00% 4.000 4.080
RELACIÓN DE INSUMOS A UTILIZAR, CONSUMO POR 1 KG - 2 UNIDADES DE 0.5
KG (SUELTO)
127
Tabla 99
Insumos y cantidad empleada para producción de 1 Kg. 2 Und. 0.5 Kg. (10 Und. 50 Gr.).
Fuente: Elaboración propia.
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos.
En los siguientes cuadros se presentan las necesidades de consumos para producción
por insumo, los cuales están proyectados desde el año cero 2017 al 2021.
Tabla 100
Necesidades de compra de insumos año 2017.
Fuente: Elaboración propia.
MATERIAL DIRECTOUNIDAD DE
MEDIDAMERMA
CANTIDAD
X KG (SIN
MERMA)
CANTIDAD
X KG (CON
MERMA)
Pollo Kg. 10.00% 1.515 1.667
Sal Kg. 0.50% 0.020 0.020
Bolsa individual 50 Gr. (Al vacio) Und. 2.00% 20.000 20.400
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Normal) Und. 2.00% 2.000 2.040
Etiquetas Und. 2.00% 4.000 4.080
RELACIÓN DE INSUMOS A UTILIZAR, CONSUMO POR 1 KG - 2 UNIDADES DE 0.5
KG (10 UND. 50 GR.)
PRODUCCIÓN UNID. DIC TOTAL
Super Ckicken De 0.5 Kg (Suelto) Kg. 67 67
Super Ckicken De (10 Und. 50 Gr.) Kg. 84 84
Pollo Kg. 252 252
Sal Kg. 3 3.0
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Al vacio) Und. 135 135
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Normal) Und. 110 110
Bolsa individual 50 Gr. (Al vacio) Und. 1,716 1,716
Etiquetas Und. 491 491
NECESIDADES DE COMPRA DE INSUMOS AÑO 2017 EN KG./UND.
CONSUMO DE PRODUCCIÓN
128
Tabla 101
Necesidades de compra de insumos año 2018.
PRODUCCIÓN UNID. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Super Ckicken De 0.5 Kg (Suelto) Kg. 690 912 1,157 1,580 1,825 2,182 1,725 1,268 1,746 2,581 3,718 2,933 22,317
Super Ckicken De (10 Und. 50 Gr.) Kg. 586 767 965 1,308 1,507 1,795 1,425 1,055 1,443 2,120 3,040 2,404 18,416
Pollo Kg. 2,127 2,798 3,537 4,813 5,552 6,628 5,251 3,873 5,316 7,835 11,263 8,894 67,888
Sal Kg. 26 34 43 58 67 80 63 47 64 94 136 107 819
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Al vacio) Und. 1,395 1,845 2,340 3,195 3,690 4,410 3,487 2,565 3,532 5,219 7,514 5,926 45,117
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Normal) Und. 1,141 1,509 1,914 2,614 3,019 3,608 2,853 2,098 2,890 4,270 6,148 4,849 36,914
Bolsa individual 50 Gr. (Al vacio) Und. 11,958 15,639 19,689 26,684 30,733 36,623 29,077 21,530 29,445 43,250 62,025 49,032 375,684
Etiquetas Und. 5,072 6,708 8,508 11,617 13,417 16,035 12,680 9,326 12,844 18,980 27,324 21,550 164,062
CONSUMO DE PRODUCCIÓN
NECESIDADES DE COMPRA DE INSUMOS AÑO 2018 EN KG./UND.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 102
Necesidades de compra de insumos año 2019.
Fuente: Elaboración propia.
PRODUCCIÓN UNID. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Super Ckicken De 0.5 Kg (Suelto) Kg. 1,270 1,270 1,320 1,891 2,870 2,375 1,994 1,676 2,068 3,505 2,972 2,203 25,416
Super Ckicken De (10 Und. 50 Gr.) Kg. 1,060 1,060 1,101 1,565 2,358 1,956 1,647 1,390 1,709 2,872 2,440 1,816 20,974
Pollo Kg. 3,883 3,883 4,036 5,760 8,713 7,218 6,069 5,110 6,296 10,630 9,020 6,698 77,317
Sal Kg. 47 47 49 69 105 87 73 62 76 128 109 81 932
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Al vacio) Und. 2,560 2,560 2,663 3,815 5,786 4,787 4,019 3,380 4,174 7,066 5,991 4,439 51,241
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Normal) Und. 2,082 2,082 2,166 3,111 4,728 3,909 3,279 2,754 3,405 5,779 4,896 3,624 41,814
Bolsa individual 50 Gr. (Al vacio) Und. 21,628 21,628 22,468 31,920 48,094 39,902 33,600 28,349 34,861 58,597 49,774 37,048 427,868
Etiquetas Und. 9,284 9,284 9,657 13,853 21,028 17,393 14,597 12,267 15,158 25,689 21,774 16,126 186,111
CONSUMO DE PRODUCCIÓN
NECESIDADES DE COMPRA DE INSUMOS AÑO 2019 EN KG./UND.
129
Tabla 103
Necesidades de compra de insumos año 2020.
PRODUCCIÓN UNID. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Super Ckicken De 0.5 Kg (Suelto) Kg. 1,449 1,449 1,507 2,158 3,276 2,710 2,276 1,913 2,360 4,000 3,392 2,514 29,003
Super Ckicken De (10 Und. 50 Gr.) Kg. 1,210 1,210 1,257 1,786 2,690 2,232 1,880 1,586 1,950 3,278 2,784 2,072 23,934
Pollo Kg. 4,432 4,432 4,606 6,573 9,943 8,237 6,925 5,831 7,184 12,130 10,294 7,644 88,229
Sal Kg. 53 53 56 79 120 99 84 70 87 146 124 92 1,064
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Al vacio) Und. 2,930 2,930 3,047 4,365 6,621 5,478 4,600 3,867 4,775 8,086 6,855 5,080 58,634
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Normal) Und. 2,397 2,397 2,493 3,572 5,417 4,482 3,763 3,164 3,907 6,616 5,609 4,157 47,973
Bolsa individual 50 Gr. (Al vacio) Und. 24,680 24,680 25,639 36,425 54,882 45,534 38,343 32,350 39,781 66,867 56,800 42,277 488,258
Etiquetas Und. 10,653 10,653 11,079 15,873 24,076 19,922 16,726 14,062 17,365 29,403 24,929 18,474 213,216
NECESIDADES DE COMPRA DE INSUMOS AÑO 2020 EN KG./UND.
CONSUMO DE PRODUCCIÓN
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 104
Necesidades de compra de insumos año 2021.
PRODUCCIÓN UNID. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Super Ckicken De 0.5 Kg (Suelto) Kg. 1,654 1,654 1,719 2,463 3,738 3,093 2,597 2,183 2,694 4,565 3,871 2,869 33,097
Super Ckicken De (10 Und. 50 Gr.) Kg. 1,381 1,381 1,434 2,038 3,070 2,547 2,145 1,810 2,225 3,740 3,177 2,365 27,312
Pollo Kg. 5,057 5,057 5,256 7,500 11,347 9,400 7,903 6,654 8,198 13,842 11,746 8,723 100,682
Sal Kg. 60.99 60.99 63.38 90.45 136.84 113.36 95.31 80.24 98.87 166.93 141.66 105.19 1,214
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Al vacio) Und. 3,343 3,343 3,477 4,981 7,555 6,252 5,249 4,413 5,449 9,227 7,823 5,797 66,910
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Normal) Und. 2,735 2,735 2,845 4,076 6,182 5,115 4,294 3,611 4,459 7,549 6,401 4,743 54,744
Bolsa individual 50 Gr. (Al vacio) Und. 28,163 28,163 29,258 41,566 62,628 51,960 43,755 36,916 45,396 76,305 64,816 48,244 557,170
Etiquetas Und. 12,157 12,157 12,643 18,114 27,475 22,733 19,086 16,047 19,816 33,553 28,447 21,081 243,309
NECESIDADES DE COMPRA DE INSUMOS AÑO 2021 EN KG./UND.
CONSUMO DE PRODUCCIÓN
Fuente: Elaboración propia.
130
Tabla 105
Necesidades de compra de insumos año 2022.
PRODUCCIÓN UNID. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Super Ckicken De 0.5 Kg (Suelto) Kg. 1,887 1,887 1,962 2,807 4,256 3,522 2,959 2,488 3,070 5,195 4,406 3,267 37,707
Super Ckicken De (10 Und. 50 Gr.) Kg. 1,575 1,575 1,637 2,325 3,503 2,907 2,448 2,065 2,539 4,268 3,626 2,699 31,167
Pollo Kg. 5,771 5,771 5,998 8,554 12,931 10,715 9,010 7,589 9,349 15,773 13,386 9,943 114,790
Sal Kg. 69.60 69.60 72.33 103.16 155.95 129.22 108.66 91.52 112.75 190.22 161.44 119.92 1,384
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Al vacio) Und. 3,815 3,815 3,968 5,684 8,622 7,134 5,990 5,036 6,218 10,529 8,927 6,616 76,354
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Normal) Und. 3,121 3,121 3,246 4,651 7,054 5,837 4,901 4,120 5,088 8,615 7,304 5,413 62,471
Bolsa individual 50 Gr. (Al vacio) Und. 32,138 32,138 33,387 47,433 71,467 59,294 49,930 42,127 51,803 87,074 73,965 55,053 635,809
Etiquetas Und. 13,873 13,873 14,428 20,670 31,352 25,942 21,780 18,312 22,612 38,289 32,462 24,057 277,649
CONSUMO DE PRODUCCIÓN
NECESIDADES DE COMPRA DE INSUMOS AÑO 2022 EN KG./UND.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 106
Resumen de Necesidades de compra de insumos 2018 - 2022.
Fuente: Elaboración propia.
PRODUCCIÓN UNID. 2017 2018 2019 2020 2021 2022 TOTAL
Super Ckicken De 0.5 Kg (Suelto) Kg. 67 22,317 25,416 29,003 33,097 37,707 147,540
Super Ckicken De (10 Und. 50 Gr.) Kg. 84 18,416 20,974 23,934 27,312 31,167 121,803
Pollo Kg. 252 67,888 77,317 88,229 100,682 114,790 448,906
Sal Kg. 3 819 932 1,064 1,214 1,384 5,414
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Al vacio) Und. 135 45,117 51,241 58,634 66,910 76,354 298,256
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Normal) Und. 110 36,914 41,814 47,973 54,744 62,471 243,917
Bolsa individual 50 Gr. (Al vacio) Und. 1,716 375,684 427,868 488,258 557,170 635,809 2,484,790
Etiquetas Und. 491 164,062 186,111 213,216 243,309 277,649 1,084,347
NECESIDADES DE COMPRA DE INSUMOS PERIODO 2018 - 2022 EN KG./UND.
CONSUMO DE PRODUCCIÓN
131
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa.
A continuación se muestra el requerimiento de mano de obra directa, es decir la cantidad
de operarios requeridos para cumplir con la producción estimada. Se considerará dos
operarios de producción en temporada normal, en el caso de los meses con mayor
demanda se evaluará aumentar el uso de la capacidad instalada de la planta y si fuese
necesario considerar horas extras.
Tabla 107
Plan de producción anual 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 108
Plan de producción mensual 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 109
Plan de producción diario 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración propia.
Dic-17 2018 2019 2020 2021 2022
67 22,317 25,416 29,003 33,097 37,707
84 18,416 20,974 23,934 27,312 31,167
17% 14% 14% 14% 14%
PLAN DE PRODUCCIÓN DE SUPER CHICKEN EN KG. 2018 - 2022
PLAN DE PRODUCCIÓN ANUAL
Demanda Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Estacionalidad Mes de mayor demanda
Demanda Paq. 0.5 KG (10 Und)
Dic-17 2018 2019 2020 2021 2022
67 3,718 3,505 4,000 4,565 5,195
84 3,040 2,872 3,278 3,740 4,268 Demanda Paq. 0.5 KG (10 Und)
PLAN DE PRODUCCIÓN DE SUPER CHICKEN POR MES Y POR DIA DE MAYOR PRODUCCIÓN
PLAN DE PRODUCCIÓN MES DE MAYOR PRODUCCIÓN
Demanda Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Dic-17 2018 2019 2020 2021 2022
67 142.98 134.82 153.85 175.57 199.82
84 116.94 110.48 126.07 143.86 164.17
PLAN DE PRODUCCIÓN DÍA MAYOR PRODUCCIÓN
Demanda Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Demanda Paq. 0.5 KG (10 Und)
132
Tabla 110
Tiempo de proceso de producción por lote de 50 KG. (Suelto)
Fuente: Elaboración propia
Tabla 111
Tiempo de proceso de producción por lote de 50 KG. (10 Unid. 50 Gr.)
Fuente: Elaboración propia
TIEMPO
(MIN.)
5
7
5
3
40
10
5
8
15
5
103
1.7
KG.
29.1
14.6
RENDIMIENTO EN KG DE PROCESO DE PRODUCCIÓN
Rendimiento de producción en Kg. por operario H/h
Almacén de Materias Primas
Área de Producción
TIEMPO DE PROCESO DE PRODUCCIÓN LOTE DE 50KG -
SUPER CHICKEN 0.5 KG (SUELTO)
Recepción y verif icación de insumos de Proveedor
Lavado y limpieza del pollo
Pesaje y codif icación de lote de materia prima
Almacén de productos terminados
Recepción y verif icación de insumos de almacén de M.P.
Cocción del pollo
Enfriamiento y deshuesado del pollo
Deshilachado del pollo
Pesado y embolsado
Envasado y sellado al vacío
Almacenamiento de productos terminados
Total de Minutos empleados para lote de 50 KG (Max.)
Duración del proceso en horas para lote de 50 KG (Max.)
Rendimiento de producción en Kg. por hora
TIEMPO
(MIN.)
5
7
5
3
40
10
5
25
25
5
130
2.2
KG.
23.1
11.5
Almacén de productos terminados
Pesaje y codif icación de lote de materia prima
Área de Producción
Recepción y verif icación de insumos de almacén de M.P.
Cocción del pollo
Enfriamiento y deshuesado del pollo
Deshilachado del pollo
Pesado y embolsado
Envasado y sellado al vacío
TIEMPO DE PROCESO DE PRODUCCIÓN LOTE DE 50KG -
SUPER CHICKEN 0.5 KG (SUELTO)
Almacén de Materias Primas
Recepción y verif icación de insumos de Proveedor
Lavado y limpieza del pollo
Almacenamiento de productos terminados
Total de Minutos empleados para lote de 50 KG (Max.)
Duración del proceso en horas para lote de 50 KG (Max.)
RENDIMIENTO EN KG DE PROCESO DE PRODUCCIÓN
Rendimiento de producción en Kg. por hora
Rendimiento de producción en Kg. por operario H/h
133
Se puede concluir que el rendimiento promedio de hora hombre es 14.6 Kg para Super
Chicken de 0.5Kg. (Suelto) y 11.5 Kg. Para Super Chicken de 0.5 Kg. (10 Unid. De 50 Gr.).
Esto lo tendremos como referencia para el cálculo de MOD total empleada.
En la siguiente tabla se muestra el resumen de MOD empleado para el periodo 2018-
2022.
Tabla 112
Resumen MOD empleada para el periodo 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración propia.
6.3. Tecnología para el proceso
6.3.1. Equipos.
Tabla 113
Equipos.
Fuente: Elaboración propia.
Dic-17 2018 2019 2020 2021 2022
67 143 135 154 176 200
14.6 14.6 14.6 14.6 14.6 14.6
4.6 9.8 9.3 10.6 12.1 13.7
84 117 110 126 144 164
11.5 11.5 11.5 11.5 11.5 11.5
7.3 10.1 9.6 10.9 12.5 14.2
1.0 2.5 2.4 2.7 3.1 3.5
Rendimiento de producción en Kg. por Hora /hombre
Cant. Horas/hombre necesarias Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Total de operarios por turno de 8 horas
PLAN DE PRODUCCIÓN DÍA DE MAYOR PRODUCCIÓN
Demanda Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Demanda Paq. 0.5 KG (10 Und)
RESUMEN DE MANO DE OBRA DIRECTA EMPLEADA POR AÑO
Rendimiento de producción en Kg. por Hora /hombre
Cant. Horas/hombre necesarias Paq. 0.5 Kg (Suelto)
Nro Equipos CantidadEspecificacio
nesCosto Unitario
Costo total sin
IGVIGV
Costo Total con
IGV
1 Deshilachadora 1 Ver anexo 3,550.00S/. 3,550.00S/. 639.00S/. 4,189.00S/.
2 Marmita 1 Ver anexo 11,484.00S/. 11,484.00S/. 2,067.12S/. 13,551.12S/.
3 Empacadora al vacío 1 Ver anexo 6,350.00S/. 6,350.00S/. 1,143.00S/. 7,493.00S/.
4 Balanza 3 180.00S/. 540.00S/. 97.20S/. 637.20S/.
5 Conservador Vertical 2 Ver anexo 6,355.94S/. 12,711.88S/. 2,288.14S/. 15,000.02S/.
6 Refrigerador Vertical 1 Ver anexo 5,593.22S/. 5,593.22S/. 1,006.78S/. 6,600.00S/.
7 Congelador Horizontal 1 Ver anexo 3,882.20S/. 3,882.20S/. 698.80S/. 4,581.00S/.
52,051.33S/. TOTAL
134
6.3.2. Herramientas.
Tabla 114
Herramientas.
Fuente: Elaboración propia.
6.3.3. Utensilios.
Tabla 115
Utensilios.
Fuente: Elaboración propia.
6.3.4. Mobiliario.
Tabla 116
Mobiliario
Fuente: Elaboración propia
Nro Equipos Cantidad Especificaciones Costo UnitarioCosto total sin
IGVIGV
Costo Total
con IGV
1 Extintor 2 50 kg. 60.00S/. 120.00S/. 21.60S/. 141.60S/.
2 Grupo electrogeno 1 2,000.00S/. 2,000.00S/. 360.00S/. 2,360.00S/.
3 Ventilador de techo 2 120.00S/. 240.00S/. 43.20S/. 283.20S/.
4 Mesa de acero 1 2,000.00S/. 2,000.00S/. 360.00S/. 2,360.00S/.
5 Mesa de acero con estantería 1 2,400.00S/. 2,400.00S/. 432.00S/. 2,832.00S/.
7,976.80S/. TOTAL
Nro Equipos Cantidad #¡VALOR! Costo UnitarioCosto total sin
IGVIGV
Costo Total con
IGV
1 Bandeja de acero 2 1.20 x 0.60 acero Inoxidable AISI 304 Calibre 16.350.00S/. 700.00S/. 126.00S/. 826.00S/.
2 Cuchara de acero 4 5.00S/. 20.00S/. 3.60S/. 23.60S/.
3 Cuchillo de acero 4 10.00S/. 40.00S/. 7.20S/. 47.20S/.
4 Tabla para picar 2 25.00S/. 50.00S/. 9.00S/. 59.00S/.
5 Colador de acero 4 20.00S/. 80.00S/. 14.40S/. 94.40S/.
6 Sticker señalización 20 1.50S/. 30.00S/. 5.40S/. 35.40S/.
7 Tapete antiresbale 6 0.5 x 1 mt. 40.00S/. 240.00S/. 43.20S/. 283.20S/.
8 Mascarillas 200 0.11S/. 22.00S/. 3.96S/. 25.96S/.
9 Guantes 200 0.15S/. 30.00S/. 5.40S/. 35.40S/.
10 Gorrita 200 0.15S/. 30.00S/. 5.40S/. 35.40S/.
11 Mandil 4 25.00S/. 100.00S/. 18.00S/. 118.00S/.
12 Cubre zapatos 100 0.40S/. 40.00S/. 7.20S/. 47.20S/.
13 Trapeador 1 12.00S/. 12S/. 2.16S/. 14.16S/.
14 Escoba 1 14.00S/. 14S/. 2.52S/. 16.52S/.
15 Recogedor 1 7.00S/. 7S/. 1.26S/. 8.26S/.
16 Articulos limpieza (desinfectantes,etc) 1 85 85 15.3 100.3
1,770.00S/. TOTAL
Nro Equipos CantidadEspecificacio
nesCosto Unitario
Costo total sin
IGVIGV
Costo Total con
IGV
1 Escritorio 3 211.02S/. 633.06S/. 113.95S/. 747.01S/.
2 Silla personal 3 109.32S/. 327.96S/. 59.03S/. 386.99S/.
3 Tachos de residuos con tapa 4 Por color 25.00S/. 100.00S/. 18.00S/. 118.00S/.
4 Pizarra acrílica con corcho 1 1.20 * 0.8 135.59S/. 135.59S/. 24.41S/. 160.00S/.
5 Plumón para pizarra 4 8.50S/. 34.00S/. 6.12S/. 40.12S/.
6 Archivador 1 194.92S/. 194.92S/. 35.09S/. 230.01S/.
7 Lap top 2 1,270.00S/. 2,540.00S/. 457.20S/. 2,997.20S/.
8 Impresora 1 405.93S/. 405.93S/. 73.07S/. 479.00S/.
5,158.32S/. TOTAL
135
6.3.5. Útiles de oficina.
Tabla 117
Útiles de oficina.
Fuente: Elaboración propia.
6.3.6. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
Tabla 118
Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos
Fuente: Elaboración propia.
Nro Equipos CantidadEspecificacio
nesCosto Unitario
Costo total sin
IGVIGV
Costo Total con
IGV
1 Cuaderno A4 4 5.78S/. 23.12S/. 4.16S/. 27.28S/.
Archivador de Palanca 4 3.18S/. 12.72S/. 2.29S/. 15.01S/.
Papel A4 2 500 hojas 9.70S/. 19.40S/. 3.49S/. 22.89S/.
Lapiceros 6 0.34S/. 2.04S/. 0.37S/. 2.41S/.
Sobres Manila A4 20 0.19S/. 3.80S/. 0.68S/. 4.48S/.
Fodel Manila A4 20 0.22S/. 4.40S/. 0.79S/. 5.19S/.
Engrapador 1 6.84S/. 6.84S/. 1.23S/. 8.07S/.
Perforador 1 7.35S/. 7.35S/. 1.32S/. 8.67S/.
Grapas 26/6 1 1.95S/. 1.95S/. 0.35S/. 2.30S/.
Resaltadores 3 1.95S/. 5.85S/. 1.05S/. 6.90S/.
Cinta adhesiva 4 0.76S/. 3.04S/. 0.55S/. 3.59S/.
Dispensador 1 5.30S/. 5.30S/. 0.95S/. 6.25S/.
Clip 3 caja x 100 0.73S/. 2.19S/. 0.39S/. 2.58S/.
Maskin Tape 2 pulgadas 10 5.97S/. 59.70S/. 10.75S/. 70.45S/.
Cinta embalaje 15 2.56S/. 38.40S/. 6.91S/. 45.31S/.
231.40S/. TOTAL
Maquina ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
Deshilachadora X X
Marmita X X
Empacadora al vacío X X
Conservador Vertical X X
Refrigerador Vertical X X
136
6.3.7. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Tabla 119
Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Fuente: Elaboración propia
6.3.8. Programa de compras posteriores de maquinarias y equipos.
Tabla 120
Compras posteriores de maquinarias y equipos.
Fuente: Elaboración propia.
6.3.9. Macro localización.
La localización de la Planta de Pollos del Perú S.A.C., Jr. Huaraz 2060 - Breña, para el
cual se ha considerado ya que es un lugar céntrico con cercanía a nuestra segmentación
geográfica de atención y la posibilidad de expansión a zonas geográficas aledañas. El local
funcionará como planta, oficinas y almacén. Se tomó en cuenta tres distritos para discernir
nuestra decisión: El Cercado de Lima, Breña y Lince
N°Maquinarias y
Equipos
Cant
.
Precio
Unitario
Precio T.
con IGV2018 2019 2020 2021
1 Conservador Vertical 1 7,500.00S/. 7,500.00S/. x
2 Marmita 1 7,000.00S/. 7,000.00S/.
3 Deshilachadora 1 4189 4,189.00S/. x
4 Empacadora al vacío 1 7493 7,493.00S/. x x
5 Balanza 1 212.4 212.40S/. x
6 Ventilador 1 141.6 141.60S/.
137
Zona: del Cercado de Lima
Figura 44. Zona de Cercado de Lima
Fuente: www.mientorno.com.pe
Zona: Breña
Figura 45: Zona de Breña
Fuente: www.mientorno.com.pe
138
Zona: Lince
Figura 46: Zona de Lince
Fuente: www.mientorno.com.pe
Se ha considerado los tres distritos por:
a. Cercado de Lima: la cercanía a nuestra zona seleccionada para iniciar nuestras
ventas (Magdalena, San Miguel, Jesús María, Pueblo Libre y Lince) de fácil acceso
vial y con avenidas que permiten un rápido acceso a zonas vecinas donde
expandiremos nuestras ventas.
b. Breña: cuenta con una zona residencial e industrial, la cual es de bajo costo en
alquileres, pero la seguridad es baja, tambien tiene facil acceso y cercanía nuestra
zona de ventas.
c. Lince: es muy centrico para expandir nuestro mercado de ventas, es colindante con
San Isidro, La Victoria, fácil vías de acceso, la seguridad es baja.
139
Matriz de Decisión – Macro Localización
Tabla 121:
Macro Localización.
Calificación del 0 al 10 (Siendo 10 el mayor puntaje)
Fuente: Elaboración Propia.
Como resultado del análisis de Macro localización obtenemos al distrito de Breña como
la primera opción y en segundo lugar al Cercado de Lima.
La calificación 10 es la más favorable y el 1 la menos favorable.
6.3.10. Micro localización.
Jiron Huaraz 2060, Breña, la zonificación esta acorde con lo solicitado para los permisos
municipales que son I1, industria elemental.
Figura 47.Casa Amarilla – Centro de Operaciones.
Variable Peso CalificaciónPonderadoCalificaciónPonderadoCalificación Ponderado
Cercanía a clientes 0.25 8 2 10 2.5 9 2.25
Costo de alquiler y servicios 0.20 8 1.6 8 1.6 7 1.4
Cercanía a proveedores 0.15 7 1.05 8 1.2 6 0.9
Vías de acceso 0.10 9 0.9 8 0.8 7 0.7
Acceso del personal 0.10 8 0.8 8 0.8 7 0.7
Permisos municipales 0.10 9 0.9 9 0.9 8 0.8
Seguridad 0.10 8 0.8 6 0.6 7 0.7
1.00 8.05 8.4 7.45
Distritos Evaluados
Cercado de Lima Breña Lince
140
Matriz de Decisión de Micro – Localización
Tabla 122:
Micro – Localización.
Fuente: Elaboración Propia.
Nuestra calificación se tomó del 1 al 10, siendo el 10 la mejor ubicación respecto al
distrito seleccionado y el 1 la posición menos favorable. Como resultado de la matriz
pudimos obtener que el Jirón Huaraz 2060 es la mejor alternativa para ubicar nuestra
planta, oficina y almacén de Pollos del Perú SAC.
La ubicación nos favorece por:
a. El tamaño del local es muy adecuado contamos con 145 m2 para la distribución de
nuestra planta.
b. El alquiler esta debajo de lo requerido en el mercado, los gastos por licencias y
servicios es muy aceptable,
c. Estamos cerca de nuestra zona de venta, el mismo distrito es muy rentable en
cuantos a establecimientos de venta de comida rápida y restaurantes.
d. Tenemos poca afluencia de vehicular en la zona, se podrá tener un rápido acceso de
nuestra movilidad de entrega.
e. Tenemos vigilancia permanente del Serenazgo de Breña, a 20 metros está ubicada
una central de Serenazgo, la calle cuenta con cámaras de vigilancia del Distrito.
Variable Peso CalificaciónPonderadoCalificaciónPonderado
Tamaño del Local 0.25 8 2 10 2.5
Costo del alquiler 0.20 8 1.6 9 1.8
Accesibilidad 0.10 7 0.7 8 0.8
Poca Congestión Vehicular 0.10 7 0.7 8 0.8
Servicio de agua 0.15 8 1.2 10 1.5
Estacionamiento 0.10 7 0.7 8 0.8
Seguridad 0.10 6 0.6 8 0.8
1.00 7.5 9.0
Cercado de Lima: Breña: Huaraz 2060
Distritos Evaluados
141
f. El acceso para nuestros colaboradores es práctico.
6.3.11. Gastos de adecuación.
Alquiler
El inmueble a alquilar por Pollos del Perú S.A.C. será destinado para planta, oficina y
almacén, en Jirón Huaraz 2060, Breña.
El inmueble mide 145 m2. Cuenta con un frente del 15 mt. y espacio para
estacionamiento.
Precio: S/. 4000 soles.
Fuente: referencia de amistades.
Garantías
El contrato nos exige una garantía de 2 meses y uno adelantado.
Precio: 4000 + 4000 + 4000 = 12000 soles.
6.3.12. Gastos de servicios.
Agua: Tarifa industrial de Sedapal
Al volumen consumido comprendido dentro del primer rango (0 a 1000 m3) de las
categorías: Comercial e Industrial, se le aplicará la tarifa correspondiente a dicho rango.
Tabla 123:
Gasto de agua.
Fuente: http://www.sedapal.com.pe/estructura-tarifaria
Consumo de agua
Metros cuadrados del local 145 m2
Altura 0.4 metros
Metros cúbicos de consumo de agua 35
Consumo de volumen de agua aproximado (4.800 m3) 168
Servicio de alcantarillado (2.195 por m3) 76.825
Cargo fijo 4.89
Total sin IGV 249.715
IGV 18% 44.95
Total con IGV 294.66
142
Electricidad:
La tarifa de nuestro local se encuentra en la categoría MT3, por la potencia contratada
de nuestras máquinas y demás energías es de 1000KW.
Detalle de la Tarifa:
Figura 48. Tarifario Enel.
Fuente: https://www.luzdelsur.com.pe/media/pdf/tarifas/TARIFAS.PDF
Tabla 124
Consumo de Electricidad.
Fuente: Elaboración propia.
Internet y Teléfono Fijo:
Contrataremos la Tarifa Plana Local de Movistar, permitiendo realizar llamadas
ilimitadas a destinos fijos locales y destinos fijos.
Consumo de Enel Distribución (Ex - Edelnor) mensual en KW 1500
Descripción P. Unitario Consumo Importe
Cargo fijo 3.16S/.
Mantenimiento y reposición de reconexion 1.07S/.
Consumo de energía en punta 0.2109 300 63.27S/.
Consumo de energía fuera de punta 0.1749 1200 209.88S/.
Alumbrado público 18.00S/.
SUB TOTAL 295.38S/.
IGV 53.17S/.
Electrificación Rural (Ley N° 28749) 0.0077 1200 9.24
Total Importe Facturado 357.79S/.
143
Tabla 125
Consumo de Internet y Teléfono Fijo.
Fuente: http://www.movistar.com.pe/negocio/para-tu-oficina/internet-telefono-fijo
6.3.13. Plano del centro de operaciones.
Figura 49. Plano de Centro de Operaciones.
Servicio de Internet y Teléfono Fijo 129.00S/.
Telefonía Movistar
Incluye:
Internet 30MB
Modem Wifi
Tarifa Plana local (TPL)
144
6.3.14. Descripción del centro de operaciones.
Área de producción: Dentro de ella se encuentra la Marmita, Deshilachadora y la
Envasadora, siendo la máquina de mayor proporción en el mismo lugar tenemos los
equipos que son las balanzas.
En el ambiente se ha considerado la mesa de trabajo donde los operadores colocarán
el pollo sancochado para su enfriamiento que cuenta con ventilación y altura adecuada y
se aprovechará la iluminación natural.
Zona de Almacén: Se recibe el pollo directamente de los proveedores, y se almacena
en la congeladora la cual preservará el producto hasta el inicio de cocción, los proveedores
garantizan las condiciones apropiadas que no afecte el nivel de calidad establecido al ser
recibido a la planta.
Zona de Servicios higiénicos: Adicional al servicio higiénico para el área
administrativa se adecuará para el área de producción y almacén servicios higiénicos para
damas y caballeros.
6.4. Responsabilidad social frente al entorno.
6.4.1. Impacto ambiental.
Pollos del Perú S.A.C., contribuirá al medio ambiente con un adecuado uso de las
materias primas e insumos, optimizando el uso de agua y energía tanto en el proceso de
producción como en el uso diario por parte de los empleados, para ello se informará,
capacitará y motivará al personal para el uso eficiente de los recursos.
Se contempla la implementación de normas técnicas de calidad como las Buenas
Prácticas de Manufactura. Por otro lado, se evitará el consumo innecesario de papeles a
través de la digitalización de la información y si uso es necesario se imprimirá por ambos
lados del papel.
Se implementarán filtros purificadores de agua y correcto plan de mantenimiento para
garantizar su óptimo estado.
145
6.4.2. Con los trabajadores.
Se respetará el horario de trabajo establecido, con el fin de velar por sus derechos
laborales, así como el pago puntual del sueldo y de los beneficios sociales (CTS,
ESSALUD, Gratificación, vacaciones, etc., de acuerda a la nueva legislación MYPE.
Se establecerá dos veces al año paseos de integración familiar para afianzar los lazos de
cordialidad, solidaridad y compañerismo entre ellos, teniendo como resultado un buen
clima institucional.
Se elaborará dos encuestas anuales para medir la satisfacción de nuestros colabores y
sugerencias de mejora.
6.4.3. Con la comunidad.
Se hará un convenio con la organización Aldeas Infantiles SOS a quienes se les donará
las muestras o productos terminados que estén muy cerca a vencer para que ellos preparen
los desayunos diarios para los niños que albergan, contribuyendo así con su alimentación.
Aldeas Infantiles SOS tiene locales en todo el Perú, de acuerdo al convenio que se
firmaría con el Sr. Gerardo Giglio Malimaric, Primer Vicepresidente de la Asociación la
Aldea que sería beneficiada por el período 2018 – 2020 sería Aldea Callao, para luego
evaluar el programa y beneficiar a otra Aldea de Lima. La sede de oficinas se encuentra
ubicada en Ca. Ricardo Ángulo N° 744, Urb. Córpac, San Isidro.
146
Capítulo VII: Estudio económico y financiero
7.1. Inversiones
7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable.
Hemos considerado todos los equipos, mobiliarios y herramientas que nos servirán para
la producción y para poder dar una mejor atención al cliente.
Tabla 126
Inversión de Producción.
Fuente: Elaboración Propia.
Tabla 127
Inversión de Administración.
Fuente: Elaboración Propia.
Producción
Descripción Unid. Costo UnitarioCosto Total
(sin IGV)IGV 18%
Total
Costo(con IGV)
Deshilachadora 1 3,550.00 3,550.00 639.00 4,189.00S/.
Marmita industrial 1 11,484.00 11,484.00 2,067.12 13,551.12S/.
Empacadora al vacío 1 6,350.00 6,350.00 1,143.00 7,493.00S/.
Balanza 3 180.00 540.00 97.20 637.20S/.
Conservador 1 6,355.93 6,355.93 1,144.07 7,500.00S/.
Congelador Horizontal 1 3,882.20 3,882.20 698.80 4,581.00S/.
Mesa de acero 1 2,000.00 2,000.00 360.00 2,360.00S/.
Mesa de acero con estantería 1 2,400.00 2,400.00 432.00 2,832.00S/.
Grupo Electrogeno 1 2,000.00 2,000.00 360.00 2,360.00S/.
Total Activo Fijo Producción 38,202.13S/. 38,562.13S/. 6,941.18S/. 45,503.31S/.
INVESION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0
Administración
Descripción Unid. Costo UnitarioCosto Total
(sin IGV)IGV 18%
Total
Costo(con IGV)
Computadora Portatil - Administración 1 1,270.00 1,270.00 228.60 1,498.60
Impresora Multifuncional 1 406.00 406.00 73.08 479.08
Escritorios 2 211.02 422.04 75.97 498.01
Sillas giratorias 1 109.32 109.32 19.68 129.00
Total Activo Fijo Adm -Vta. 1,996.34S/. 2,207.36S/. 397 2,604.68S/.
INVESION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0
147
Tabla 128
Inversión de Ventas.
Fuente: Elaboración Propia.
Tabla 129
Resumen de Activos Fijos Depreciables.
Fuente: Elaboración Propia.
Descripción Unid. Costo UnitarioCosto Total
(sin IGV)IGV 18%
Total
Costo(con IGV)
Producción
Total Activo Fijo Producción 38,562.13S/. 6,941.18S/. 45,503.31S/.
Activos Fijos Administración
Total Activo Fijo Administracion 2,207.36S/. 397.32S/. 2,604.68S/.
Activos Fijos Ventas
Total Activo Fijo Ventas 44,067.68S/. 7,932.18S/. 51,999.86S/.
84,837.17S/. 15,270.69S/. 100,107.86S/.
INVESION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0
TOTAL ACTIVO FIJO TANGIBLE
Descripción Unid. Costo UnitarioCosto Total
(sin IGV)IGV 18%
Total
Costo(con IGV)
Computadora Portatil - Ventas 1 1,270.00 1,270.00 228.60 1,498.60
Escritorios 1 211.06 211.06 37.99 249.05
Sillas giratorias 1 109.32 109.32 19.68 129.00
Furgon con Sistema de refrigeración 1 42,477.30 42,477.30 7,645.91 50,123.21
Total Activo Fijo Adm -Vta. 44,067.68S/. 44,067.68S/. 7,932 51,999.86S/.
INVESION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0
148
7.1.2. Inversión en activo intangible.
Consideramos como nuestros activos intangibles a todas las acciones vinculadas a la
constitución de la empresa, patentes, marca, licencias.
Tabla 130
Activos intangibles.
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 131
Resumen Activo Intangible.
Fuente: Elaboración Propia.
Cuadro Resumen de Activo Intangible
Descripcion Cantidad
Costo
unitario
Total valor
venta IGV 18%
Total precio
de venta
CONSTITUCION DE LA EMPRESA S/. 714.32 S/. 100.68 S/. 815.00
MARCAS Y PATENTES S/. 857.96 S/. 0.00 S/. 857.96
LICENCIAS S/. 6,159.56 S/. 923.19 S/. 7,082.75
SOFTWARE S/. 990.66 S/. 178.32 S/. 1,168.98
TOTAL S/. 8,722.51 S/. 1,202.18 S/. 9,924.69
149
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.
Se considera los gastos que producimos antes de iniciar las operaciones tales como:
acondicionamiento del local de trabajo, adelanto de alquiler, marketing para lanzamiento
de nuestro producto, servicios públicos, gastos de personal así como los materiales
indispensables para poner en marcha el proyecto.
Tabla 132
Gastos pre-operativos.
Fuente: Elaboración Propia
7.1.4. Inversión en inventarios iniciales.
Consideramos los costos que hemos incidido en la producción de diciembre del año 0,
según el Programa de Producción, se consideró 67 Kilos de para la presentación de 0.5
kg. y 54 kg. para las presentaciones de 50 gr. x 10 unidades.
150
Asimismo se consideró 30 kg. para muestras a nuestros clientes.
Tabla 133
Inventario Inicial.
UNID. CANT TOTAL IGV Total IGV
Kg. 67 979.13 176.24 1,155.37
Kg. 54 831.70 149.71 981.41
1,811 325.95 2,136.78
INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES S/.
TOTAL
Super Ckicken De (10 Und. 50 Gr.)
Super Ckicken De 0.5 Kg (Suelto)
PRODUCCIÓN
Fuente: Elaboración Propia.
Tabla 134
Inventario Inicial para Muestras.
Fuente: Elaboración Propia.
7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).
En este punto se determina la cantidad de recursos económicos necesarios para poner
en marcha el proyecto durante su ciclo operativo. Para su cálculo se empleará el método
del déficit acumulado, identificando para ello el flujo negativo más bajo, en este caso como
se presenta a continuación el capital de trabajo mínimo requerido es S/. 27,196.58 el cual
nos servirá para cubrir el déficit de los 2 primeros meses, debido al desfase de 1 semana
en el cobro de las ventas.
Tabla 135
Inversión en capital de trabajo.
Fuente: Elaboración Propia.
FLUJO DE CAJA PRE-OP ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
Flujo de caja económico (operativo)146,525- 13,713- 2,568- 1,678 8,427 11,509 23,391 17,639 13,245 907 17,435 34,690 36,030
Ingresos (S/.)
Adquisición de Préstamo 70,000 - - - - - - - - - - - -
Total ingresos de caja 70,000 - - - - - - - - - - - -
Egresos (S/.)
Amortizaciones de préstamos 1,997 2,059 2,124 2,191 2,260 2,331 2,404 2,480 2,558 2,638 2,721 2,807
Pago de Intereses 2,201 2,139 2,074 2,007 1,938 1,867 1,794 1,718 1,640 1,560 1,477 1,391
Total egresos de caja 4,198 4,198 4,198 4,198 4,198 4,198 4,198 4,198 4,198 4,198 4,198 4,198
Flujo de caja financiero 76,525- 17,911- 6,766- 2,520- 4,229 7,311 19,193 13,441 9,047 3,291- 13,237 30,492 31,832
Aportes de capital 103,722
Capital de trabajo (Deficit acumulado) 27,197- 27,197 9,286 2,520 - 4,229 11,540 30,733 44,174 53,221 49,930 63,167 93,659
Saldo final de caja 27,197 9,286 2,520 - 4,229 11,540 30,733 44,174 53,221 49,930 63,167 93,659 125,491
CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO (METODO DEFICIT ACUMULADO) - 2018
151
7.1.6. Liquidación del IGV.
En el siguiente cuadro se presenta la liquidación y pago del IGV, de manera mensual
para el año 2018, cabe precisar que se inician las operaciones con un crédito fiscal por
concepto a las compras en el periodo de inversión, el cual cubre el crédito fiscal del primer
semestre según lo proyectado.
Tabla 136
Cuadro de liquidación de IGV mensual – Año 2018.
Fuente: Elaboración Propia.
Cálculo del IGV (S/.) PRE-OP ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
IGV ventas - 5,354 7,139 8,924 12,493 14,278 17,847 14,278 9,816 13,386 19,632 30,341 24,986
Crédito fiscal (compras del periodo) 19,185 4,819 5,877 7,187 9,626 11,046 13,156 10,476 7,875 11,859 15,285 21,989 18,503
Compra de Mercadería - 4,306 5,193 6,586 8,992 10,385 12,412 9,816 7,219 9,942 14,692 21,151 17,731
Servicio de contabilidad 229 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270
Electricidad 55 17 21 25 34 38 46 38 27 36 25 75 63
Agua 64 27 35 43 60 69 86 69 48 65 43 145 120
Gas natural 5 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
Teléfono, Internet y TV 20 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23 23
Alquiler del local - - - - - - - - - - - -
Útiles de oficina 25 - - 49 - 49 - 49 - 49 - 49 -
Artículos de limpieza - 25 - 25 - 76 - 25 - 25 - 25
Publicidad y marketing 149 149 149 149 149 149 149 149 1,305 149 149 149
Uniformes - - - - - - - 51 - - - -
EPPs - 17 - 17 - 17 - 17 - 17 - 17
Mantenimiento Prevent. - 109 - - - - - - 109 - - -
Combustible 21 28 35 50 57 71 57 39 53 35 120 99
Activos fijos 18,788 - - - - - - - - - - - -
Compras mandados al gasto - - - - - - - - - - - -
Crédito fiscal (periodo anterior) 19,185 18,650 17,388 15,652 12,785 9,553 4,862 1,060 - - - -
IGV por pagar 19,185- 18,650- 17,388- 15,652- 12,785- 9,553- 4,862- 1,060- 881 1,527 4,347 8,352 6,483
Desembolso por IGV - - - - - - - - 881 1,527 4,347 8,352 6,483
LIQUIDACION DE IGV - 2018
152
Tabla 137
Cálculo del IGV anual.
Fuente: Elaboración Propia.
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.
Tabla 138
Inversión Año 0.
Fuente: Elaboración Propia
Cálculo del IGV (S/.) PRE-OP 2018 2019 2020 2021 2022
IGV ventas - 178,474 241,163 273,480 312,079 356,126
Crédito fiscal (compras del periodo) 19,185 137,699 134,980 161,665 171,980 195,502
Compra de Mercadería - 19,185- 122,081 139,923 159,672 182,208
Servicio de contabilidad 229 3,240 3,240 3,240 3,240 3,240
Electricidad 55 445 543 615 686 766
Agua 64 810 1,052 1,201 1,312 1,647
Gas natural 5 76 76 76 76 76
Teléfono, Internet y TV 20 279 279 279 279 279
Alquiler del local - 66 66 66 66
Útiles de oficina 25 246 246 246 246 246
Artículos de limpieza 201 201 201 201 201
Publicidad y marketing 2,939 4,245 4,573 4,822 5,295
Uniformes 51 51 51 51 51
EPPs 105 105 105 105 105
Mantenimiento Prevent. 219 219 219 219 219
Combustible 665 773 905 1,007 1,104
Activos fijos 18,788 - 1,804 9,965 - -
Compras mandados al gasto -
Crédito fiscal (periodo anterior) 19,185-
IGV por pagar 19,185- 40,775 106,183 111,815 140,099 160,624
Desembolso por IGV - 21,590 106,183 111,815 140,099 160,624
LIQUIDACION DE IGV ANUAL 2018 - 2022
153
7.2. Financiamiento
7.2.1. Estructura de financiamiento.
El monto de la inversión a financiarse asciende 70,000 soles, los cuales serán
financiados por Mi Banco quien nos brindará las facilidades.
El capital propio es de 103 721.79 soles que viene del aporte de socios.
Tabla 139
Estructura del financiamiento.
Fuente: Elaboración Propia.
Tabla 140
Aporte de Socios.
Fuente: Elaboración Propia.
154
7.2.2. Financiamiento del activo fijo.
Tabla 141
Financiamiento de activo dijo con MIBANCO.
Monto (S/.) 70,000.00
Tasa anual 45%
Tasa mensual 3.14%
Plazo (meses) 24
Nro de cuota Fecha de pago Saldo inicial Cuota Interés Amortización Saldo final
1 20/01/2018 70,000.00 4,198.06 2,201.36 1,996.70 68,003.30
2 20/02/2018 68,003.30 4,198.06 2,138.57 2,059.49 65,943.81
3 20/03/2018 65,943.81 4,198.06 2,073.80 2,124.26 63,819.56
4 20/04/2018 63,819.56 4,198.06 2,007.00 2,191.06 61,628.50
5 20/05/2018 61,628.50 4,198.06 1,938.09 2,259.96 59,368.53
6 20/06/2018 59,368.53 4,198.06 1,867.02 2,331.04 57,037.49
7 20/07/2018 57,037.49 4,198.06 1,793.71 2,404.34 54,633.15
8 20/08/2018 54,633.15 4,198.06 1,718.10 2,479.95 52,153.20
9 20/09/2018 52,153.20 4,198.06 1,640.11 2,557.94 49,595.25
10 20/10/2018 49,595.25 4,198.06 1,559.67 2,638.39 46,956.87
11 20/11/2018 46,956.87 4,198.06 1,476.70 2,721.36 44,235.51
12 20/12/2018 44,235.51 4,198.06 1,391.12 2,806.94 41,428.57
13 20/01/2019 41,428.57 4,198.06 1,302.85 2,895.21 38,533.36
14 20/02/2019 38,533.36 4,198.06 1,211.80 2,986.26 35,547.10
15 20/03/2019 35,547.10 4,198.06 1,117.88 3,080.17 32,466.93
16 20/04/2019 32,466.93 4,198.06 1,021.02 3,177.04 29,289.89
17 20/05/2019 29,289.89 4,198.06 921.11 3,276.95 26,012.94
18 20/06/2019 26,012.94 4,198.06 818.05 3,380.00 22,632.94
19 20/07/2019 22,632.94 4,198.06 711.76 3,486.30 19,146.64
20 20/08/2019 19,146.64 4,198.06 602.12 3,595.93 15,550.71
21 20/09/2019 15,550.71 4,198.06 489.04 3,709.02 11,841.69
22 20/10/2019 11,841.69 4,198.06 372.40 3,825.66 8,016.03
23 20/11/2019 8,016.03 4,198.06 252.09 3,945.97 4,070.06
24 20/12/2019 4,070.06 4,198.06 128.00 4,070.06 -0.00
Fuente: Elaboración Propia.
155
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.
Por nuestro aporte no tendremos este tipo de financiamiento.
7.3. Ingresos anuales
7.3.1. Ingresos por ventas.
Presentamos el cuadro de ventas para los 5 años del proyecto Super Chicken, con IGV
y sin IGV.
Tabla 142
Ingreso por Ventas.
Fuente: Elaboración Propia.
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.
Para la recuperación del capital de trabajo se toma como referencia el capital de trabajo
necesario para el primer año considerando una semana de desfase en el periodo de cobro
debido a la política de venta de dar una semana de crédito, para los años siguientes se
utiliza el ratio de 2.74% obtenido de dividir el capital de trabajo del primer año entre las
ventas del mismo año, esto nos da un recupero de capital de trabajo en el quinto año de
S/. 46,118.
Tabla 143
Recuperación de capital de trabajo.
2018 2019 2020 2021 2022
532,721 607,910 693,710 791,620 903,349
458,803 523,558 597,453 681,778 778,004
991,524 1,131,468 1,291,163 1,473,398 1,681,354
178,474 203,664 232,409 265,212 302,644
1,169,999 1,335,132 1,523,573 1,738,610 1,983,997
Super chicken de 0.5 Kg (Suelto)
Super chicken de 0.5 Kg (10 Und. 50 Gr.)
TOTAL VALOR VENTA
I.G.V.
TOTAL PRECIO VENTA
RESUMEN DE PROYECCIÓN DE VENTAS PARA EL PERIODO 2018 - 2022 POR TIPO DE PRODUCTO EN S/.
PRODUCTO
156
Fuente: Elaboración Propia.
7.4. Costos y Gastos Anuales
7.4.1. Egresos Desembolsables .
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.
En el siguiente cuadro se muestra la necesidad de compra de insumos anual, totalizada
por tipo de insumos por las dos presentaciones. Se considera los precios de compra fijos.
Tabla 144
Necesidad de compras por insumos 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración Propia.
7.4.1.2. Presupuesto de mano de obra directa.
A continuación se muestra el cuadro de costos de mano de obra, incurrido para la
producción las unidades demandadas. Se presenta de manera mensual y consolidada
anual.
Recupero Capital de Trabajo PRE-OP 2018 2019 2020 2021 2022 RATIO
Valor de Venta 991,524 1,131,468 1,291,163 1,473,398 1,681,354
Capital Trabajo Necesario 27,197 31,035 35,415 40,414 46,118
Inversión Capital de Trabajo -27,197 -3,839 -4,380 -4,999 -5,704
-46,118
2.74%
RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO
Recuperación Capital de Trabajo
PRODUCCIÓN UNID. 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Super Ckicken De 0.5 Kg (Suelto) Kg. 67 22,317 25,416 29,003 33,097 37,707
Super Ckicken De (10 Und. 50 Gr.) Kg. 84 18,416 20,974 23,934 27,312 31,167
Pollo S/. 2,131 575,320 655,227 747,706 853,237 972,799
Sal S/. 1 347 395 451 515 587
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Al vacio) S/. 13 4,512 5,124 5,863 6,691 7,635
Bolsa contenedora 0.5 Kg. (Normal) S/. 4 1,477 1,673 1,919 2,190 2,499
Bolsa individual 50 Gr. (Al vacio) S/. 69 15,027 17,115 19,530 22,287 25,432
Etiquetas S/. 39 13,125 14,889 17,057 19,465 22,212
TOTAL VALOR VENTA S/. 2,259 609,807 694,423 792,527 904,384 1,031,164
I.G.V. S/. 407 109,765 124,996 142,655 162,789 185,610
TOTAL PRECIO VENTA S/. 2,665 719,572 819,419 935,182 1,067,173 1,216,774
NECESIDADES DE COMPRA DE INSUMOS AÑO 2018 - 2022 EN S/.
CONSUMO DE PRODUCCIÓN
157
Tabla 145
Presupuesto de mano de obra directa mensual 2018.
Fuente: Elaboración Propia
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.
Se considera para el presupuesto los gastos incurridos en la fabricación del producto
para lo cual se trabajó con la siguiente tabla porcentual.
Tabla 146
Tabla porcentajes.
SERVICIO PROD ADM VENTAS Alquiler 4,000
Luz 70% 20% 10%
Agua 80% 15% 5%
Teléfono 0% 80% 20%
Alquiler 70% 20% 10%
Gas 100% 0% 0%
Art. Limpieza 60% 30% 10%
Útiles Oficina 0% 70% 30%
Con lo cual desarrollamos el cuadro de CIF
OPERARIOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
Sueldo 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700
Gratificaciones - - - - - - 1,700 - - - - 1,700
Total de ingresos 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 3,400 1,700 1,700 1,700 1,700 3,400
IR 5ta - - - - - - - - - - - -
AFP 219 219 219 219 219 219 439 219 219 219 219 439
Aporte obligatorio 170 170 170 170 170 170 340 170 170 170 170 340
Comisión 26 26 26 26 26 26 53 26 26 26 26 53
Seguro 23 23 23 23 23 23 46 23 23 23 23 46
Total de descuentos 219 219 219 219 219 219 439 219 219 219 219 439
Essalud 153 153 153 153 153 153 306 153 153 153 153 306
Total de aportes 153 153 153 153 153 153 306 153 153 153 153 306
CTS 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165 165
Gratificación 283 283 283 283 283 283 283 283 283 283 283 283
Vacaciones 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142
Total provisiones del mes 590 590 590 590 590 590 590 590 590 590 590 590
TOTAL COSTO DE MOD (S/.) 2,443 2,443 2,443 2,443 2,443 2,443 2,596 2,443 2,443 2,443 2,443 2,596
Ingresos
Descuentos
Aportes
Provisiones del mes
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA MENSUAL 2018
158
Tabla 147
Costo Indirecto de Fabricación 2018.
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 148
Costo indirecto de fabricación 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración Propia.
COSTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Luz 16 55 68 81 107 121 147 121 88 114 80 239 1,236
Agua 100 132 164 228 260 324 260 180 244 162 548 452 3,051
Alquiler 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 33,600
Gas 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 356
Art. Limpieza 71 71 71 71 71 71 425
Utencilios -
Uniformes 240 240
EPPs - 82 82 82 82 82 82 492
Mantenimiento Prevent. - 515 515 1,030
TOTAL CIF 2,945 3,684 3,061 3,291 3,197 3,427 3,236 3,523 3,676 3,259 3,458 3,673 40,430
COSTO INDIRECTO DE FABRICACIÓN - AÑO 2018 EN S/.
COSTO 2018 2019 2020 2021 2022
Luz 1,236 1,549 1,810 2,039 2,300
Agua 3,051 3,964 4,524 4,941 6,203
Alquiler 33,600 33,600 33,600 33,600 33,600
Gas 356 356 356 356 356
Art. Limpieza 425 425 425 425 425
Utencilios - - - - -
Uniformes 240 - - - -
EPPs 492 492 492 492 492
Mantenimiento Prevent. 1,030 1,030 1,030 1,030 1,030
SUB TOTAL CIF 40,430 41,416 42,236 42,882 44,406
IGV 7,277 7,455 7,603 7,719 7,993
TOTAL CIF 47,707 48,871 49,839 50,601 52,399
COSTO INDIRECTO DE FABRICACIÓN - PERIODO 2018 - 2022 EN S/.
159
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.
Tabla 149
Gastos de Administración 2018.
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 150
Gasto Administración 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración Propia.
GASTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Luz 5 16 19 23 31 34 42 34 25 33 23 68 353
Agua 19 25 31 43 49 61 49 34 46 30 103 85 572
Telefono 87 87 87 87 87 87 87 87 87 87 87 87 1,049
Alquiler 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9,600
Art. Limpieza 35 35 35 35 35 35 212
Utiles de oficina 162 162 162 162 162 810
Gastos de personal 5,232 5,232 5,232 5,232 5,232 5,232 10,032 5,232 5,232 5,232 5,232 10,347 72,699
Servicio tercerizado 1,271 1,271 1,271 1,271 1,271 1,271 1,271 1,271 1,271 1,271 1,271 1,271 15,254
TOTAL GASTO DE ADM. 7,414 7,466 7,603 7,492 7,632 7,521 12,443 7,494 7,623 7,489 7,678 12,694 100,550
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN - AÑO 2018 EN S/.
GASTO 2018 2019 2020 2021 2022
Luz 353 460 517 583 657
Agua 572 743 848 926 1,163
Telefono 1,049 1,049 1,049 1,049 1,049
Alquiler 9,600 9,600 9,600 9,600 9,600
Art. Limpieza 212 212 212 212 212
Utiles de oficina 810 810 810 810 810
Gastos de personal 72,699 73,014 95,060 95,060 95,060
Servicio tercerizado 15,254 15,254 15,254 15,254 15,254
SUB GASTO DE ADM. 100,550 101,143 123,351 123,495 123,806
IGV 18,099 18,206 22,203 22,229 22,285
TOTAL GASTO DE ADM. 118,649 119,349 145,555 145,724 146,091
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN - PERIODO 2018 - 2022 EN S/.
160
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.
Tabla 151
Gasto de Ventas 2018.
Fuente: Elaboración Propia
Tabla 152
Gastos de Venta 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración Propia.
7.4.2. Egresos no desembolsable.
GASTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
Luz 15 15 15 20 32 26 23 19 21 38 33 35 291
Agua 6 8 10 14 16 20 16 11 15 10 34 28 191
Telefono 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 262
Alquiler 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4,800
Art. Limpieza 12 12 36 12 12 12 95
Utiles de oficina 50 50 50 50 50 249
Gastos de personal 2,874 2,874 2,874 2,874 2,874 2,874 2,874 2,874 2,874 2,874 2,874 2,874 34,493
Publicidad y marketing 699 699 699 699 699 699 699 699 6,144 699 699 699 13,837
Combustible 100 133 167 233 267 333 267 183 250 165 567 467 3,132
TOTAL GASTO VENTA 4,117 4,164 4,237 4,275 4,360 4,412 4,351 4,221 9,777 4,221 4,679 4,538 57,351
GASTOS DE VENTA - AÑO 2018 EN S/.
GASTO 2018 2019 2020 2021 2022
Luz 291 257 291 325 363
Agua 191 248 283 309 388
Telefono 262 262 262 262 262
Alquiler 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800
Art. Limpieza 95 95 95 95 95
Utiles de oficna 249 299 299 299 347
Gastos de personal 34,493 34,493 60,363 60,363 62,088
Publicidad y marketing 13,837 19,987 21,532 22,701 24,929
Combustible 3,132 3,640 4,260 4,740 5,200
TOTAL GASTO VENTA 57,351 64,081 92,185 93,894 98,471
IGV 10,323 11,535 16,593 16,901 17,725
TOTAL GASTO DE VTA. 67,674 75,616 108,779 110,795 116,196
GASTOS DE VENTA - PERIODO 2018 - 2022 EN S/.
161
7.4.2.1. Depreciación.
Tabla 153
Depreciación.
Concepto Cant.
Valor
Compra
S/.
Tasa
Depreciaci
ón SUNAT
2018 2019 2020 2021 2022
Producción 3,802.21S/. 3,802.21S/. 3,802.21S/. 3,802.21S/. 3,802.21S/.
Deshilachadora 1 3,550.00 10% 355.00S/. 355.00S/. 355.00S/. 355.00S/. 355.00S/.
Marmita industrial 1 11,484.00 10% 1,148.40S/. 1,148.40S/. 1,148.40S/. 1,148.40S/. 1,148.40S/.
Empacadora al vacío 1 6,350.00 10% 635.00S/. 635.00S/. 635.00S/. 635.00S/. 635.00S/.
Conservador 1 6,355.93 10% 635.59S/. 635.59S/. 635.59S/. 635.59S/. 635.59S/.
Congelador Horizontal 1 3,882.20 10% 388.22S/. 388.22S/. 388.22S/. 388.22S/. 388.22S/.
Mesa de acero 1 2,000.00 10% 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/.
Mesa de acero con estantería 1 2,400.00 10% 240.00S/. 240.00S/. 240.00S/. 240.00S/. 240.00S/.
Grupo Electrógeno 1 2,000.00 10% 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/. 200.00S/.
Administración 317.50S/. 317.50S/. 317.50S/. 317.50S/. -S/.
Computadora Portatil 1 1,270.00 25% 317.50S/. 317.50S/. 317.50S/. 317.50S/. 0
Ventas 8,812.96 8,812.96 8,812.96 8,812.96 8,495.46
Furgon con Sistema de refrigeración 1 42,477.30 20% 8,495.46 8,495.46 8,495.46 8,495.46 8,495.46
Computadora Portatil 1 1,270.00 25% 317.50S/. 317.50S/. 317.50S/. 317.50S/. 0
TOTAL DEPRECIACION 22,063.13S/. 22,063.13S/. 22,063.13S/. 22,063.13S/. 20,793.13S/.
162
7.4.2.2. Amortización de intangibles.
La amortización de intangibles la hemos considerado en el primer año ascendiendo a un importe de S/. 8722.71.
Tabla 154
Amortización de intangibles
Descripcion Cantidad
Costo
unitario
Total valor
venta IGV 18%
Total precio
de venta Amortización
Año 1
%
Dist Total % Dist Total
%
Dist Total
CONSTITUCION DE LA EMPRESA S/. 527.88 S/. 714.32 S/. 100.68 S/. 815.00
Búsqueda de nombre 1 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 0.00 S/. 5.00 5.00 0.0% 0.00 100.0% 5.00 0.0% 0.00
Reserva de nombre 1 S/. 20.00 S/. 20.00 S/. 0.00 S/. 20.00 20.00 0.0% 0.00 100.0% 20.00 0.0% 0.00
Elaboración de la minuta 1 S/. 169.49 S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00 169.49 0.0% 0.00 100.0% 169.49 0.0% 0.00
Elevar minuta a escritura publica 1 S/. 127.12 S/. 127.12 S/. 22.88 S/. 150.00 127.12 0.0% 0.00 100.0% 127.12 0.0% 0.00
Inscripcion de escritura en Registros Públicos 1 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 0.00 S/. 90.00 90.00 0.0% 0.00 100.0% 90.00 0.0% 0.00
Apertura cuenta corriente 1 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 0.00 S/. 40.00 40.00 0.0% 0.00 100.0% 40.00 0.0% 0.00
Impresión de comprobantes de pago 3 S/. 59.32 S/. 177.97 S/. 32.03 S/. 210.00 177.97 0.0% 0.00 100.0% 177.97 0.0% 0.00
Legalizacion de libros contables 5 S/. 16.95 S/. 84.75 S/. 15.25 S/. 100.00 84.75 0.0% 0.00 100.0% 84.75 0.0% 0.00
MARCAS Y PATENTES S/. 857.96 S/. 857.96 S/. 0.00 S/. 857.96
Búsqueda antecedentes figurativas 1 S/. 72.97 S/. 72.97 S/. 0.00 S/. 72.97 72.97 0.0% 0.00 80.0% 58.38 20.0% 14.59
Registro de marca 1 S/. 534.99 S/. 534.99 S/. 0.00 S/. 534.99 534.99 0.0% 0.00 80.0% 427.99 20.0% 107.00
Publicación en diario oficial 1 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 0.00 S/. 250.00 250 0.0% 0.00 80.0% 200.00 20.0% 50.00
LICENCIAS S/. 6,105.13 S/. 6,159.56 S/. 923.19 S/. 7,082.75
Licencia de funcionamiento Breña 1 S/. 285.30 S/. 285.30 S/. 0.00 S/. 285.30 285.30 30.0% 85.59 50.0% 228.24 20.0% 57.06
Inspeccion Defensa Civil 1 S/. 625.85 S/. 625.85 S/. 0.00 S/. 625.85 625.85 30.0% 187.76 50.0% 500.68 20.0% 125.17
Registro sanitario 1 S/. 71.00 S/. 71.00 S/. 0.00 S/. 71.00 71.00 30.0% 21.30 50.0% 56.80 20.0% 14.20
Diagnóstico de BPM 1 S/. 1,694.92 S/. 1,694.92 S/. 305.08 S/. 2,000.00 1694.92 30.0% 508.47 50.0% 1355.93 20.0% 338.98
Implementación BPM 1 S/. 3,389.83 S/. 3,389.83 S/. 610.17 S/. 4,000.00 3389.83 30.0% 1016.95 50.0% 2711.86 20.0% 677.97
Código de Barras 2 S/. 22.03 S/. 44.07 S/. 7.93 S/. 52.00 44.07 30.0% 13.22 50.0% 35.25 20.0% 8.81
Carnet Sanitario 3 S/. 16.20 S/. 48.60 S/. 0.00 S/. 48.60 48.60 30.0% 14.58 50.0% 38.88 20.0% 9.72
SOFTWARE S/. 753.81 S/. 990.66 S/. 178.32 S/. 1,168.98
Diseño pagina web 1 S/. 296.61 S/. 296.61 S/. 53.39 S/. 350.00 296.61 30.0% 88.98 50.0% 237.29 20.0% 59.32
Hosting 1 S/. 127.12 S/. 127.12 S/. 22.88 S/. 150.00 127.12 30.0% 38.14 50.0% 101.69 20.0% 25.42
Dominio web 1 S/. 93.22 S/. 93.22 S/. 16.78 S/. 110.00 93.22 30.0% 27.97 50.0% 74.58 20.0% 18.64
Paquete Microsoft Office 2 S/. 186.43 S/. 372.86 S/. 67.12 S/. 439.98 372.86 30.0% 111.86 50.0% 298.29 20.0% 74.57
Antivirus Bif defender 2 S/. 50.42 S/. 100.85 S/. 18.15 S/. 119.00 100.85 30.0% 30.25 50.0% 80.68 20.0% 20.17
TOTAL S/. 8,722.51 S/. 1,202.18 S/. 9,924.69 8722.51 2145.07 7120.87 1601.64
ACTIVOS INTAGIBLES
Producción Administración Ventas
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
163
Para efecto tributario mayor, amortizaremos todos los intangibles en el primer año de
nuestra operación.
Tabla 155
Amortización Activo Intangible.
Fuente: Elaboración Propia.
7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.
Tabla 156
Gasto Pre – Operativo.
GASTO PRE-OPERATIVO AMORTIZABLE
Gastos Valor Venta IGV Total
Utensilios enseres y equipos 945.61 170.21 1115.82
Acondicionamiento de local 10940.00 1969.20 12909.20
Marketing de lanzamiento 4134.14 744.15 4878.29
Remuneraciones Diciembre 6650.00 6650.00
Servicios de Diciembre 2636.92 474.65 3111.57
Alquiler adelantado 4000.00 720.00 4720.00
TOTAL GASTO PRE - OPERATIVO 29306.67 4078.20 33384.87
Fuente: Elaboración Propia
Para efecto tributario mayor, amortizaremos todos los intangibles en el primer año de nuestra operación.
164
Tabla 157
Amortización Gasto Pre- Operativo.
Fuente: Elaboración Propia.
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.
A continuación se presenta el cuadro de costos de producción unitario y costo total
incluyendo el margen de contribución unitario.
Tabla 158
Presupuesto de mano de obra directa 2018 – 2022.
Fuente: Elaboración Propia.
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
Venta en Unidades 40,103 45,763 52,222 59,592 68,003
Mano de obra directa 25,942 25,942 38,913 38,913 36,134
Materia prima 604,637 678,225 777,352 887,068 1,012,268
Costos ind. de fabricación 40,430 41,416 42,236 43,075 44,159
Total costo de producción 671,009 745,583 858,501 969,055 1,092,561
Costo Unit. De producción 16.73 16.29 16.44 16.26 16.07
Gastos administrativos 100,550 101,143 123,351 116,924 117,096
Gastos de venta 57,351 64,081 92,185 92,757 90,864
Depreciación de activo fijo 10,844 11,735 19,675 19,675 19,675
Amortizacion de intangibles 8,723 - - - -
Gastos pre-operativos 29,307 - - - -
Costo Total 877,782 922,542 1,093,713 1,198,411 1,320,195
Costo Unitario Total 21.89 20.16 20.94 20.11 19.41
Margen en % 13.25% 22.96% 18.36% 23.26% 27.68%
Margen en S/. 2.90 4.63 3.84 4.68 5.37
Valor de Venta 24.79 24.79 24.79 24.79 24.79
IGV 4.46 4.46 4.46 4.46 4.46
Precio de Venta 29.25 29.25 29.25 29.25 29.25
COSTOS DE PRODUCCIÓN Y COSTO TOTAL UNITARIO - PERIODO 2018 - 2022 EN S/.
165
Capítulo VIII: Estados financieros proyectados
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja
Los datos a continuación se han desarrollado para los primeros cinco años del
negocio.
La empresa iniciará operaciones en enero del 2018.
Los montos mostrados son en soles.
Se ha considerado el impuesto a la renta para el año de 2017.
Las compras son al contado.
Las ventas son a crédito por siete días.
El precio se mantendrá durante los primeros cinco años.
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros
La tabla 158 muestra el Estado de Ganancias y Pérdidas hasta el año 2022, reflejando
utilidad neta durante todos los períodos.
Tabla 159
Estado de Ganancias y Pérdidas.
Fuente: Elaboración propia.
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
INGRESO POR VENTAS 991,524.24S/. 1,335,132.20S/. 1,523,572.76S/. 1,738,609.82S/. 1,983,997.21S/.
COSTO DE VENTAS
(-) Material directo 604,636.96S/. 678,225.13S/. 777,352.07S/. 887,067.54S/. 1,012,268.25S/.
(-) Mano de obra directa 25,789.00S/. 25,942.00S/. 38,913.00S/. 38,913.00S/. 36,133.50S/.
(-) Costo Indirecto de fabricación 40,429.67S/. 41,416.05S/. 42,236.34S/. 43,074.87S/. 44,158.79S/.
UTILIDAD BRUTA 320,668.61S/. 589,549.03S/. 665,071.35S/. 769,554.42S/. 891,436.67S/.
GASTOS OPERATIVOS
(-) Gastos administrativos 100,550.19S/. 101,143.06S/. 123,351.33S/. 116,923.72S/. 117,095.83S/.
(-) Gastos de venta 57,350.58S/. 64,081.31S/. 92,185.30S/. 92,756.97S/. 90,864.21S/.
(-) Depreciación 10,843.77S/. 11,734.77S/. 19,674.67S/. 19,674.67S/. 19,674.67S/.
(-) Amortización de activos fijos 38,092.29S/. 10,020.00S/. 55,363.23S/. -S/. -S/.
(-) Amortización de intangibles -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
(-) Gasto activo fijo no depreciable -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
EBIT O UTILIDAD OPERATIVA 113,831.77S/. 402,569.90S/. 374,496.82S/. 540,199.05S/. 663,801.96S/.
(+) Ingresos financieros -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
(-) Gastos financieros -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
(-) Perdidas venta activo fijo -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
(+) Otros ingresos -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
RESULTADO ANTES IMP. RENTA 113,831.77S/. 402,569.90S/. 374,496.82S/. 540,199.05S/. 663,801.96S/.
(-) Impuesto a la renta 29.5% 33,580.37S/. 118,758.12S/. 110,476.56S/. 159,358.72S/. 195,821.58S/.
RESULTADO NETO 80,251.40S/. 283,811.78S/. 264,020.26S/. 380,840.33S/. 467,980.38S/.
2018 2019 2020 2021 2022
166
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal
La presente tabla muestra el Estado de Ganancias y Pérdidas incluyendo los gastos
financieros por el préstamo mostrando utilidad durante todos los períodos.
Tabla 160
Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.
Fuente: Elaboración propia.
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
INGRESO POR VENTAS 991,524.24S/. 1,335,132.20S/. 1,523,572.76S/. 1,738,609.82S/. 1,983,997.21S/.
COSTO DE VENTAS
(-) Material directo 604,636.96S/. 678,225.13S/. 777,352.07S/. 887,067.54S/. 1,012,268.25S/.
(-) Mano de obra directa 25,789.00S/. 25,942.00S/. 38,913.00S/. 38,913.00S/. 36,133.50S/.
(-) Costo Indirecto de fabricación 40,429.67S/. 41,416.05S/. 42,236.34S/. 43,074.87S/. 44,158.79S/.
UTILIDAD BRUTA 320,668.61S/. 589,549.03S/. 665,071.35S/. 769,554.42S/. 891,436.67S/.
GASTOS OPERATIVOS
(-) Gastos administrativos 100,550.19S/. 101,143.06S/. 123,351.33S/. 116,923.72S/. 117,095.83S/.
(-) Gastos de venta 57,350.58S/. 64,081.31S/. 92,185.30S/. 92,756.97S/. 90,864.21S/.
(-) Depreciación 10,843.77S/. 11,734.77S/. 19,674.67S/. 19,674.67S/. 19,674.67S/.
(-) Amortización de activos fijos 38,092.29S/. 10,020.00S/. 55,363.23S/. -S/. -S/.
(-) Amortización de intangibles -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
(-) Gasto activo fijo no depreciable -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
EBIT O UTILIDAD OPERATIVA 113,831.77S/. 402,569.90S/. 374,496.82S/. 540,199.05S/. 663,801.96S/.
(+) Ingresos financieros -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
(-) Gastos financieros 21,805.25S/. 8,948.11S/. -S/. -S/. -S/.
(-) Perdidas venta activo fijo -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
(+) Otros ingresos -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
RESULTADO ANTES IMP. RENTA 92,026.52S/. 393,621.78S/. 374,496.82S/. 540,199.05S/. 663,801.96S/.
(-) Impuesto a la renta 29.5% 27,147.82S/. 116,118.43S/. 110,476.56S/. 159,358.72S/. 195,821.58S/.
RESULTADO NETO 64,878.70S/. 277,503.36S/. 264,020.26S/. 380,840.33S/. 467,980.38S/.
2018 2019 2020 2021 2022
167
8.4. Flujo de Caja Operativo
Tabla 161
Flujo de caja operativo.
Fuente: Elaboración propia.
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Ingresos (S/.)
ventas 35,100 46,800 58,500 81,900 93,600 117,000 93,600 64,350 87,750 128,700 198,900 163,800
Ingresos por ventas al contado 26,325 35,100 43,875 61,425 70,200 87,750 70,200 48,262 65,812 96,525 149,175 122,850
cuentas por cobrar 8,775 11,700 14,625 20,475 23,400 29,250 23,400 16,087 21,937 32,175 49,725
Total ingresos de caja 0 26,325 43,875 55,575 76,050 90,675 111,150 99,450 71,662 81,900 118,462 181,350 172,575
Egresos (S/.)
Compra de Mercadería 23,923 28,848 36,588 49,957 57,697 68,955 54,531 40,106 55,234 81,620 117,505 98,507
Sueldos y aportaciones 9,265 9,265 9,265 9,265 9,265 9,265 9,355 9,265 9,265 9,265 9,265 9,913
Gratificaciones - - - - - - 8,500 - - - - 8,500
Vacaciones - - - - - - - - - - - -
CTS - - - - 3,306 - - - - - 4,958 -
Servicio de contabilidad 1,271 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Electricidad 303 95 118 141 187 210 256 210 152 198 140 416 347
Agua 354 147 194 242 336 383 477 383 265 360 239 808 666
Gas natural 30 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
Teléfono, Internet y TV 109 129 129 129 129 129 129 129 129 129 129 129 129
Alquiler del local 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Útiles de oficina 140 - - 273 - 273 - 273 - 273 - 273 -
Artículos de limpieza 0 139.24 0 139.24 0 422.44 0 139.24 0 139.24 0 139.24
Publicidad y marketing 825 825 825 825 825 825 825 825 7,250 825 825 825
Uniformes - - - - - - - 283 - - - -
EPPs - 97 - 97 - 97 - 97 - 97 - 97
Mantenimiento Prevent. - 608 - - - - - - 608 - - -
Combustible 118 157 197 275 315 393 315 216 295 195 669 551
Activos fijos 83,040
Compras mandados al gasto 38,092
Pago de IGV 19,185 - - - - - - - 881 1,527 4,347 8,352
Pago a cuenta IR 3era 526 702 877 1,228 1,404 1,755 1,404 965 1,316 1,930 2,983
Pago Anual de IR - - - - - - - - - - - -
Total egresos de caja 146,525 40,038 46,443 53,897 67,623 79,166 87,759 81,810 58,418 80,993 101,027 146,660 136,545
Flujo de caja económico (operativo) -146,525 13,713- 2,568- 1,678 8,427 11,509 23,391 17,639 13,245 907 17,435 34,690 36,030
2018Pre-operativo
168
8.5. Flujo de Capital
Tabla 162
Flujo de Capital.
Fuente: Elaboración propia.
8.6. Flujo de Caja Económico
Tabla 163
Flujo de caja económico.
Fuente: Elaboración propia.
8.7. Flujo del Servicio de la deuda
Tabla 164
Flujo de servicio de la deuda.
Fuente: Elaboración propia
8.8. Flujo de caja Financiero
Tabla 165
Flujo de caja financiero
Fuente: Elaboración propia.
0 2018 2019 2020 2021 2022
INVERSION ACTIVOS FIJOS -83040.11 -11823.6 -65328.61
INVERSION ACTIVOS INTANGIBLES -857.96
INVERSION GASTOS PRE OPERATIVOS -38950.254
INVERSION INVENTARIO INICIAL
INVERSION CAPITAL DE TRABAJO 103,721.79 -980378 -1217011 -1492415 -1580077 -1803998
VALOR DE RECUPERO DE ACTIVOS
FIJOS 81,603
FLUJO DE CAPITAL O INVERSION -27,196.58 -980378 -1217011 -1492415 -1580077 -1,722,395
PAGO IGV -21589.84 -106183.3 -111815 -140098.7 -160623.5
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -146,525 148670.63 363947.46 363947.46 465773.16 530604.16
AÑO
0 2018 2019 2020 2021 2022
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -146,525 148,671 363,947 363,947 465,773 530,604
AÑO 0 2018 2019 2020 2021 2022
PRESTAMO 70000
CUOTAS -28571.43 -41428.57 0 0 0
ESCUDO FISCAL 21805.255 8948.1121
FLUJO DE SERVICIO DE LA DEUDA 70000 -6766.174 -32480.46 0 0 0
0 2018 2019 2020 2021 2022
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -76,525 98,294 313,571 300,398 465,773 530,604
169
Capítulo IX: Evaluación económico financiera
9.1. Cálculo de la tasa de descuento
9.1.1. Costo de oportunidad.
9.1.1.1. Capm.
Tabla 166
Costo de oportunidad de capital.
Fuente: Elaboración propia.
9.1.1.2. COK propio.
Tabla 167
COK.
Fuente: Elaboración Propia.
9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC).
Tabla 168
WACC.
Fuente: Elaboración propia.
Tasa libre de riesgo 5.40%
Rendimiento de mercado 15.62%
Beta desapalancado 0.90
Riesgo del negocio 10%
COK 14.60%
D 40.29%
C 59.71%
Kd 45%
Ke 14.60%
T 29.50%
WACC 21.50%
170
Tabla 169
Fórmula para obtener WACC.
Fuente: elaboración propia.
9.2. Evaluación Económica Financiera
9.2.1. Indicadores de rentabilidad.
9.2.1.1. VANE y VANF.
Tabla 170
VAN Económico y VAN Financiero.
VAN ECONOMICO S/.871,278
VAN FINANCIERO S/.860,528
Fuente: Elaboración propia.
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado.
Tabla 171
TIR Económico y TIR Financiero.
Fuente: Elaboración propia.
9.2.1.3. Período de recuperación descontado.
Tabla 172
Período de recuperación.
Período de payback económico 1.0
Período de payback financiero 0.8
Fuente: Elaboración propia.
157%
220%
TIR ECONOMICO
TIR FINANCIERO
171
9.2.1.4. Análisis beneficio / costo (B/C).
Tabla 173
Análisis Beneficio/Costo.
Fuente: Elaboración propia.
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio
9.2.2.1. Costos variables, costos fijos.
Tabla 174
Costos variables, costos fijos.
Fuente: Elaboración propia
COK: 14.60%
Resumen Pre-operativo 2018 2019 2020 2021 2022
Flujo de caja económico (operativo) 146,525- 148,671 363,947 300,398 465,773 530,604
Flujo de caja acumulado 146,525- 2,145 366,093 666,491 1,132,264 1,662,868
VAN S/. 998,468
TIR 157%
Período de payback económico 1
COK: 14.60%
Resumen Pre-operativo 2018 2019 2020 2021 2022
Flujo de caja financiero 76,525- 98,294 313,571 300,398 465,773 530,604
Flujo de caja acumulado 76,525- 21,769 335,340 635,737 1,101,511 1,632,115
VAN S/. 860,528
TIR 220%
WACC 21.50%
Período de payback financiero 0.8
CONCEPTO 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas en S/. 991,524 1,131,468 1,291,163 1,473,398 1,681,354
Ventas en UND. 40,103 45,763 52,222 59,592 68,003
Valor de Venta Promedio 24.72 24.72 24.72 24.72 24.72
Material Directo 604,637 678,225 777,352 887,068 1,012,268
CIF - Variable 4,642.87 5,869.25 6,689.54 7,335.40 8,858.77
Gasto de Venta Variable 3,394 3,902 4,522 5,002 5,462
Total Costo Variable 612,674 687,997 788,564 899,405 1,026,589
Total Costo Variable Unitario 15.28 15.03 15.10 15.09 15.10
Mano de Obra Directa 25,942 25,942 38,913 38,913 36,134
CIF - Fijo 35,786.80 35,546.80 35,546.80 35,546.80 35,546.80
Gastos de Venta Fijos 53,957 60,179 87,663 88,892 93,009
Gastos de Administrativos Fijos 149,423 112,878 143,026 143,170 143,481
Total Costo fijo 265,108 234,546 305,149 306,521 308,170
Total Costo fijo Unitario 6.61 5.13 5.84 5.14 4.53
COSTOS FIJOS
COSTO VARIABLE Y FIJO UNITARIO - PERIODO 2018 - 2022 EN S/.
COSTOS VARIABLES
172
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).
Tabla 175
Estado de resultados.
Fuente: Elaboración propia.
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.
El punto de equilibrio en unidades y en soles representa la cantidad mínima que
debemos vender para que no tengamos pérdidas ni utilidades.
Tabla 176
Estimación del punto de equilibrio en unidades.
Fuente: Elaboración propia
2018 2019 2020 2021 2022
VENTAS 991,524S/. 1,335,132S/. 1,523,573S/. 1,738,610S/. 1,983,997S/.
(-) COSTO VARIABLE 645,067S/. 719,641S/. 819,588S/. 930,142S/. 1,056,427S/.
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN 346,458S/. 615,491S/. 703,984S/. 808,467S/. 927,570S/.
(-) COSTOS FIJOS 232,626S/. 329,488S/. 290,575S/. 268,268S/. 263,768S/.
UTILIDAD OPERATIVA 113,832S/. 286,004S/. 413,410S/. 540,199S/. 663,802S/.
GASTOS FINANCIEROS 21,805S/. 8,948S/.
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 92,027S/. 277,055S/. 413,410S/. 540,199S/. 663,802S/.
(-) IMPUESTOS 27,148S/. 81,731S/. 121,956S/. 159,359S/. 195,822S/.
UTILIDAD NETA 64,879S/. 195,324S/. 291,454S/. 380,840S/. 467,980S/.
2018 2019 2020 2021 2022
VENTAS 694,941.88S/. 481,282.03S/. 713,081.51S/. 576,911.33S/. 564,178.78S/.
(-) COSTOS VARIABLES 452,115.85S/. 259,412.79S/. 383,593.98S/. 308,642.96S/. 300,410.56S/.
MARGEN DE CONTRIBUCION 242,826.04S/. 221,869.24S/. 329,487.53S/. 268,268.36S/. 263,768.21S/.
(-) COSTOS FIJOS 242,826.04S/. 221,869.24S/. 329,487.53S/. 268,268.36S/. 263,768.21S/.
UTILIDAD OPERATIVA -S/. -S/. -S/. -S/. -S/.
ESTADO DE RESULTADOS(COSTEO DIRECTO) - PUNTO DE EQUILIBRIO
2018 2019 2020 2021 2022
punto de equilibrio en unidades totales 28364 30069 36665 28788 28837
Pollo deshilachado 500 gr. x 2 unidades 17346 14480 21425 17269 16834
Pollo deshilachado 50gr x 10 unidades 11018 15588 15239 11520 12003
173
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en soles.
Tabla 177
Estimación del punto de equilibrio en soles.
Fuente: Elaboración propia.
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo
9.3.1. Variables de entrada.
Se considera las variables de entrada a los parámetros que nos permiten identificar a
que grado de pueden modificarse estas y como estos cambios afectan a la variable a
sensibilizar.
Tabla 178
Variables de entrada.
Variables de entrada
Precio Demanda
Materia prima Planillas
Fuente: Elaboración propia.
9.3.2. Variables de salida.
Para medir cual es el impacto en la rentabilidad de la inversión se observan los
siguientes indicadores:
Tabla 179
Variables de salida
Variables de salida
VAN económico TIR económico VAN financiero TIR financiero
Fuente: Elaboración propia
2018 2019 2020 2021 2022
PUNTO DE EQUILIBRIO EN SOLES 694,941.88S/. 481,282.03S/. 713,081.51S/. 576,911.33S/. 564,178.78S/.
Pollo deshilachado 500 gr. x 2 unidades 382,218.04S/. 264,705.12S/. 392,194.83S/. 317,301.23S/. 310,298.33S/.
Pollo deshilachado 50gr x 10 unidades 312,723.85S/. 216,576.91S/. 320,886.68S/. 259,610.10S/. 253,880.45S/.
174
9.3.3. Análisis unidimensional.
Para el análisis unidimensional solo tomamos el precio de venta como variable el cual
con una variación del -52.4% y del -44.73% en los productos de 500 gramos y de 50 gramos
respectivamente el VAN financiero disminuye a 0. El precio del pollo deshilachado en
presentación de 500 gramos puede disminuir en 52.40% manteniendo el precio del
producto de 50 gramos para llegar al límite, de igual forma si el precio de la presentación
de 50 gramos disminuye en 44.73% manteniendo el de 500 gramos.
El TIR financiero para ambos casos es del 15% que es mayor al COK que se estableció
en 14.60% por lo que el proyecto aún mantiene rentabilidad.
Tabla 180
Análisis de sensibilidad unidimensional.
Fuente: Elaboración propia.
9.3.4. Análisis unidimensional.
En el análisis multidimensional tomamos las variables de entrada: precio, demanda,
costo de materia prima, costo de planilla, y planteamos 2 escenarios además del base que
ya tenemos, uno pesimista donde el precio de venta disminuya en 10%, la demanda sea
un 5% inferior al proyectado, el costo de la materia prima se eleve hasta un 10% y de igual
manera el costo de las planillas suba un 10%, y el optimista en donde el precio y la
demanda puedan subir un 5% y el costo de materia prima disminuya en un 2%.
El TIR es el escenario pesimista sigue siendo mayor al COK por lo que el proyecto
todos los productos
Pollo deshilachado
500 gr. x 2
unidades
Pollo deshilachado
50gr x 10 unidades
variacion precio 0.00 -52.40% -44.73%
van fnanciero 860528.47 0.00 0.00
tir financiero 220.00% 15.00% 15.00%
cok 14.60% 14.60% 14.60%
variación precio -52.40% -44.73%
variación van -100.00% -100.00%
sensibilidad 1.91% 2.24%
175
mantiene la rentabilidad.
Tabla 181
Análisis de sensibilidad multidimensional.
Fuente: Elaboración propia.
9.3.5. Variables criticas del proyecto.
Las variables críticas del proyecto son el precio, la demanda, el costo de materia prima.
Los cuales están directamente relacionados, ya que un aumento en los costos de materia
prima podría obligarnos a mover el precio y por lo tanto influir en la demanda.
9.3.6. Perfil de riesgo.
Luego del análisis multidimensional podríamos decir que tenemos un perfil de riesgo
medio, ya que al ser una empresa nueva en el mercado tenemos un poder de negociación
bajo, tanto con proveedores como con clientes.
Sin embargo a los empresarios que se les ha presentado el producto se encuentran
dispuestos a probarlo ya que les significaría un ahorro de tiempo, recursos y sobre todo
dinero debido a su calidad, practicidad y facilidad de almacenaje
variables de entrada pesimista base optimista
variable precio -10% 0% 5%
variable demanda -5% 0% 5%
variable costo de materia prima 10% 0% -5%
variable costo de planillas 10% 0% 0%
variables de salida
VANF 308802.2 860528.47 1113427.3
TIRF 74% 220.00% 301%
VANE 319552.13 871278.4 1124177.2
TIRE 65% 157% 201%
probabilidad de ocurrencia 20% 60% 20%
VANF ESPERADO 800762.982
VANE ESPERADO 811512.906
176
Capítulo X: CONCLUSIONES
De la encuesta se ha podido concluir que la presentación de 50 gramos es práctica para
los clientes que de sangucherías, fuentes de soda, etc. En el caso de las porciones con
mayor peso, se podrían usar dos empaques, no se acepta una presentación con sachet
desglosables.
Super Chicken es un producto novedoso que primero debe ser probado por los dueños
de los negocios quienes probarán que el sabor natural se conserva y no tendrá impacto
negativo con sus consumidores finales.
Nuestro producto presenta una ventaja muy competitiva que es la minimización de
recursos y el aumento de la rentabilidad, por lo que es viable su ejecución.
La rentabilidad del negocio es alta, y debido a los flujos de efectivo proyectados se
podría financiar el préstamo inicial con un tercero pudiendo ofrecer como máximo la
misma tasa de interés que nos da el banco por el mismo período de tiempo.
De acuerdo a las encuestas y entrevistas a profundidad se pudo concluir que nuestro
producto tiene que tener diferente tamaño de deshilachado según requiera el cliente,
por tal motivo nuestra maquina deshilachadora tendrá tres niveles de corte.
También se pudo concluir que nuestro plan de promoción y publicidad no será en su
totalidad las redes sociales y/ o medios comunicación tradicional; sino que será un
trabajo de campo; haciendo degustaciones y ofreciendo directamente a los dueños de
las sangucherías y restaurantes.
De acuerdo al estudio de mercado se pudo concluir que solo se tendrá 2 presentaciones
de pollo deshilachado: uno de 500g (suelto) y el otro de 500g (10 und x 50g); esto con
finalidad de optimizar nuestra producción. Si algún cliente desea presentación de 1kg,
se le ofrecerá 2 de 500g.
177
Capítulo XI: RECOMENDACIONES
En cuanto al tema financiero, se sugiere que para este tipo de pequeñas empresas se
negocie con entidades bancarias que manejan programas de financiamiento para
pequeñas empresas con tasas de interés menores, a fin de generar un endeudamiento
para financiar una operación en este caso la apertura del negocio en Lima.
Visto el resultado de nuestro análisis de sensibilidad multidimensional nuestra variable
crítica del precio, nos puede obligar a subir nuestros precios. Por tanto nuestra demanda
se afectaría. Se propone hacer contratos con nuestros proveedores para mantener el
precio por un tiempo (6 meses renovables) de tal manera que podamos controlar esta
variable. Si bien es cierto se tendría que pagar un seguro o un pre-pago por este
condicional pero a la larga nos ayudaría en cuanto a la fluctuación del precio.
De acuerdo al giro de nuestro negocio se recomienda sacar la licencia de
funcionamiento en el distrito de Breña, ya que algunas municipalidades no dan dichas
licencias en zonas que no sean industriales.
Se recomienda que la marmita y la conservadora se debe comprar de tamaño
intermedio, ya que nuestra producción en los años siguientes se incrementara.
178
Capítulo XII: BIBLIOGRAFÍA
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0-7A8E-4B84-A38D-85529B2973CE.PDF
185
Capítulo XIII: ANEXOS
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189
Refrigerador vertical profesional de acero ARR-37 ASBER
S/.6600
Cubierta de evaporador en acero inoxidable.
Refrigeración por tiro forzado.
Evaporación automática del agua de deshielo.
Temperatura de trabajo: 2 a 8°C en ambiente externo de 32 °C.
Deshielo automático.
ACABADO INTERIOR Y EXTERIOR Acero Inoxidable
PUERTAS 2
NIVELES 4
AISLAMIENTO Poliuretano Alta Densidad
ENFRIAMIENTO Aire Forzado
REFRIGERANTE R-134 A
VOLTS 220 V / 60 Hz
COMPRESOR HERMÉTICO 1/2 HP
PESO APROXIMADO 254 kg
Somos importadores y proveedores conservadores de refrigeradores profesionales verticales de acero
modelos ARR-37 marca: ASBER. Contamos con capacidades 800 litros.
190
191
VISICOOLER CONSERVADOR VERTICAL PUERTA DE VIDRIO
VRD-42
S/. 7500 Con buena capacidad de exhibición
Capacidad de13 pies cúbicos 330 litros
Acabado interior de Acero prepintado blanco.
Acabado exterior de Acero Galvanizado y prepintado blanco.
Barra de torsión
Puerta de doble triple
Display frontal iluminado
Color blanco.
Número de parrillas: 5
1 Puerta Abatible
1 Manija de Plastico
Aislamiento Poliuretano Alta Densidad
Enfriamiento Aire
Refrigerante R-134a
Iluminación Fluorescente
VOLTS 220 V / 60 Hz
Compresor hermético 1/4 HP
Dimensiones (F x P x A) 120x74x2000cm
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Contacto: Liza Condori
Dirección: Av. Domingo Orué 980 | Surquillo | Lima
RUC: 20112294687
Teléfono: +511 445-1610 (Anexo: 0)
Email: [email protected]
Instalación de Equipo de refrigeración con condensador frontal en furgón de 2
TN.
El servicio de instalación incluye Compresor Seltec Tm15, Condensador
Hwasung Thermo HT-100II, Evaporador Hwasung Thermo HT-100II y Panel de
Control Hwasung Thermo HT-100II
Garantía de 18 meses con revisiones técnicas trimestrales.
Requerimiento de furgón isotérmico con aislamiento de poliuretano de 3”.
Precio de equipo con instalación: US$2000 incluído IGV.
Compresor Seltec
Tm15
Condensador
Hwasung Thermo
HT100II
Evaporador
Hwasung Thermo
HT100II
Panel de Control
Hwasung Thermo
HT100II
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